第一篇：財務報銷制度

財務報銷制度

借支管理規定及借支流程

第一條 借款管理規定

（一）出差借款：出差人員《借款申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。

（二）其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。

（三）各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。

（四）借支金額權限：

1、借支金額1萬元以下的，由店總經理審批，1萬元以上的，須報總經理審批。2、5000元以內的借支，總經理可授權財務部負責人審批。

（五）借款銷賬規定：

1、借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；

（六）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

（七）借支的現金，要在當月月末前，結清借支。

第二條 借款流程

（一）借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、現金。

（二）審批流程：主管部門經理審核簽字→主管會計復核→總經理審批。

（三）財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部出納處辦理領款手續。

經營性費用報銷規定及流程

酒店的經營性費用支付：5000元以下（含5000元）的支付，由店經理審批；5000元以上的費用支付，由總經理審批。支付相關手續：

（一）經營費用（庫存商品、布草、客房消耗品、廚房用品、工裝、會員卡、印刷品、工程用品）支付。

（二）支付的原始憑證須有發票、驗收單、材料清單。

（三）由供貨單位開出送貨單，無送貨單的由收貨部門開具驗收單，驗收單要由采購經辦人簽名、收貨驗收人簽名。

（四）供貨方憑送貨單或者驗收單連同發票到財務部，經財務部核對無誤后，憑財務部開具付款申請單，經總經理審批，方可支付。支付憑證須有收款經手人簽字、總經理簽批、采購經辦人簽字。

（五）經營費用的支付，須通過銀行轉賬支付，特殊情況須現金支付，須提前通知財務部審核。

（六）財務報銷時間為：每周二下午2:00-4:00，財務室。

日常費用報銷制度及流程

第一條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。費用報銷的一般規定：

（一）報銷人必須取得相應的合法票據（發票）。

（二）填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真填寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。

（三）按規定的審批程序報批。

（四）報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。第二條 費用報銷的一般流程

報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→ 辦理申請的應付批準、或入庫手續后的入庫單→管理部審核簽字→主管會計復核→店經理審批→總經理審批→到出納處報銷。

（七）財務報銷時間為：每周二下午2:00-4:00，財務室。

本制度所指的由總經理批準的事項。本制度由公司財務部制定并負責解釋。

本制度從洛陽錦之江酒店管理有限公司總經理會議批準之日起執行。

錦江之星王城公園店財務部

2011年4月16日

第二篇：財務報銷制度

費用報銷制度

第一部分 總則

第一條 為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條 本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條 本制度適用公司全體員工。

第二部分 借支管理規定及借支流程 第四條 借款管理規定

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。

(二)其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。

(四)借款銷賬規定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。

(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

第三部分 日常費用報銷制度及流程

第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、資料費等。

第三條 費用報銷的一般規定

(一)報銷人必須取得相應的合法票據(或收據),且發票背面有經辦人簽名。

(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。

(三)按規定的審批程序報批。

(四)報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。

第四條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。（金額過大須由董事長審批）

第四部分工薪福利及相關費用支出制度及流程

第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規定執行。

第十五條 工薪福利支付流程

(一)工資支付流程：（1）財務部根據支付標準編制標準格式的工資表；（4）按工薪審批程序審批；（5）每月18日由財務部通過銀行代發形式支付工資。

（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。

（三）其他福利費支出由公司綜合部按審批后的支付標準填寫報銷單→經部門經理簽字確認→財務經理進行財務復核→報總經理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續。

第五部分 專項支出財務報銷制度及流程

第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。

第十七條 軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程。

(一)填寫購置申請：按公司《資產管理制度》相關規定填寫《資產購置申請單》并報批。

(二)報銷標準：相關的合同協議及批準生效的購置申請。

(三)結賬報銷：（1）資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發票等資料辦理出入庫手續，按規定填寫報銷單（經辦人在發票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規定審批程序審批；（3）財務部根據審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個工作日內辦理報銷手續。

第十八條 其他專項支出報銷制度及流程

(一)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。

(二)費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經總經理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。

(三)財務報銷流程

1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。

2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）。

3．付款流程：（1）由經辦人整理發票等資料并填寫費用報銷單（填寫規范參照日常費用報銷一般規定）；（2）按審批程序審批：主管部門經理審核簽字→ 財務復核 →總經理審批；（3）財務部根據審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個工作日內辦理報銷手續。

第三篇：財務報銷制度

財務報銷制度

為嚴格執行公司規章制度，加強財務支出管理，規范費用報銷程序，結合我公司具體情況，制定本制度。

第一條 根據公司實際工作情況，暫定報銷時間為每周二、周五，請提前將報銷單據準備好并交到財務部統一進行審批。

第二條 發生借款或申請款項時，填制“申請報告單”或“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細的用款說明，經相關領導確認后可借支款項。

第三條 各種借款要在7日內及時報銷，否則財務部門不予報銷，財務部嚴格執行“前帳不清，后帳不立”的原則。

第四條 對于交通費的報銷有以下幾點規定：

1、為了節省大家的寶貴時間，暫定為每月月初5日前統一報銷上月票據。

2、對于以前月份的出租車票將不予報銷。

3、每張交通費報銷原始單據背面要注明支出時間及事由，特別是事由一定要寫清楚。

4、員工交通報銷制度從2011年元月5日前交通費予以報銷，自2011年元月5日后每天晚班員工（四人）予以報銷一張交通報銷單。

5、公務外出乘坐出租車要在公務車不能提供使用的情況下方可給予報銷。第五條 發生業務招待費時，支出憑證后要附有招待費用報銷明細單，并要求嚴格按照以下細則執行：

1、根據事由確定是否招待。招待事由可以分為兩個部分：一是辦公招待，二是業務招待。

辦公招待主要是針對常規客戶和技術合作方技術人員，在本公司辦公時因時間問題而產生的正常餐費，這種招待以工作餐的方式發生，每個人以15元標準計算，此項招待費用不包括本公司人員。

業務招待針對的是確立公司項目和業務的招待，這項費用比較靈活支出，支出標準參看以下條款。

2、根據招待對象確定招待標準。主要針對的是業務招待，根據對方的身份和對本公司項目的影響力確定招待標準，招待標準根據參加人數確定。普通業務招待以每人30元計算，高級業務招待每人60元標準。

3、業務招待費用的發生需由領導批準后方可進行。如果根據實際情況需要調整招待標準，則必須提前申請獲得相關領導批準后方可支出。

第六條 差旅費支出嚴格執行以下細則，對于無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。

1、出差地區劃分為一般地區和特殊地區（特殊地區指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數按自然天數計算(出發、返回當日均算)。

2、出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金（宴請資金需另注明并需要總裁確認），經所屬部門負責人簽署意見，主管領導審批后辦理借款手續。

3、公司差旅費報銷根據公司任職和出差地區不同，采取實報實銷與定額補助相結合的辦法。

4、出差人員返回后，應在七日內到財務部辦理報銷手續。

5、職工出差期間發生的宴請費應于出差前申請，特殊情況應按審批權限口頭請示。

6、員工緊急情況出差需乘坐飛機時，應經上級領導審批同意方可。

7、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續乘車超過10小時的，可購買硬臥票；未乘硬臥者，可按購票價的差額的60%給予補貼。

8、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

9、員工（包括普通員工和領導）出差生活補助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此費用包括餐費、出差期間交通費及通訊費用。

10、住宿費用根據出差目的地不同制定不同標準。

一般城市普通員工：單人150元/天，多人250元/2人/天；公司領導：單人250元/天，多人350元/2人/天；

特殊城市普通員工：單人 200元/天，多人 300元/2人/天；公司領導：單人 250元/天，多人 400元/2人/天。

如果按此標準超出經領導確認批準后給予報銷。?

11、根據事由預先確定是否出差和出差所需天數。如果實際出差時間超出規定時間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經領導批準。非工作的天數沒有生活費用，并且不報銷相關費用。

12、如長期在外地連續出差達到10天以上者，生活補助不參照以上標準，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天執行，其他標準按以上執行。第七條 外出人員的臨時性支出，要及時與總裁取得聯系，并得到同意后，方可支出。

第八條 對于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財務部，以便備款。第九條 各種票據是財務報銷的憑據，下列票據財務不予報銷：

1、內容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據；

2、無財務專用章的白條票據；

3、數量、單價、金額不明確的票據；

第十條 所有財務單據要一律用簽字筆填寫，否則視為無效票據。第十一條 費用審批簽字流程如下：

1、部門員工發生費用，由本部門負責人、主管副總及副總裁分別簽字認可后，經財務審核票據無誤，送至總裁處簽字確認后給予報銷。

2、部門負責人發生費用，由主管副總及副總裁簽字認可后，經財務審核票據無誤，交總裁確認給予報銷。

3、主管副總級領導發生費用，由副總裁簽字認可后，經財務審核票據無誤，交總裁簽字確認予以報銷。

4、副總裁發生費用，經財務審核票據無誤，交總裁簽字確認予以報銷。

5、總裁發生費用，經財務審核票據無誤后，交副總裁簽字認可予以報銷。第十二條 此制度發布之日起立即生效，計劃財務部負責解釋。

第四篇：財務報銷制度

財務報銷流程制度

第一，為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以公司為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二，本制度根據相關的財務制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、資產類相關支出及專項支出等,以下分別說明相關的借款及各項費用報銷支出的財務報銷制度和報銷流程。

第三，本制度適用公司全體員工。

二 借支、各項費用報銷管理規定及流程

第一條 借款、各項費用報銷管理規定

(一)借款包括外地出差預支差旅費，因公招待費、禮品費以及其他的備用金性質的款項。出差人員憑審批后的借款單按批準額度辦理借款，出差返回后盡快辦理報銷還款手續；其他臨時借款，如業務招待費、備用金等，借款人員應及時報帳，原則上借支款項不允許跨月。

(二)借款銷賬規定：之前有借款的，報銷時先沖銷借款，多退少補，據實報銷，并提供真實合理有效的發票，粘貼好后請主管領導審批后財務予以沖賬報銷，否則不予辦理。(三)借款未還者原則上不得再次借款，超過一個月未還借款金額者經領導審批同意后轉為個人借款從工資中扣回。

(四)報銷人必須取得相應的合理、真實有效的票據(相關規定見發票管理制度)，當月取得當月報銷，原則上不得超過三個月，特殊情況需經總經理審批同意方可報銷，但發票不能跨年使用。

(五)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。

(六)借款、報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。

(七)員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，因此產生的加油費、停車費、路橋費等車輛使用費報銷根據與公司簽訂的租賃協議規定，實行實報實銷原則。(八）房屋租賃費、物業費、水電費（包括辦公室飲用水）、辦公費、低值易耗品等此類費用由公司行政部門專人負責，進行統一管理、報銷。

（九）業務招待費、招聘培訓費、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用根據實際發生情況，由經手人負責履行報銷手續以及后續發生的事項。

第二條 報銷流程

（一）借款、各項費用報銷的一般流程:借款人按規定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）；報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處領取借款/報銷款

（二）行政部門根據各部門實際需求統一采買辦公用品、低值易耗品等，填寫購置單，經領導審批同意后，再進行采買，如需預支款項，填寫借款單，按照借款的流程審批程序進行。

（三）發生需要將款項金額打入對方公司賬戶的業務時，需要先填寫用款申請單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→送交出納進行付款，付款之后由經手人負責將發票及收據交給財務部，如有后續事項要繼續負責。

三 專項支出財務報銷制度及流程

第三條 專項支出主要包括軟件研制、開發及固定資產購置等大額專項費用。

第四條 軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程。

(一)填寫購置申請：按公司行政部門相關規定填寫《資產購置申請單》并報批。

(二)報銷標準：相關的合同協議及批準生效的購置申請。

(三)財務報銷流程

1．審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。

2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，若當中涉及到財務內容的，需要財務一同審核，合同中應注明付款方式、時間等）。3．付款流程：（1）由經辦人整理發票等資料并填寫費用報銷單（填寫規范參照日常費用報銷一般規定）；（2）按審批程序審批：主管部門經理審核簽字→ 財務復核 →總經理審批；（3）財務部根據審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前付款，應按規定辦理用款審批手續，付款之后盡快辦理報銷手續。

四 工薪福利及相關費用支出制度及流程

第五條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、加班工資、社會保險及其他各項福利等，此類資金支出按照公司人事部門的相關制度規定執行。

第六條 工薪福利支付流程

(一)工資支付流程：（1）每月14日前由人力資源部將經公司總經理審批后的上個月工資表（含增加人員的身份證信息、薪金變動、宿舍租金扣款、個稅、社會保險及住房公積金等信息）轉交財務部；（2）每月15日由財務部通過現金或銀行代發形式支付工資；

（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。

（三）社會保險及住房公積金支付流程：由人力資源部將財務確認審核無誤的付款申請交由公司總經理審批后交財務部進行支付，支付完成后，由人力資源部將社保及住房公積金繳納完成的憑證交付財務部入賬。

（四）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單→經部門經理簽字確認→財務部進行財務復核→報總經理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續。

五 報銷時間的具體規定

第七條 為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

（一）公司財務部每周一到周六均可辦理報銷、借款事項。

（二）對公付款業務為周一到周五每天四點半之前。

（三）每月月底29日（2月份27日）以后為了便于財務部集中時間月末結賬，停止本月的報銷。借款及對公付款業務，特殊情況請領導審批。

第五篇：財務報銷制度

財務報銷制度

為嚴格執行公司規章制度，加強財務支出管理，規范費用報銷程序，結合我公司具體情況，制定本制度。

第一條 根據公司實際工作情況，暫定報銷時間為每周二、周五，請提前將報銷單據準備好并交到財務部統一進行審批。

第二條 發生借款或申請款項時，填制“申請報告單”及“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細的用款說明，經相關領導確認后可借支款項。

第三條 各種借款要在7日內及時報銷，否則財務部門不予報銷，財務部嚴格執行“前帳不清，后帳不立”的原則。

第四條 對于交通費的報銷有以下幾點規定：

1、為了節省大家的寶貴時間，暫定為每月月初5日前統一報銷上月票據。

2、對于以前月份的出租車票將不予報銷。

3、每張交通費報銷原始單據背面要注明支出時間及事由，并填制“交通費用報銷明細表”，特別是事由一定要寫清楚。

4、每天晚上加班至20：30后可報銷加班出租車費用，以打卡時間為準，節假日加班可報銷往返交通費用（此條規定依據當日加班申請），每月底辦公室將整月公司員工加班清單匯總成電子表格的形式發送至財務部出納，出納在核查交通費報銷單據時將依據此清單。

5、公務外出乘坐出租車要在公務車不能提供使用的情況下方可給予報銷。

6、日常辦公需要外出時，在沒有公務車可以提供的情況下，須經辦公室相關人員簽字證明，并于事前申請主管上級批準后，可以乘坐市內交通工具。第五條 通訊費用于次月5日前報銷上月費用，發票內容必須為通訊費用，發票金額不作限制，按照標準限額內報銷。

第六條 正常工作日加班至晚7點半之后可享受免費晚餐，每人13元標準。加班時間以打卡時間為準。用餐在院內餐廳，餐費報銷細則如下：

1、用餐人員需在餐廳提供的兩聯餐單上簽字確認，兩聯都要簽署其姓名（注：不能只簽署部門名稱）；

2、餐廳將兩聯餐單中粉色聯交于用餐簽字人，用餐簽字人于次日將此單交于財務部（此單上必須注明用餐人員詳細名單，財務部以此核算用餐標準）；

3、總裁辦公室為總裁等領導訂餐時，需在餐單上注明經手人；

4、凡超出用餐標準或不符合以上規定者，用餐費用自理。

第七條 內部普通員工費用支出，每個部門都有相關費用預算，在支出前需要經過本部門領導批準后方可支出，但員工費用支出中不包含設備、低值易耗品（工具、辦公用品）等由專設部門負責購買的支出。

第八條 發生業務招待費時，支出憑證后要附有招待費用報銷明細單，并要求嚴格按照以下細則執行：

1、根據事由確定是否招待。招待事由可以分為兩個部分：一是辦公招待，二是業務招待。

? 辦公招待主要是針對常規客戶和技術合作方技術人員，在本公司辦公時因時間問題而產生的正常餐費，這種招待以工作餐的方式發生，每個人以15元標準計算，此項招待費用不包括本公司人員。

? 業務招待針對的是確立公司項目和業務的招待，這項費用比較靈活支出，支出標準參看以下條款。

2、根據招待對象確定招待標準。主要針對的是業務招待，根據對方的身份和對本公司項目的影響力確定招待標準，招待標準根據參加人數確定。普通業務招待以每人30元計算，高級業務招待每人60元標準。

3、業務招待費用的發生需由領導批準后方可進行。如果根據實際情況需要調整招待標準，則必須提前申請獲得相關領導批準后方可支出。

第九條 差旅費支出嚴格執行以下細則，對于無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。

1、出差地區劃分為一般地區和特殊地區（特殊地區指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數按自然天數計算(出發、返回當日均算)。

2、出差人員事先填寫“借款單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金（宴請資金需另注明并需要總裁確認），經所屬部門負責人簽署意見，主管領導審批后辦理借款手續。

3、公司差旅費報銷根據公司任職和出差地區不同，采取實報實銷與定額補助相結合的辦法。

4、出差人員返京后，應在七日內到財務部辦理報銷手續。

5、職工出差期間發生的宴請費應于出差前申請，特殊情況應按審批權限口頭請示。出差發生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補貼。

6、員工緊急情況出差需乘坐飛機時，應經上級領導審批同意方可。

7、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續乘車超過10小時的，可購買硬臥票；未乘硬臥者，可按購票價的差額的60%給予補貼。

8、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

9、員工（包括普通員工和領導）出差生活補助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此費用包括餐費、出差期間交通費及通訊費用。

10、住宿費用根據出差目的地不同制定不同標準。

? 一般城市普通員工：單人150元/天，多人250元/2人/天；公司領導：單人250元/天，多人350元/2人/天；

? 特殊城市普通員工：單人 200元/天，多人 300元/2人/天；公司領導：單人 250元/天，多人 400元/2人/天。

? 如果按此標準超出經領導確認批準后給予報銷。

11、根據事由預先確定是否出差和出差所需天數。如果實際出差時間超出規定時間以及出差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經領導批準。非工作的天數沒有生活費用，并且不報銷相關費用。

12、如長期在外地連續出差達到10天以上者，生活補助不參照以上標準，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天執行，其他標準按以上執行。第十條 外出人員的臨時性支出，要及時與總裁取得聯系，并得到同意后，方可支出。

第十一條 對于支出金額在2000元以上的，要提前一天通知財務部，以便備款。第十二條 支出金額在1000元以上的費用，無特殊情況下，必須以支票的形式支付。

第十三條 報銷金額在1000元以上的，如本人沒有要求支付現金的情況下，財務部將把此報銷款項直接匯入該報銷人帳戶。

第十四條 各種票據是財務報銷的憑據，下列票據財務不予報銷：

1、內容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改跡象的票據；

2、無財務專用章的白條票據；

3、數量、單價、金額不明確的票據；

4、名稱必須寫全稱，即：華源潤通（北京）科技有限公司。第十五條 所有財務單據要一律用簽字筆填寫，否則視為無效票據。第十六條 費用審批簽字流程如下：

1、部門員工發生費用，由本部門負責人、主管副總及常務副總裁分別簽字認可后，經財務審核票據無誤，送至總裁處簽字確認后給予報銷。

2、部門負責人發生費用，由主管副總及常務副總裁簽字認可后，經財務審核票據無誤，交總裁確認給予報銷。

3、主管副總級領導發生費用，由常務副總裁簽字認可后，經財務審核票據無誤，交總裁簽字確認予以報銷。

4、常務副總裁發生費用，經財務審核票據無誤，交總裁簽字確認予以報銷。

5、總裁發生費用，經財務審核票據無誤后，交常務副總裁簽字認可予以報銷。第十七條 此制度發布之日起立即生效，計劃財務部負責解釋。