第一篇：各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)辦理財務(wù)報銷應(yīng)提供的資料

各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)辦理財務(wù)報銷應(yīng)提供的資料

一、人員經(jīng)費

1、發(fā)放表或費用單；（可在財務(wù)網(wǎng)站下載）

2、申請發(fā)放的依據(jù)（如申請報告、活動預(yù)算、評選文件、課酬計算表）；

3、講座課酬要注明講座的時間、地點、對象；

4、外單位人員應(yīng)提供身份證號碼、電話號碼、銀行卡號及開戶行；

二、科研課題

（一）收到課題經(jīng)費需要財務(wù)開具發(fā)票

1、課題立項通知文件或合作單位的協(xié)議書或合同；

2、本人書面申請書；

（二）科研經(jīng)費

1、合法票據(jù)；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、科研課題預(yù)算；

3、涉及購買固定資產(chǎn)還有提供固定資產(chǎn)入庫單

4、涉及培訓(xùn)或差旅需要提供培訓(xùn)或差旅要求的資料；

5、涉及公務(wù)卡結(jié)算要提供結(jié)算單原件和復(fù)印件。

三、學(xué)生經(jīng)費

（一）學(xué)生補(bǔ)貼或獎金

1、發(fā)放表或費用單；（可在財務(wù)處網(wǎng)頁下載）

2、申請發(fā)放的依據(jù)（如申請報告、活動預(yù)算、評選文件）；

3、《學(xué)生經(jīng)費發(fā)放信息表》；（包括學(xué)生學(xué)號及卡號，表格的樣式可在財務(wù)處網(wǎng)頁下載）；

（二）學(xué)生活動經(jīng)費

1、合法票據(jù)；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、按審批權(quán)限審批過的活動經(jīng)費預(yù)算；

3、涉及采購業(yè)務(wù)要提供相關(guān)采購手續(xù)；

4、涉及采購設(shè)備達(dá)到固定資產(chǎn)要提供固定資產(chǎn)入庫單。

5、涉及公務(wù)卡結(jié)算要提供結(jié)算單原件和復(fù)印件。

四、基建修繕項目

（一）工程預(yù)付款（最高付至50%工程款）

1、合法票據(jù)；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、工程合同或協(xié)議；

3、工程預(yù)算清單；

（二）工程完工結(jié)算（最高付至80%工程款）

1、合法票據(jù)；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、工程決算清單；

3、工程驗收報告；

4、增加工程量要提供增加工程量報告。

（三）審核結(jié)算（最高付至95%工程款）

1、按工程審核價開具余下金額的合法發(fā)票；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、工程審核報告；

2、需要入固定資產(chǎn)的要提供固定資產(chǎn)入庫單。

（四）工程質(zhì)保期結(jié)束（付余下5%工程款）

1、施工方申請支付報告，業(yè)務(wù)部門需在報告上簽批沒質(zhì)量問題，同意付款的意見。

五、采購業(yè)務(wù)

1、合法票據(jù)；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、采購申請報告或采購申請表；（按采購部門要求）

3、采購、驗收、領(lǐng)用手續(xù)；

4、涉及固定資產(chǎn)采購需提供固定資產(chǎn)入庫單；

5、涉及公務(wù)卡結(jié)算要提供結(jié)算單原件和復(fù)印件。六、三項經(jīng)費（差旅費、會議費及培訓(xùn)費）

1、合法票據(jù)；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、相關(guān)文件或本人申請報告；

3、涉及差旅需填寫《出差人員旅費報銷單》和《出差人員五定審批表》（財務(wù)處印制單據(jù)）；

4、涉及公務(wù)卡結(jié)算要提供結(jié)算單原件和復(fù)印件。七、三公經(jīng)費支出審批

（一）招待費

1、合法票據(jù)及結(jié)算清單；（票據(jù)需驗證真?zhèn)危?/p>

2、《公務(wù)接待審批單》；

3、《公務(wù)接待結(jié)算單》；

4、對方單位公函、學(xué)院業(yè)務(wù)部門邀請函、相關(guān)會議文件；

5、涉及公務(wù)卡結(jié)算要提供結(jié)算單原件和復(fù)印件。

（二）公務(wù)車輛運行費

1、合法票據(jù)（涉及小票需要粘貼匯總）；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、車輛保險需提供保險合同；

3、車輛維修需提供車輛維修清單、4、車輛維修合同、維修單位屬政府定點單位證明（每年第一次報銷時提供）；

5、涉及公務(wù)卡結(jié)算要提供結(jié)算單原件和復(fù)印件。

（三）因公出國（境）費用

1、合法票據(jù)；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、審批過的《因公出國境審批表》；

3、《出差人員旅費報銷單》和《出差人員五定審批表》（財務(wù)處印制單據(jù)）

4、護(hù)照復(fù)印件；

5、涉及公務(wù)卡結(jié)算要提供結(jié)算單原件和復(fù)印件；

6、涉及退、購?fù)鈪R的需提供相關(guān)銀行辦理單；

7、相關(guān)出國審批文件。

八、聯(lián)合辦學(xué)經(jīng)費

1、合法票據(jù)；（需驗證真?zhèn)危?/p>

2、合作辦學(xué)的合同或協(xié)議；

3、支付依據(jù)（如學(xué)生名單）。

第二篇：財務(wù)報銷

街道辦事處財務(wù)報銷的若干規(guī)定

為加強(qiáng)辦事處財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)報銷審批手續(xù)，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《審計法》、《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》和《貫徹落實中央“八項規(guī)定”的實施辦法》等規(guī)定，結(jié)合我單位實際，制定本規(guī)定。

一、報銷流程

經(jīng)辦人填制報銷單據(jù)，在單據(jù)上注明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容并署名—→由各大辦主任在單據(jù)上簽名—→報銷單據(jù)、原始憑證交機(jī)關(guān)出納審核報銷內(nèi)容是否符合報銷憑證的使用范圍和性質(zhì)—→審計站審核全面把關(guān)無誤后，在單據(jù)上加蓋審計站公章，同時制作審計單據(jù)清單由審計人員簽字并報主管審計領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后—→按審批權(quán)限由口線主管領(lǐng)導(dǎo)在單據(jù)上簽名—→呈送辦事處主任審批。

二、各類費用報銷的具體要求

（一）暫借款

1．暫借款是本單位職工因業(yè)務(wù)需要向本單位財務(wù)臨時借款，包括差旅費及其他各種臨時性借款。單位職工因公確需借款時，由借款人員填寫完整的暫借款申領(lǐng)憑證，交業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并署名，報單位主要負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理借款。

2．借款單筆金額超過1000元，需提前2個工作日到財務(wù)部門預(yù)約登記，以便財務(wù)部門及時備款。3．所有借款，原則上應(yīng)在一個月內(nèi)歸還單位財務(wù)。在前賬未結(jié)清之前，不能新借款。確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬的，新借款借條必須報業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署原因并經(jīng)單位主要負(fù)責(zé)人審批同意后，方可辦理續(xù)借款。

（二）一般費用

1．辦公費用。購買辦公用品、電腦配件、消耗用品或材料等必須到相關(guān)部門辦理驗收入庫手續(xù)，憑正規(guī)發(fā)票和驗收入庫單據(jù)方可報銷。購物發(fā)票上無法列明全部貨品明細(xì)及單價數(shù)量的，必須附銷貨單位出具并加蓋印章的銷售清單。

2．印刷費用。機(jī)關(guān)事業(yè)單位的印刷服務(wù)實行定點采購。經(jīng)常性發(fā)生或周期性發(fā)生業(yè)務(wù)類印刷品支出，應(yīng)由相關(guān)部門定期及時辦理費用報銷手續(xù)。費用報銷時，其發(fā)票后面必須附上印刷品供應(yīng)商出具的加蓋印章的銷貨清單。

3．接待費用。接待費報銷憑證應(yīng)包括財務(wù)票據(jù)、派出單位公函（包括公務(wù)活動內(nèi)容、行程和人員名單）和接待清單。凡超出審批標(biāo)準(zhǔn)的接待費，不得報銷。就餐原則上安排在本單位食堂。

4．交通費用。公務(wù)車輛的維修及其他交通費，除特殊情況外，須由駕駛員根據(jù)車輛狀況填寫車輛修購申請表，列出維修項目、購置配件及預(yù)測費用，交相關(guān)部門核實并由單位主要負(fù)責(zé)人審簽后，方可進(jìn)行修購。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時告知相關(guān)部門，維修后根據(jù)支出金額大小、按程序報批，補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。報銷公務(wù)車輛修購費用時，必須提供發(fā)票、申請表和結(jié)算清單。車輛在外出差所發(fā)生的非定點加油費用，其加油發(fā)票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費用報銷。集中辦理的車輛保險，報賬必須附明細(xì)清單和保單。

5．勞務(wù)費用。按規(guī)定對外支付的勞務(wù)酬勞，均須填制領(lǐng)款人單據(jù)，按人員造冊，注明內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，并經(jīng)收款人簽字。

6．維修費用。一般辦公設(shè)備（含計算機(jī)及其外圍設(shè)備）的維修，報銷時，發(fā)票后必須附由維修單位出具、經(jīng)辦人員驗收確認(rèn)的維修清單以及相關(guān)耗材明細(xì)。

7．修繕費用。修繕項目的管理必須按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程進(jìn)度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證（代建項目由代建方提供簽字的原始憑證復(fù)印件）。一萬元及以上的修繕項目都須提供相關(guān)合同。

8．設(shè)備購置費用。資產(chǎn)購置后、費用報銷前，必須先交資產(chǎn)管理員辦理固定資產(chǎn)入庫登記手續(xù)；報銷費用時必須提供發(fā)票（含購置清單）、政府采購合同（政府采購申報單）、固定資產(chǎn)入庫驗收單。

（三）會議費用。各單位召開會議須按規(guī)定程序報批，報銷會議經(jīng)費，須附會議通知文件、會議審批單、經(jīng)費結(jié)算清單和正式發(fā)票，超出審批標(biāo)準(zhǔn)的會議費一律不予報銷。

三、對報銷原始憑證的有關(guān)要求

（一）原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱或填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，原則上要求一事（經(jīng)濟(jì)事項）一單；商品數(shù)量、單價和金額。

（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）。

（三）凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。

（四）一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證。

一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號。作廢時應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。

（五）職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。

（六）經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱、日期和文件字號。

（七）從外單位取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)取得原開出單位提供的原票據(jù)存根聯(lián)或記賬聯(lián)復(fù)印件。該復(fù)印件應(yīng)簽注有“復(fù)印件內(nèi)容與原件相符”字樣，同時必須加蓋該單位公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）。報賬人還應(yīng)在該復(fù)印件上注明“原件遺失”并簽名。

（八）原始憑證任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，有錯誤的，應(yīng)要求開票部門重開，不得在原始憑證上更正。

四、其他有關(guān)規(guī)定

（一）按部門（科室）辦理費用報銷手續(xù)。如一項業(yè)務(wù)開支涉及多個部門的，由牽頭部門負(fù)責(zé)報賬。經(jīng)費支出事項發(fā)生后，應(yīng)在１個月內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

（二）按照《宛城區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付。

（三）會計機(jī)構(gòu)、會計人員按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位主要負(fù)責(zé)人報告；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

（四）各單位可以按照本規(guī)定，結(jié)合本單位業(yè)務(wù)特點和工作實際，制定單位財務(wù)報銷的具體規(guī)定。

（五）本規(guī)定由辦事處負(fù)責(zé)解釋，自下發(fā)之日起施行。

第三篇：第十章 主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項財務(wù)處理

第十章 主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項財務(wù)處理

一、單項選擇

1．某企業(yè)以銀行存款償還到期的短期借款5000元，同時支付本期借款利息300元，正確的會計分錄是()。

A．借：短期借款5300

貸：銀行存款5300

B．借：應(yīng)付賬款5300

貸：銀行存款5300

C．借：短期借款5000

應(yīng)付賬款300

貸：銀行存款5300

D．借：短期借款5000

財務(wù)費用300

貸：銀行存款5300

[答案]D

2．經(jīng)批準(zhǔn)，A企業(yè)用盈余公積10000元轉(zhuǎn)增資本，正確的會計分錄是()。

A．借：實收資本10000

貸：盈余公積10000

B．借：資本公積10000

貸：盈余公積10000

C．借：盈余公積10000

貸：資本公積10000

D．借：盈余公積10000

貸：實收資本10000

[答案]D

3．企業(yè)計算應(yīng)繳納的所得稅時，正確的分錄是()

A．借：本年利潤

貸：所得稅

B．借：管理費用

貸：所得稅

C．借：所得稅

貸：銀行存款

D．借：所得稅

貸：應(yīng)交稅—應(yīng)交所得稅

[答案]D

4．某企業(yè)計提2009年3月份車間管理人員工資，應(yīng)計入()賬戶。

A．生產(chǎn)成本

B．財務(wù)費用

C．管理費用

D．制造費用

[答案]D

5．2009年3月份.某企業(yè)損益類賬戶的余額如下：營業(yè)收入(貸方)55000元，營業(yè)外收入(貸方)5000元，投資收益(貸方)15000元，銷售費用(借方)3000元，營業(yè)成本(借方)21000元.則該企業(yè)3月份的營業(yè)利潤為()元。

A．51000元

B．46000元

C．31000元

D．34000元

[答案]B=55000+15000-3000-21000=46000

6．用銀行存款支付企業(yè)3月份廣告費5000元，該筆業(yè)務(wù)的分錄應(yīng)表示為()。

A．借：管理費用5000

貸：銀行存款5000

B．借：銷售費用5000

貸：銀行存款5000

C．借：財務(wù)費用5000

貸：銀行存款5000

D．借：制造費用5000

貸：銀行存款5000

[答案]B

7．公司用公積金轉(zhuǎn)增資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的()。

A．30%

B．15%

C．25%

D．50%

[答案]D

8．下列各項中，屬于讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的是()。

A．出售固定資產(chǎn)獲得的收入

B．利息收入

C．轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)所有權(quán)獲得的收入

D．出售原材料獲得的收入

[答案]B

9．下列各項中，不應(yīng)計入營業(yè)外支出的是()。

A．資產(chǎn)減值損失

B．公益性捐贈支出

C．債務(wù)重組損失

D．非流動資產(chǎn)處置損失

[答案]A

10．某公司職工劉某預(yù)支差旅費8 000元，財會部門以現(xiàn)金支付。下列會計分錄正確的是()。

A．借：其他應(yīng)收款——劉某8 000

貸：庫存現(xiàn)金8 000

B．借：應(yīng)收賬款——劉某8 000

貸：庫存現(xiàn)金8 000

C．借：其他應(yīng)收款——劉某8 000

貸：現(xiàn)金8 000

D．借：管理費用8 000

貸：庫存現(xiàn)金8 000

[答案]A

11．某企業(yè)購進(jìn)機(jī)器設(shè)備一臺，價值200 000元，預(yù)計使用年限為8年，預(yù)計殘值5 000元，預(yù)計清理費用為1 000元，該企業(yè)固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法，則該機(jī)器設(shè)備的月折舊率是()。

A．1.02%

B．12.24%

C．1.04%

D．2%

[答案]A月折舊率=(1-4000/200000)÷8÷12=0.010208

12．2008年12月31日，甲公司應(yīng)支付其銷售部職工工資200 000元，社會保險40 000元，下列會計分錄正確的是()。

A．借：管理費用240 000

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資200 000

——社會保險費40 000

B．借：銷售費用240 000

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資200 000

——職工福利40 000

C．借：銷售費用240 000

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資200 000

——社會保險費40 000

D．借：制造費用240 000

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資200 000

——職工福利40 000

[答案]C

13．2010年9月1日，甲公司發(fā)行5年期長期債券，面值總額為10 000 000元，年利率為3%，每半年付息一次，到期還本，本甲公司應(yīng)計提的債券利息額為()元。

A．300 000

B．150 000

C．120 000

D．100 000

[答案]D利息=10000000×3%×4/12=100000

第四篇：怎么辦理醫(yī)保報銷

怎么辦理醫(yī)保報銷

繳納醫(yī)療保險在看病時是可以進(jìn)行醫(yī)療報銷的，但是有些藥品和病癥是無法報銷的。本文，51社保網(wǎng)來為大家介紹，怎么辦理醫(yī)保報銷。

一、醫(yī)保報銷規(guī)定

根據(jù)社會保險法規(guī)定，符合基本醫(yī)療保險藥品目錄、診療項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)以及急診、搶救的醫(yī)療費用，按照國家規(guī)定從基本醫(yī)療保險基金中支付。

1、基本醫(yī)療保險藥品報銷

納入基本醫(yī)療保險給付范圍內(nèi)的藥品，分為甲類和乙類兩種。甲類藥物是指全國基本統(tǒng)一的、能保證臨床治療基本需要的藥物。這類藥物的費用納入基本醫(yī)療保險基金給付范圍，并按基本醫(yī)療保險的給付標(biāo)準(zhǔn)支付費用。

乙類藥物目錄由各省、自治區(qū)、直轄市根據(jù)自身情況調(diào)整，這類藥物先由職工支付一定比例的費用后，再納入基本醫(yī)療保險基金給付范圍，并按基本醫(yī)療保險給付標(biāo)準(zhǔn)支付費用。

以下藥品不在基本醫(yī)保報銷范圍：

(1)主要起營養(yǎng)滋補(bǔ)作用的藥品；

(2)部分可以入藥的動物及動物臟器，干(水)果類；

(3)用中藥材和中藥飲片泡制的各類酒制劑；

(4)各類藥品中的果味制劑、口服泡騰劑；

(5)血液制品、蛋白類制品(特殊適應(yīng)癥與急救、搶救除外)；

(6)社會保險行政部門規(guī)定基本醫(yī)療保險基金不予支付的其他藥品。

2、基本醫(yī)療保險診療項目報銷

基本醫(yī)療保險診療項目應(yīng)符合以下條件：(1)臨床診療必須安全有效、費用適宜；(2)由物價部門制定了收費標(biāo)準(zhǔn)；

(3)由定點醫(yī)療機(jī)構(gòu)為參保人員提供的定點醫(yī)療服務(wù)范圍內(nèi)。

基本醫(yī)療保險支付部分費用的診療項目范圍按照國家規(guī)定的《基本醫(yī)療保險診療項目范圍》確定。

屬于基本醫(yī)療保險支付部分費用診療項目目錄以內(nèi)的，先由參保人員按規(guī)定比例自付后，再按基本醫(yī)療保險的規(guī)定支付。

屬于職工基本醫(yī)療保險不予支付費用診療項目目錄以內(nèi)的，職工基本醫(yī)療保險基金不予支付。

3、基本醫(yī)療服務(wù)設(shè)施報銷

基本醫(yī)療保險醫(yī)療服務(wù)設(shè)施費用的報銷涵蓋由定點醫(yī)療機(jī)構(gòu)提供的，參保人員在接受診斷、治療和護(hù)理過程中所必須的生活服務(wù)設(shè)施，主要包括住院床位費或門(急)診留觀床位費。

基本醫(yī)療保險基金不予支付的生活服務(wù)項目和服務(wù)設(shè)施費用，主要包括：(1)就(轉(zhuǎn))診交通費、急救車費；

(2)空調(diào)費、電視費、電話費、嬰兒保溫箱費、食品保溫箱費；(3)陪護(hù)費、護(hù)工費、洗理費、門診煎藥費；(4)膳食費；

(5)文娛活動費以及其他特需生活服務(wù)費用。

二、醫(yī)療保險報銷比例

由于各地規(guī)定不同，本文僅以北京為例進(jìn)行說明。

小貼士：

1、起付標(biāo)準(zhǔn)：一個醫(yī)療保險內(nèi)，第一次住院的起付標(biāo)準(zhǔn)為1300元，第二次及以后均為650元；

2、報銷比例：采取分段計算、累加支付的辦法，支付比例按醫(yī)院級別分別計算；

3、支付限額：基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金在一個內(nèi)累計最高支付限額為10萬元，大額互助資金累計最高支付限額20萬元，共30萬元。

以上是51社保網(wǎng)為大家介紹的，醫(yī)保報銷辦理流程，大家可以可是要用心記住哦！

第五篇：財務(wù)報銷規(guī)則

公司財務(wù)報銷規(guī)定

為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。員工報銷時應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的審批管理制度。

一、報銷審批監(jiān)控程序

公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支。

二、報銷規(guī)定

(一)、差旅費報銷規(guī)定

1、員工出差應(yīng)填寫出差“出差單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費

2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。

3、外出承包項目的費用報銷一律由帶隊組長統(tǒng)一報銷，小組任何個人不得報銷。

（二）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定

報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷背面，完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。具體要求為：

1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清小寫金額、附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時間。

2、差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應(yīng)的時間、車費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。

三、報銷時間

1.每周二，周四定為費用報銷日

2.外出安裝調(diào)試員工報銷時間為：回到單位上班二個工作日內(nèi) 3.銷售員工報銷時間為：回到單位上班三個工作日內(nèi) 另：注意事項

凡單位統(tǒng)一給出差員工訂第二天票的，當(dāng)天不能休假；外出回來的員工，在下午八點以前回來的，第二天必須到單位上班，否則不算工，費用不予報銷；在下午八點以后回來的，可以休息一天。（調(diào)試人員出差時間較長時，可酌情考慮）。

銅川科達(dá)化工設(shè)備有限公司

財務(wù)部

2012年2月15日