第一篇：下列非銀行業金融機構受到中國銀行業監督管理委員會監督管理的是

1.下列非銀行業金融機構受到中國銀行業監督管理委員會監督管理的是（）。A.貨幣經紀公司 B.會計師事務所 C.保險索賠咨詢公司 D.汽車金融公司 E.信托公司

2.2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》規定的中國人民銀行的職能有（）。A.維護金融穩定

B.制定和執行財政政策 C.防范和化解金融風險 D.制定和執行貨幣政策 E.監督管理銀行業金融機構

3.下列屬于中國人民銀行的職責的是（）。

A.負責國有重點銀行業金融機構監事會的日常管理工作

B.對擅自設立銀行業金融機構或非法從事銀行業金融機構業務活動予以取締 C.對有違法經營、經營管理不善等情形的銀行業金融機構予以撤銷 D.對銀行業自律組織的活動進行指導和監督

E.對監管者和被監管者兩方面都實施嚴格明確的問責制

4.銀行業監督管理委員會對銀行業金融機構的監督關了措施包括（）。A.信息披露監管 B.監管談話 C.現場檢查 D.非現場監管 E.市場準入監管

5.1994年我國成立三家政策性銀行的目的是（）。A.促進“瓶頸”產業的發展 B.促進進出口貿易 C.支持農業生產優化

D.促進國家專業銀行向商業銀行的轉化 E.擴大市場競爭的領域

6.銀行業金融機構的市場準入主要包括（）。A.機構 B.設備 C.信息 D.業務

E.高級管理人員

7.2007年批準新設立的農村金融機構是（）A.村鎮銀行 B.農村信用社 C.農村資金互助社 D.農村商業銀行 E.郵政儲蓄銀行

8.從支出的角度來看，國內生產總值的構成要素是（）

A.私人消費，政府消費，凈出口，固定資本形成，存貨增加 B.政府消費，凈出口，固定資本形成，存貨增加 C.私人消費，政府消費，凈出口，固定資本增加 D.凈出口，投資，消費

E．消費，投資，儲蓄，凈出口

9.金融市場的發展對商業銀行的經營管理提出挑戰，表現在（）A.金融市場的波動加大銀行風險管理的難度 B.金融市場會放大商業銀行的風險事件

C.大量儲蓄者將資金投資于資本市場，減少銀行的資金來源

D.大量優質企業在資本市場上直接融資，減少在銀行貸款，造成銀行優質客戶流失 E.居民收入的增加，會增加對銀行理財產品的需求 10.宏觀經濟發展的目標及其衡量指標一般包括（）A.經濟增長--國內生產總值 B.貨幣供應量--市場利率 C.充分就業--失業率

D.物價穩定--通貨膨脹率 E.國際收支平衡--匯率

2.11.經濟結構是從不同角度考察的國民經濟構成，一般包括（）A.產業結構 B.所有制結構 C.分配結構 D.技術結構 E.城鄉結構

12.《中國人民銀行法》明確規定，我國貨幣政策的目標是：保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長。衡量貨幣幣值穩定的經濟指標通常有（）A.消費者物價指數 B.生產者物價指數 C.股票價格指數

D.國內生產總值物價平減指數 E.人民幣對美元匯率

13.金融市場的功能是（）A.貨幣資金融通功能 B.資源配置功能

C.風險分散和風險管理功能 D.經濟調節功能 E.定價功能

14.下列關于貨幣政策工具及其作用機制的敘述正確的是（）

A.中央銀行在公開市場賣出證券，導致市場利率上升，貨幣供應量增加

B.中央銀行降低存款準備金率，增加商業銀行的流動性，從而刺激貨幣供應量的增加 C.存款準備金政策是以商業銀行的貨幣創造功能為基礎的。

D.中央銀行提高再貼現率，會提高商業銀行向中央銀行融資的成本，降低商業銀行向中央銀行的借款意愿，縮減了貨幣供應量

E.中央銀行雖然可以調整再貼現率，但依靠再貼現率調整貨幣供應量時處于被動地位 15.我國個人住房貸款期限在一年以上的可以選擇的還款方式有（）A.按月結算利息，到期一次還本 B.利隨本清還款法 C.等額本息還款法 D.等額本金還款法

E.以上的還款法都可以使用

16.中國人民銀行采用的利率工具有（）A.調整再貸款利率 B.調整再貼現利率 C.調整存款準備金利率

D.調整金融機構的法定存貸款利率 E.制定金融機構存貸款利率的浮動范圍

17.商業銀行公司貸款業務中的短期貸款包括（）A.房地產開發貸款 B.銀團貸款 C.法人帳戶透支

D.流動資金循環貸款 E.流動資金貸款

18.下列關于貸款五級分類的敘述正確的是（）

A.五級分類中不良貸款包括關注類、次級類、損失類貸款

B.貸款五級分類法是國際上銀行業普遍認同的對貸款分類管理的方法

C.借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款是損失類貸款

D.借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款是次級類貸款 E.我國自2004年全面實施貸款五級分類標準 19.下列屬于金融衍生產品的是（）A.期貨 B.期權 C.利率互換 D.貨幣互換 E.股指期貨

20.在信用證業務中，開證銀行可以提供的服務包括（）A.可以為出口商提供打包融資服務

B.可為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證承擔次要的付款責任 C.可以為信用證的使用各方提供相關的咨詢服務 D.對出口商可憑已裝船單據辦理押匯融資服務 E.對出口商發行金融債券業務

3.21.銀行全面風險管理的核心包括（）A.全球的風險管理體系 B.全面的風險管理范圍 C.全程的風險管理過程 D.全新的風險管理方法 E.全角度的風險測量模型

22.銀行識別風險的方法有（）A.分解分析法 B.情景分析法 C.失誤樹分析法

D.資產財務狀況分析法 E.風險轉嫁調查列舉法

23.從總體上看，銀行風險管理經歷的階段包括（）A.資產風險管理階段 B.負債風險管理階段 C.資產負債風險管理階段 D.信用風險管理階段 E.全面風險管理階段

24.屬于企業資產管理指標的是（）A.應收帳款周轉率 B.應付帳款周轉率 C.流動比率 D.速動比率 E.以上都是

25.風險控制的措施包括（）A.風險分散 B.風險轉移 C.風險對沖 D.風險規避 E.風險補償

26.銀行資本的作用體現在（）。

A.滿足銀行正常經營對長期資金的需要 B.吸收損失

C.限制銀行業務過度擴張和承擔風險 D.維持市場信心

E.為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅動力 27.根據《巴塞爾辛資本協議》，影響銀行資本充足率的指標有（）。A.核心資本 B.附屬資本

C.信用風險加權資產 D.市場風險所需資本 E.操作風險所需資本

28.屬于銀行資產負債表的負債方的科目是（）A.財政性存款 B.長期待攤費用 C.貼現

D.應交稅金 E.應付債券

29.銀行流動性需求的特征是（）A.頻繁性 B.不確定性 C.剛性 4.E.以上皆是 30.銀行金融創新的“認識”原則包括（）A.認識你的業務 B.認識你的風險 C.認識你的客戶 D.認識你的資本 E.認識你的交易對手

5.31.銀監會在執行監督管理措施中，有權要求銀行業金融機構按照規定報送（）A.利潤表 B.資產負債表 C.經營管理資料

D.優質客戶交易記錄

E.注冊會計師出具的審計報告 32.常見的洗錢方式有（）A.偽造商業票據 B.走私

C.利用犯罪所得直接購置不動產和動產 D.空殼公司 E.銷毀證據

33.根據授信業務法律規定，商業銀行開展授信業務應當遵循的原則是（）A.合法性原則 B.誠實信用原則 C.風險收益權衡原則 D.統一授權原則 E.統一授信原則

34.在貸款法律制度中，借款人的權利包括（）A.按借款合同約定用途使用貸款

B.自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款 C.接受貸款人對其使用資金情況的監督 D.按合同約定提取和使用全部貸款 E.拒絕借款合同以外的附加條件

35.下列哪些情形可以使貸款人獲得先履行抗辯權（）A.借款人經營狀況嚴重惡化

B.借款人轉移財產，抽逃資金以逃避債務 C.借款人將所流動資金貸款用于購置固定資產 D.借款人喪失商業信譽

E.有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形

36.關于銀行三種資本概念之間的關系，下列敘述正確的是（）A.三種資本在數量上和具體組成上不盡相同

B.在正常情況下，銀行會計資本的數量應當小于經濟資本的數量

C.在正常情況下，銀行會計資本的數量應當大于、等于經濟資本的數量

D.監管資本與經濟資本很難一致，但是監管資本又逐漸向經濟資本靠攏的趨勢 E.以上皆對

37.在銀行產品銷售中，“買者自負”的原則的含義是（）A.金融投資者應該充分認識金融產品與市場中蘊含的風險 B.投資者應該對自己的投資決策負責

C.產品提供方對產品的已知缺陷和風險進行適當的披露

D.產品提供方應盡可能避免客戶對所購買的產品存在很大的誤解 E.買者承擔所有損失

38.債權人會議的職權是（）A.通過破產財產的分配方案 B.通過破產財產的變價方案 C.通過債務人的債務管理方案 D.通過和解協議

E.決定繼續或者停止債務人的營業

39.銀行從業人員職業操守規定，銀行從業人員應當遵守“忠于職守”的原則。這一原則要求銀行業從業人員（）

A.保護所在機構的知識產權 B.保護所在機構的專有技術 C.保持個人品行正直

D.保護所在機構的商業機密 E.維護所在機構的形象

40.根據銀行業從業人員職業操守中“了解客戶”的原則，銀行業從業人員在為客戶辦理理財業務時應當了解的客戶情況包括（）A.客戶的聯系方式 B.客戶的風險承受能力 C.客戶子女的年齡 D.客戶的收入狀況

E.客戶近期是否有購房需求 6.參考答案

1ADE2ACD3ABCD4ABCDE5ABCD 6ADE7AC8AD9ABCD10ACD 11ABCDE12ABD13ABCDE14BCDE15CD 16ABCDE17CDE18BD19ABCDE20ACD 21ABCD22ABCDE23ABCE24AB25ABCDE 26ABCDE27ABCDE28ADE29ABC30ABCE 31ABCE32ABCD33ABDE34BDE35ABDE 36ACD37ABCD38ABDE39ABDE40ABCDE

第二篇：中國銀行業監督管理委員會關于非銀行金融機構全面推行

中國銀行業監督管理委員會關于非銀行金融機構全面推行資產質量

五級分類管理的通知

（銀監發[2004]4號 2004年2月5日）

各銀監局，銀監會直接監管的信托投資公司、企業集團財務公司、金融租賃公司：

為促進非銀行金融機構加強資產風險管理，全面準確地識別、反映和監控資產風險，合理計提資產損失準備，加強不良資產管理與處臵，決定從2004年起在非銀行金融機構全面試行資產質量五級分類。為保證非銀行金融機構資產質量五級分類工作的順利進行，現將《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》（見附件）印發給你們，并就有關事項通知如下：

一、試行范圍。企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司對全部資產試行資產質量五級分類。信托投資公司只對其自營業務部分進行五級分類。

二、試行依據。《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》是各非銀行金融機構實行資產風險分類的基本依據。各非銀行金融機構可根據《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》，結合本公司資產的種類和特征，制定資產質量五級分類的具體標準，并報銀監會或當地銀監局備案。在資產分類過程中，不得將“一逾兩呆”簡單地對應到五級分類。

三、組織管理。各機構要制定實施資產風險分類的內部管理辦法，就資產分類的操作、認定、審核等工作程序、工作要求，以及相關部門在分類工作中的職責作出明確規定，對內部管理部門的職責作適當調整，落實資產分類責任部門，保證資產分類結果的真實和準確。同時，各機構要加強資產風險分類的業務培訓和資產質量管理信息系統的建設。

各機構應通過資產分類工作，發現管理中存在的問題，從而改善和加強日常管理，從內部消除影響資產質量的不利因素，提高風險管理能力和經營管理水平。

四、報告要求。各機構應以2003年12月31日的資產為基數進行第一次分類，并將分類結果于2004年4月15日前報銀監會或當地銀監局。

從2004年第二季度開始，每季后15個工作日內報送上季度的資產質量五級分類結果及其與上期相比的變化情況。年后45個工作日內，報送上的資產質量五級分類結果，并附分析報告。分類結果與上期報送數據變化較大時，須對變化的內容和原因作出解釋，必要時銀監會或銀監局應對其進行專項檢查。

各機構向銀監會或銀監局報送資產分類統計表的具體格式要求見《非銀行金融機構資產風險分類匯總表》和《非銀行金融機構資產質量季度分析表》（見附表

1、附表2）。

各機構在上報資產質量五級分類結果時，不需要再報送“一逾兩呆”的有關數據。

五、資產損失準備金計提。各非銀行金融機構應按照《金融企業呆賬準備提取及呆賬核銷管理辦法》（財金?2001?127號）和《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》的有關規定，結合自身的資產質量情況及經營狀況，制定切實可行的“資產損失準備計提及核銷計劃”及不良資產處臵計劃，經董事會通過后報銀監會或當地銀監局備案。

各機構應首先根據財政部規定的呆賬準備金計提范圍的資產按最低提取比例（1%）和資產分類后損失類資產的100%提足準備金，未提足之前不得進行分紅。2003的分紅應根據第一次資產風險分類的結果按上述要求足額提取準備金后再進行。

六、監督檢查。銀監會或銀監局根據《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》，對各非銀行金融機構實行資產質量五級分類管理的制度是否完備，執行是否嚴格，分類程序是否合理，以及分類結果是否真實準確進行檢查，并對其資產損失準備金計提和損失類資產核銷的情況進行監督；銀監會或銀監局應將資產分類的執行情況作為非銀行金融機構高級管理人員任職考核的重要內容。

七、為便于非銀行金融機構的資產分類工作，隨文下發《資產分類表》（見附表3），供各機構參照使用。

各非銀行金融機構在資產質量分類試行中遇有問題，要及時向銀監會或當地銀監局報告。 請各銀監局將本通知轉發至所監管的非銀行金融機構法人單位。

附件：非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）（略）附表：（略）

1非銀行金融機構資產風險分類匯總表 2非銀行金融機構資產質量季度分析表 3資產分類表

附件：

非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）

第一章 總則

第一條 為加強非銀行金融機構資產風險管理，改進資產分類方法，提高資產質量，特制定本指導原則。

第二條 本指導原則所指的資產風險分類，是指按照風險程度將資產劃分為不同檔次的過程。

第三條 資產風險分類要以資產價值的安全程度為核心，合理評估資產的風險和實際價值。

第四條 評估非銀行金融機構資產質量，采用以風險為基礎的分類方法（簡稱資產風險分類法），即把資產分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良資產。

第五條 資產風險分類應堅持全面性原則，通過風險分類，全面、真實、準確地反映資產質量的實際狀況。

第六條 通過資產質量五級分類應達到以下目標：

（一）揭示資產的實際價值和風險程度，真實、全面、動態地反映資產的質量；

（二）發現資產使用、管理、監控、催收以及不良資產管理中存在的問題，加強對資產的風險管理；

（三）為判斷資產損失準備金是否充足提供依據。

第二章 債權類資產分類的標準

第七條 本指導原則中所稱“債權類資產”包括：各種貸款（含抵押、質押、擔保等貸款）、租賃資產、貼現、擔保及承兌匯票墊款、與金融機構的同業債權、債券投資、應收利息、其他各種應收款項等。

第八條 債權類資產風險分類五類資產的定義分別為：

正常：交易對手能夠履行合同或協議，沒有足夠理由懷疑債務本金及收益不能按時足額償還。

關注：盡管交易對手目前有能力償還，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級：交易對手的償還能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還債務本金及收益，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑：交易對手無法足額償還債務本金及收益，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，資產及收益仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第九條 使用資產風險分類法對債權類資產進行分類時，考慮的主要因素包括：

（一）交易對手的還款能力；

（二）交易對手的還款記錄；

（三）交易對手的還款意愿；

（四）資產的擔保；

（五）資產償還的法律責任；

（六）非銀行金融機構的內部管理和控制。

交易對手的還款能力是一個綜合概念，包括交易對手的信用狀況、財務狀況、影響還款的非財務因素等。

第十條 對債權類資產進行分類時，要以評估交易對手的償還能力或資產的回收可能性為核心，把交易對手的正常經營收入作為主要還款來源，相關的擔保作為次要還款來源。

第十一條 對債權類資產分類時，應將資產或收益的逾期天數作為資產分類的重要參考指標。如無充足的理由，相應資產的分類不應高于逾期時間所確定的分類級別。即使資產或收益的逾期天數未達到某一類別的標準，但若該項資產的風險狀況符合這一類別的標準，則相應資產的分類結果不應高于該類別。

第十二條 貸款的分類，除嚴格執行本指導原則第八條、第九條的標準外，還應將相關債權的逾期天數作為分類的重要參考因素。

本金或利息逾期90天以內，一般應劃分為關注類；本金或利息逾期90天至180天，一般應劃分為次級類；本金或利息逾期180天至360天，一般應劃分為可疑類；本金或利息逾期360天以上，一般應劃分損失類。

第十三條 貼現資產的分類應綜合考慮承兌人、貼現申請人及貼現擔保人的情況。逾期（超過票據到期日）沒有收回的貼現資產，一般劃分為次級類；貼現資產若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導原則第八條和第九條進一步調整分類級別。

第十四條 對同業債權的分類，除關注債務方的信用狀況、償還能力、償還意愿、訴訟及執行情況外，還應將同業債權的逾期時間作為分類的重要參考因素。

逾期同業債權，一般應劃分為次級類；逾期3個月以上的同業債權，一般應劃分為可疑類；逾期6個月以上的同業債權，一般應劃分為損失類。

交易對手為已撤銷或破產的金融機構，其同業債權應至少劃分為可疑類。交易對手雖未撤銷或破產，但已停止經營、名存實亡，且無財產可執行的，應劃分為損失類。

第十五條 證券回購協議項下的同業債權（即買入返售證券），如有足額的、實際的證券作擔保時，除分析拆放對象的信用狀況、逾期時間等因素外，還需要考慮擔保證券的價值；若是違規進行的無券買空賣空或證券不過戶的買入返售證券，與普通同業債權一樣，只需要分析拆放對象的信用狀況、逾期時間等因素。

第十六條 對于需要回收的其他應收款項，分類時除考慮交易對手的實際財務狀況、還款能力、還款意愿、形成原因、實際用途外，還應將其賬齡作為分類的重要參考因素。

賬齡為3個月之內的其他應收款，一般應劃分為正常類；賬齡為3個月至6個月的其他應收款，一般應劃分為關注類；賬齡為6個月至1年的其他應收款，一般應劃分為次級類；賬齡為1年至2年的其他應收款，一般應劃分為可疑類；賬齡為2年以上的其他應收款，一般應劃分為損失類。第十七條 對非上市交易債券的分類應考慮發債主體的資信狀況和債券本息的可收回性。

對國債、政策性金融債以及未到期3A級企業債，一般應劃分為正常類；對已到期3A級企業債、未到期其他企業債，一般應劃分為關注類；對已到期其他企業債一般應劃分為次級類。

對上市交易債券的分類，比照第二十條上市交易股票和基金的分類方法。

第十八條 需要重組的債權應至少劃分為次級類；重組后的債權如果仍然逾期，或交易對手仍然無力歸還資產，應至少歸為可疑類。重組債權若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導原則第八條和第九條進一步調整分類級別。

重組債權的分類級別在重組后至少六個月的觀察期內不得調高；觀察期結束后，應嚴格按照分類標準進行分類。

重組債權指非銀行金融機構由于交易對手財務狀況惡化，或無力還款而對相關協議或合同條款作出調整的債權。

第三章 權益類資產分類的標準

第十九條 本指導原則中所稱“權益類資產”包括：對股票和基金的短期投資、長期股權投資和其他權益性資產。

第二十條 對短期投資中可上市交易的股票和基金進行分類時，總體計算市場價值高于賬面價值時，劃分為正常類；總體計算市場價值低于賬面價值時，相當于市場價值部分劃分為關注類，折價部分（即賬面價值減市場價值的差額部分）劃分為損失類。

在股票和基金發行主體經營狀況嚴重惡化或股票和基金的市場價格嚴重扭曲的特殊情況下，應參照債權類資產的分類標準分析發行主體還款能力和資產的實際價值，并進行分類。

第二十一條 對非上市的其他短期投資參照本指導原則第二十二條長期股權投資的標準進行分類。

第二十二條 對長期股權投資的分類，應綜合考慮被投資企業的經營狀況及風險、財務狀況、盈利能力、歷史分紅情況等因素。

（一）被投資企業所有者權益大于實收資本，且經營狀況良好，盈利能力較強，正常分紅的，一般劃分為正常類；

（二）被投資企業所有者權益大于實收資本，但盈利能力一般，已不能正常分紅的，一般劃分為關注類；

（三）被投資企業所有者權益小于實收資本或連續三年不分紅，相應的投資一般劃分為次級類；對新開業企業的股權投資；被投資企業所有者權益小于實收資本，但經營狀況良好，經營前景較好，相應的投資可劃分為關注類；

（四）被投資企業資不抵債的，應至少劃分為可疑類；資不抵債數額較大的，應劃分為損失類。

第二十三條 對其他一些權益性投資的分類，應根據資產的實際屬性（如土地等），參照本指導原則的相關標準和規定進行分類。

第四章 其他資產的分類標準

第二十四條 委托資產的分類，應首先進行甄別，對非銀行金融機構不承擔風險的委托資產及代理貸款不進行分類。

對非銀行金融機構（即受托方）承擔風險的“委托資產”，調賬后根據資產的類別（債權類資產、權益類資產）按自營業務參照上述相關規定進行風險分類。

第二十五條 對抵債資產的分類，應以抵債資產的評估價值和變現能力為主要分類依據。

能在市場上隨時變現，且市場價值或評估價值不低于資產抵債時價值的抵債資產，劃分為正常類或關注類；

能在市場上隨時變現，但市場價值或評估價值低于資產抵債時價值的抵債資產，至少劃分為次級類；

變現能力較差，或變現時資產減值幅度較大的抵債資產，至少劃分為可疑類。對抵債資產的價值評估至少應一年進行一次。

第二十六條 現金、對中央銀行的債權、存放銀行的活期存款不進行風險分類。第二十七條 不涉及資金回收或資產變現，但又是非銀行金融機構經營所必然產生的資產，不進行風險分類，如預付費用、席位保證金、差旅費借支、小額的應收款項、遞延資產等。

第二十八條 對固定資產一般不進行分類，但固定資產由于技術陳舊、損壞、長期閑臵等因素導致其實際價值低于其賬面價值時，應參照市場上同類資產的價值，并根據其減值程度進行分類。對非自用固定資產的分類，除考慮上述因素外，還應參照固定資產的收益情況。

第二十九條 對在建工程一般不進行分類，但對長期停建并且預計3年內不會重新開工的在建工程，應至少劃分為次級類；若具有其他更為嚴重的特征，應下調分類檔次。

第三十條 待處理資產損失（包括流動資產和固定資產）劃分為損失類。

第三十一條 表外業務一旦出現墊款或履約情況，計入資產負債表時，須按相應資產風險分類標準進行分類。

第三十二條 對交易對手利用破產、解散、兼并、重組、分立、租賃、轉讓、承包等形式惡意逃廢債務的資產，至少劃分為關注類。并應在依法追償后，按實際償還能力進行分類。

第三十三條 違反國家有關法律和法規所形成的資產應至少劃分為關注類。

第五章 資產分類的基本要求

第三十四條 資產分類是非銀行金融機構資產質量管理的重要組成部分，在資產分類過程中，非銀行金融機構必須至少做到以下幾個方面：

（一）建立健全內部控制制度，完善業務規章、制度和辦法；

（二）建立有效的業務組織管理體制；

（三）實行業務審查、資金投放的分離；

（四）完善業務檔案管理制度，保證各項債權或投資檔案的連續完整；

（五）改進管理信息系統，保證管理層能夠及時獲得資產質量的有關信息；

（六）督促交易對手或被投資單位提供真實、準確的財務信息。

第三十五條 本指導原則中的資產風險分類標準是資產分類的最低標準，也是判定非銀行金融機構資產質量的基礎。

非銀行金融機構可以從自身防范風險和業務管理需要出發，制定更為審慎、細化的分類標準，但應與本指導原則的標準具有明確的對應和轉換關系，并報銀監會或當地銀監局備案。

第三十六條 對資產分類時，不能用對客戶的信用評級代替對資產的分類，信用評級只能作為資產分類的參考因素。

第三十七條 非銀行金融機構應根據影響資產質量的因素的變化情況，及時調整對資產的分類。非銀行金融機構應對不良資產嚴密監控，加大分析和分類的頻率，根據資產的風險狀況采取相應的管理措施。

第三十八條 非銀行金融機構應制定明確的抵押、質押品管理和評估的政策和程序。對于抵（質）押品的評估應遵循客觀、審慎原則，抵（質）押品價值的評估應充分考慮抵（質）押物的市場流動性和變現能力。在有市場的情況下，按市場價格定值；在沒有市場的情況下，參照同類抵押品的市場價格定值。

第三十九條 非銀行金融機構應制定明確的有保證債權的管理政策，對此類債權的分類應充分考慮保證合同的有效性，和保證人履行保證責任的能力。

第四十條 非銀行金融機構要保證資產分類的初分人員和復審人員具有必要的業務管理、財務分析等知識，熟悉資產分類的基本原理。要通過培訓和必要的措施保證資產分類的質量。

第六章 資產分類的組織與實施

第四十一條 非銀行金融機構對資產進行分類，應遵循內部控制原則，保證資產分類的獨立、連貫和可靠。

資產分類必須嚴格按照分類的標準、方法、程序進行初分、復審和認定，并按審批權限進行審批。

第四十二條 非銀行金融機構的業務人員應該全面熟悉和掌握交易對手和資產的情況，有責任把交易對手和資產的真實情況書面報告給負責分類復審的部門。

第四十三條 非銀行金融機構應建立直接對董事會負責的風險管理委員會或類似的專門機構，全面負責資產風險分類工作。

第四十四條 非銀行金融機構內部審計部門應定期對資產分類政策、程序的執行情況進行檢查和評估，并將檢查結果向董事會作出書面報告。

第七章 資產分類的監督與管理

第四十五條 銀監會通過現場檢查和非現場監控方式對非銀行金融機構資產質量進行監控。

第四十六條 銀監會在檢查非銀行金融機構資產質量時，不僅要獨立地對其資產質量進行分類，還要對其資產分類方法及分類程序和結果作出評價。

第四十七條 非銀行金融機構應根據銀監會的要求報送資產分類的數據。

第四十八條 非銀行金融機構的資產損失以及呆賬核銷情況應依據有關法規披露。

第八章 附則

第四十九條 非銀行金融機構應按照審慎會計原則建立資產損失準備金提取制度，合理估計資產可能發生的損失，及時提取資產損失準備金（包括減值準備）。

非銀行金融機構應按季提取資產損失準備金。

第五十條 非銀行金融機構應根據《金融企業呆賬準備提取及呆賬核銷管理辦法》（財金［2001］127號）的有關規定和自身資產質量情況及經營狀況，制定切實可行的“資產損失準備計提及核銷計劃”及不良資產處臵計劃，經董事會通過后報銀監會或銀監局備案。

非銀行金融機構未按照財政部規定的呆賬準備金提取范圍和最低提取比例（1％）以及資產分類后損失類資產的100％提足準備金之前，不得進行分紅。第五十一條 本指導原則適用于企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司。信托投資公司自營業務部分適用本指導原則。

第五十二條 本指導原則由銀監會負責解釋。第五十三條 本指導原則自發布之日起施行。

第三篇：中國銀行業監督管理

中國銀行業監督管理

委員會文件

銀監發[2010]80號

中國銀監會關于加強融資性擔保行業

統計工作的通知

各省、自治區、直轄市融資性擔保機構監管部門：

為建立健全融資性擔保行業統計制度，全面、準確、及時地掌握融資性擔保行業經營情況，持續跟蹤監測融資性擔保業務風險，促進融資性擔保業務健康穩定發展，融資性擔保業務監管部際聯席會議(以下簡稱聯席會議)辦公室研究擬訂了《融資性擔保行業統計報表制度》(見附件，以下簡稱《報表制度》)，并已經2010年7月23日聯席會議審議通過和國家統計局核準，現印發給你們，并就加強融資性擔保行業統計丁作的有關事項通知如下：

一、高度重視融資性擔保行業統計工作

統計信息是掌握情況、分析問題、制定決策的重要依據。融資性擔保行業統計信息對于完善融資性擔保監督管理制度，制定扶持政策，改善外部環境，具有重要意義。當前，融資性擔保行業統計工作十分薄弱，難以滿足監管工作和促進行業發展的需要，亟待建立健全統計制度，制定完善統計報表，推進統計工作的規范化、制度化。

各地監管部門要充分認識加強融資性擔保行業統計工作的重要性，切實加強對統計工作的領導。要根據國家有關法律法規的規定，按照統一規范、準確及時、科學嚴謹、實事求是的原則，盡快建立健全本轄區融資性擔保行業的統計制度和報表體系，認真做好數據信息的收集、報送和分析研究工作。

二、抓緊建立本轄區融資性擔保行業統計制度和報表體系 各地監管部門要抓緊研究制定本轄區融資性擔保行業統計信息的采集、審核、匯總、復核、分析、報送、存檔等制度，明確數據來源、整理方法、報送時限和報送途徑。要結合本轄區融資性擔保行業發展的實際情況和監管工作需要，制定本轄區監管統計報表。統計報表中有關指標的定義、口徑和計算方法，應與聯席會議對相關統計指標的定義、口徑和計算方法保持銜接和一致。

各地監管部門要指定專人負責統計工作，切實加強對統計工作人員的培訓和指導，不斷提高統計工作質量。各地監管部門應對所填報統計報表的完整性、及時性以及數據來源的真實性負責。

三、認真做好本轄區融資性擔保行業統計報表的填報工作 請各地監管部門按照《報表制度》有關要求，認真做好上一統計報表的填報工作，并于每年2月15日前，以書面形式報送聯席會議辦公室，同時將統計報表的電子文檔通過當地銀監局經銀監會內網轉報聯席會議辦公室。

四、積極推進統計信息系統建設，認真做好統計分析工作 各地監管部門要在做好日常統計工作的同時，認真做好數據信息的匯總、整理和存檔工作。要加快本轄區融資性擔保行業統計信息系統的建設，運用現代信息技術，推進統計工作的電子化、網絡化和標準化，夯實統計信息管理的基礎。

各地監管部門要把統計工作作為融資性擔保機構監管工作的重要組成部分，盡快建立健全本轄區融資性擔保行業非現場監管工作機制，加強本轄區融資性擔保機構經營情況和風險狀況的監測、分析、評估和預警，全面揭示風險與問題，及時把握行業發展趨勢，準確研判潛在風險，提高監管工作的有效性，不斷促進融資性擔保行業的健康穩定發展。

附件：融資性擔保行業統計報表制度

二〇一〇年九月十五日

第四篇：中國銀行業監督管理委員會文件

中國銀監會關于印發非銀行金融機構行政許可事項申請材料目錄及格式要求的通知

銀監發〔2007〕86號

各銀監局，銀監會直接監管的信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司：

《中國銀行業監督管理委員會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》（中國銀監會2007年第13號令）已發布并正式實施。現將與之配套的《中國銀行業監督管理委員會非銀行金融機構行政許可事項申請材料目錄及格式要求》（以下統稱《目錄》）編印成冊發給你們，并就有關事項通知如下：

一、《目錄》是配合《中國銀行業監督管理委員會行政許可實施程序規定》、《中國銀行業監督管理委員會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》等規章實施的規范性文件。自發布之日起，有關各類行政許可事項申請人應按照《目錄》規定的內容和格式要求提交申請材料。

二、銀監會同時將《目錄》公布在網站相關欄目中。今后，銀監會將根據銀行業金融機構改革發展情況及監管工作需要適時對《目錄》規定內容予以調整和完善。調整和完善后的《目錄》，銀監會將通過網站直接公布。

三、各銀監局在實施《目錄》等行政許可文件過程中所遇到的問題，請及時向銀監會非銀行金融機構監管部反饋，非銀行金融機構監管部將意見匯總后向政策法規部反饋。

四、各非銀行金融機構在向監管部門提交行政許可事項申請材料時，應同時使用銀監會機構、高管系統客戶端程序填寫申報的行政許可事項相關內容并報監管部門。各銀監局對受理、審批的非銀行金融機構行政許可事項也應同時通過銀監會機構、高管準入系統進行處理，確保系統內信息的及時更新。對之前未及時或未按要求填報、處理的行政許可事項，各銀監局應于2008年2月底前在銀監會機構、高管準入系統中進行補錄和更新。請各銀監局將本通知及《目錄》冊子轉發至轄區內各非銀行金融機構。政策法規部聯系人：王飛電話：66279647 非銀部聯系人：任斐電話：66279142

二○○七年十二月六日

主題詞：行政許可目錄及格式要求通知

內部發送：辦公廳、政策法規部、非銀部(共印92份)

聯系人：王飛聯系電話：66279647校對：王飛

中國銀行業監督管理委員會辦公廳二○○七年十二月十二日印發

第五篇：中國銀行業監督管理委員會2009年報全文

中國銀行業監督管理委員會2009年報全文

第一章：經濟金融形勢與銀行業概況

2010年06月15日18:29銀監會網站我要評論(0)字號：T|T(一)經濟金融形勢 1.國際經濟金融形勢

2008年第四季度之后，世界經濟形勢險象環生，國際金融危機持續擴散蔓延，世界經濟嚴重衰退，2009年世界經濟增長-0.6%，比2008年下降3.97個百分點(IMF，WEO，2009年4月)。由于刺激性財政政策和庫存周期變化，美國經濟逐步復蘇，日本經濟衰退速度明顯放緩，其他主要發達國家經濟逐步企穩并開始呈現增長態勢。新興經濟體增速超出預期，其中，“金磚四國”(巴西、俄羅斯、印度、中國)對世界經濟增長貢獻率不斷上升；亞洲地區在中國的帶動下，提前實現經濟復蘇；中東、非洲地區、拉美地區經濟有所下滑，但下滑程度好于預期。包括迪拜、希臘、西班牙、葡萄牙、愛爾蘭、意大利等在內的部分國家和地區爆發主權債務危機，主權信用評級下調，造成市場恐慌情緒，成為制約全球經濟復蘇進程的潛在風險。發達國家經濟增長內生動力仍然嚴重不足，全年歐美經濟體失業率高企，美國失業率維持在10%以上，歐元區失業率也于2009年11月首次突破10%。國際化產業轉移帶來的產能過剩抑制投資，美國和歐元區制造業產能利用率僅為66.6%和69.6%，分別比歷史平均值低14個和12個百分點。貿易保護主義阻礙國際貿易的復蘇，發達國家利用貿易保護增加本國的企業開工率和就業機會，緩解政治經濟壓力。

金融市場雖然有所反彈，但不確定因素較多，國際金融危機暴露的諸多金融體系弊病仍未找到明確的改革路徑。發達國家銀行業體系壞賬問題仍未完全解決，不良資產損失處置方式仍存在不確定性。寬松的貨幣政策下，熱錢流動造成金融市場波動的風險增加，并可能催生新一輪的全球性資產泡沫。銀行及公共部門的高負債對金融市場帶來持續壓力，大約有7萬億美元的銀行負債將于兩年內到期，同時，OECD國家的公共債務占GDP的比例從2007年的20%快速上升到2009年的近90%。

2.國內經濟金融形勢

2009年，在“保增長、擴內需、調結構、惠民生”一攬子政策措施作用下，我國有效遏制外需不足引發的經濟增長下滑態勢，實現經濟形勢的總體回升向好。2009年我國GDP增長8.7%，工業生產增長11%，物價總水平保持穩定；消費、投資需求持續擴大，社會消費品零售總額增長16%，汽車銷量增長48.2%，固定資產投資同比增長30.1%；就業形勢有所好轉，全年城鎮新增就業1,102萬人，城鎮居民人均可支配收入和農民人均現金收入全年分別同比實際增長9.8%和8.5%。實施積極的財政政策，大規模增加財政支出并輔以結構性減稅；采取適度寬松的貨幣政策，擴大貸款規模和直接融資規模，廣義貨幣供應量M2余額同比增長27.7%；截至2009年底，銀行業金融機構各項貸款余額42.6萬億元，人民幣貸款新增9.59萬億元，信貸投放的節奏得到合理調控；商業銀行撥備覆蓋率達到155%，不良貸款保持“雙降”，銀行業防風險能力持續增強。

專欄1：2009年銀監會應對國際金融危機的舉措

2009年，銀監會采取多項逆周期監管措施，有效化解國際金融危機對我國銀行業影響，對防范金融風險，支持國民經濟企穩回升發揮重要作用。

1.有效阻隔國際金融危機向國內銀行業蔓延

(1)加強跨境監管合作和信息溝通。一是向在華設有外資銀行營業性機構的25個國家和地區的監管當局了解其母行的經營情況。二是針對美國銀行 “倒閉潮”，與美國銀行業監管機構合作，確保某家美國銀行倒閉后其在華子行的穩健持續經營未受重大影響。三是加強與各國(地區)監管當局溝通交流，分享國際金融危機應對經驗。

(2)提高抵御跨境風險傳染能力。初步建立外資銀行跨境風險傳染應對機制，制定在華外資法人銀行及外國銀行分行危機情況下的監管措施，建立針對外資法人銀行和外國銀行分行的監管“工具箱”，提高應對操作性。

(3)加大對銀行業金融機構境外資產的監測分析。按月監測國內20家主要商業銀行境外證券投資的總體情況和結構變化，完善大型商業銀行外幣資產風險盯市制度，加大對金融衍生品交易業務和代客理財產品的監管力度。

2.積極化解銀行業運行不確定因素

(1)推動銀行業金融機構加大對國民經濟的支持力度。繼續引導銀行業金融機構加強對國民經濟重點領域、國家重點支持行業和薄弱環節的信貸支持，緩釋國際金融危機對實體經濟的影響。同時要求銀行業金融機構不得對不符合國家產業政策、環保政策要求、未按規定程序審批或核準的項目授信。

(2)加強對大型商業銀行等系統性重要機構的監管。堅持實施對大型商業銀行的并表監管，堅持對四大上市銀行股價季度分析，跟蹤關注四大上市銀行股價變動情況。召開中國工商銀行監管(國際)聯席會議，與國際相關監管當局就工商銀行監管進行溝通與交流。

(3)科學實施宏觀審慎監管和逆周期監管。在科學測算的基礎上，實施動態撥備和動態資本監管要求。督導商業銀行動態調整業務發展規劃、資本補充計劃和利潤分配。適時限制銀行間互持長期次級債務，設定資本充足率扣減標準，促進商業銀行優先補充核心資本，同時，禁止銀行為公司債提供擔保。(4)加強對銀行信用風險的防范。根據2009年信貸增長特點，突出加強對固定資產、地方融資平臺、房地產等領域風險的監測分析和預警。密切跟蹤大額授信風險，將風險信息的共享范圍擴大到190多家銀行業金融機構。

專欄2：銀監會應對國際金融危機的經驗

我國銀行業在此次國際金融危機中受影響較小，基本保持平穩快速發展，風險抵御能力不斷增強，資產質量持續提高。回顧危機中西方國家金融監管體制暴露出的問題，結合我國銀行業實際情況，銀監會認為以下經驗應繼續堅持：

1.堅持有中國特色的監管理念和監管準則

銀監會始終堅持成立時確立的四個監管目標、六條良好監管標準和“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的科學監管理念，并以此為基本原則和行動指南，推動形成符合我國基本國情的現代銀行業審慎監管框架，加強宏觀審慎監管能力建設，促進被監管對象內在積極變化。

2.堅持審慎有效的傳統監管指標

銀監會面對金融市場的不斷深化，始終堅持審慎有效的傳統監管要求，密切關注銀行業金融機構的公司治理、資本充足率、大額風險暴露以及流動性、不良資產、撥備覆蓋率和透明度等傳統指標，強調“貸款三查”到位和內控嚴密，夯實風險管理和審慎監管的基礎。

3.規制監管和原則監管并舉

銀監會成立后逐步完善信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、聲譽風險和信息科技風險等方面的監管規章和制度，形成系統的風險監管規制體系。同時，摸索和歸納一系列有效監管原則。例如，確立“準確分類—提足撥備—做實利潤—資本充足”的持續監管思路；針對金融創新風險提出“成本可算、風險可控、信息充分披露”，以及“管產品、管業務、管機構、管行為”的金融創新監管原則等。

4.微觀審慎監管和宏觀審慎監管相結合

在深化單體銀行業金融機構監管的同時，高度重視宏觀審慎監管能力建設。一是確立重視系統重要性機構的“抓兩頭，帶中間”改革發展戰略。二是定期向銀行業金融機構通報宏觀經濟金融形勢，加強風險提示。三是指導銀行業金融機構做好行業信貸風險和市場風險壓力測試。四是持續開展銀行業風險同質同類分析和監管評級。

5.擴大監管覆蓋面

密切關注監管邊界問題和監管覆蓋面問題，強調對風險的全方位覆蓋，確保不留監管真空。一是通過設立功能監管部門，實現機構監管和功能監管相結合的矩陣式管理。二是不斷深化、細化并完善不同種類風險監管，著重加強對創新業務風險的跟蹤和研判。三是完善機構監管、業務監管和產品監管，并將審慎監管范圍延伸至對行為的監管。

專欄3：國際金融危機以來國際銀行業發展新特點

1.銀行業遭遇大蕭條以來最嚴重沖擊。受銀行業利潤下滑，美歐銀行業金融機構資產減記和信貸損失大幅上揚等影響，眾多銀行業金融機構陷入流動性困境。根據英國《銀行家》（The Banker）2009年統計，與2007年相比，2009全球1,000家大銀行總資產共下降約4萬億美元。

2.銀行業經營模式初現變化。由于有毒資產孳生巨額虧損，及杠桿率監管指標對應的資本金缺口約束，銀行業“去杠桿化”和信貸緊縮的壓力持續存在。銀行過度依賴貨幣市場等融資的負債結構得到調整，更加趨向于穩健的居民儲蓄。銀行收益水平和利潤結構也發生變化，單純追求利潤的短期化傾向得到一定程度的矯正。

3.銀行業集中度進一步提高。在危機中生存下來的少數美歐大銀行，競爭實力得到進一步加強，行業集中度上升。新興市場銀行業在全球市場份額有所提升。

4.金融市場產品結構調整。與2007年相比，2009年全球債券余額下降約6萬億美元，全球衍生品金融市場呈現萎縮態勢，名義值下降約25萬億美元，歐美金融市場的證券化發行步伐放緩，相關金融衍生品交易受到更加嚴格的管制。5.市場區域規模略有變化。美國金融體系雖為國際金融危機中的重災區，但美元在國際支付體系和國際儲備中的核心地位并未受到實質性影響，美國貨幣市場和資本市場的交易量仍然占據全球一半以上份額，歐洲和日本市場相對穩定，亞洲和太平洋地區的金融市場規模有所增長。

專欄4：國際金融監管制度改革取得重大進展

隨著2009年金融體系的逐步企穩，國際金融監管組織、各主要經濟體監管當局開始改革金融監管制度，修復金融體系根本性缺陷。根據二十國集團（G20）倡議，在金融穩定理事會（Financial Stability Board, FSB）、巴塞爾銀行監管委員會（Basel Committee on Banking Supervision，BCBS，下文簡稱“巴塞爾委員會”）等國際組織的主導下，國際金融監管制度改革取得重大進展。

1.改革國際金融監管治理架構

二十國集團取代八國集團成為國際金融監管制度改革的主導力量。在金融穩定論壇（Financial StabilityForum, FSF）基礎上改制建立的金融穩定理事會將成員擴大到包括中國、巴西、印度、俄羅斯等在內的主要新興市場經濟體，以及巴塞爾委員會、證監會國際組織、國際保險監督官協會等機構，成為國際金融監管制度制定和實施的協調機構。巴塞爾委員會也吸收中國等主要新興經濟體為新成員。由西方發達國家長期主導國際金融監管的局面開始改變。

2.強化新資本協議框架

2009年7月巴塞爾委員會發布新資本協議修訂稿，進一步加強對銀行資本的監管。修訂稿是加強監管資本框架的重要組成部分，旨在達到以下三個目標：提高壓力時期可提取的緩沖資本儲備；提高銀行資本的質量；引入杠桿率作為新資本協議的最低保障機制。此外，巴塞爾委員會還將采取措施降低最低資本要求的過度周期性波動，提倡用更具前瞻性的方法計提準備金。

3.改革資本和流動性監管制度

2009年12月，巴塞爾委員會發布《增強銀行體系穩健性》和《流動性風險計量、標準和監測的國際框架》征求意見稿，對如何加強銀行資本和流動性管理、增強銀行抵御風險能力提出修訂意見，標志著全球主要經濟體就全面改革銀行資本監管制度、建立流動性風險監管的國際標準達成重要共識。

4.加強大型復雜金融機構監管

金融穩定理事會提出一整套“降低大型復雜金融機構道德風險”的工作方案。一是建立識別系統重要機構的指標體系和方法。二是對全球35家超大型跨境金融機構建立金融監管聯席會議，強化跨境信息共享。三是對大型金融機構實施更加嚴格的審慎性監管標準。四是降低大型金融機構倒閉影響，強化跨境金融機構處置的法規框架，改進金融市場基礎設施等。

5.擴大金融監管范圍

國際金融監管組織、各主要經濟體監管當局均將擴大金融監管范圍作為強化金融監管的重要方面。一是加強對沖基金監管，采取強制注冊要求、持續監管、提供系統性風險信息等措施，并加強監管者之間信息披露和交換。二是加強評級機構的外部約束。國際證監會組織發布《信用評級機構行為基本準則》，美國、歐盟、日本等國公布信用評級機構的監管法規。此外，各國監管當局將加強合作，最快于2010年達成全球一致的解決方案。三是加強表外衍生交易的監管。四是提升不同金融市場監管標準的一致性，避免監管套利。

6.強化消費者利益保護

各國金融監管當局紛紛采取措施加強對消費者利益保護力度，美國擬成立獨立的消費者金融保護機構，英國《改革金融市場》白皮書明確提出，確保消費者能夠獲得所需的金融服務；為消費者提供易于理解的高透明度金融產品；對于給大量消費者造成損害的金融服務和產品，消費者有權提起訴訟、追討損失。

（二）銀行業情況 1.銀行業遭遇大蕭條以來最嚴重沖擊。受銀行業利潤下滑，美歐銀行業金融機構資產減記和信貸損失大幅上揚等影響，眾多銀行業金融機構陷入流動性困境。根據英國《銀行家》(The Banker)2009年統計，與2007年相比，2009全球1,000家大銀行總資產共下降約4萬億美元。

2.銀行業經營模式初現變化。由于有毒資產孳生巨額虧損，及杠桿率監管指標對應的資本金缺口約束，銀行業“去杠桿化”和信貸緊縮的壓力持續存在。銀行過度依賴貨幣市場等融資的負債結構得到調整，更加趨向于穩健的居民儲蓄。銀行收益水平和利潤結構也發生變化，單純追求利潤的短期化傾向得到一定程度的矯正。

3.銀行業集中度進一步提高。在危機中生存下來的少數美歐大銀行，競爭實力得到進一步加強，行業集中度上升。新興市場銀行業在全球市場份額有所提升。

4.金融市場產品結構調整。與2007年相比，2009年全球債券余額下降約6萬億美元，全球衍生品金融市場呈現萎縮態勢，名義值下降約25萬億美元，歐美金融市場的證券化發行步伐放緩，相關金融衍生品交易受更加嚴格的管制。5.市場區域規模略有變化。美國金融體系雖為國際金融危機中的重災區，但美元在國際支付體系和國際儲備中的核心地位并未受到實質性影響，美國貨幣市場和資本市場的交易量仍然占據全球一半以上份額，歐洲和日本市場相對穩定，亞洲和太平洋(12.59,0.01,0.08%)地區的金融市場規模有所增長。

專欄4：國際金融監管制度改革取得重大進展

隨著2009年金融體系的逐步企穩，國際金融監管組織、各主要經濟體監管當局開始改革金融監管制度，修復金融體系根本性缺陷。根據二十國集團(G20)倡議，在金融穩定理事會(Financial Stability Board, FSB)、巴塞爾銀行監管委員會(Basel Committee on Banking Supervision，BCBS，下文簡稱“巴塞爾委員會”)等國際組織的主導下，國際金融監管制度改革取得重大進展。

1.改革國際金融監管治理架構

二十國集團取代八國集團成為國際金融監管制度改革的主導力量。在金融穩定論壇(Financial StabilityForum, FSF)基礎上改制建立的金融穩定理事會將成員擴大到包括中國、巴西、印度、俄羅斯等在內的主要新

興市場經濟體，以及巴塞爾委員會、證監會國際組織、國際保險監督官協會等機構，成為國際金融監管制度制定和實施的協調機構。巴塞爾委員會也吸收中國等主要新興經濟體為新成員。由西方發達國家長期主導國際金融監管的局面開始改變。

2.強化新資本協議框架 2009年7月巴塞爾委員會發布新資本協議修訂稿，進一步加強對銀行資本的監管。修訂稿是加強監管資本框架的重要組成部分，旨在達到以下三個目標：提高壓力時期可提取的緩沖資本儲備；提高銀行資本的質量；引入杠桿率作為新資本協議的最低保障機制。此外，巴塞爾委員會還將采取措施降低最低資本要求的過度周期性波動，提倡用更具前瞻性的方法計提準備金。

3.改革資本和流動性監管制度

2009年12月，巴塞爾委員會發布《增強銀行體系穩健性》和《流動性風險計量、標準和監測的國際框架》征求意見稿，對如何加強銀行資本和流動性管理、增強銀行抵御風險能力提出修訂意見，標志著全球主要經濟體就全面改革銀行資本監管制度、建立流動性風險監管的國際標準達成重要共識。

4.加強大型復雜金融機構監管

金融穩定理事會提出一整套“降低大型復雜金融機構道德風險”的工作方案。一是建立識別系統重要機構的指標體系和方法。二是對全球35家超大型跨境金融機構建立金融監管聯席會議，強化跨境信息共享。三是對大型金融機構實施更加嚴格的審慎性監管標準。四是降低大型金融機構倒閉影響，強化跨境金融機構處置的法規框架，改進金融市場基礎設施等。

5.擴大金融監管范圍

國際金融監管組織、各主要經濟體監管當局均將擴大金融監管范圍作為強化金融監管的重要方面。一是加強對沖基金監管，采取強制注冊要求、持續監管、提供系統性風險信息等措施，并加強監管者之間信息披露和交換。二是加強評級機構的外部約束。國際證監會組織發布《信用評級機構行為基本準則》，美國、歐盟、日本等國公布信用評級機構的監管法規。此外，各國監管當局將加強合作，最快于2010年達成全球一致的解決方案。三是加強表外衍生交易的監管。四是提升不同金融市場監管標準的一致性，避免監管套利。

6.強化消費者利益保護

各國金融監管當局紛紛采取措施加強對消費者利益保護力度，美國擬成立獨立的消費者金融保護機構，英國《改革金融市場》白皮書明確提出，確保消費者能夠獲得所需的金融服務；為消費者提供易于理解的高透明度金融產品；對于給大量消費者造成損害的金融服務和產品，消費者有權提起訴訟、追討損失。

銀行業概況

2009年，我國銀行業金融機構包括政策性銀行及國家開發銀行3家，大型商業銀行5家，股份制商業銀行12家，城市商業銀行143家，城市信用社11家，農村商業銀行43家，農村合作銀行196家，農村信用社3,056家，郵政儲蓄銀行1家，金融資產管理公司4家，外資法人金融機構37家，信托公司58家，企業集團財務公司91家，金融租賃公司12家，貨幣經紀公司3家，汽車金融公司10家，村鎮銀行148家，貸款公司8家以及農村資金互助社16家。我國銀行業金融機構共有法人機構3,857家，營業網點19.3萬個，從業人員284.5萬人。

1.銀行業金融機構資產繼續擴大

截至2009年底，銀行業金融機構資產總額78.8萬億元，比上年增加16.4萬億元，增長26.3%；負債總額74.3萬億元，比上年增加15.7萬億元，增長26.8%；所有者權益4.4萬億元，比上年增加6,481億元，增長17.0%五家大型商業銀行總資產40.1萬億元，比上年增長25.9%。銀行業金融機構資產規模市場份額發生變化(見圖2)。從機構類型看，資產規模較大的依次為：大型商業銀行、股份制商業銀行和農村中小金融機構，三類機構資產占銀行業金融機構資產的份額分別為50.9%、15.0%和11.0%。股份制商業銀行、城市商業銀行及城市信用社和非銀行金融機構資產份額比上年分別上升0.84、0.49和0.08個百分點，政策性銀行及國家開發銀行、大型商業銀行、外資銀行、郵政儲蓄銀行和農村中小金融機構資產份額分別下降0.23、0.13、0.44、0.12和0.48個百分點。

2.存貸款規模穩步上升

截至2009年底，各項存款余額61.2萬億元，比年初增加13.2萬億元，同比增長27.7%。其中，居民儲蓄存款余額26.5萬億元，比年初增加4.3萬億元，同比增長19.5%；企事業單位存款余額22.4萬億元，比年初增加6.1萬億元，同比增長36.5%。各項貸款余額42.6萬億元，比年初增加10.5萬億元，同比增長33.0%(見圖3)。其中，按貸款期限分，短期貸款余額15.1萬億元，比年初增加2.3萬億元，同比增長17.7%；中長期貸款余額23.6萬億元，比年初增加7.1萬億元，同比增長43.5%；個人消費貸款余額5.5萬億元，比年初增加1.8萬億元，同比增長48.6%；票據融資余額2.4萬億元，比年初增加4,557億元，同比增長23.6%。

3.商業銀行資本充足率全部達標

2009年，在貸款大幅增加、資本質量要求明顯提高的形勢下，我國商業銀行整體加權平均資本充足率11.4%，基本保持2008年底的水平，超過國際平均水平。截至2009年底，239家商業銀行資本充足率全部達標，達標銀行資產占商業銀行總資產的比例達到100%(見圖4)。

4.資產質量大幅提高

截至2009年底，商業銀行按貸款五級分類的不良貸款余額4,973億元，比年初減少630億元，不良貸款率1.58%，比年初下降0.84個百分點(見圖5)。同時，銀行業金融機構繼續加大改革力度，加快不良貸款核銷力度，資產質量顯著改善。

5.抗風險能力進一步增強

截至2009年底，商業銀行各項資產減值準備金余額8,683億元，比年初增加947億元；撥備覆蓋率155%，比年初提高38.6個百分點，風險抵補能力進一步提高(見圖6)。其中，大型商業銀行貸款損

失準備充足率183.1%，比年初上升30.2個百分點，撥備覆蓋率147.2%，比年初上升37.4個百分點；股份制商業銀行貸款損失準備充足率162.3%，比年初下降36.2個百分點，撥備覆蓋率201.8%，比年初上升32.2個百分點。

6.盈利水平穩步提高，收入結構繼續優化

2009年，銀行業金融機構實現稅后利潤6,684億元；資本利潤率16.2%；資產利潤率0.9%。從結構來看，凈利息收入、投資收益和手續費凈收入是收入構成的三個主要部分(見圖7)。

7.銀行業金融機構整體流動性水平有所下降

截至2009年底，我國銀行業金融機構流動性比例46.4%，比年初下降3.6個百分點(見圖8)。存貸款比例71.9%，比年初上升2.7個百分點。其中，商業銀行人民幣超額備付金率3.8%，比年初下降1.8個百分點。商業銀行流動性比例均達到25%以上的監管標準，流動性管理水平總體上升。

第二章：銀行業改革開放與發展

2010年06月15日18:55銀監會網站我要評論(0)字號：T|T 1.政策性銀行及國家開發銀行改革不斷深入

國家開發銀行商業化轉型穩步推進。2009年，銀監會督促指導國家開發銀行按照現代金融企業制度和商業銀行運行管理要求完善公司治理機制建設，提高公司治理有效性；批準國家開發銀行出資350億元設立國開金融有限責任公司，并出資收購航空證券有限責任公司全部股權，初步建立子公司的資本約束機制和監管模式，以及母子公司、銀行和非銀行業務之間風險隔離機制。

中國進出口銀行改革正式啟動。堅持政策性銀行定位和服務職能不變，通過修訂章程，補充資本，建立健全公司治理機制和風險約束機制，進一步增強政策性金融服務功能。中國農業發展銀行繼續推進內部改革，加強內部控制和風險管理；開辦縣域城鎮建設貸款，擴大存款業務范圍，穩步拓寬業務領域；努力提高市場化管理水平，為全面改革積極創造條件。

2.大型商業銀行改革持續深化

2009年，各大型商業銀行進一步深化組織機構扁平化改革、事業部制和流程銀行改革；完善公司治理機制，提高董事會的獨立性和專業性；加大內部評級法的開發力度，積極準備實施新巴塞爾資本協議，穩步提升風險管理能力；注重吸取國際金融危機教訓，進一步增強資本約束意識，不斷提高資本質量；審慎開拓海外市場，國際化程度繼續提升。專欄5：中國農業銀行股份制改革

中國農業銀行自2009年1月16日成立股份公司以來，按照“面向‘三農’、整體改制、商業運作、擇機上市”的原則，持續推進公司治理機制和內部經營機制改革，并在服務“三農”方面做出積極的探索和實踐。

一是進一步完善公司治理機制，設立股東大會、董事會、監事會和高級管理層；修改公司章程，明確股東大會、董事會、監事會與高級管理層的職責權限，實現責、權、利有機結合，初步構建 “三會分設、三權分開、有效制衡”的現代公司治理組織架構。

二是持續推進內部經營機制改革。實施審計體制垂直化改革，加強內控合規管理體系建設；推進財務資金綜合改革，完善以經濟增加值和風險調整后經濟資本回報率(RAROC)為核心的績效考評體系；組建運營管理部和后臺中心，加快推行后臺集中運作；建立科學有效的績效管理體系，積極深化人力資源綜合改革；推進新一代核心銀行系統建設，加快科技和產品創新。

三是積極探索“三農”金融事業部制改革試點。在董事會設立“三農”金融發展委員會，在管理層設立“三農”金融事業部管理委員會，在總行層面組建“三農”金融部，下設“三農”政策與規劃部、農村產業金融部、農戶金融部等專業部門，逐步建立起包括“三農”金融部(總行)、“三農”金融分部(分行)、“三農”金融營業部(縣域支行)在內的條線型垂直管理體系。通過創新體制機制，充分發揮在農村金融體系中的骨干和支柱作用。

3.郵政儲蓄銀行改革穩步推進

2009年，郵政儲蓄銀行公司治理改革取得積極進展，董事會、監事會和高級管理層基本確立，并制定董事會、監事會和高級管理層議事規則、各委員會工作規則和行長工作規則等，初步建立決策、執行和監督機制。

銀監會制定出臺《中國郵政儲蓄銀行代理營業機構管理暫行辦法》，批準《中國郵政儲蓄銀行有限責任公司與中國郵政集團公司代理銀行業務框架協議》，明確中國郵政集團公司和中國郵政儲蓄銀行雙方在金融業務委托代理中的事權分工、風險責任認定和追究機制等問題，理順了中國郵政儲蓄銀行代理網點管理關系。在銀監會推動下，中國郵政儲蓄銀行增加注冊資本人民幣100億元，資本補充渠道和資本約束機制建設取得實質進展；二類支行改革穩步推進，管理體制進一步完善。

4.中小商業銀行風險防范能力進一步增強

2009年，中小商業銀行持續深化改革，公司治理不斷進步，科學管理和可持續發展意識不斷增強，風險管控能力進一步提高。截至2009年底，股份制商業銀行平均資本充足率10.3%，城市商業銀行平均資本充足率13%，中小商業銀行資本充足率顯著改善；全國中小商業銀行不良貸款率0.95%，不良貸款余額637.2億元，均創歷史最低水平；股份制商業銀行、城市商業銀行貸款撥備覆蓋率分別為202%和182.28%，均達歷史最高水平。城市信用社和城市商業銀行歷史風險化解成果顯著。截至2009年底，全國城市信用社從37家減少至11家。同時，城市商業銀行化解歷史風險工作取得積極進展，珠海商行、晉商銀行、克拉瑪依商行、陜西轄內“二行三社”和黑龍江轄內“三行一社”的風險處置或聯合重組工作平穩完成。

5.農村金融機構改革成效顯著

農村金融機構改革發展取得豐碩成果。2009年共有43家農村商業銀行、196家農村合作銀行開業，其中武漢、馬鞍山、成都、廣州、東莞、江南等6家地區性農村銀行獲準開業；跨區域股權投資取得初步成效，江蘇省4家農村銀行機構向省內7家農村合作銀行、農村信用社入股，入股金額4.2億元；異地設立分支機構實現重大突破，江蘇省16家農村商業銀行省內異地支行和2家農村商業銀行省外異地支行開業，安徽省3家農村商業銀行省內異地支行開業，天津市2家農村商業銀行市外異地支行開業。廣州、順德、成都、武漢等地農村信用社改制中消化不良資產182億元，市場化方式處置不良貸款取得成功經驗。票據兌付進入收尾階段。截至2009年底，全國已有2,340家機構兌付專項票據1,640.7億元，分別占應兌付機構和額度的97.2%和96.8%。浙江、山東、江西、上海、廣西、貴州、安徽、河南、重慶、廣東、新疆、黑龍江、北京、湖北、云南等15省(區、市)已全面完成轄內專項票據兌付工作。

專欄6：新型農村金融機構持續發展

2009年，銀監會針對新型農村金融機構的培育力度進一步加大，機構數量進一步增多，組建范圍進一步擴大，試點成效進一步顯現。

一是按照“定位‘三農’、循序漸進、風險可控、監管有效”原則，制定《新型農村金融機構2009-2011年總體工作安排》，計劃在全國再設立1300家左右新型農村金融機構，重點向金融網點覆蓋率低、金融服務不足的中西部地區傾斜，爭取通過3年努力，與現有機構一起基本實現縣(市)及以下鄉鎮金融服務全覆蓋。

二是認真貫徹落實國務院關于村鎮銀行建設五點意見精神，全面總結三年來新型農村金融機構發展經驗，督促其瞄準市場定位，加強風險管理，實現穩健經營，切實防范各類風險，同時著力引導大中型商業銀行積極參與新型農村金融機構組建。

三是修訂《貸款公司管理規定》，拓寬貸款公司融資渠道。

四是頒布《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，引導小額貸款公司健康發展。截至2009年底，共核準172家新型農村金融機構開業，其中村鎮銀行148家，貸款公司8家和農村資金互助社16家。已開業的新型農村金融機構共吸收股金70億元，存款余額269億元，貸款余額181億元，其中農戶貸款5.1萬戶、66億元，小企業貸款0.5萬戶、91億元，分別占貸款余額的36.5%和50.3%。

6.非銀行金融機構改革創新有序進行

截至2009年底，全國58家正常經營信托公司管理資產總額2.06萬億元。其中，49家信托公司完成新許可證換發工作，4家歷史遺留問題信托公司通過重組已正式開業。財務公司加強資金集中管理，有序推進金融債券發行試點工作。截至2009年底，全國91家財務公司中，中石油、中國電力、中國石化、兵器、國電、海爾等7家財務公司獲準發行金融債券，全年發債金額累計達225億元；五礦、中電投、上海汽車、海爾等4家財務公司首批獲準直聯人民銀行電子商業匯票系統。

金融租賃公司綜合經營試點工作穩步進行，汽車金融公司發行金融債券工作取得突破性進展。一是銀監會會同人民銀行發布關于金融租賃公司和汽車金融公司兩類機構發行金融債券的公告，困擾兩類機構的中長期資金來源問題得到一定程度緩解，兩類機構的穩健性進一步加強。二是金融租賃公司實力不斷增強，業務管理能力不斷提高，大型租賃資產業務進一步開展，配套稅收制度滯后問題得到解決。三是經國務院批準，商業銀行設立或重組現有金融租賃公司擴大試點工作取得較大進展，兩年內商業銀行作為主要投資人投資金融租賃公司的數量將控制在10家以內。消費金融公司試點審慎啟動。2009年7月，經國務院批準，銀監會印發《消費金融公司試點管理辦法》，并啟動北京、天津、上海、成都四地消費金融公司試點。截至2009年底，已有4家銀行業金融機構提出籌建消費金融公司申請，銀監會已完成其中3家的申請審批工作。

專欄7：消費金融公司試點啟動

為切實貫徹落實黨中央、國務院“保增長、擴內需、調結構、惠民生”政策要求，加大金融對擴內需促消費的支持力度，促進經濟平穩較快發展，2009年7月，銀監會印發《消費金融公司試點管理辦法》，并啟動北京、天津、上海、成都四地消費金融公司試點。消費金融公司試點工作堅持商業化、市場化原則，由金融機構自愿提出設立申請，銀監會根據《消費金融公司試點管理辦法》規定的各項準入條件，對申請人設立消費金融公司的資質條件、商業目標、公司治理、風險管理制度、業務流程、運行系統與專業團隊等各方面進行綜合考慮和評判，進行試點審批。

截至2009年底，已有3家國內商業銀行和1家境外金融機構作為主發起人申請設立消費金融公司，其中，北京

銀行申請在北京設立獨資的北銀消費金融有限公司；中國銀行聯合百聯集團有限公司和上海陸家嘴金融發展有限公司申請在上海設立中銀消費金融有限公司；成都銀行聯合馬來西亞豐隆銀行申請在成都設立四川錦程消費金融有限責任公司；捷克PPF集團申請在天津獨資設立捷信消費金融公司。

7.金融資產管理公司積極實施戰略轉型 2009年，金融資產管理公司積極實施戰略轉型，長城資產管理公司收購廣電日生保險公司50%股份，與日本生命保險相互會社共同成立長生人壽保險公司，信達資產管理公司投資入股西安市商業銀行，東方資產管理公司投資入股金誠國際信用評估有限公司。

8.融資性擔保機構迎來發展新階段

目前，全國共有各類擔保機構10,000家左右，其中主要為小企業融資提供服務的擔保機構約4,200家。從總體上看，我國融資性擔保業仍處于初創階段，還存在配套政策和監管制度不完善、公司治理和專業化水平較低、業務經營不規范、風險識別和防控能力不足、風險分散機制不完善、信息披露缺失等問題，部分機構風險比較突出。

2009年，國務院決定建立由銀監會牽頭的融資性擔保業務監管部際聯席會議，同時明確融資性擔保機構實行省(區、市)人民政府屬地管理，按照“誰審批設立，誰負責監管，誰負責風險處置與市場退出”的原則確定監管部門，履行監管職責。隨著融資性擔保業務法規體系和監管體制逐步完善，扶持政策逐步到位，融資性擔保機構有望取得更大發展，在緩解我國小企業融資難等方面發揮越來越重要的作用。

(二)對外開放平穩有序

1.外資金融機構業務穩步發展

截至2009年底，共有46個國家和地區的194家銀行在華設立229家代表處，13個國家和地區的外國銀行在華設立33家外商獨資銀行(下設分行199家)、2家合資銀行(下設分行6家，附屬機構1家)、2家外商獨資財務公司，24個國家和地區的71家外國銀行在華設立95家分行(見表1)。獲準經營人民幣業務的外國銀行分行為49家、外資法人銀行為32家，獲準從事金融衍生產品交易業務的外資銀行機構為54家。外資金融機構根據自身業務發展需要和中國區域發展戰略，進一步優化在華區域布局。

2009年，在國際金融危機嚴重沖擊下，個別外資法人銀行境外主要股東經營情況發生重大變化。銀監會引領銀行業沉著應對、妥善處置，成功防范境外機構風險的跨境傳遞，該行未受重大沖擊，業務經營平穩正常。目前，在華外資銀行營業機構基本面健康，資本充足，資產質量良好，撥備充足，盈利情況較好，流動性充足，主要指標均高于監管要求。截至2009年底，在華外資銀行業金融機構資產總額13,492.29億元(見表2)，同比增長0.33%，占全國銀行業金融機構資產總額的1.71%；負債合計11,818.46億元，占全國銀行業金融機構負債的1.59%；境內資產與境內負債之比為141.11%，實現利潤64.46億元。資本金(營運資金)總計1435.10億元，同比增長16.33%，占全國銀行業金融機構實收資本的5.86%。整體資本充足率和核心資本充足率分別達到21.22%和20.76%。資產質量總體保持良好，不良貸款余額61.82億元，不良貸款率保持在0.85%的低位。貸款損失準備水平穩步提高，撥備覆蓋率為139.66%，貸款損失準備充足率為140.86%。整體流動性比例基本保持穩定，為58.83%，所有銀行流動性比例均超過25%的監管要求，同業資金依存度繼續降低，存貸比持續下降。

專欄8：內地與香港、澳門建立更緊密經貿關系的安排(CEPA)補充協議六 為進一步提高內地與香港、澳門特別行政區銀行業開放與合作水平，根據商務部與香港、澳門特別行政區政府簽署的《〈內地與香港關于建立更緊密經貿關系的安排〉補充協議六》和《〈內地與澳門關于建立更緊密經貿關系的安排〉補充協議六》，自2009年10月1日起，香港、澳門銀行在廣東省設立的外國銀行分行可參照內地相關法規要求提出在廣東省設立異地(指不同于分行所在城市)支行的申請；若香港、澳門銀行在內地設立的外商獨資銀行已在廣東省設立分行，則該分行可以提出在廣東省設立異地(指不同于分行所在城市)支行的申請。

2.銀行業利用外資情況

2009年，銀行業金融機構繼續按照“以我為主、循序漸進、安全可控、競爭合作、互利共贏”的原則，以引資為紐帶，以引制、引智、引技為目的，通過多種形式積極利用境外資本。全年共有1家股份制商業銀行在香港募集304億港幣股本，7家非銀行金融機構吸引7家外國金融機構投資入股1.6億美元。境外資本的進入，豐富了股權結構，有效改善了這些機構的公司治理、經營理念、管理模式和風險控制。

3.中資銀行業金融機構海外布局穩步發展

在經濟一體化、金融全球化的大背景下，伴隨著中國企業“走出去”后衍生出的巨大跨境金融服務需求，中國銀行業積極推進國際化經營戰略，加快境外機構布局，拓寬業務領域，努力提升跨境金融服務能力。2009年，中國銀行業境外機構布局取得積極進展，中國工商銀行馬來西亞有限公司和阿布扎比分行相繼獲得所在國監管機構批準成立，均為幾十年來首家獲得同類型牌照的外國銀行。至此，5家大型商業銀行在亞洲、歐洲、美洲、非洲和大洋洲共設有86家一級境外營業性機構；收購(或)參股5家境外機構，業務范圍涵蓋商業銀行、投資銀行、保險等多種金融服務領域。5家股份制

商業銀行在境外設立分行、代表處或開展境外收購。(三)金融創新與監管科學有效

1.銀行業金融創新服務實體經濟真實需求

2009年，銀監會總結借鑒國際金融危機經驗教訓，科學把握商業銀行創新導向，堅持商業銀行金融創新服務于實體經濟的真實需求，繼續按照“成本可算、風險可控、信息充分披露”的要求推動金融創新有序發展。同時，認真研究國內國際經濟金融形勢發展變化，關注和監測商業銀行創新業務領域的主要風險點，及時進行跟蹤和預警，不斷深化創新監管，持續完善制度規范和監管架構。

2.金融產品與服務創新健康發展(1)銀行卡業務發展迅速

截至2009年底，銀行業金融機構共發行銀行卡20.3億張，同比增長14%，交易金額162.8萬億元，同比增長46%，其中，發行信用卡1.65億張。全年信用卡交易金額達到3.5萬億元，其中消費金額1.9萬億元，信用卡總消費金額在社會消費品零售總額中的占比從2006年的3.1%上升至2009年的15.2%，在GDP中的占比從2006年的1.1%上升至2009年的5.7%，對促進消費、拉動內需起到重要的推動作用。

(2)理財業務增長有序平穩

截至2009年底，98家商業銀行個人理財產品存續數量共計5,728款，賬面余額9,744億元，業務規模平穩增長，收益結構保持穩定。多樣化的理財產品為城鄉居民提供靈活的資產配置渠道以及流動性和風險的管理渠道。

(3)銀行服務渠道不斷優化

銀行網點成為代理基金、保險和代收費等服務的主要渠道，是企業和居民豐富投資品種，接受金融服務，便利財務管理的重要平臺。同時，電子服務渠道發展迅速，截至2009年底，我國主要商業銀行電子渠道累計交易筆數342.45億筆，比上年增長49.34%。其中，網上銀行客戶數超過1.97億，網上銀行交易筆數達137.14億筆，交易金額達325.96萬億元。

3.金融市場創新穩步拓展

(1)有序推進上市商業銀行參與債券交易試點工作按照國務院金融促進經濟發展相關政策措施要求，會同證監會聯合開展工作，明確上市商業銀行申請在證券交易所參與債券交易試點應具備的條件，并對試點上市商業銀行相關業務的風險管理及業務限制提出要求。

(2)規范商業銀行境內黃金期貨交易

針對商業銀行參與黃金期貨業務，進一步完善相關監管規則和管理流程，并加強監管協作溝通。目前，中國工商銀行、交通銀行、中國民生銀行、興業銀行 等四家銀行已按照相關規定，申請并獲上海期貨交易所自營會員資格。

4.商業銀行綜合經營試點審慎推進

銀監會堅持以“風險可控”為前提，審慎開展商業銀行綜合經營試點工作，穩健探索商業銀行投資保險公司股權試點、投資入股信托公司、投資設立金融租賃公司試點、設立消費金融公司試點。在銀行的選擇上，堅持以綜合實力和競爭力較強的大型商業銀行為主，同時兼顧優質中小商業銀行；在業務的監管上，堅持嚴格準入審批并不斷加大后續監督管理工作力度，謹慎有序地進行試點工作；在退出的要求上，規定銀行跨業經營的資本回報率和資產回報率必須高于本業或目標行業的平均水平。

第三章:貫徹國家宏觀調控政策實施宏觀審慎監管

2010年06月15日19:03銀監會網站我要評論(0)字號：T|T 實施審慎監管政策，促進銀行體系穩定，支持經濟回升向好 1.優化信貸結構，支持經濟回升向好(1)出臺支持經濟增長優惠政策

根據國家宏觀調控政策，銀監會出臺一系列支持經濟增長的優惠政策和措施。一是出臺促進經濟穩定發展的多條措施(見專欄9)。二是與發展改革委、財政部、人民銀行等部委聯合制定優化信貸結構、促進產業升級、增加就業、鼓勵企業兼并重組、支持科技型小企業、服務外包產業發展等多項優惠政策。三是出臺有利于支持小企業和出口企業發展、強化“三農”服務以及促進消費和擴大內需、支持災區重建等方面的監管新舉措。

(2)合理調控全年信貸投放節奏

2009年，銀監會采取有效措施，確保銀行業全年信貸投放的科學性、穩定性和可持續性。一季度GDP環比增長率降至1%，銀行業信貸投放大幅增長，月均新增貸款15,270億元，對經濟復蘇起到明顯拉動作用。二季度以后，GDP環比增速逐季回升，銀行業信貸增長逐季回落，二至四季度月均新增貸款分別為9,297億元、4,321億元和3,092億元，全年人民幣貸款新增9.59萬億元。

(3)改善貸款投放區域結構

在引導銀行貸款投向上，銀監會突出貸款投放區域向重點地區傾斜。截至2009年底，貸款同比增幅最高的五省市西部有3個，貸款同比增幅最高的十省市西部有5個。與此同時，外向度較高、受國際金融危機沖擊最嚴重的五個省市(江蘇、浙江、廣東、山東和北京)貸款增量居前。

(4)加強重點領域信貸支持

銀監會指導銀行業金融機構繼續加強對國家重點工程、重點項目、小企業、“三農”、保障性住房、重大科技專項、節能減排的信貸支持，要求銀行業金融機構在注重技術建成的同時，特別要注重經濟建成，支持實體經濟可持續健康發展。截至2009年底，主要銀行業基礎設施類本外幣中長期貸款累計新增2.5萬億元，年末余額同比增長43.0%，比上年末提高19.6個百分點，其中，水利、環境和公共設施管理業中長期貸款余額同比增長85.2%，比上年末提高55.2個百分點；交通運輸、倉儲和郵政業中長期貸款余額同比增長40.1%，比上年末提高19.5個百分點。小企業貸款余額達5.8萬億元，占企業貸款余額的22.2%，從增量看，比年初增加1.4萬億元，占企業貸款增加額的24.8%；從增速看，比年初增長32.2%，高于全部企業貸款增速4.5個百分點。涉農貸款余額達到9.14萬億元，比年初增長34.8%。人民幣個人消費貸款累計新增1.8萬億元，年末余額同比增長48.6%，增速比上年末提高34.6個百分點。

專欄9：銀監會調整部分信貸監管政策促進經濟穩健發展

2009年初，銀監會印發《關于當前調整部分信貸監管政策促進經濟穩健發展的通知》，從多個方面對有關信貸監管規定和要求做出適當調整，鼓勵銀行業金融機構按“保增長，防風險”的原則，在切實防范風險的前提下，加大對經濟發展的信貸支持力度，促進我國經濟穩健發展。包括：支持符合條件的商業銀行開展并購貸款業務；督促主要商業銀行、政策性銀行及國家開發銀行按有關要求設立小企業信貸專營服務機構，加大對小企業的金融支持力度；對涉農類貸款實行有區別的信貸管理和考核政策，結合農戶生產經營特點和農業生產實際情況，加大涉農信貸投入力度；鼓勵實施貸款重組，對部分符合條件但受國際金融危機影響而暫時出現經營或財務困難的企業予以信貸支持；支持信貸資產轉讓，合理配置信貸資產；支持創新擔保融資方式和消費信貸保險保障機制，支持信托公司和財務公司業務創新發展。

專欄10：銀監會確保信貸資金進入實體經濟的舉措

2009年，銀監會通過持續風險提示、法規建設和“貸款三查”等一系列手段促使銀行業金融機構科學、合理配置信貸資源，保障信貸資金有效流向實體經濟和關系國計民生的重要項目，防止信貸資金違規進入股市、樓市。1.進行持續風險提示。對于信貸資金違規進入股市、樓市的問題，銀監會一直予以高度關注，嚴厲查處，堅決制止。銀監會在歷次季度經濟金融形勢通報會上，均就此問題予以重點風險提示。2.出臺“三個辦法、一個指引”。銀監會頒布的《固定資產貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》，從制度和機制上強化貸款資金支付審核和受托支付管理，從根本上減少貸款挪用風險，實現向“實貸實付”的精細化管理模式轉變。3.做細做實“貸款三查”。銀監會要求各銀行業金融機構對所有貸款進行有效跟蹤檢查，防止信貸資金“空轉”或被擠占挪用，確保信貸資金真正用于滿足客戶的生產建設、服務運營或消費需求。

2.運用審慎監管工具，防范單體機構風險(1)增加逆周期資本緩沖

根據宏觀經濟金融形勢和商業銀行信貸增長速度、信貸風險變化狀況，提出相機抉擇的逆周期資本緩沖監管要求。在8%最低資本充足率要求的基礎上，增加逆周期資本緩沖，要求中小商業銀行總體資本充足率達到10%，具有系統重要性的大型商業銀行總體資本充足率達到11%。同時限定長期次級債務的發行總量，提高發行準入標準，按照“新老劃斷”原則，嚴格扣減所持其他銀行的長期次級債務，有效約束商業銀行信貸擴張沖動。

(2)實施動態風險撥備

要求商業銀行審慎經營，根據各類信貸資產實際損失率的測算，動態調整貸款損失準備，并將撥備覆蓋率監管指標逐步從100%提高到130%再到150%，實現“以豐補歉”，提高風險抵御能力。

(3)引入杠桿率監管制度

高度重視銀行業金融機構杠桿率水平，2009年6月，根據巴塞爾委員會的最新研究進展，初步形成杠桿率監管方案，要求商業銀行表內外主要資產不得超過所有者權益的一定倍數，約束商業銀行非理性的信貸擴張。

(4)完善流動性監管制度

積極參與巴塞爾委員會有關流動性監管框架的討論和制度起草工作。2009年9月，印發《商業銀行流動性風險管理指引》，對流動性風險管理提出具體要求，促使商業銀行持有更多流動性較高的資產，防范流動性風險。

(5)動態調整貸款價值比率(LTV)對于極易形成金融風險的房地產市場，要求銀行業金融機構堅持按照有關規定，嚴格控制開發商貸款成數，嚴格實施第二套房貸政策。例如，自2007年房地產市場過熱時期開始，將“二套房”首付比例大幅提高至四成以上，抑制房市投機行為，有效控制房地產貸款風險。

(6)嚴格控制集中度風險

要求銀行業金融機構嚴格執行關于大額風險集中度單一客戶10%和集團客戶15%的授信上限，任何機構不得逾越，防止信貸風險在某些行業、地區、項目和客戶的過度集中。鼓勵各銀行業金融機構積極探索并推廣銀團貸款和俱樂部貸款模式，分散信用風險。同時，要求商業銀行將債券資產(包括企業短期融資券、中期票據等)納入統一授信管理，并根據客戶風險集中情況納入授信集中度考核。

3.關注系統性風險，加強預警和提示(1)重點關注系統重要性機構

高度重視系統重要性機構對銀行體系的影響，始終堅持“抓兩頭，帶中間”的改革發展戰略，將監管工作重心向大型商業銀行和農村信用社等具有系統性和全局性影響的銀行業金融機構傾斜，同時兼顧其他類型銀行業金融機構的改革、發展和監管。

(2)提供窗口指導和風險提示

關注宏觀經濟走勢、產業調整政策以及資產價格變化對銀行業的潛在影響，通過召開季度經濟形勢分析會、專題風險分析座談會、印發風險提示和開展監管會談等方式，向銀行業金融機構提示重大產業政策調整和風險信號，要求及時采取有效措施應對相關風險，并根據宏觀形勢變化適當調整經營策略。

(3)加強風險早期預警系統建設

經過銀監會多年努力探索，銀行業風險早期預警系統已開始運行，通過選定一系列銀行風險跡象指標，運用規范的統計分析方法對風險進行早期識別和預警。該系統能夠對多家銀行業金融機構進行全景式掃描，為快速識別潛在的高風險銀行群體提供實用工具。

(4)利用壓力測試評估銀行體系風險

指導商業銀行根據實際情況和風險因素開展壓力測試，特別是針對房地產等過熱行業和高風險領域進行壓力測試，有效識別和評估銀行業面臨的各類風險，并根據壓力測試結果要求銀行制定和實施抵御風險的應急方案和行動計劃。

專欄11：銀監會積極應對地方融資平臺信貸風險

近年來，各級地方政府推動經濟發展力度不斷加大，在融資渠道狹窄、財政收入有限的背景下，由地方政府設立，以其政府信用為依托，為轄內基礎設施建設籌集資金的融資性平臺應運而生。2009年，在國家4萬億經濟刺激計劃撬動銀行業人民幣貸款新增9.59萬億元的大背景下，地方融資平臺貸款也出現較快增幅，其主要原因在于：一方面，2008年前三季度，國家執行緊縮的貨幣政策，部分融資項目借貸需求受到抑制，此類需求在2009年得以快速釋放；另一方面，各級地方政府在執行4萬億元經濟刺激計劃過程中，依托地方融資平臺為載體，利用銀行信貸支持其基礎設施、民生工程、生態環境以及災后重建等領域建設。地方融資平臺對抵御國際金融危機、促進當地經濟發展，特別是在一些低效益、高投資的社會、民生和大型基礎設施項目建設方面，發揮了積極作用。但隨著規模的快速增長，地方融資平臺貸款出現了一些不盡如人意的情況，部分銀行業金融機構對地方融資平臺授信總量較大，集中度較高，貸款“三查”不嚴，風險管控不足，潛在風險上升。

自2005年1月地方融資平臺信貸模式創新出現以來，銀監會即十分重視對此類貸款信用風險的防范和管控，持續督促銀行業金融機構增強風險意識，加強風險管理，確保風險成本和經營收益相匹配，社會責任與自主盈利相統一。2005年，銀監會對國家開發銀行地方融資平臺貸款進行風險提示，要求轉變信用風險管理理念，規范貸款管理模式。2006年，銀監會與發展改革委、財政部、人民銀行、建設部聯合下發《關于加強宏觀調控 整頓和規范各類打捆貸款的通知》，要求銀行業金融機構整頓和規范與各級地方政府簽訂的各類打捆貸款。2008年，銀監會組織力量就地方政府過度借貸問題進行調查，并專題向國務院上報《關于政策性銀行向地方政府融資情況的報告》，提出在積極支持地方政府合理信貸資金需求的情況下，盡快規范地方政府的融資行為，明確政策性銀行功能定位、規范政策性銀行經營行為的建議。2009年初，銀監會針對地方融資平臺信貸風險，積極采取一系列措施督促銀行業金融機構加強地方融資平臺貸款管控工作。一方面，組織力量對多省地方平臺公司及其貸款情況進行深入調查，分析研究地方融資平臺貸款模式存在的問題，并從銀行體系內、外兩個角度提出相關政策建議；另一方面，結合《固定資產貸款管理暫行辦法》，要求銀行業金融機構切實做好地方融資平臺還款能力評估，加強貸款跟蹤檢查，推動發展銀團模式，切實防范大額集中度風險。同時，要求銀行業金融機構在地方融資平臺貸款中必須牢牢把住三條紅線不放松，即嚴禁發放打捆貸款；不得與地方政府簽署無特定項目的大額授信合作協議；對出資不實，治理架構、內部控制、風險管理、資金管理運用制度不健全的融資平臺，要嚴格限制貸款，并立即協商風險防范具體措施。

專欄12：銀監會促進房地產市場健康發展、確保房地產信貸安全的主要措施

銀監會高度重視房地產市場健康發展和房地產信貸安全。針對近年來部分城市房地產價格上漲過快、房地產信貸風險隱患增多的情況，銀監會采取以下措施，支持房地產市場健康發展，嚴防信貸風險：

1.控制投資投機性購房貸款。

2007年以來，銀監會明確要求商業銀行嚴格執行“二套房”首付四成以上，利率按風險定價的規定。2009年，銀監會再次重申第二套房貸政策，加強對房地產市場的跟蹤監測，及時對銀行業金融機構進行窗口指導和風險提示，要求商業銀行對個人房貸的申請者進行有效的調查、核實，嚴格落實面談、面簽和居訪制度，嚴防違規行為。

2.加強包括房地產企業項目在內的項目資本金到位情況的監督檢查。要求銀行業金融機構加強對項目資本金到位真實性的審查認定，并對項目出資人未來出資能力進行審慎評估，防止項目完工風險和倒逼銀行墊資。

3.對房地產開發企業授信實施并表監管，統一授信。一是要求銀行業金融機構將開發商、項目公司和母公司的授信統一管理，實施并表監管，防止信貸資金被挪用為資本金，防止房地產企業杠桿率過高。二是加強銀行間合作，防止房地產企業多頭授信逃避銀行風險管理。三是密切關注高價圈地的開發商、脫離核心主業進入房地產業的大型國有企業和各種企業集團，以及少數開發商日益增長的跨境投融資活動。四是對有嚴

重違法違規行為的房地產開發商，嚴禁提供任何形式的信貸支持。4.防范信貸資金違規流入房地產市場。銀監會要求銀行業金融機構深入細致做好每一筆貸款的“三查”工作，同時，進一步強化貸款全流程管理，實行向借款人受益方支付的貸款資金撥付制度，有效跟蹤、監督、控制信貸資金流向，防范信貸資金違規流入房地產市場。

4.堅持跨市場風險隔離，完善防火墻建設(1)夯實跨市場風險隔離制度基礎

強化跨市場風險隔離機制建設。一是按照“實貸、實付、實用”的思路制定信貸管理規則，采取多種方式的監管行動，清查違規行為，防止信貸資金違規進入股市，強化信貸市場與資本市場的風險隔離。二是禁止商業銀行為企業債券發行提供擔保，對債券投資的風險管理、壓力測試、會計處理及資本計提等方面提出嚴格監管要求，督促商業銀行及時建立完善債券投資風險管理機制，強化信貸市場與債券市場的風險隔離。三是堅持要求商業銀行對非自住商品房實施較高的首付比例和更加嚴格的利率風險定價，強化信貸市場與房地產市場的風險隔離。(2)強化商業銀行綜合經營監管堅持穩步審慎推進商業銀行綜合經營試點工作。一是明確退出機制，要求達不到預期商業目標的試點機構退出市場。二是堅持推進綜合并表管理，強調控股方董事會對“防火墻”機制的最終責任，實施有效風險隔離。三是引導商業銀行審慎開展綜合性經營業務，對商業銀行個人理財業務和代理保險業務進一步規范。

(3)加強跨境業務風險監測和應對密切跟蹤國際金融危機的最新進展，高度關注境外金融機構經營變化情況和重大風險事件，研判境外風險傳遞對在華外資銀行可能產生的影響，初步建立外資銀行跨境風險傳遞應對機制，銀行業抵御風險跨境傳遞能力明顯提高。

(二)完善小企業金融服務，支持小企業健康發展 1.以專營機構建設為載體，全面落實“六項機制”

推動大型商業銀行、股份制商業銀行、郵政儲蓄銀行等主要銀行業金融機構設立小企業金融服務專營機構，要求專營機構單列信貸規模、單獨配置資源、單獨信貸評審(“三單”原則)，對小企業業務進行獨立會計核算。經過試運行，主要銀行業金融機構所設專營機構的新增貸款已超過全行新增中小企業貸款的60%，專營機構的“引擎”作用初步顯現，小企業金融服務專業化水平明顯提高。

2.以放寬市場準入為手段，積極提供小企業融資便利

調整中小商業銀行分支機構市場準入政策，取消準入數量限制，支持商業銀行優先到西部、東北等金融機構較少、金融服務相對薄弱地區設立分支機構。穩妥有序推動新型農村金融機構發展，規范、引導和釋放民間資本和民間融資的市場活力，提高小企業金融服務機構網點覆蓋面。推進融資性擔保機構發展，支持優質信托公司投資設立擔保公司，支持金融租賃公司提供小企業融資租賃服務，緩解小企業融資難問題。

3.以加強協調互動為平臺，努力改善小企業融資環境

積極溝通財政部等有關部門，推動出臺小企業融資業務風險補償、不良貸款本息減免、稅前撥備等專項扶持政策；與中央電視臺聯合開展“破解中小企業融資難”大型宣傳活動，以及“破解中小企業融資難”國際論壇活動；成功組織30家銀行業金融機構參加第六屆中國國際中小企業博覽會；舉辦企業、銀行、擔保機構、監管部門參加的中小企業融資“四方對話”，為廣大小企業搭建融資平臺，增進銀企合作。

4.以資源整合為依托，大力支持科技型小企業發展

與科技部聯合印發《關于進一步加大對科技型中小企業信貸支持的指導意見》、《關于選聘科技專家參與科技型中小企業信貸項目評審工作的指導意見》，確立科技金融合作模式和科技專家參與科技型小企業信貸評審模式，由科技部推薦1,000余名科技專家，為科技型小企業貸款項目評審提供科學中立的專業咨詢意見。

專欄13：銀監會進一步推進小企業金融服務工作

銀監會堅持以“六項機制”為基礎，以信貸總量傾斜為目標，以專營機構為抓手，以產品開發為重點，以金融創新為動力，有效緩解小企業融資難問題。截至2009年底，銀行業小企業貸款余額達5.8萬億元，占企業貸款余額的22.2%，比年初提高0.8個百分點；從增量看，小企業貸款比年初增加1.4萬億元，占企業貸款增加額的24.8%；從增速看，小企業貸款比年初增長32.2%，高于企業貸款增速4.5個百分點。加快推進小企業金融產品和服務創新，開發、推廣一批有特色的小企業融資“拳頭產品”和特色產品，如中國工商銀行網絡融資業務、“網貸通”和“易融通”；中國建設銀行“速貸通”；招商銀行“專業市場貸”；北京銀行知識產權質押貸款；農村商業銀行下崗職工再就業貸款；農村信用社返鄉農民工創業貸款和小企業聯保貸款。初步建立高效的信貸評審與管理系統，不斷完善評審機制，如中國銀行“信貸工廠”模式，實現小企業信貸的流水線批發作業；交通銀行“打分卡”模式，通過打分方式簡化審批流程；浙江泰隆銀行、包商銀行“地緣信貸”模式，發揮地緣人緣優勢，通過“老相識+新技術”辦法評定客戶風險。

(三)支持“三農”發展，提升農村金融服務水平

銀監會始終高度重視農村金融服務工作，積極引導和督促銀行業金融機構深化改革、轉換機制、加強管理、改進服務，確保信貸資金對“三農”的持續有效投入，全年涉農貸款增量與增速均高于去年水平。

1.拓展支農金融服務功能拓寬中國農業發展銀行支農金融服務領域和資金來源渠道；指導中國農業銀行完成“三農”金融事業部組建；擴大郵政儲蓄銀行涉農貸款業務品種和范圍；督促農村中小金融機構堅持服務“三農”宗旨；鼓勵發展服務農村為主的地區性中小銀行，支持推進城鄉統籌發展。按照“低門檻、嚴監管；先試點、后推開”的原則，實施《新型農村金融機構2009-2011年總體工作安排》，加快培育新型農村金融機構，截至2009年底，已設立新型農村金融機構172家(其中，村鎮銀行148家，貸款公司8家，農村資金互助社16家)。2.推進基礎性金融服務全覆蓋2009年10月16日，專門召開全國金融機構空白鄉鎮金融服務工作推進會，印發《關于認真做好金融機構空白鄉鎮服務工作的指導意見》，允許各地結合實際適當放寬準入標準，并為申請設立新型農村金融機構或設立機構網點開辟綠色通道。積極推動和鼓勵現有銀行業金融機構到金融服務空白地區設立機構、簡易服務網點、金融服務物理機具，并開展定時定點或流動金融服務。截至2009年底，全國機構空白鄉鎮已由2009年6月末的2,945個減少至2,792個，服務空白鄉鎮由708個減少至342個。

3.突出支農服務重點圍繞“三農”服務重點，先后聯合農業部、人民銀行、共青團中央等部門出臺相關指導意見，支持農民專業合作社發展；幫助農村青年就地創業、農民工返鄉創業，培育農村致富帶頭人和新農村建設生力軍；配合集體林權制度改革，積極推進擴大農村有效擔保范圍；綜合發揮銀保服務“三農”的功能作用，推動金融支持農業農村經濟發展。

4.落實完善惠農政策主動協調財政部、人民銀行、稅務總局等部門研究制定涉農銀行業金融機構扶持政策。先后出臺新型農村金融機構定向費用補貼、擴大支農再貸款政策范圍、獎勵縣域金融機構涉農貸款增量、核銷重組和減免涉農貸款和小企業不良貸款呆賬以及涉農信貸損失準備金稅前扣除等6項政策，切實引導銀行業金融機構加大涉農貸款投放力度，變“抽水機”為“引水渠”。

第四章:監管制度與有效性建設

2010年06月15日19:07銀監會網站我要評論(0)字號：T|T(一)監管法制和環境建設

1.加強監管立法工作，改進銀行業監管法規體系

制定《固定資產貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《項目融資業務指引》，強化貸款全流程管理，提高貸款管理水平，規范和強化貸款風險管控，促進信貸支持實體經濟發展(詳見專欄14)。

制定風險管理相關規定，印發《商業銀行流動性風險管理指引》、《商業銀行信息科技風險管理指引》、《商業銀行聲譽風險管理指引》以及《農村中小金融機構風險管理機制建設指引》等指引，進一步完善銀行業風險管理體系。制定風險管理相關規定，印發《商業銀行流動性風險管理指引》、《商業銀行信息科技風險管理指引》、《商業銀行聲譽風險管理指引》以及《農村中小金融機構風險管理機制建設指引》等指引，進一步完善銀行業風險管理體系。

2.完善法律工作機制，提高監管執法質量

研究起草《關于加強法規工作若干意見的通知》，制定《銀監會派出機構規范性文件備案管理辦法》，進一步規范法規制定、公布、備案和解釋工作；堅持法規工作后評價機制，對《商業銀行信息披露辦法》和《銀監會法律工作規定》進行后評價；對44項行政許可項目進行調整、合并，規范行政許可事項；加強行政處罰的法律審查工作，做好行政復議和應訴工作，提高監管執法質量。2009年共收到行政復議申請14件，審結14件。

3.參與國家立法工作

參與《反不正當競爭法》、《評估法》、《廣告法》等法律的制定或修訂工作。就《現金管理條例》、《征信管理條例》、《黃金市場管理條例》、《專利法實施條例》、《服務貿易促進條例》等行政法規制定或修訂提出意見。

4.優化銀行業外部法制環境

主動加強與發展改革委、財政部、商務部、人民銀行、證監會等部門和各級地方政府的溝通聯系，完善合作機制，共同促進銀行業支持國民經濟發展有關政策的協調配合，加強金融監管合作，優化銀行業外部法制環境。

專欄14：“三個辦法、一個指引”

改革開放以來，隨著國民經濟的持續健康發展，銀行業信貸規模不斷增加，總資產快速增長。特別是銀監會成立后，實施以風險為本的金融監管理念，引導銀行業發展取得新成就。但由于我國經濟仍處于市場化轉型階段，受多重因素影響，我國商業銀行在信貸管理方面與國際先進大銀行相比還存在較大差距和一定風險隱患。主要體現在：商業銀行經營管理仍較粗放，貸款發放和支付管理缺乏必要的監控，貸款被挪用現象和騙貸案件時有發生，對銀行體系安全穩健運行造成威脅。

為此，銀監會借鑒國際先進的信貸管理經驗和良好做法，結合我國銀行業實際情況，制定《固定資產貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》，對貸款管理全流程進行規范。其主要內容和特點是：

1.實行“貸放分控”。即貸款的獲批和發放并不同步，改變過去傳統的貸款獲批后即將貸款資金發放到借款人賬戶的做法，借款人只有在向商業銀行提出貸款使用申請后，商業銀行再發放貸款，從而有助于減少貸款資金閑置、提高貸款資金使用效率和防止貸款被借款人挪用。

2.實行“實貸實付”。一方面，借款人必須按照實際需求申請貸款，商業銀行則按照實際需求發放相應金額的貸款；另一方面，貸款支付將改變過去支付給借款人的方式，而原則上采取貸款人受托支付的方式，即由貸款人直接支付給第三方。這樣既能夠滿足借款人的實際貸款需求，又能夠監控貸款的最終用途，確保貸款不被借款人挪用。

3.強化貸款合同或協議的約束作用。強化貸款合同或協議約束借貸雙方權利、義務和責任的作用，借款人申請貸款應恪守誠實守信原則，全面、及時地向貸款人提供真實財務信息，不得挪用貸款；貸款人應通過合同或協議條款加以明確和防范，并根據合同或協議中借貸雙方的承諾追究相關責任。

4.實施貸款全流程管理。貸款人應按照要求對貸款流程的盡職調查、風險評價、審批、合同簽訂、貸款發放和支付、貸后管理、不良貸款處置等各個環節提出管理要求，建立問責機制，對貸款實施全流程管理，提高貸款管理的精細化程度，促進商業銀行“流程銀行”建設。

5.明確貸款管理的法律責任。根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》的有關審慎監管規定，對貸款管理中未按規定進行貸款支付、超越權限或不按規定審批貸款和違法違規發放貸款等未盡職和違法違規行為，明確相應的處罰規定，以督促商業銀行落實貸款全流程管理有關要求。

“三個辦法、一個指引”是我國信貸管理制度中的一項制度性、革命性變革，是對我國銀行業監管法規體系的進一步完善。它有助于改變商業銀行傳統的粗放型信貸管理方式，提高貸款管理水平，有效防范信用風險，促進銀行業平穩健康發展；有助于維護貸款資金安全，保護存款人和金融消費者利益，維護公眾對銀行業的信心；有助于更好滿足實體經濟對信貸資金的合理需求，促進國民經濟平穩較快發展。

(二)監管方式和執行力 1.準入監管 2009年，銀監會及其派出機構共辦理各類行政許可事項52,715件，其中涉及機構設立、變更和終止審核事項28,730件，業務審核事項2,881件，董事和高級管理人員的任職資格審核事項21,308件。

(1)機構準入注重宏觀發展戰略和市場需要

一是將銀行業金融機構市場準入與案件責任追究、資本管理和聯動監管掛鉤。二是根據國家區域發展戰略，引導銀行業金融機構合理布局。建立大型商業銀行區域性運營中心監管制度；鼓勵符合條件的中小商業銀行在非省會城市以及金融服務薄弱地區、欠發達地區設立分支機構；推動外資銀行到中西部等機構網點空白或較少地區設立機構和開展業務。三是進一步推進外資銀行法人改制工作，批準3家外資銀行籌建外資法人銀行，批準5家改制的外資法人銀行開業。四是積極推動小企業金融服務專營機構建設。指導大型商業銀行建立小企業戰略事業部制試點工作，引導中小商業銀行建立小企業金融服務專營機構。五是進一步放開金融服務領域，審慎啟動消費金融公司試點；擴大商業銀行設立金融租賃公司試點范圍；批準多家機構重組或投資入股信托公司；支持具備條件、符合產業發展方向的企業集團設立財務公司；支持符合條件的大型汽車生產企業設立汽車金融公司。

(2)業務準入堅持謹慎原則

一是審慎推進綜合經營試點，制定《商業銀行投資保險公司股權試點管理辦法》，在審慎監管原則基礎上，支持商業銀行在綜合經營方面進行探索。二是審慎審批外資銀行人民幣業務和增資申請，督促外資銀行建立有效資本補充機制。三是印發《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》，明確規定商業銀行發售理財計劃必須事前報告，強化對商業銀行個人理財業務的事前監管。

(3)規范對高級管理人員、關聯股東和銀行股權變更的管理

一是完善擬任董事和高級管理人員的考試和面談審核制度，加強對擬任高級管理人員的任前考察和審查，建立高級管理人員履職監管檔案并定期進行任后考核評估。二是加強股東資格管理，優化監管資源配置，減少行政許可審批環節。三是關注大型商業銀行與戰略投資者的合作，督促各家銀行制定境外戰略投資者減持股份應急預案。

2.非現場監管

(1)非現場監管信息系統全面改造升級

采用新的技術架構和平臺標準，對非現場監管信息系統進行重新設計開發，實現統一數據采集平臺、法人和分支機構非現場監管系統業務功能需求以及7個監管部門數據集市系統的改造整合，提高系統對業務需求變更的響應速度及處理能力。開發非銀行金融機構監管綜合信息平臺。(2)強化非現場監測分析和風險提示

一是完善并推廣應用銀行業金融機構風險早期預警系統及風險提示機制。督促銀行完善風險預警指標體系，加強風險監測和風險提示。二是進一步實施銀行業金融機構投資類業務監測制度。督促銀行業金融機構完善外幣債券投資風險管理，堅持風險盯市分析制度，加強對發行主體、交易對手信用風險狀況的監測；建立人民幣證券投資分析監測制度；督促銀行業金融機構加強對貸款承諾、財務顧問、委托貸款、理財產品等表外業務風險排查。三是密切關注在華外資銀行母行股權變動、經營風險、財務變化等情況對在華子行、分行的影響，并確定重點關注銀行，對其流動性及跨境大額資金等方面進行特別監測。

(3)完善并表監管制度

一是完善大型商業銀行并表監管制度，建立非現場監管員的并表監管主負責制。二是對銀行集團的并表管理能力進行綜合評估，并納入監管評級體系，對不具備并表管理能力或者并表管理能力薄弱的銀行集團進行風險提示，并相應調整其評級等級。

(4)開展監管評級工作

繼續使用“駱駝+”(CAMELS+)評級法，開展同質同類比較分析，加強與屬地銀監局在重大監管事項上的聯動，引導各銀監局進行客觀科學的監管評級，在此基礎上實施分類監管。

(5)實施監管談話制度和三方會談制度

定期與銀行業金融機構董事會和高級管理層交換監管意見；不定期就其經營管理中的重大問題、國家宏觀政策調整以及國際市場變化等組織監管會談；與銀行業金融機構、外部審計師開展三方會談，引入和借助市場約束加強監管。

3.現場檢查

2009年，銀監會及其派出機構共檢查銀行業金融機構(含分支機構)58,831個，涉及違規資金1.15萬億元，處罰違規銀行業金融機構(含分支機構)4,212家，取消高級管理人員任職資格86人。現場檢查的平均機構覆蓋率進一步提高，檢查深度、強度及效果顯著增加。

(1)科學合理地安排現場檢查項目

2009年，銀監會根據非現場監管結果科學確立現場檢查項目，繼續按照高風險高密度、低風險低密度的差別檢查原則，充分考慮國際金融危機影響，確定現場檢查重點機構、重點地區和重點業務。采用以行為風險分析為導向的集成檢查、以網點風險分析為導向的屬地檢查、以數據風險分析為導向的EAST系統檢查、以綜合經營風險分析為導向的并表檢查等四種檢查組織方式，重點對新發放貸款風險、公司治理、并表管理、信用卡、外幣債券投資業務、表外業務、貸款損失準備金、流動性、理財業務等開展現場檢查。

(2)完善并試點運行現場檢查分析系統(EAST系統)

2009年，銀監會現場檢查分析系統(EAST系統)正式進入試點運行階段。按照“法人采集、集中分析、聯動檢查、全面評價”的應用理念，銀監會應用EAST系統先后對政策性銀行及國家開發銀行、大型商業銀行、股份制銀行、城市商業銀行、農村金融合作機構等5類銀行業金融機構中的77家法人機構進行試點檢查，檢查業務范圍涵蓋信貸、表外、投資、理財、并表等多項業務。通過試點檢查工作，全面驗證EAST系統在不同規模、不同類型金融機構中的應用能力，實現跨行別、跨區域、跨產品環境下對現場檢查工作的精確制導。

(3)妥善行使延伸檢查權，加強跟蹤后評價

2009年，銀監會妥善運用延伸檢查權，對銀行、借款人、擔保人進行有針對性的現場檢查，并對企業騙、套、挪、廢銀行貸款問題進行嚴肅查處，將騙貸企業移送公安機關，將存在問題的中介機構提請主管部門處理，列入禁入銀行業名單，督促商業銀行嚴格追究相關高級管理人員責任。同時，銀監會持續加強對被檢查機構整改情況和相關責任人員處理情況的后續跟蹤檢查，對整改效果進行后評價，并及時針對現場檢查中發現的共性問題進行風險預警與提示。

專欄15：重大現場檢查項目 1.對大型商業銀行的現場檢查

(1)對五家大型商業銀行新發放貸款風險情況現場檢查。

(2)對中國銀行、中國建設銀行、交通銀行并表管理情況現場檢查。(3)對中國農業銀行、中國建設銀行信用卡業務情況現場檢查。(4)對中國工商銀行、中國農業銀行外幣債券投資業務情況現場檢查。(5)對中國工商銀行、中國銀行表外業務情況現場檢查。(6)對中國銀行貸款損失準備金情況現場檢查。(7)對中國銀行、交通銀行信息科技風險現場檢查。(8)對交通銀行理財業務情況現場檢查。2.對中小商業銀行的現場檢查

(1)對上海浦東發展銀行表外業務現場檢查。(2)對民生銀行濟南分行和上海浦東發展銀行南京分行貸款“三查”現場檢查。

(3)對中信銀行、民生銀行、渤海銀行、廣東發展銀行信息科技風險現場檢查。

(4)對平安銀行信貸管理及表外業務現場檢查。

(5)對北京銀行杭州分行和廣西北部灣銀行新增授信現場檢查。

3.對政策性銀行及國家開發銀行、郵政儲蓄銀行和金融資產管理公司的現場檢查

(1)對國家開發銀行信貸業務、外匯投資及資金交易業務開展兩項專項檢查。(2)對中國農業發展銀行糧棉油貸款的信貸管理和風險情況專項檢查。(3)對中國進出口銀行新增貸款、保函和信用證業務以及總行外幣債券投資、外幣衍生金融產品交易開展兩項專項檢查。

(4)對郵政儲蓄銀行代理保險、代銷基金和理財產品現場檢查。

(5)對中國東方資產管理公司、中國信達資產管理公司投資、委托代理業務及持有金融企業股權管理情況現場檢查。

4.對農村合作金融機構的現場檢查

(1)對江西、甘肅省聯社“資金運用合規性和風險”現場檢查。(2)對湖北省聯社履職情況現場檢查。

(3)對河南省聯社及扶溝、鄢陵縣聯社“案件防控制度和機制的健全性及執行力情況”現場檢查。

(4)對上海農村商業銀行信息科技風險現場檢查。5.對非銀行金融機構的現場檢查

(1)對北京國際信托有限公司、百瑞信托有限責任公司和杭州工商信托股份有限公司的公司治理、固有業務投資風險、房地產信托業務、信托項目清算交付風險專項檢查；對平安信托投資有限責任公司全面檢查，組織屬地銀監局對36家信托公司進行全面現場檢查。

(2)對建信租賃、工銀租賃、民生租賃、交銀租賃和招銀租賃等5家金融租賃公司現場檢查。(3)對中海油財務有限責任公司、中國電力財務有限責任公司、五礦集團財務公司等35家財務公司現場檢查。

(4)對大眾汽車金融(中國)有限公司經銷商貸款整改后續檢查，豐田汽車金融(中國)有限公司操作風險專項檢查，東風日產汽車金融公司全面檢查，福特汽車金融(中國)有限公司內控和經銷商貸款專項檢查。

6.對外資金融機構的現場檢查

(1)對11家新轉制外資法人銀行公司治理、風險管理、內部控制有效性全面檢查。

(2)對國際金融危機發生后外資銀行流動性管理和風險狀況現場檢查。(3)對外資銀行個人理財業務銷售管理和投訴處理專項檢查。

(4)對外資銀行貸款“三查”、不良貸款管理及損失準備計提情況現場檢查。4.市場退出與風險處置

城市信用社改制與退出工作取得顯著進展。截至2009年底，全國已有26家城市信用社實現市場退出或完成改制。

非銀行金融機構風險化解和處置工作效果明顯。7家高風險信托公司處置工作基本結束，其中，中糧集團有限公司對伊斯蘭國際信托投資有限公司進行破產重組，于2009年7月成立中糧信托有限責任公司，這是全國首例成功的信托公司破產重組案例；2家信托公司進入破產重整程序；3家信托公司的處置進入破產清算司法階段；13家歷史遺留信托公司處置工作取得突破性進展。停業整頓和有問題的財務公司和金融租賃公司風險處置工作通過重組方式基本完成。農村中小金融機構風險處置工作進一步推進。新疆哈密等4家農村信用社按照市場退出方案基本完成撤銷收尾工作。

妥善處置美國某銀行倒閉波及其在華子行穩健持續經營的重大風險，并實現與境外監管當局重大監管措施協調行動和同步公告，維護了金融秩序的穩定和金融消費者的權益。

(三)監管交流與合作 1.國內監管協作和信息共享(1)與國內有關職能部門的政策協調

2009年，銀監會繼續推動與國內有關部門的政策協調。與國土資源部聯合構建銀行國土信息查詢系統并積極開展系統試點和推廣工作，發揮土地登記信息在防范金融風險中的重要作用；與人民銀行、公安部和國家工商總局聯合印發《關于加強銀行卡安全管理預防和打擊銀行卡犯罪的通知》，規范銀行卡安全管理，防范信用卡業務風險；與全國人大、最高人民法院等部門協調解決信托公司的信托登記、信托證券賬戶設立、公司上市等問題；繼續保持與發展改革委、財政部、商務部和統計局等部委的信息溝通和合作，研究制定融資租賃出口退稅政策。

(2)與國內其他金融監管部門的監管合作

2009年，銀監會進一步推動與國內其他金融監管部門的信息共享和協同配合，形成監管合力，共同促進金融體系健康穩定發展。

與人民銀行緊密合作，聯合印發有關加強信貸結構調整，促進國民經濟平穩較快發展的指導意見，引導銀行業金融機構優化信貸結構，合理配置信貸資源；聯合印發關于金融租賃公司和汽車金融公司發行金融債券的公告；與人民銀行和財政部共同參與金融穩定理事會及相關項目下的各類工作。

會同證監會做好基金代銷業務聯合現場檢查工作，建立基金代銷業務現場檢查的定期報告制度；聯合展開銀行集團并表管理現場檢查；支持中小商業銀行開辦基金代銷業務。

會同保監會印發《商業銀行投資保險公司股權試點管理辦法》，規范商業銀行投資保險公司股權行為；出臺系列規范性管理意見并采取聯合行動，加強銀行代理保險業務的管理。

2.跨境監管交流合作(1)發展跨境監管合作關系

2009年銀監會分別與尼日利亞、馬來西亞和臺灣方面監管當局簽署相關備忘錄和協議。截至2009年底，銀監會已與美國、英國、馬來西亞、澳大利亞、尼日利亞、香港等36個國家和地區的金融監管當局簽署雙邊監管合作諒解備忘錄(MOU)或合作協議。

(2)舉辦跨境監管磋商

2009年銀監會成功舉辦第四次中美監管磋商、第四次中加監管磋商、第十一次銀監會香港金融管理局監管磋商。此外，與日本金融廳和韓國金融監督院共同舉辦第四次中日韓三方監管研討會暨第二次三方副手會。

(3)開展跨境監管合作

舉辦中國工商銀行(國際)監管聯席會議，與有關國家和地區的金融監管當局就銀行集團的經營情況進行信息交換，并就相應監管手段和監管方法進行溝通協調。派員赴德國參加德意志銀行股份有限公司國際監管聯席會議，赴加拿大參加加拿大豐業銀行有限公司國際監管聯席會議。

專欄16：簽署《海峽兩岸銀行業監督管理合作諒解備忘錄》 2009年11月16日，大陸方面銀行業監督管理機構代表劉明康與臺灣方面金融監督管理機構代表陳沖正式簽署《海峽兩岸銀行業監督管理合作諒解備忘錄》。兩岸銀行業監督管理機構將在信息交換、機構設立、危機處置、人員交流等方面開展合作，以確保對互設銀行業金融機構實施有效監管，共同維護兩岸銀行業穩健發展。

簽署《海峽兩岸銀行業監督管理合作諒解備忘錄》是落實2009年4月26日海協會和海基會簽署的《海峽兩岸金融合作協議》的具體舉措，有利于進一步推動兩岸銀行業開展合作與交流，有利于提高兩岸銀行業合作水平，為兩岸經貿交流和人員往來提供良好金融服務創造積極條件。《海峽兩岸銀行業監督管理合作諒解備忘錄》在兩岸金融合作歷程上具有重要意義，標志著兩岸銀行業監管合作進入實質性階段。

主動聯系在華設有外資銀行營業性機構的主要國家和地區的監管當局，加強與母國監管當局之間的信息交換；就外資銀行經營風險、機構申請和高管任職資格等事宜與有關國家監管當局保持日常溝通；協助有關國家監管當局開展對中資銀行設立海外分支機構的申請審批工作；為保障中資銀行機構在境外的持續經營，加強與東道國監管當局的信息溝通和監管協作，并出具監管意見。

專欄17：銀監會召開中國工商銀行監管(國際)聯席會議

銀監會自成立伊始就高度重視國際監管合作機制建設，從推動與境外監管當局簽署監管合作諒解備忘錄、建立高層互訪和磋商機制、實施跨境現場檢查以及積極參與國際監管標準研究和制訂等方面穩步開展工作。2009年銀監會受邀正式成為金融穩定理事會和巴塞爾委員會成員，金融穩定理事會要求各成員國在2009年底前至少召開一家機構的監管聯席會議，以加強各國金融監管機構對跨國金融集團的監管合作與協調。

2009年11月12日至13日，銀監會在北京召開中國工商銀行監管(國際)聯席會議，10個國家和地區的11個監管機構的19名代表出席會議。此次會議是銀監會首次主辦的監管(國際)聯席會議，也是我國金融監管史上的第一次監管(國際)聯席會議，為跨境監管協調進行有益探索，積累寶貴經驗。

(4)實施跨境現場檢查

在已簽署的雙邊監管合作諒解備忘錄和合作協議的框架下，與境外監管當局合作，實施跨境現場檢查。2009年，先后向香港地區派出2個現場檢查組，對2家銀行的當地分支機構進行現場檢查。協助境外監管當局開展對其在華分支機構經營情況的檢查，協調美國、菲律賓等母國監管當局在我國實施跨境檢查事宜，與香港金融管理局舉行跨境檢查電話會議，充分溝通檢查情況，促進檢查信息共享。

(5)參與國際和地區性監管交流 2009年，銀監會正式成為巴塞爾委員會和金融穩定理事會成員，極大提升我國在國際監管規則制定中的話語權；繼續保持與世界銀行(World Bank)、國際貨幣基金組織(IMF)、環太平洋中央銀行組織(EMEAP)、東新澳中央銀行組織(SEANZA)等國際或地區性監管組織或金融機構的聯系；積極參加巴塞爾委員會、環太平洋中央銀行組織和東新澳中央銀行組織下設的銀行監管工作組的研究工作和會議。

專欄18：銀監會參與金融穩定理事會、巴塞爾委員會、二十國集團各項工作

1.參與金融穩定理事會框架下的各項工作

2009年3月26日，我國成為金融穩定理事會成員，銀監會作為正式成員加入金融穩定理事會，全面加入金融穩定理事會框架下的金融監管政策對話工作，積極參與該組織的全會、電話會議及專業工作層會議10余次。

2009年6月25日至29日，劉明康主席參加金融穩定理事會第一次全體會議，并就審慎監管政策、監管聯席會議、薪酬機制改革等議題發表重要觀點。經國務院批準，劉明康主席應邀擔任金融穩定理事會下設的監管合作常設委員會副主席。

2.參與巴塞爾委員會國際銀行監管標準制定工作

2009年3月12日，銀監會加入巴塞爾委員會，多層次、實質性地參與有關國際銀行監管標準的制定工作。

2009年9月6日，劉明康主席應邀參加巴塞爾委員會高層會議，對資本定義、逆周期監管以及流動性監管等核心問題提出重要建議。劉明康主席的觀點得到廣泛認可，在新成員中發揮表率作用。此外，銀監會專業人員全面參與巴塞爾委員會框架下的政策制定工作組、標準執行工作組、公司治理和宏觀審慎工作組，以及流動性、資本定義等分項目組的各項工作，實質性地參與相關國際標準的制定和技術討論。

3.配合完成二十國集團相關工作

銀監會參加二十國集團(G20)框架下三個工作組中的第一工作組，并發揮建設性作用，參與G20領導人倫敦峰會配套文件《加強審慎監管》的起草；根據國務院的部署，銀監會牽頭完成“加強國際金融監管”的課題研究，并參與準備G20領導人匹茲堡峰會上的中方立場文件；在銀行監管領域積極推動G20領導人倫敦峰會和匹茲堡峰會相關政策建議的落實。

專欄19：銀監會召開第七次國際咨詢委員會

2009年6月10日至11日，銀監會國際咨詢委員會第七次會議在北京召開。會議討論國際金融危機最新進展及對監管的影響、銀行業監管框架及有關問題、中國和全球銀行業實施新資本協議的最新進展、銀行業跨境監管合作、危機下企業兼并重組的銀行業服務等數項議題。銀監會劉明康主席、蔣定之副主席、蔡鄂生副主席、郭利根副主席、王華慶紀委書記、王兆星副主席，國際咨詢委員會外方委員沈聯濤先生、杰拉爾德·科里根先生、霍華德·戴維斯爵士、安浩德爵士、羅杰·福格森先生、八城政基先生以及銀監會有關部門主要負責人和部分省市銀監局主要負責人出席會議。會議期間，中共中央政治局委員、國務院副總理王岐山在中南海紫光閣接見了參加會議的全體委員。

專欄20：銀監會參與金融部門評估規劃(FSAP)評估工作

金融部門評估規劃(Financial Sector Assessment Program，FSAP)是世界銀行和國際貨幣基金組織開展的具有較高獨立性和國際影響力的金融體系外部評估。

2009年8月，銀監會首次參加FSAP評估，作為我國FSAP跨部門評估組主要成員，參與29項評估項目中的20項，并獨立負責巴塞爾有效銀行監管核心原則的評估工作。銀監會專門成立由劉明康主席擔任組長的FSAP評估領導小組，建立工作聯絡機制，積極認真地開展評估工作，并結合第四次核心原則自我評估，完成巴塞爾有效銀行監管核心原則自我評估報告。

通過本次FSAP評估工作，銀監會客觀評價中國銀行業監管現狀，并全面系統地總結成立以來在金融體系改革和監管有效性方面的努力，以及應對本次國際金融危機的成功經驗。

(四)監管機構內部建設 1.人力資源建設和優化配置(1)領導班子建設和干部競爭上崗

銀監會在干部選拔任用過程中注重程序，嚴守紀律，使一批綜合素質高、業務能力強、群眾基礎好的優秀干部走上各級領導崗位。在會機關開展兩批干部競爭上崗工作，通過筆試、面試、民主測評、組織考察、任前公示等各個環節的遴選，共有33名干部走上處級及以上領導崗位；在部分銀監局開展副局長、紀委書記職位的競爭上崗工作。

(2)人才交流和掛職鍛煉

進一步深入做好人才掛職交流工作，共選調60名派出機構優秀業務骨干到會機關掛職，選派6名業務骨干到西藏、青海銀監局掛職，選派5名監管人才到商業銀行掛職，選派8名優秀干部到地方政府掛職，選派1名優秀人才參加第十批“博士服務團”掛職，選派33名西部監管干部到東部發達地區掛職鍛煉。

(3)專業崗位建設 印發《中國銀監會機關主監管員、主查員競聘工作實施方案》，完成會機關第一批7個主監管員崗位、5個主查員崗位的競聘工作，完成上海銀監局交行主監管員(副巡視員)競聘工作。為進一步提高其專業能力和監管素養，專門舉辦“雙主員”培訓班，培訓會機關“雙主員”和監管業務骨干29人。

(4)優秀人才選拔和錄取

引進海外高層次優秀人才13人，向中央“千人計劃”推薦優秀人才3名，招錄公務員597人，直屬事業單位工作人員13人，改善隊伍的專業、知識和年齡結構。

(5)人力資源配置優化

根據“高風險高密度監管、低風險低密度監管”的原則，對全系統2,200名編制進行調整，充實監管工作較重銀監局的人員力量，重點解決監管辦事處資源整合后的人員編制調整問題，并對部分銀監局內設機構及監管辦事處進行調整。

2.員工培訓

繼續強化培訓力度，舉辦監管培訓班、監管英語培訓班和新入會員工培訓班等各類培訓班21個，專題講座5次，培訓監管人員3,830人次；境外培訓工作進一步發展，與香港金融管理局合作，舉辦3期銀監分局局長培訓班，培訓銀監分局局長150人；培訓合作交流進一步豐富，與有關國家中央銀行培訓機構合作，在境內舉辦兩期領導力培訓班，培訓周邊國家金融機構高層管理人員40人；培訓保障系統不斷充實，啟動約30萬字的國外監管培訓教材翻譯工作，完善集學習、測試于一體的“三大模塊”多功能培訓測試系統。

3.文化建設

2009年，銀監會全面推進監管文化建設，形式更加多樣，途徑更加豐富，效果更加明顯。開展評先創優工作，評選并表彰銀監會系統75家“文明單位”、10家“學習型組織標兵單位”、101名“監管標兵”、10名“知識型職工標兵”；舉辦包括金融青年學習講壇、中國金融青年論壇在內的各類文化活動，推動“網上咨詢茶座”、“網上青年論壇”、“團委郵箱”等網上工作學習的平臺建設；以建國60周年為契機，隆重舉辦第二屆職工運動會，弘揚健康活潑、積極進取、團結拼搏的文化氛圍。

4.反腐倡廉建設

2009年，銀監會繼續貫徹“抓廉政促監管、抓廉政促發展”的理念，進一步強化內部監督制約作用，監管權力的運用更加規范化、程序化、法制化。

(1)懲治和預防腐敗體系建設 組織9個檢查組對12個銀監局、2個直管金融機構和會機關9個部門懲治和預防腐敗體系建設情況進行抽查，有效推動懲防體系建設各項任務的落實。

(2)內部監督

履職問責立項6個，問責12人；開展教育清理“回頭看”，查糾問題14個，批評教育或組織處分23人；積極開展行風評議工作，全系統開設行風監督熱線35個。

(3)黨風廉政建設巡視

組織5個巡視組對12個銀監局和1家直管金融機構進行巡視，被巡視單位發現問題463個，提出整改意見和建議301條。

(4)領導干部作風建設與廉潔自律

組織各級紀委負責人同下級黨政主要負責人談話2,568次，領導干部述職述廉10,344人次，任前廉政談話2,843人次，誡勉談話437人次，函詢質詢181人次，黨風廉政建設責任追究16人。

(5)案件查處和信訪核查

立案查處各類違紀違法案件19件，受理信訪舉報1,199件，辦結率90.58%，其中處理銀行業金融機構等信訪舉報454件。

(6)執法監察、效能監察和內審工作

組建執法監察組236個，發現問題1,490個，提出意見和建議671條，落實整改措施417條，完善規章制度88條；對8個銀監局和1家直管金融機構主要負責人進行離任經濟責任審計。

(7)治理商業賄賂

2009年共受理涉及商業賄賂信訪10件，核查辦結5件；收到有關銀行業金融機構上報的商業賄賂案件32起，涉案人員39人次。

專欄21：銀行業反腐倡廉警示教育巡展

2009年，為深入貫徹落實中央反腐倡廉決策部署、加強銀行業黨風廉政建設和反腐倡廉工作，創新教育方法，提高教育成效，銀監會根據我國銀行業特點和工作重點，統一組織銀行業反腐倡廉警示教育巡展。賀國強、王岐山、何勇等中央領導同志出席首展活動并給予高度評價，中央紀委等8個中央國家部委負責同志，人民銀行、證監會、保監會領導班子成員和19家金融機構負責人參加首展。展覽共分為三部分。第一部分展示黨的三代中央領導集體和以胡錦濤同志為總書記的黨中央關于反腐倡廉建設的重要論述；第二部分展示銀行業從教育、制度、監督、改革、糾風和懲處6個方面推進反腐倡廉建設所取得的成績；第三部分集中展出近年來在銀行業發生的100個違規違紀違法典型案例。整個展覽圖文并茂，生動活潑，發人深省。

銀行業反腐倡廉警示教育巡展首先在銀監會機關舉辦，隨后在全國各主要城市巡回進行。據不完全統計，銀監會系統18,922人，銀行業金融機構840家、368,357人參觀巡展。

5.財務資源配置

2009年，銀監會集中資金解決監管工作中最為迫切和重要的問題，最大限度發揮財務預算資金使用效率，保證銀行業監管工作順利開展。在安排各級機構履行日常監管職責所需基本支出預算基礎上，重點保障維護邊疆地區金融秩序穩定、遭受自然災害機構災后重建、改善監管任務重和艱苦邊遠地區派出機構辦公條件等方面的資金需求。加強政府采購工作制度建設，進一步加大現場檢查、稽查辦案、監管信息化建設等方面的資金投入，為不斷提高監管工作效率，改善監管工作條件提供有力財務保障。

6.機關服務工作

積極探索行政管理和后勤服務工作新思路，圓滿完成會議接待服務、固定資產管理、節能減排、職工醫療保健等多方面工作，堅持為銀行業監管提供優質服務和可靠保障。

第五章：重大監管行動

2010年06月15日19:11銀監會網站我要評論(0)字號：T|T(一)資本監管

1.實施動態資本監管，堅守資本充足底線

一是針對2009年上半年信貸增長過快引起銀行資本充足率下降的情況，通過召開專題座談會、發出《資本監管預警通知書》和暫停市場準入事項審批等手段，督促商業銀行以增資擴股、適當壓縮風險資產、多提撥備、核銷不良、審慎分紅等各種手段盡快補充資本。二是加強農村中小金融機構資本約束制度建設，對于資本充足率不達標或資本充足率下滑的機構，嚴格限制資產規模、壓縮非農貸款。同時，鼓勵農村合作金融機構采取增資擴股、轉增股本等多種手段維持資本充足率穩定。三是密切關注外資銀行資本的抗風險能力，督促外資銀行提高貸款損失準備計提力度，堅守資本充足率監管底線。四是推動信托公司建立以凈資本為核心的風險控制指標體系；根據信托公司凈資本等風險控制指標情況、內控水平等將信托公司劃分為不同類別，實行差異化監管，鼓勵低風險公司開展業務創新、行業整合，對高風險公司進行業務限制和風險總量控制。

2.發布次級債管理新規，提升資本質量

印發《關于完善商業銀行資本補充機制的通知》，要求在資本補充結構上優先補充核心資本，強調股東的持續注資責任和承擔補充核心資本首要責任；要求商業銀行在計算資本充足率時，從計入附屬資本的長期次級債務中全額扣減本行持有其他銀行長期次級債務的額度，并按照“新老有別”原則，對2009年7月1日以后持有的其他銀行長期次級債務全額扣減。

圖11：主要商業銀行資本補充來源分布圖（2009年）

3.推動新資本協議實施工作

繼續推進新資本協議實施準備工作，一是修訂并頒布7個新資本協議實施配套監管文件，基本建立新資本協議實施政策框架；二是全面調研商業銀行實施新資本協議準備情況，完成第二次定量影響測算，啟動預評估工作，并開展金融部門評估規劃(FSAP)等相關工作；三是要求有關銀行業金融機構盡快制定資本補充規劃，包括未來1年資本補充規劃和未來3-5年的中長期資本補充規劃。

專欄22：積極推進銀行業實施新資本協議

為推進新資本協議銀行的實施進展，銀監會在規制制定和準備實施等方面做了大量工作。

在規制制定方面，修訂并頒布《商業銀行資本充足率監督檢查指引》等7個新資本協議實施配套監管文件，就《商業銀行實施新資本協議申請和審批指引》和《商業銀行資本充足率監管報表及填報指引》征求意見。本次指引修訂充分借鑒巴塞爾委員會相關文件，確保我國實施新資本協議相關規制能夠體現國際監管規制修改的最新要求。在準備實施方面，對實施新資本協議銀行進行兩次定量影響測算，了解實施新資本協議對相關銀行資本水平可能產生的影響。2009年3月至4月期間，對第一批新資本協議銀行的實施情況進行全面調研。2009年10月，開始對實施新資本協議進行預評估，并將于2010年4月結束。

此外，為幫助監管人員和商業銀行技術專家更好地掌握國際動向，確保我國銀行業新資本協議實施質量，銀監會繼續堅持“請進來、走出去”的策略，除參加各類國際研討會外，還邀請國際監管組織和境外監管當局及商業銀行專家開展專題交流，并承辦金融穩定學院(FSI)關于新資本協議信用風險的研討會。在銀監會的大力推動下，商業銀行新資本協議實施準備工作有序推進，風險管理水平不斷提高。

(二)公司治理監管

銀監會高度重視銀行業金融機構的公司治理問題，將提升公司治理水平作為實施宏觀審慎監管和逆周期動態監管的重要內容與防范系統性風險的基礎工作。

1.加強公司治理規章制度建設

制定印發《關于進一步完善中小商業銀行公司治理的指導意見》、《加強外資轉制法人銀行公司治理指導意見》和《關于建立健全農村合作金融機構激勵約束機制的指導意見》，督促深入落實《國有商業銀行公司治理及相關監管指引》。

2.強化董事、高級管理人員履職責任約束

要求銀行業金融機構董事會履行“受托職責”和“看管職責”，了解業務運營結構，正確處理業務發展、風險防控與激勵約束的關系；指導商業銀行按照明責、履職、評價、監督、問責的要求，加強對董事、高級管理人員履職評價；實施對董事、高級管理人員履職監管再評價，并將再評價結果作為實施監管措施的重要依據。

3.推進穩健薪酬機制監管

正式將商業銀行薪酬機制納入監管范疇，研究制定《商業銀行穩健薪酬監管指引》；積極倡導并督促銀行業金融機構加強薪酬機制管理，從薪酬結構、薪酬管理、薪酬監管等多個方面提出監管要求，明確規定商業銀行薪酬特別是可變薪酬應與風險水平和風險控制水平相掛鉤，當前利益應與長期穩健經營相結合，根據風險暴露因素嚴格設定可變薪酬分期支付和重大風險損失扣回制度，防止不當激勵和激勵過度。

4.妥善處理利益相關者關系 一是加強與股東的會商協調。指導銀行業金融機構科學制定與自身規模、業務產品和復雜程度相適應的資本補充規劃，加強與法人股東及一般投資者的溝通協調，多渠道提高資本質量和資本充足水平。

二是提升客戶關系管理水平。督促銀行業金融機構加強市場調查、客戶細分和差異化管理，關注細節和人文關懷，了解客戶需求，提升客戶服務質量，妥善解決客戶合理訴求。(三)內部控制監管

1.督促銀行業金融機構加強基礎性建設

要求完善內部控制機制，加強信息系統建設和流程銀行建設，加強合規文化建設，不斷優化組織框架和業務規程，不斷加強自我約束和相互制衡。

2.引導銀行業金融機構完善內控制約機制

建立完善事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態控制過程和機制。重點關注財務、風險管理、運營、合規等四個方面的內部控制。細化落實內部控制環境、風險識別與評估、內部控制措施、監督評價與糾正、信息交流與反饋等五個內控要素的制度建設和制度執行。

3.強化監督問責制度

通過開展現場檢查、非現場監管、監管評級等多種方式督促銀行業金融機構加強內部控制，并將內部控制評價結果作為對其進行風險評估的重要內容和市場準入管理的重要依據。

(四)信用風險監管

1.加強信貸投放的窗口指導和風險指標監管

持續跟蹤研究經濟形勢和監測銀行業信用風險變化，綜合運用經濟金融形勢季度通報會、分類別銀行業金融機構季度風險例會、監管會談等多種形式，加大信用風險提示和預警，加大對信貸投放節奏和結構的有效督導；要求銀行業金融機構警惕新增貸款風險問題，提高資本質量，提升有效撥備，避免信貸非理性增長，防止信貸投放大起大落，確保風險資產與資本、核心資本匹配增長。

2.加強對重點行業、領域信貸風險的監管

加強對地方融資平臺信貸風險的監管。深入開展地方融資平臺信貸風險調研，促成有關部門印發規范性文件，清理平臺公司相關風險；通過風險分析例會等方式提示風險，督促銀行業金融機構對地方融資平臺信用風險進行全面排查，分門別類落實風險緩釋、資產保全措施，完善抵押擔保和償債資金安排，切實加強風險管控。加大對固定資產信貸風險的監管。對固定資產信貸風險進行持續監測分析和預警提示；印發《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》，引導銀行業金融機構加強信貸管理，從源頭上控制信貸資金被挪用；督促落實固定資產項目資本金管理制度，防范項目資本金不實不足問題，警惕以債務性資金作為項目資本金的風險；要求嚴格執行授信審查審批程序，加強放款管理，加大合規性檢查力度，防控違規授信。

積極防范房地產信貸風險和個人貸款業務風險。持續加強對房地產信貸風險的監測分析和預警；督促銀行業金融機構規范房地產開發貸款管理，嚴禁為不符合規定的開發項目發放貸款；加強按揭貸款風險管理，嚴格放貸政策和放貸標準，加強個人貸款業務“三查”，嚴格執行面談、面簽和居訪制度。

3.強化對集團客戶授信的監控

繼續引導銀行業金融機構進一步提高信貸資源配置能力，加強集團客戶授信管理，防范授信集中度風險。多次提示授信集中度風險，要求中小銀行和農村金融機構強化大額貸款和集中授信管理；開展大型商業銀行大客戶不良信貸檢查，督促加強清收、核銷、資產保全等措施；擴大大額授信風險信息共享范圍，覆蓋190多家銀行業金融機構；嚴格執行單一客戶10%和集團客戶15%的授信高限，引導企業集團通過發債或銀團貸款等方式融資。

4.督促提升資產質量和風險防御能力

推動銀行業金融機構提升資產質量和風險抵補能力取得明顯成效。一是加強對信用違約情況的動態監測。二是加強不良資產監管，繼續實現不良貸款低位“雙降”和風險抵補能力高位提升。2009年底，商業銀行不良貸款余額4,973億元，比年初減少630億元，不良貸款率1.58%，比年初下降0.84個百分點；撥備覆蓋率155%，比年初上升38.6個百分點。三是推動銀行業金融機構加快呆賬貸款核銷工作。

(五)市場風險監管 1.完善市場風險管理工具

開展針對銀行業金融機構建立市場風險管理計量參考基準有關情況的調查，范圍包括105家債券交易較為活躍的銀行業金融機構。根據調查結果，梳理總結銀行業市場風險管理計量參考基準的使用情況，提出針對性建議，督促銀行業金融機構持續完善市場風險管理功能。

2.強化債券投資風險管理

印發《關于加強商業銀行債券投資風險管理的通知》，對商業銀行債券投資業務提出明確監管要求，指導和督促商業銀行分析和應對國內、外金融市場環境變化，建立完善與業務發展相適應的債券投資風險管理機制。3.加強衍生產品交易風險管理

印發《關于進一步加強銀行業金融機構與機構客戶交易衍生產品風險管理的通知》，從機構客戶適合度評估、信息披露、銷售行為管理、交易后續服務與內部制度建設等方面對銀行業金融機構衍生產品交易進行規范，嚴禁杠桿率過高，產品過度復雜和低透明度的衍生產品交易。

4.規范個人理財業務風險管理

印發《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》，要求商業銀行將理財業務投資管理納入風險管理體系，建立健全相應的內部控制和風險管理制度；實行前、中、后臺分離，加強日常風險指標監測；對理財資金進行科學有效的投資管理，合理進行資產配置，分散投資風險并計提必要的風險撥備。

(六)操作風險監管

1.督促加強操作風險管理制度

建設一是要求銀行業金融機構建立健全操作風險管理制度和管理架構，進一步明晰各部門職能，充分落實預防操作風險職責。二是督促按照《商業銀行操作風險監管資本計量指引》，加強內部制度建設，做好實施新資本協議下對操作風險計提監管資本的準備。

2.繼續加大案件風險防控治理

銀監會正式設立銀行業案件稽查局一年以來，充分發揮功能監管作用，與公安部、審計署、證監會、保監會以及各銀行業金融機構保持密切的聯系與溝通，交流工作經驗，拓寬工作思路，完善工作措施。一是推進案件防控長效機制建設。印發《關于促進銀行業金融機構進一步加強案件防控工作的通知》，實行發生案件與資本管理、市場準入、責任追究和聯動監管“四掛鉤”政策。印發《銀行業金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見》，使存款風險檢查工作制度化、規范化。印發《銀行業金融機構案件信息統計制度》，發揮案件信息統計的信息匯總、決策咨詢和監督運行等功能。二是強化案件防控預警工作。選擇具有苗頭性、傾向性的案件，及時印發案件風險提示和案情通報。認真做好案件信息統計分析工作，按月通報情況。深入案發現場與有關人員座談，組織專題調研。三是加強案防隊伍建設，實施以會代訓，不斷提高案防和安保工作人員素質。

專欄23：銀監會防控銀行業案件情況

2009年，銀監會采取積極有效措施，開展案件風險突查，對地區、機構分類指導，對大案要案重點督導，嚴格責任追究，有效遏制上半年案件高發態勢，取得顯著成果。1.開展大規模案件風險排查，遏制大要案突發勢頭。開展銀行業金融機構、擔保機構和典當機構的貸款檢查，遏制該領域案件蔓延。發現有問題擔保貸款1.24萬筆，186.63億元，發現銀行向擔保機構及典當機構發放的有問題貸款417筆，1.87億元。開展存款及票據業務案件風險排查，打擊金融詐騙犯罪。排查發現案件線索15個，涉案金額7.4億元。開展“回頭看”活動，鞏固案件風險排查成果，排查出各類風險隱患47,300多個；挖出案件線索11個，涉及金額2,800多萬元；成功處理風險事件197起，涉及金額15.92億元；發現涉嫌洗錢案件線索4個。

2.加強案件防控工作的組織協調，形成強大案件防控合力。2009年初，銀監會案件稽查局與10個銀監局分別舉行“一對一”會商，共同確定案防工作目標。4月，組織召開9個銀監局案防工作會議，開展有聲勢、有規模的案防活動。5月，組織召開銀行業案件防控和安全保衛工作會議。

3.大力推動安全保衛工作，提升銀行業安全防范能力。抓好首都國慶60周年慶典活動銀行業金融機構安保工作；組織開展銀行業安全保衛專項檢查，覆蓋營業網點、自助設備、自助銀行、業務現金庫、保管箱庫等，自查率達到100%；及時抓好敏感地區銀行業安保維穩工作；促進修訂銀行業安保規范，并籌備召開銀行業安全保衛工作聯席會議。

3.信息科技風險監管取得新突破

(1)推進信息科技風險監管制度建設。一是印發《商業銀行信息科技風險管理指引》，要求商業銀行加強信息科技治理，建立完整的管理組織架構、制度和流程。二是出臺《銀行業金融機構重要信息系統投產及變更管理辦法》，明確銀行業金融機構在重要信息系統投產及變更中的組織管理、風險評估、投產及變更控制、報告等職責要求。

(2)信息科技監管工作取得新進展。一是制定《銀行業金融機構信息科技非現場監管報表》，建立相對完整、開放的銀行業金融機構信息科技風險評估體系和非現場監管系統，實現對信息科技風險的持續、有效監管；指導、推動銀行業金融機構加強自我評估、自我完善，不斷提升信息科技建設能力和管理水平。二是編發《商業銀行信息科技風險現場檢查指南》，系統指導、全面規范商業銀行信息科技風險現場檢查。

專欄24：銀監會印發《商業銀行信息科技風險管理指引》

隨著銀行業信息化的發展，信息科技已成為銀行穩健運營和發展的重要因素，為加強商業銀行信息科技風險管理，銀監會于2009年3月3日印發《商業銀行信息科技風險管理指引》。

1.將信息科技風險的定義從信息系統和信息系統風險拓展至信息科技和信息科技風險，全面涵蓋商業銀行的信息科技活動。2.重點關注法人銀行業金融機構信息科技風險，其他銀行業金融機構參照該指引執行。

3.重點明確信息科技治理內容，充實并細化對商業銀行在治理層面的具體要求。

4.明確提出信息科技風險管理和內外部審計要求。

5.參照國際國內的標準和成功實踐，對商業銀行信息安全、業務連續性管理和外包等方面提出高標準、高要求。

6.加強對客戶信息的保護。(七)流動性風險監管

2009年，銀監會積極引導商業銀行加強流動性風險管理。一是印發《商業銀行流動性風險管理指引》。二是持續監測流動性風險變化并認真開展風險排查和現場檢查。嚴格執行存貸比、客戶授信集中度等監管指標，著重加大對流動性壓力較大機構的風險監測，有效開展流動性風險排查和現場檢查，密切跟蹤監測大額異動資金和大額出入境資金，防止流動性短期大幅波動。三是督促做好壓力測試和防范措施。在壓力測試的基礎上，制定風險管理預案，提前做好安排和計劃。要求流動性缺口較大的銀行業金融機構及時調整資產負債結構或補充資本，嚴防流動性風險。四是參與制定金融機構流動性風險應急預案，同時督促境內外資銀行落實《境內外資銀行流動性風險應急預案》，從風險預警、報告、評估、應急處置措施等方面加強配套建設。

(八)聲譽風險監管

銀監會成立以來，一直以保護金融消費者權益、維護金融穩定為根本目標，要求商業銀行建立包括聲譽風險在內的全面風險管理體系。一是于2006年將聲譽風險監管要求和評估方法納入《銀監會非現場監管指引(試行)》，將聲譽風險作為日常監管要素之一。二是于2009年8月印發《商業銀行聲譽風險管理指引》，要求商業銀行建立聲譽風險各項機制，明確有效處置聲譽事件的原則和方法。三是召開中國銀行(3.55,0.00,0.00%)業聲譽風險管理培訓會議，就聲譽風險定義及范疇，國際聲譽風險管理先進做法，國內銀行聲譽風險管理實施原則及方法等對主要商業銀行開展培訓。四是印發商業銀行聲譽風險分級分類管理辦法和《商業銀行聲譽風險管理指引》實施要求。截至2009年底，全國已有近20家商業銀行制定各自的聲譽風險管理實施細則，建立聲譽事件報告制度，制定并完善重大聲譽事件應急處置機制和相關應急預案。

專欄25：銀監會印發《商業銀行聲譽風險管理指引》

為引導商業銀行有效管理聲譽風險，完善全面風險管理體系，更好地維護金融消費者權益，銀監會于2009年8月25日印發《商業銀行聲譽風險管理指引》。該指引共13條，主要包括六方面內容： 1.明確聲譽風險和聲譽事件的定義。

2.明確要求商業銀行將聲譽風險管理納入公司治理及全面風險管理體系，主動、有效地防范聲譽風險和應對聲譽事件。

3.突出強調董事會的核心作用和職責，要求商業銀行董事會承擔聲譽風險管理的最終責任，并授權和監督高級管理人員履行管理職責。

4.對商業銀行建立聲譽風險管理制度提出規范性要求。

5.明確有效處置重大聲譽事件的原則和方法，要求商業銀行制定重大聲譽事件應急預案。

6.對聲譽風險提出監管要求，將商業銀行聲譽風險監管納入持續監管框架，將商業銀行聲譽風險狀況和管理水平作為市場準入的參考條件，對存在聲譽風險問題或重大聲譽事件處置中存在嚴重過失的商業銀行，可依法采取相應監管措施。

(九)處置非法集資工作

2009年，銀監會積極履行處置非法集資部際聯席會議牽頭部門職責，與有關部門和地方政府共同努力，推動處置非法集資工作有效開展。一是形成比較完善的打擊處置非法集資和加強案件查處督導協調機制。二是加強溝通協調，積極推動立法、司法機關制定出臺非法集資相關法律和政策。三是加強非法集資案件形勢監測和分析。四是開展一系列宣傳教育活動，提高社會公眾風險防范意識，妥善處置群體性上訪事件。

(十)融資性擔保業務工作

2009年2月5日，國務院辦公廳印發《關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》(國辦發〔2009〕7號)，決定建立銀監會牽頭，發展改革委、工業和信息化部、財政部、商務部、人民銀行、工商總局、法制辦參加的融資性擔保業務監管部際聯席會議，辦公室設在銀監會。

融資性擔保業務監管部際聯席會議負責研究制訂促進融資性擔保業務發展的政策措施，擬定融資性擔保業務監督管理制度，協調相關部門共同解決融資性擔保業務監管中的重大問題，指導地方人民政府對融資性擔保業務進行監管和風險處置。融資性擔保機構實行省(區、市)人民政府屬地管理。省(區、市)人民政府按照“誰審批設立，誰負責監管，誰負責風險處置與市場退出”的原則確定監管部門，具體負責本地區融資性擔保機構的設立審批、關閉、日常監管和風險處置，并負責向融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

2009年9月23日，銀監會設立融資性擔保業務工作部，負責承擔融資性擔保業務監管部際聯席會議日常工作，一手抓監管法規制度的研究制訂，一手抓監管和風險處置的指導工作，完善監管體制機制各項工作進展順利。(十一)推動實施新會計準則

2009年，我國農村金融機構和金融資產管理公司開始實施新會計準則，標志著我國銀行業金融機構全面實施新會計準則，實現銀行業會計標準的國際化。銀監會密切關注會計準則執行效果，開展對新會計準則實施情況的評估工作，結果表明，銀行業金融機構能夠按照新會計準則編制財務會計報告，建立適應新會計準則的業務管理制度和風險管理系統，財務會計理念發生重大轉變。2009年，銀監會正式成為巴塞爾委員會和國際金融穩定理事會成員，積極參與建立全球統一財務報告準則的各項工作，在推動國際會計準則改革完善過程中發揮積極作用。同時，成立內部跨部門研究小組，并成立由9家主要商業銀行參加的銀行業會計準則研究工作組，加強對熱點會計問題的研究，提升我國在國際銀行監管規則和會計準則制定過程中的話語權。

第六章：加強信息披露與市場約束

2010年06月15日19:13銀監會網站我要評論(0)字號：T|T(一)政務公開與監管透明度建設 1.政務公開

2009年，銀監會不斷完善政府信息公開工作體制機制，積極推進政務公開。銀監會系統共向被監管對象公開銀行業監管規章、規范性文件1,668項次，公開銀行業監管法規和相關政策2,105項次，公開銀行業監管行政審批程序、監管程序和處罰程序459項次，公開銀行業監管行政審批和處罰結果13,594項，公開相關統計數據和監管信息5,555次，公開銀監會及派出機構自律性規定360個。

不斷完善新聞發布和信息披露工作。先后召開10次新聞通報會，組織百余名記者進行30余次專題調研采訪，安排4次網絡“在線訪談”。通過官方網站發布大量相關政府信息及各類政策法規或規范性文件，并就《消費金融公司試點管理辦法》、《固定資產貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》等10多項法規或規范性文件公開向社會征求意見。

切實做好依申請公開工作。自《政府信息公開條例》正式施行以來，銀監會機關共受理29人、1家機構提出的有效政府信息公開申請37份，全部在規定時限答復申請人，辦結率100%，確保社會公眾的知情權。

及時準確公開政府信息目錄和指南。匯總編制《銀監會政府信息公開目錄》，并在官方網站對外發布。2.關注金融消費者訴求

2009年，銀監會積極維護金融消費者的合法權益，密切關注金融消費者訴求，并督促銀行業金融機構切實解決金融消費者合法訴求。

建立健全銀行業消費者行為保護制度措施。針對信用卡的操作規范和風險管理，要求銀行業金融機構強化信息披露，妥善保管客戶信息，起草《商業銀行信用卡業務管理辦法》，從各環節上細化信用卡業務經營行為規范；針對個人理財業務，印發《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》，從源頭管控理財市場風險，明確要求商業銀行不得將理財客戶的資金用于投資高風險或結構過于復雜的金融產品；規范機構客戶衍生產品交易風險管理，印發《關于進一步加強銀行業金融機構與機構客戶交易衍生產品風險管理的通知》，重點從機構客戶的適合度評估與把握真實需求背景、充分信息披露與銷售行為管理、交易后續服務與內部制度建設、風險管理與防范等方面進行規范；嚴格規范銀行代銷保險業務，要求銀行必須建立客戶適合度評估制度，并根據產品風險等級提高銷售門檻。

完善客戶投訴處理機制。銀監會引導督促銀行業金融機構明確投訴處理部門，優化資源配置，保證投訴處理的公開透明，并建立投訴聯動、檢查回顧制度，有效落實銀行業金融機構的投訴處理職責。同時，銀監會還組織行業協會建設金融消費者的再投訴處理機制。

3.市場互動平臺

2009年，銀監會市場互動平臺舉辦4次論壇活動，論壇議題包括：聲譽風險的定義、管理及監管；國際金融危機中銀行業面臨的嚴峻挑戰及銀行監管應對；加強信用評級機構監管的有關問題；人類的心理對經濟復蘇的影響等。銀監會還與國內外知名律師事務所、會計師事務所以及評級公司等中介機構開展溝通和交流，通過會談等方式，使有關中介機構進一步了解銀監會在監管工作方面的努力和進展，有助于進一步增進其對國內銀行業狀況和銀監會監管實踐的了解。

專欄26：加強信用卡業務管理，防范信用卡犯罪，維護金融消費者權益 2009年，銀監會針對信用卡業務中出現的不規范、不審慎行為，采取一系列有效措施，持續推動信用卡業務健康有序發展。

1.規范銀行卡安全管理。2009年4月，銀監會與人民銀行、公安部和工商總局聯合印發《關于加強銀行卡安全管理預防和打擊銀行卡犯罪的通知》，對信用卡發卡、銀行卡交易、持卡人信息安全、銀行卡受理終端機具安全管理等做出明確規定。

2.規范信用卡業務和風險管理。印發《關于進一步規范信用卡業務的通知》以及《關于進一步加強信用卡業務風險管理的通知》。3.加強信用卡風險監管。通報并分析近年來信用卡違規違法案例和行為特點，提示相關風險，提出明確監管要求。同時，開展專項現場檢查，對信用卡業務存在的問題，采取相應監管措施。

(二)行業自律

2009年，中國銀行業協會積極組織會員單位貫徹落實國家“保增長、擴內需、調結構、惠民生”的宏觀調控政策，督促和引領商業銀行在有效防范風險的前提下，支持經濟穩健發展，認真履行行業自律職能。制定《銀行理財產品宣傳示范文本》、《中國銀行業零售業務服務規范》、《中國銀行業客戶服務中心服務規范》、《中國銀行業營業網點大堂經理服務規范》，進一步加強行業自律保障制度體系建設；印發《中國銀行業協會自律工作委員會關于為嚴重老弱病殘等特殊客戶做好人性化服務的緊急通知》、《關于自律規范做好存量房貸款利率調整相關工作的提示》、《關于規范個人房地產按揭貸款業務維護市場秩序的自律共識》、《2008年銀行業服務改進情況報告》等文件；成立金融租賃專業委員會；組織開展“2008中國銀行業文明規范服務示范單位復查”、“2009中國銀行業文明規范服務百佳示范單位評選”、“銀行業貸款‘三查’優秀報告評選展示”以及“中國銀行業世博金融服務”等系列活動；舉辦“金融業務與熱點問題講習班”、“銀行前沿問題大講堂”、“中國融資租賃高峰論壇”以及“金融租賃業務討論會”等系列論壇。

2009年，中國信托業協會起草《信托公司證券投資信托業務自律公約》和《提升信托公司銀信合作自主管理能力業務指引》，旨在建立自律情況監督制度，鼓勵自覺自律，抵制、譴責惡意競爭和損害行業利益行為，加強同業自律管理。中國財務公司協會對財務公司開展自律檢查，著力推動合規文化和誠信文化建設。

七：履行社會責任

2010年06月15日19:15銀監會網站我要評論(0)字號：T|T(一)支援地震災區災后重建

2009年，按照黨中央、國務院的統一部署，在銀監會汶川地震災后恢復重建工作協調小組的領導下，銀行業金融機構全力支持地震災區恢復重建工作，及時出臺相關信貸政策，加大信貸投放力度，支持災區基礎設施、產業重建和城鎮建設，取得積極成效。

1.加大貸款投放力度

截至2009年底，四川、甘肅、陜西銀行業金融機構對災后恢復重建授信合計5,456.7億元，累計發放貸款3,905.6億元，其中2009年發放2,125.3億元。從貸款發放主體看，大型商業銀行是災后恢復重建貸款發放的主力軍，貸款主要投向基礎設施、產業重建等領域。同時，加大涉農貸款、城鄉住房貸款和小企業貸款的投放金額，有力保障災區居民生活，有效支持當地農戶農房重建和小企業恢復生產，圓滿完成災區符合條件農戶農房重建貸款的發放工作。

2.規范貸款核銷

進一步規范災后重建中的貸款核銷工作。要求銀行業金融機構高度重視呆賬核銷工作，提高呆賬核銷的真實性，并做到“賬銷案存權在”，加大對呆賬的資產保全力度，確保平衡好各方利益，使核銷過程最大限度地公平有序進行。

3.科學靈活把握監管尺度

督促災區銀行業金融機構大力支持災后重建，積極落實銀監會“不催收催繳、不罰息，不作不良記錄，不影響其他救災信貸支持”的“四不政策”。2009年，災區銀行業金融機構對32.1萬戶客戶執行“四不政策”，涉及金額544億元。

4.支持災區“三農”恢復重建

建立銀行業金融機構支持災后恢復重建情況統計報告制度和地震災區困難農戶住房重建擔保貸款情況統計周報制度，推動信貸支持災后恢復重建工作。組織召開2次地震災區三省銀監局和省農村信用社聯合社負責人座談會，研究做好農房重建信貸支持工作。同時，主動加強與地方政府的溝通，協調地方政府盡快建立困難農戶農房重建貸款擔保基金或成立擔保公司，督促銀行業金融機構向困難農戶發放貸款。截至2009年底，累計向83.7萬戶符合貸款條件農戶發放農房重建貸款180億元。其中，農村中小金融機構累計向23.2萬困難農戶發放農房重建貸款44.6億元。(一)支援地震災區災后重建履行社會責任云南紅河銀監分局送溫暖獻愛心投身公益。

(二)做好上海世博會、廣州亞運會金融服務準備工作

做好2010年上海世博會相關準備工作，創造良好的金融服務環境。完善外幣兌換相關服務，做好無障礙金融服務工作，保障金融服務體系正常運行，保持網絡信息暢通；要求各商業銀行加強對上海及其周邊地區自助機具的檢查、升級、維護和管理工作，開展可受理外卡的機具布放和維護工作，積極開展商戶培訓，規范刷卡消費服務程序，切實防范偽卡欺詐行為，確保世博會期間用卡安全；確保信息系統安全、穩定、高效運行，加強對網上銀行、銀行卡系統的風險監測和安全防范；建立規范的客戶投訴處理程序和快速應對機制，優化客戶投訴處理的資源配置，建立有效的媒體宣傳協調和信息通報機制；認真落實并組織開展各項反恐防暴預案演練，對重點設施、重點區域實施有效的安全管控。

引導銀行業做好廣州亞運會準備工作，確保亞運會期間優質高效金融服務。要求各銀行業金融機構成立專門領導小組，統籌安排亞運會期間信息科技保障工作；加強對核心業務系統、網上銀行、電話銀行、手機銀行、自助機具、銀行卡等系統的安全評估和檢查，確保金融服務連續性；組織開展廣東銀行業迎亞運文