第一篇：公司工程項目管理辦法

×公司

工程項目管理辦法 第一章目的

第一條為了加強工程項目的內部控制，防范工程項目建設中的各種舞弊行為，提高工程項目管理的質量，不斷提高投資效益，理順各部門之間的關系，根據國家有關法律法規規定，結合本公司實際情況，特制訂本辦法。第二章范圍

第二條本辦法所指的工程項目包括基建工程項目和大修理項目。第三條工程項目的內部控制包括部門與崗位分工和授權批準控制、項目決策控制、項目設計和概預算控制、施工管理控制、付款控制、竣工驗收與結算控制等環節。第三章職責

第四條公司的工程項目管理，根據工程項目的性質不同，分別由不同的部門負責管理，其他部門應給予協作。

（一）基建工程

基建工程由總工辦負責歸口管理，工程部負責施工過程中的物資的供應。

（二）大修理工程

房屋、設備的大修理由工程部負責歸口管理。第五條總經理

（一）批準基建工程項目建議書；

（二）批準基建工程項目的立項；

（三）批準項目的概預算；

（四）批準招標中標單位及合同；

（五）批準重大的設計變更；

（六）批準支付大金額的工程預付款和進度款；

（七）批準年度工程項目預算及預算調整項目。第六條總工辦

組織編寫項目建議書；

組織有關部門對擬投資項目進行可行性研究和論證； 編寫立項申請書；

組織工程項目的設計工作；

會同計劃財務部編制項目的概預算；

（六）組織審查施工單位的資質，包括營業執照、營業范圍、企業等級、取費標準、委托證書、檔案資料等，初步擬定三家及以上具有承擔該項目實力，專業水平和競爭能力被公司認可的承包商參加投標，并報相關領導審批；

（七）主持外委項目合同談判，辦理會簽手續；

（八）負責對包工包料項目的材料設備確認簽證工作，編制包工不包料項目的材料設備采購計劃；審核施工過程中材料的領用；

（九）負責項目施工進度控制、質量關鍵點檢查及監督，協調各方面關系；

（十）組織召開監理會，審核監理提交的工程進度表，監督監理的工作；

（十一）組織對工程變更的論證；

（十二）審批權限內的工程變更；

（十三）申請支付工程預付款和進度款；

（十四）對竣工決算進行初步審核；

（十五）組織驗收小組對工程進行驗收；（十六）組織編制項目驗收報告；

（十七）組織對項目的后評估，撰寫工程總結報告；（十八）審批年度大修理計劃；

（十九）審批大金額材料、零部件的采購。第七條工程部

（一）協助總工辦編寫項目建議書；

（二）協助總工辦對擬投資項目進行可行性研究和論證；

（三）協助總工辦對設計院進行前期調研和選擇；

（四）協助計劃財務部編制項目的概預算；

（五）協助總工辦對施工單位進行調研，審查施工單位的資質；

（六）負責施工過程中的物資、設備的采購和供給；

（七）協助總工辦組織對工程變更的論證；

（八）參與工程項目的驗收；

（九）協助總工辦開展對項目的后評估工作；

（十）編制年度大修理計劃；

（十一）組織實施大修理。第八條計劃財務部

（一）參與工程項目的可行性研究及工程項目實施方案的編寫工作，為可行性研究和方案編寫提供有關的財務數據；審查財務可行性研究的過程及結論

（二）參與公司組織的工程項目的論證和評審工作；

（三）編制工程項目的概預算；

（四）參與施工單位的選擇和外委合同的簽訂；

（五）參與對設計變更的論證；

（六）組織落實工程項目所需的資金，并根據工程項目預算、合同管理的要求審查和控制工程項目資金開支，組織支付工程預付款和進度款；

（七）參與工程項目的驗收工作；

（八）按審定的金額與施工單位結算工程款項；

（九）確定新增固定資產的入賬價值，按規定作相關賬務處理，做好工程項目的會計核算工作；

（十）參與對工程項目的后評估；

（十一）協助工程部進行物資采購；

第九條公司應當配備合格的工程項目管理人員。辦理工程項目管理的人員應當具有良好的業務素質和職業道德，并接受公司組織的有關培訓。第四章基建工程項目決策控制

第十條工程項目決策控制過程分為編寫項目建議書、可行性研究與評估、項目決策三個階段，公司應在這三個階段建立相應的內部控制制度。

第十一條總工辦應當根據公司董事長或總經理或其他部門人員提出的工程項目投資意向，或根據公司年度工程投資計劃，在公司范圍內組織人員，進行新項目調研，組織編寫項目建議書。

第十二條項目建議書內容應包括：項目名稱、項目必要性、投資目的、擬建規模、技術基礎、投資估算、法律及政策性風險分析、市場分析、主要經營指標分析等。第十三條項目建議書經總經理辦公會批準后，總工辦應會同工程部、計劃財務部等有關部門，對擬投資項目進行可行性研究和論證。

第十四條公司應當建立工程項目書面論證制度，編制可行性研究報告以確保工程投資的效益。第十五條項目的可行性研究必須在技術、經濟、財務、環境等方面對建設項目進行全面的分析，初步論證項目的意義和必要性。可行性研究報告的編制方式有：

（一）一般項目由工程部組織相關人員進行編制；

（二）技術復雜或認為有必要時，應委托具有相關資質的設計單位或咨詢部門編制。第十六條可行性研究報告應包括詳細的項目決策背景及分析、項目概況、法律及政策性風險分析、市場分析、規劃設計初步分析、工程及生產計劃、技術進步要求、項目的投資回收期、成本測算與投資收益分析、綜合分析與建議等內容。總工辦應當確保可行性研究報告的真實可靠性。財務可行性分析研究的過程及結論應當接受財務負責人在數據正確性和方法恰當性方面的審查，并出具審查意見。第十七條總工辦應根據可行性研究報告的內容編寫立項申請書，連同可行性研究報告遞交總經理辦公會進行審議。

第十八條特別重大的工程項目，可行性研究報告提交總經理辦公會議討論前，總工辦應組織有關技術、經濟和管理專家等，對項目可行性研究報告進行評議。

總工辦應當根據專家評議意見進一步修改和完善投資項目可行性研究報告，經財務人員審查后，提交公司總經理辦公會議討論決定。

第十九條經過論證和完善的工程項目建議書和可行性研究報告，須經公司總經理辦公會議討論決定。

總經理辦公會議應當形成書面的項目決定書。

第二十條經公司總經理辦公會討論決定同意立項的工程項目建議，根據工程項目的性質不同分別采取如下處理方法：

（一）XXX類工程項目，經總經理辦公會討論決定后便可直接立項。

（二）XXX類工程項目，經總經理辦公會討論決定后還須提交公司董事會進行審議，并形成項目決議書。

第二十一條總工辦應向董事會提交如下材料：

（一）項目建議書；

（二）項目可行性研究報告；

（三）項目決定書；

（四）其他董事會審議時所需要的相關材料。董事會批復后立項。

第五章項目設計和概預算控制

第二十二條總工辦負責組織工程項目的設計工作。設計工作能由本公司完成的，由總工辦組織有關部門自行設計。工程設計需要委托外單位進行的，按如下辦法選擇設計單位，并簽訂設計合同：

工程部、制造部對設計院進行前期調研。總工辦對工程設計單位進行選擇，報經總經理辦公會決議。

委托外單位設計的，應采用招投標方式確定工程設計單位。嚴禁委托無證或不具備相應資質的單位承擔工程設計。

第二十三條總工辦應當組織有關部門及專業技術人員對工程設計方案進行審核，防止設計單位設計過于保守或過于激進，確保最終方案的適用、經濟、合理及設計文件的完整。

計劃財務部應積極配合，考慮資金是否控制在投資限額內；審核設計方案的財務可行性，并撥付與設計相關的款項。

第二十四條公司應當建立合理的概預算程序和制度，確保概預算編制的科學性、合理性，有效控制工程造價。

第二十五條計劃財務部負責工程項目概預算的編制工作，總工辦、工程部等應協助計劃財務部編制項目的概預算。

第二十六條總工辦應當會同財務人員對編制的設計概算進行演算和復核，審查編制依據的合法性、時效性及適用范圍，概算項目是否完整，是否存在漏列、錯列、多列的現象，設計概算是否完整地包括項目從籌建到竣工的全部投資。

第二十七條經相關專業人員審核后的概預算應交由總經理審批后執行。

第二十八條總工辦應當根據工程的特點選擇合適的方式會同財務人員對施工圖預算進行審核。審查內容應包括工程量的準確性、定額套用的正確性、費用計算和匯總的合理性。第六章基建工程項目外委管理控制

第二十九條公司基建工程項目采取外委方式建造。外委應通過招投標方式確定施工單位。施工單位選擇的工作程序具體參照《南京臣功制藥有限公司招投標管理辦法》。

第三十條基建工程項目外委合同的簽訂、履行、變更和解除、對合同履行過程中發生的爭議或糾紛的處理等事項，都應具體參照《南京臣功制藥有限公司合同管理辦法》。合同的正本由總經理辦公室專門人員保存，并在合同履約完畢后歸檔。其它合同文本轉發至總工辦、計劃財務部等相關部門。合同保管工作具體參照《南京臣功制藥有限公司合同管理辦法》辦理。

第七章項目施工管理和付款控制 第三十一條公司成立基建管理小組，對施工單位、監理單位在施工過程中的相關行為進行管理。基建管理小組由總經理任組長，總工程師任副組長，小組成員包括質檢部經理、物控部經理、計劃財務部經理、項目所屬制造部的經理等。

第三十二條工程開工后，總工辦應編制工程進度和資金投放計劃，總工程師簽字后，報總經理審批。交計劃財務部安排資金。

第三十三條外委的工程項目辦理各項安全手續和工程合同后，施工單位負責人及監理單位對施工的進度、質量、安全文明等負責，總工辦全過程監督。第三十四條施工過程的物資管理 工程部負責施工過程中材料、設備的供應與管理。工程項目所需材料分為甲供材和乙供材兩種，在工程項目合同簽訂時，需明確材料的供應方式。

1、甲供材的領用應當按如下規定進行：

工程部根據合同內容，采購甲供材。采購程序具體參照《南京臣功制藥有限公司采購與供應商管理辦法》。

施工單位依據施工進度及需要提出物資申請，填寫申請單；工程隨工人員或監理人員依據工程圖紙復核所需材料數量，并填寫領料單，并由總工辦審核簽字。

2、乙供材的控制應當按如下規定進行：

施工單位需出具材料的質量保證書，工程部應復核質量保證書并對乙供材進行抽查。第三十五條公司應聘請監理單位對工程項目施工過程實施控制。

監理按招標文件中對材料材質的規定及施工圖對工程施工情況進行監理。

每周應召開一次監理會，監理單位負責人、工程部經理、總工程師、總經理、財務負責人及其他相關部門負責人應出席監理會。每月，監理向總工辦提供工程進度表，總工辦應對工程進度表進行審核，必要時，應遞交總經理審閱。

總工辦應對監理工作進行不定期的檢查，確保監理資料的真實性、完整性和及時性，掌握工程質量、進度、投資的真實情況。第三十六條施工方案的變更

施工過程中如發生方案變更，變更的程序為：

（一）申請

施工單位提出變更申請及變更方案，總工辦根據施工單位申請填寫《工程項目設計變更通知單》，對變更的理由、變更對工程技術和資本等方面的要求等進行說明。

（二）論證

由總工辦組織設計方、本公司財務人員、質控部負責人、生產部負責人及其他相關部門人員對變更申請進行研究論證，提出書面的論證意見。

（三）審批

若屬于一般設計變更，由總工程師審批后發放設計變更通知。總工程師應將變更事項向基建管理小組成員通報。

若屬于重大設計變更，須經基建管理小組討論，討論通過后由總經理審批，發放設計變更通知。必要時還應提交公司董事會審議。

（四）審批通過后，由總工辦和設計單位聯系，交設計單位進行更改，取得正式的“設計變更通知單”后，送總工辦、計劃財務部等相關部門。一般設計變更指—— 重大設計變更指——

非經規定程序審批，任何部門或個人不得通過設計變更擴大建設規模、增加建設內容、提高建設標準。

第三十七條工程管理部建立健全工程項目的管理報告制度，全面、及時、準確地反映工程項目建設中的重要信息。

第三十八條公司應當建立工程價款支付環節的控制制度，對價款支付的條件、方式以及會計核算程序做出明確規定，確保價款支付及時、正確。

第三十九條計劃財務部支付工程預付款和進度款須有可靠的依據。主要包括：

（一）施工合同或采購合同；

（二）工程進度和質量證明。

計劃財務部會計核算人員應當對相關憑證進行認真審核。

第四十條計劃財務部支付工程預付款和進度款必須按照規定程序審批：

總工辦應施工單位申請，根據合同約定、工程進度以及現場情況、竣工驗收單等文件，填寫“付款申請單”辦理付款。“付款申請單”須經合同管理人員審查并簽字，再報計劃財務部審核。

______萬元以下的工程預付款和進度款，總工程師簽字后，由副總會計師審批； ______萬元以上的，須經總經理審批；

未經規定程序審批，計劃財務部應當拒絕支付。

工程預付款和進度款支付均采用銀行轉賬結算方式。

第四十一條計劃財務部應當嚴格控制工程款的支付依據和支付比例。

（一）工程預付款的支付：

按照國家規定的范圍內進行支付，一般不超過合同總額的__%，由總工辦填制“付款申請單”，并按本辦法第四十二條的規定審批后支付；

（二）工程進度款的支付：

一般情況下，工程進度款（包括預付款）付至合同總價的％時停止付款。

（三）工程結束，工程驗收合格后工程進度款支付至合同總價的70%。在施工單位將工程資料及竣工圖等相關資料整理完整后，由甲方送至具有相關資質的審計機構審計合格后，工程進度款支付至合同總價的90%。

公司應按合同規定的金額或比例提留質量保證金，工程項目質量保證金的提留比例一般不低于工程價款的10%。質量保證金必須在驗收合格滿一年后方可支付。第四十二條計劃財務部應定期對在建工程逐一進行清理，核實是否有已完工而未辦理竣工結算的工程；是否有己投入使用而未轉作固定資產的工程；是否有實際進度大大低于計劃進度的工程；是否有建造成本大大超過預算的工程。

第四十三條每年年底，財務人員必須核實基本建設支出，及時編制準確、完整的會計報告，如實反映建設資金的來源和占用、建設成本和投資效果、概預算和年度投資計劃的完成情況。財務人員應當在每年年度終了核定各項在建工程的成本，按可收回金額低于賬面價值的部分及時計提減值準備。

財務人員應該及時查明在建工程減值的原因，并報公司總經理，以追究相關人員的責任。第八章竣工驗收與結算控制

第四十四條工程竣工驗收是全面考核工程項目經濟效益、檢驗設計、施工質量的重要環節，應堅持“質量第一”的原則，認真做好竣工驗收。對存在的問題，歸口管理部門應及時要求施工單位按有關質量要求進行整改。

總工辦應對施工單位報送的竣工驗收申請及驗收資料的真實性、完整性進行初步審查。公司應組織驗收小組對工程進行驗收，驗收小組成員應包括：開發區領導、質檢站領導、總經理、總監理工程師及負責人、設計部門及勘察部門負責人、總工程師、工程部經理、副總會計師、生產總監、質控部經理及其他相關人員。驗收小組應依據設計與合同的要求進行竣工驗收工作。對驗收中發現的問題及時下達工程整改通知單，由施工單位負責整改。第四十五條竣工驗收標準

1、工程已按設計建成，質量符合設計要求和部頒施工技術驗收規范，工程質量評定合格。

2、工程配套裝置能達到本工程設計要求。

3、交工資料齊全、準確。施工單位已將竣工報告、竣工圖、竣工資料及相關施工技術資料整理完畢，施工現場清理干凈。第四十六條竣工驗收的內容

1、竣工驗收條件具備后，施工單位匯報施工情況，總工辦組織相關部門對施工質量等情況進行質詢、檢驗、測試。

2、對驗收中發現的施工質量等問題，驗收小組應發整改通知單，逐條備案，限期整改，整改內容不完善，不予結算。

3、如整改也未達到施工質量，應按合同規定扣除相應款項。第四十七條項目竣工驗收后，總工辦應編制書面的項目驗收報告。竣工驗收報告應包括以下材料：

1、工程建設概況；

2、工程質量評定；

3、生產準備及試生產考核情況；

4、“三廢”治理情況；

5、工程總決算、“三材”消耗指標及概算執行情況分析；

6、工程評語；

7、存在的問題和處理意見。

設計單位、施工單位、監理單位及項目驗收小組應分別簽署驗收意見并加蓋各單位公章。第四十八條項目竣工驗收后，施工單位應提交工程結算書，總工辦會同財務人員對施工單位提交的竣工結算書進行初審。重點審查決算依據是否完備，相關文件資料是否齊全，竣工清理是否完成，結算編制是否正確。

第四十九條公司應委托外部事務所對工程竣工結算進行審計，對工程項目的建設成本、交付使用財產、結余資金等內容進行全面審查。外部事務所對結算審計中發現的問題應及時與總工辦和計劃財務部聯系，協調解決，做到基建開支合理、準確。外部事務所對工程項目進行結算審計，應形成書面的審計報告書。第五十條外審結束后，計劃財務部、總工辦應對審計結果進行審查，總工程師簽字后報總經理審批確認。

第五十一條財務人員應當按審定的金額與有關單位結算工程款項，并確定新增固定資產的入賬價值，按規定作相關賬務處理。

第五十二條驗收合格的工程項目，應當及時編制財產清單，辦理資產移交手續，并加強對資產的管理。

第五十三條總工辦應當按照國家有關規定及時編制竣工決算，竣工決算應包括竣工財務決算說明書、竣工財務決算報表、工程竣工圖和工程竣工造價對比分析四部分。竣工決算經總工程師簽字后，報總經理審批。

竣工決算應如實反映工程項目的實際造價和投資效果，不得將應計入當期經營費用的各種支出計入工程造價。

第五十四條竣工決算后，計劃財務部應對工程項目的概、預算執行情況及差異產生原因進行分析，并編制工程項目成本分析報告，提交公司總經理辦公會討論。

第五十五條企業應當建立工程項目后評估制度。總工辦在工程竣工驗收結束XX天內，組織召開總結會議，參會人員包括：總工程師、工程部經理、計劃財務負責人、質控部負責人、生產總監及其他相關人員。

會議主要對工程項目的管理、成本、質量、施工過程中存在的問題和不足等進行總結；對設計單位、施工單位、監理單位等的工作做出相關評價；對完工工程項目的經濟性與項目建議書和可行性研究報告提出的預期經濟目標進行對比分析。

總結會議后，總工辦應對工程的實施情況進行匯總、分析、總結，撰寫工程總結報告，報總經理。

項目后評估應作為績效考核和責任追究的基本依據。

第五十六條工程項目竣工驗收后，由總工辦負責將工程項目建議書、可行性研究報告、各種批準文件、招標文件、經濟合同、施工圖紙、竣工工程圖紙、工程預決算資料、項目驗收報告等，匯集整理裝訂成冊，送辦公室存檔。第九章監督檢查

第五十七條公司應當建立對工程項目業務的內部監督檢查制度，由監察部定期或不定期地對工程項目業務的運作過程進行檢查。

第五十八條工程項目監督檢查的內容主要包括：

(一)相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在工程項目業務不相容職務混崗的現象。(二)授權批準制度的執行情況。重點檢查業務關鍵控制環節的授權批準手續是否健全，是否存在越權審批行為。

(三)業務流程的遵循情況。重點檢查是否存在跨越流程辦理工程項目相關業務的現象。(四)責任制的落實情況。重點檢查相關責任是否真正落實到個人。

(五)各類款項的支付情況。重點檢查工程款、材料設備款及其他費用的支付是否符合相關法規、制度和合同的要求。

第五十九條對監督檢查過程中發現的工程項目內部控制中的薄弱環節，應當及時采取措施，加以糾正和完善。第十章大修理項目控制

第六十條工程部根據廠房、設備使用情況及相關規定，編制年度大修理計劃。工程部經理審核后，提交總工程師審批，報總經理批準。

第六十一條廠房、設備使用部門根據需要，填寫《大修理申請單》，詳細說明停產修理的原因。申請單經工程部經理審核后，交總工程師審批。年度計劃外的大修理申請及重要廠房、設備或對公司影響較大的大修理申請還應提交總經理審批。

重要廠房、設備、對公司影響較大的大修理申請指

第六十二條工程部根據經審批的大修理申請安排修理計劃，修理工作具體由工程部維修保養組負責實施。

本公司無能力修理，應委托外修。應采用招標方式確定外修單位，具體程序參照《南京臣功制藥有限公司招投標管理辦法》。

第六十三條大修理項目中材料、零部件的領用：

（一）無需外購的物資，由工程部分管維修的主管填寫領料單，經工程部經理審批后，從五金庫中領取使用；領用數量較多，金額較大的，須由總工程師簽字。

（二）需外購的物資，工程部分管主管應填寫采購備忘，詳細列明所需物資的品種、數量。需購買的物資單價小于2000元的，采購備忘由工程部經理審核后，交總工程師審批。審批后的采購備忘交工程部采購主管，采購主管組織采購。

需購買的物資單價大于2000元的，采購備忘由工程部經理審核后，還應將采購備忘提交至生產會議上討論，總工程師、財務負責人、生產總監等相關部門人員應出席生產會議。總經理對采購備忘進行審批。審批后的采購備忘交工程部采購主管，采購主管組織采購。采購的過程具體參照《南京臣功制藥有限公司采購與供應商管理辦法》。

第六十四條大修理項目竣工后，由使用部門驗收，編制驗收單，使用部門經理簽字后，在工程部保管存檔。第十一章相關文件

《×公司招投標管理辦法》 《×合同管理辦法》

《×公司采購與供應商管理辦法》 第十二章附則

第六十五條本辦法與國家相關法律法規、規范性文件及公司《章程》有沖突時，按相關法律法規、規范性文件及公司《章程》執行，并應及時對本辦法進行修訂。

第六十六條本辦法由公司總經理辦公會或其授權部門負責制訂、修改和解釋。

第二篇：公司工程項目財務管理辦法

*********公司 工程項目財務管理辦法

第一章

總則

第一條 為規范公司工程項目的管理，加強工程項目財務管理和會計核算，管好用好資金。配合《工程項目會計核算辦法》等財務管理制度的有效執行，并結合公司實際情況，特制定本辦法。

※所有工程項目實施項目立項審批制。工程項目由項目組報公司主管領導審核、董事長審批，必要時召開公司擴大會議審議，董事長審批通過。并將立項審批后的項目相關資料報公司相關部門及財務部門備案。※

第二條 公司財務部在公司領導下及與工程部的配合下，開展工程項目財務管理、會計核算工作。公司財務部主要職責：組織開展工程項目財務管理、會計核算和財務監督工作，參與工程項目合同洽談，并配合跟蹤審計單位完成工程建設項目竣工決算等工作

※跟蹤審計單位，指獨立第三方，如工程造價公司※

第三條 公司工程項目從工程項目投資活動開始至工程竣工驗收交付使用之前，所發生經濟活動納入財務管理和會計核算范圍，并按程序執行。

第四條 本辦法適用于公司工程項目，凡本辦法未涵蓋的財務收支事項，按《工程項目會計核算辦法》等相關財務管理

制度執行。

第二章

工程建設項目預算管理

第五條 公司工程項目項目組組織各專業組人員負責編制工程項目預算和資金預算，由項目組提報，公司審計部門審核，并經公司財務部復核后，按程序上報審批。

第六條 如項目變更或其他因素導致項目預算變化時，項目組專業組負責項目預算調整的編制和資金預算調整的編制，由項目組提報，公司審計部門審核，經公司財務部復核后，按程序上報審批。

第七條項目預算、資金預算和預算調整、資金預算調整審批后，項目組負責落實，財務部按預算進度執行，并加強預算管理控制。

※項目立項時應提交項目立項的可行性報告，報告應包括如下內容：一，項目提出的背景，承接投資的必要性和產生的經濟效益；二，項目預算及資金預算；三，設計方案及人力物力需求等（確定預算的目標、標準和程序）※

第三章

工程項目資金管理

第八條

工程項目資金管理原則

（一）財務部在公司領導下及與項目組配合下，必須嚴把資金審核關，嚴格執行國家、行業和公司相關財務管理制度，以及現金管理條例、銀行結算管理辦法，切實加強工程資金管理，有效防范財務風險。

（二）工程項目資金納入公司資金統一管理，對批準執行 2

專項工程項目資金應實行單獨核算、專款專用。執行預算管理。

（三）工程項目資金支付必須控制在季度（或月度）預算批復的范圍以內或項目預算以內（工期小于1個月的）；項目資金支付必須嚴格遵守資金審批流程；項目資金支付必須按照合同約定執行。

第九條 工程建設項目資金籌集

（一）工程建設項目所需資金由企業自籌和向銀行借款方式或分包單位繳納保證金方式解決。

（二）工程建設項目所需資金原則上由企業自有資金解決，若需向銀行借款時，由財務部提出借款計劃，報公司審批后，再按公司財務管理審批程序進行審批后，由公司辦理借款，并單獨核算，借款必須用于本工程建設項目。

（三）超出預算的事項，項目組專業組應及時提交項目預算調整報告及項目資金預算調整報告，經項目組復核、財務部審核、董事長審批。

第十條 工程建設項目資金開支范圍

（一）工程項目采購支出。指工程項目所需材料實現統一采購，統一付款。

（二）工程項目施工費支出。由工程項目專業組提供施工作業表，按工程完工程度支付工程進度款。

（三）聘請中介機構支出。指工程項目聘請中介機構發生的費用，包括但不限于審計費、設計費、監理費、管理咨詢費 3

等費用支出。

（四）稅費等其他規費。

（五）項目建設管理費用支出。指為組織和實施工程項目所發生的間接費用，包括但不限于差旅費、業務招待費、車輛運行費、通訊費、會議費、辦公費等費用支出。

（六）對于分包項目：公司向施工方支付工程預付款、進度款和決算款；工資及薪酬；利潤及管理費；設備租賃費等工程項目相關支出；購買重要材料和重要設備款；支付零星材料和其他零星支出。

※ 對于現場施工管理，保障施工現場安全，材料和工程項目的完整性。對于涉及現場管理的押金類項目（如工裝、工具）等，由負責現場管理人員統一領用辦理手續，并統一交付押金至財務部；對于工程完工后的余材，應盤點登記，退回公司材料庫，退回公司后，由公司統一處理，或退回供應商處，殘次料由公司統一變價處理※

第十一條 工程項目資金使用

1、為加強工程項目資金管理，提高資金的使用效率，在上報資金預算的基礎上，各項目專業組必須按月申報月度資金使用計劃，報項目組并經公司審計部門復核后，經財務部匯總平衡后，納入公司月度資金預算管理，報公司董事長批復后，財務部按批復的資金預算執行。

2、為確保工程項目的需要，在月度資金預算上報的基礎上，4

若需臨時追加大額資金，由資金使用的項目專業組提報，經項目組及公司審計部門復核后，提前十五個工作日向財務部提出資金追加使用計劃，經審核（根據資金預算及項目預算情況），再按公司財務管理審批程序審批，報公司批復后予以執行。

第十二條工程項目的款項支付審批流程及所需資料：

（一）施工方于上月將次月資金預算或預算調整表報項目組，項目組召集公司審計部、跟蹤審計單位以及相關項目專業組專門負責人在五個工作日內審核完畢，經財務部審核后并報董事長審批。

（二）項目組采購部在與重要材料、重要設備供應商，及項目組與分包商簽訂合同、協議后須將相關資料報項目組及財務部備案。同時需提供以下相關資料:供應商、分包商的營業執照、稅務登記證、合同或協議等復印件，結算戶銀行賬號。

（三）支付款項須將相關資料傳遞公司，按公司審核流程審批后，方可支付。書面提供的相關資料如下：

1、支付重要材料、重要設備款項：需提供材料進場驗收單（銷售發票）、購銷合同等。若是支付預付款，可先提供購銷合同，材料進場驗收單或銷售發票待支付次筆款項前提交。（涉及采購業務付款參照《采購規范》）

2、支付相關人員工資、施工費（勞務費）、管理費。支付工資需提供工資發放計劃及人事部門提供的工資表，施工費（勞 5

務費）需提供施工作業表及勞務發票。

3、支付分包工程款項。需提供分包合同和發票、所完成工程的審核報告等；若是支付預付款，可先提供分包合同，發票或審核報告待支付次筆款項前提交。

4、支付零星材料、其他支出款項。需在每月15日前將次月計劃支付的款項預算提交項目組、財務部備案。

5、其他類別付款參照執行。

第十三條 支付款項只能通過采用轉賬支票結算方式的，不得背書轉讓；不得通過網銀支付。

第五章

工程建設項目工程量審核程序 第十四條 工程建設項目工程量審核程序：

（一）施工方定期或不定期向項目申請對已完工工程量進行審核確認，項目組、監理單位、跟蹤審計單位現場審核確認，并作好相關記錄。

（二）項目組專業組負責人、項目組負責人、監理單位項目負責人、公司審計部門負責人、跟蹤審計單位項目負責人進行審核，并完善相關簽字手續。對經濟業務發生的合法性、真實性以及工程完工量、工程質量負責。

第十五條 公司工程項目合同簽訂時（包括工程項目施工合同、安裝合同、設計合同、監理合同、跟蹤審計合同等），必須明確違約范圍和事項，并設立違約保證金，合同違約保證金 6

不得低于簽訂合同價的5%，并在合同中明確歸還違約保證金的時間和方式。

第六章 工程建設款項審核支付管理

第十六條 公司工程項目工程價款必須堅持先審計后支付原則。對于分包驗收，驗收不合格的，根據所列問題逐一整改，完成后再次驗收，嚴重不合格的，可提出索賠。

第十七條 按合同約定和本期完成工程量明細表（或驗收單、發票等）支付工程預付款和進度款。并按以下程序辦理：

（一）由施工方或項目專業組提出撥付工程進度款（或預付款）的申請，同時提供以下付款資料，具體包括：

1、公司截止本次付款前實際支付的工程價款表；

2、本期完成工程量明細表和付款申請表；

3、設備材料到達施工現場驗收合格單；

4、設備材料供應商已收到施工方前期進度款的支付憑證；

5、其他與本次撥付工程進度款（或預付款）相關憑證；

（二）監理單位對本期工程完成工程量提出的付款審核意見；

（三）項目組項目負責人、專業組負責人、對本期工程完成工程量提出的付款審核意見；

（四）跟蹤審計單位對本期工程完成工程量提出的付款審核意見；

（五）公司審計部對本期工程建設完成工程量提出的付款審核意見；

（六）公司負責人對本期工程建設完成工程量提出付款審批意見；

（七）工程預付款和進度款經按以上程序（審核）審批后，由項目組報財務部根據項目預算及資金預算審核執行支付。

第十八條

聘請中介機構費用按合同約定的條款支付。由中介機構提出申請，并附相關支撐資料。項目組辦理結算手續，報財務部根據項目預算及資金預算審核執行支付。

第十九條 項目管理費用按以下程序審核支付。

（一）項目管理費用中差旅費、業務招待費、車輛運行費、通訊費、會議費、辦公費及其他費用等費用歸口由項目組負責管理，發生以上費用，由經辦人交項目組負責人審核，主管部門負責人復核，財務部審核（按預算或使用計劃），董事長審批。

（三）涉及公司工程項目公務借款，按照公司財務管理規定執行。

（四）跟蹤審計單位根據項目按既定日期對項目管理費進行審核，財務部根據審核意見再作相關賬務調整。

第二十條 公司工程項目款項支付嚴格執行審批程序的規定，禁止任何人采取任何變通方式擅自超越程序進行審批支付。

第二十一條 公司工程項目工程款支付累計已達合同總價 的75%后必須停止付款，待工程竣工審計決算后再支付余款；合同必須約定暫扣不低于竣工決算價5%的質量保證金。

第七章

工程項目會計核算

第二十二條

公司工程項目按照公司工程項目會計核算辦法，并結合公司實際情況進行會計核算。

第二十三條 公司工程建設項目會計核算根據經審核后的與本工程項目有關付款單據憑證為依據，按照會計核算的方法，通過銀行存款、預付賬款、工程施工等會計科目，對實際發生的經濟業務按工程項目進行會計核算。

第二十四條 為便于公司工程項目管理和會計核算，在財務管理信息系統中設立如下工程項目：

（一）一級工程項目。作為獨立項目進行申報和立項審批的項目為一級工程項目，一級工程項目與立項批復項目應一一對應。即：工程施工--※項目。

（二）二級工程項目：獨立存在的完整單項工程。即：管網、※系統等等。

（三）三級工程項目：在單項工程下具有獨立設計的施工方案，并能單獨組織施工的工程。即：一個單項工程，其中的土建工程、水電安裝工程、通風工程、電梯工程等就是它的三級子項目，是一個單位工程。

（四）對于需要在幾個不同項目之間進行分攤的工程費用支出，可以在分攤項目的平級設立“待分攤項目”作為待分攤 9

費用的項目名稱，先通過“待分攤項目”歸集需要分攤的費用支出，待項目完工結轉時按規定的分攤方法計入應承擔費用的各個項目。

第二十五條

財務部會計核算人員按月檢查會計賬目，并按季與指揮部相關專業進行賬務核對，確保工程項目會計核算真實、準確、完整。

第八章

工程建設項目竣工決算

第二十六條 公司審計部為公司工程項目竣工決算的組織管理部門。負責組織跟蹤審計單位對工程建設項目進行竣工決算審計。

第二十七條 公司工程項目竣工決算必須堅持先審計后驗收原則。工程建設決算款項未經由指定的跟蹤審計單位進行審計，財務部不得支付施工單位最后工程項目竣工決算款項。

第二十八條

工程項目竣工后，監理單位應要求項目專業組或施工單位在約定時間內提交工程項目竣工決算書。

第三十條 項目專業組或施工單位提交的工程項目竣工決算書主要包括以下內容：

（一）工程項目竣工決算書一式兩份（蓋施工單位章及注冊造價師專用章）；

（二）完整的工程量計算底稿；

（三）竣工圖紙和施工圖紙會審紀要（原件）；

（四）設計變更及附圖、施工簽證及附件（原件、按簽證編號順序裝訂成冊）；

（五）施工合同以及有關的招投標文件；

（六）材料及設備價格簽證（原件、按簽證編號順序裝訂成冊）；

（七）竣工驗收資料（原件）；

（八）工程結算書、工程量計算書等電子文檔資料；

（九）其它與結算有關的資料。

第三十一條 監理單位、公司、跟蹤審計單位在工程項目竣工決算審查過程中，發現工程決算資料不齊全或不完整時，施工單位應在規定時間內提供相關資料。工程決算資料完整交接時間作為開展審查（審計）工作時間。

第三十二條 工程項目竣工決算審核遵照以下程序進行：

（一）施工單位提交工程項目竣工決算書。

（二）監理單位對施工單位提交的工程項目竣工決算書及資料的合法性、真實性、完整性進行審核。監理單位將審核后的工程項目竣工決算書及資料提交公司工程項目組；

（三）公司工程項目組組織各專業組對施工單位提交的工程項目竣工決算書及資料的合法性、真實性、完整性進行審核后提交公司審計部。

（四）公司審計部將工程項目竣工決算書及資料提交跟蹤審計單位，跟蹤審計單位對工程項目竣工決算書及資料的合法性、真實性、完整性進行最后審定。

公司審計部負責組織和協調處理審核過程中的問題，對最后審計結果達成一致意見后，出具四方（施工單位、監理單位、跟蹤審計單位、公司）簽名蓋章的工程項目竣工決算審定單。

第三十三條 對工程建設項目竣工決算中涉及的協商解決的相關問題和形成的訴訟問題，由公司工程項目組、審計部共同處理。

第三十四條 財務部及時提供會計核算資料，積極配合跟蹤審計單位做好工程項目竣工決算工作。

第九章 附則

第三十五條

本辦法由財務部負責解釋。第三十六條 本辦法自發布之日起執行。

第三篇：公司工程項目施工管理辦法

公司管理辦法細則

為了加強公司內部管理工作，提高工程項目施工管理水平，促進施工項目管理的規范化，進一步適應市場經濟發展的需要，使工程項目取得最佳的經濟效益和社會效益，為企業的生存和發展奠定堅實的基礎，使公司在激烈的市政工程施工市場競爭中立于不敗之地。根據公司的實際情況及國家相關規范要求，經充分研究制定本管理辦法（草案）。

一、總 則

1、公司在進行項目施工管理時，實行項目經理（或施工負責人）為責任主體和核心的責任制。項目經理（或施工負責人）是公司法人代表在工程項目上的授權代理人。

2、公司的組織結構按項目管理分為兩個層次：即公司管理層、項目管理層（項目經理部）。

3、公司在項目管理上建立的組織機構是項目經理部（簡稱項目部），承擔項目實施的管理任務，嚴格按公司與業主的合同要求、本管理辦法及內部建設工程項目施工目標管理責任書內容實現全面責任。項目經理部每月按時參加公司的工程施工協調會及業主監理組織的工程例會。

4、項目經理部是由項目經理（或施工負責人）在公司法人代表授權和職能部門支持下按照公司的相關規定組建的、進行工程項目管理的一次性組織機構，項目經理部的責任期為工程開工至工程保修期結束、工程造價審計結束為止。

5、公司管理層對工程項目施工的全過程進行管理；公司招標部、工程預算部、材料部、財務部、綜合辦公室等部室按各自職責對工程項目行使管理權利，對工程項目施工過程中的安全、質量、進度、文明施工、成本控制等進行管理，項目經理部必須接受公司管理層的指導、檢查、監督、考核、1 管理。

6、公司管理層應充分樹立服務于工程項目施工的宗旨，加強計劃管理，對工程施工全過程進行指導、檢查、考核、調控，及時發現、解決工程施工中出現的各種問題和困難。

7、公司各管理部室對項目經理部的各項施工資源進行優化配置，確保各項管理目標的實現。

8、工程項目進場施工前，公司與項目經理部簽訂“建設工程項目施工目標管理責任書”。

9、項目經理部每月25日向公司工程科上報：①工程進度完成情況和存在問題及下月施工計劃；②材料報表、材料計劃；③機械使用情況報表和下月機械使用計劃；④每月資金使用計劃等。

10、項目經理部必須貫徹執行國家、省、市有關市政工程施工管理方面的法律法規，健全內部各項管理制度，以強化管理、注重信譽、保證質量、安全施工、降低成本為主線，對項目施工進行全過程的組織與管理。

二、項目經理（或施工負責人）

1、項目經理（或施工負責人）是工程項目管理的中心和靈魂。必須具備以下素質：

①具有在本公司注冊的、符合工程招標文件要求的市政工程專業的“建造師”等證書。

②具有工程施工管理的能力，具備相應的專業技術、管理知識、經濟、法律法規等知識；

③具有多年相應工程項目施工管理的經驗、協調能力和相關業績； ④具有良好的道德品質，服從公司的管理。

2、項目經理（或施工負責人）的確定：公司領導層根據公司的實際情況及每個項目經理（或施工負責人）的實際工作能力，同時綜合考慮工程項目情況及其它各方面的因素，在工程項目投標前確定項目經理（或施工負責人）人選。

3、項目經理（或施工負責人）一經確定必須全過程參與整個工程項目的投標工作，配合公司招標部充分踏勘現場，做好技術標函的編制工作；根據工程設計圖紙和施工現場的實際情況，采取切實可行的技術措施，并對涉及措施費的主要工程量進行計算；對技術含量較高、難度較大的深基坑施工、支架上現澆構筑物、大口徑超深砼鉆孔灌注樁施工、預應力結構物施工等項目進行必要的技術設計與驗算。技術標函的編制應認真、細致，努力提高標書質量，不得因技術標函編制質量問題造成“廢標”。若因項目經理（或施工負責人）編標原因造成“廢標”，則扣除該項目經理（或施工負責人）當月崗位工資，年終獎按50％計發，同時對該項目經理（或施工負責人）業績檔案記一次不良記錄。

4、投標的工程項目一經中標，項目經理（或施工負責人）應根據法人代表的授權和《建設工程項目施工目標管理責任書》中內容對工程項目自開工準備至竣工驗收、決算審計等實施全過程的全面管理。

5、項目經理（或施工負責人）必須服從公司法人代表和經理室的領導，接受公司管理層各部室、工程業主代表、監理組對工程項目施工的指導、檢查、監督、考核。

6、項目經理（或施工負責人）因個人能力問題不能領導項目經理部組織工程施工或在施工管理過程中嚴重違法、違紀、違規時，公司可撤換項目經理（或施工負責人），并根據公司員工守則和內部責任書的規定進行相應的處罰。項目經理（或施工負責人）在工程項目施工期間因管理原因，出現諸多問題且久拖不改，業主、監理書面要求公司更換項目經理（或施工負責人），或出現施工期間因項目經理（或施工負責人）玩忽職守等情況，致使工程項目發生重大安全、質量事故，公司有權更換項目經理（或施工負責人）。

7、一般情況下，經公司確定的項目經理（或施工負責人）只能承接一個工程項目，該項目經理（或施工負責人）負責管理的工程項目因故停工或臨近竣工階段并經建設單位同意后可以兼任另一個工程項目的管理任務。

8、項目經理（或施工負責人）在承接工程項目施工期間，未經批準不得私自承接其它工程，未經公司領導批準而私自承接工程項目的將處以工程造價10％的罰款，如發現有違法違紀行為的，移送司法部門處理。

9、項目經理（或施工負責人）應履行下列職責：

a)服從公司經理室的領導，配合各職能科室的管理，執行公司的各項規章制度；

b)貫徹執行國家及地方行政主管部門有關法律、法規、政策和標準； c)代表公司實施項目管理，對工程項目的施工質量、進度、安全文明施工及經濟效益負責；對項目部人員進行有效的管理，培養工程施工人才；

d)全面履行《建設工程施工合同》和《建設工程項目施工目標管理責任書》中規定的各項職責和義務，確保工程質量、工期、安全、效益等指標的實現；

e)溝通與業主、設計、監理、各協作單位的聯系，及時解決工程施工中出現的各種問題，協調、處理好各種關系；

f)對施工要素進行合理配置，抓好勞務、機械、材料的計劃管理； g)加強施工現場安全施工管理，建全項目安全管理體系，組織安全檢查，發現安全隱患及時整改。對安全和文明施工負責；

h)加強工程施工進度的計劃管理，主持工程總施工進度計劃、月度施工進度計劃及周施工進度計劃的安排，并嚴格按進度計劃安排好各種施工資源。如計劃發生變化應及時進行調整；

i)抓好項目經理部質保體系的建立，組織施工質量檢查，發現問題及時整改，確保施工質量。配合省、市市政優質示范工程的申報、評比工作；

j)配合招標部做好工程招投標工作；

k)抓好工程計量和決算工作，工程竣工驗收后及時提供決算資料；配合工程審計工作；

l)注意檢查工程施工技術資料的整理工作，工程完工后及時提交竣工驗收資料；

m)配合有關單位、部門做好工程預驗收及竣工驗收工作，辦理驗收手續。負責工程保修工作；

n)按公司要求做好工程施工材料及周轉材料的管理工作，施工過程中注意節約材料，防止失竊、損壞、浪費現象；

o)負責對材料供應商、勞務分包隊、機械租賃人預付款項的初步審核。負責工程竣工后按照公司規定的時間完成工程勞務、材料、機械的結算工作；

p)嚴格控制工程項目管理費用的開支，對項目部零星費用進行初步審核； q)配合公司對項目部合理的人事調整； r)完成公司領導交辦的其它工作任務。

10、項目經理（或施工負責人）的權限和義務： a)在法人代表授權下行使對工程項目的管理權； b)參與公司進行的項目投標工作和施工合同的簽訂；

c)參與組建項目經理部，確定項目經理部的組織結構和人員。依照項目經理部各崗位人員職責和工作分工，行使對項目部施工管理人員的管理權利，并對其工作進行指導、檢查、協調、管理，參與公司對項目部人員的考核、調整；

d)在公司財務管理制度范圍內，安排、調度工程備用金的使用。嚴格控制工程非施工管理費用的開支；

e)根據公司《材料設備管理制度》組織工程施工材料（含周轉材料）、施工機械進場施工；

f)按公司規定選擇勞務分包方進場施工，在法人代表授權下代表公司簽訂勞務合同，并嚴格按合同條款進行管理；

g)根據職責要求協調處理好與施工項目管理有關的內部和外部事項； h)接受公司管理層對項目施工的指導、檢查、管理、考核；

i)工程結束后，經考核和審計無正當理由未能完成《建設工程項目施工目標管理責任書》確定的工程質量、安全、工期、利潤等指標的，按本辦法有關規定及責任書中的有關條款承擔責任、接受處罰。

三、項目經理部的組成

1、項目經理部是公司為工程項目施工而組建的臨時組織機構，自工程中標后組建，直至工程竣工驗收結束，在全部完成項目管理辦法中職責和義務后解散，但項目經理部全體組成人員的義務必須延續到工程決算審計完成，保修期結束為止。

2、項目經理部人員的組成在公司領導層、相關部室與項目經理（或施工負責人）充分商洽的基礎上慎重決定，做到人員優化配置，以滿足工程施工管理的需要。

3、項目經理部的組建與解散均由項目經理（或施工負責人）和相關組成人員到公司綜合辦公室辦理相關手續。綜合辦公室管理人員將相關審批手續傳至財務科、領導層。

四、工程項目施工目標管理責任書的簽訂

1、項目部組建完畢后，在進場施工前壹周內，項目經理（或施工負責人）必須與公司簽訂《建設工程項目施工目標管理責任書》。

2、目標管理責任書中的主要目標管理內容為： a)工程成本節約目標（上交凈利潤率指標）； b)工程質量目標管理；

c)工程安全與文明施工目標管理； d)工程施工進度目標管理。

3、工程項目成本目標管理主要是公司及各科室在施工過程中對工程所用直接費、間接費的控制與審核。最終以上繳公司凈利潤為主要考核指標進行考核。

4、工程項目上交凈利潤指標的確定：

a)由公司招標部及財務部負責工程項目目標利潤率的測算，并與項目經理（或施工負責人）協商一致；

b)測算工程項目目標利潤率應根據工程中標價相對限價下浮率、限價相對預算價下浮率、施工期間季節氣候、施工地點、項目經理部人員組成情況、工程工期情況、工程施工難易程度、施工期材料、機械價格情況等綜合考慮。

c)工程上交利潤率B計算公式： B＝（A-K1-K2）/（1-K1）

A：工程預算計劃利潤率（橋梁工程與道路排水工程取值不同一般為35%～40%）； K1：工程項目投標下浮百分率； K2：工程項目施工綜合因素調整值。

（K2調整范圍為－2％～＋2％，充分考慮工程施工工期、付款方式、工程地點因素、施工季節因素、項目部組成人員素質情況、工程難易程度、施工期間工程材料、機械費用等影響工程成本的因素，一般由經營科與公司領導層共同商量決定）。

5、工程項目施工進度目標（工期目標）與公司與業主單位簽訂的工程施工承包合同中規定的相一致，但必須符合業主、監理對工程施工節點工期的要求，及對工期進行的調整。

6、工程質量目標按照公司投標時的承諾，執行公司與業主單位簽訂的工程施工承包合同中規定的質量目標，執行公司有關工程施工質量管理、考核規定。當工程造價超過1000萬元時，應在施工組織設計中明確創優計劃，爭創市優和省優質示范工程。

7、安全管理目標應符合國家《安全生產法》、《建設工程安全生產管理條例》、公司與業主簽訂的《建設工程施工合同協議書》以及國家、省、市其它現行有效的法律、法規要求，執行公司《安全管理規定》等一系列安全施工制度，切實做到安全生產無事故，公司保證安全施工措施費的投入。

8、文明施工目標應按國家、省、市有關主管部門頒布的有關規定及我公司的規章制度執行，做到文明施工、保護環境，造價達1000萬元以上的工程項目應爭創市文明工地和省文明工地。公司保證文明施工費用的投入。工程進場后應建立項目公示牌等五牌二圖。

五、工程項目施工資源要素的配置和組織管理

工程項目施工要素及資源管理包括工程材料設備、施工機械、勞務分包隊伍等管理。對人、材、機的管理是工程項目成本管理的關鍵內容。

1、勞務分包隊伍的配置與管理：

a)勞務隊的選擇按照公司邀請、項目部推薦的辦法進行選擇。工程中標后，項目經理或施工負責人一旦確定，即由項目經理（或施工負責人）和工 程預算部負責人根據工程規模、工期要求、技術要求等在公司以往合作過的勞務分包隊伍名冊里選擇、確定勞務分包隊伍，應優先選擇以往合作過程中與公司配合默契、信譽良好，具有一定的勞力調度配置能力和齊全的技術工種，服從項目經理部管理的勞務分包隊伍進場，在按市場勞務分包價格協商好工程勞務費用占整個工程造價比例后（扣除非該勞務隊施工的分部分項工程或該勞務隊無能力施工而由其它專業施工隊伍施工的工程量），經公司經理審核同意后，由公司工程預算部在法人代表的授權范圍內代表公司與勞務分包隊伍簽訂符合公司勞務合同統一格式的勞務分包合同。項目部、項目經理（或施工負責人）可以推薦優質的勞務分包隊參加工程施工。

b)項目經理部根據工程施工需要，對勞務分包隊提出相應的階段性工期目標、勞務人數、技術工種配置數量、施工質量與安全要求，并在進場后組織勞務分包隊伍對其進行施工技術交底和安全技術交底。項目經理部必須嚴格按分包合同的約定，履行對勞務隊施工進度、質量、安全與文明施工的管理。

c)在施工期間，項目經理部應由專人記錄勞務隊每天參加現場施工的人數、施工內容及完成的主要工程量，作為進行勞務結算的參考。

d)施工期間，項目經理部按勞務分包合同要求及公司有關規定，按公司統一的表式審核勞務隊預借生活費或進度計量款。

e)工程施工過程中，項目經理（或施工負責人）對勞務隊已完成的分部分項工程應及時驗收，發現不合格的及時發出整改或返工通知，若發現嚴重的不合格過程產品，項目經理部應根據雙方合同規定進行相應的經濟處罰，并責成分包隊伍賠償因返工而造成的材料和機械施工損失費。

F)在工程施工結束、并完成預驗收中提出的需要整改的問題整改，項目經理部應在壹個月內完成勞務分包隊的費用結算，結算單上應有結算人和項目經理（或施工負責人）簽字認可，及時送公司工程預算部、財務部初審，經理批準上報總裁。

2、機械分包隊伍的配置與管理：

a)工程項目進場后，項目經理部應根據工程項目施工現場的實際情況，編制切合實際的機械配置總計劃和月度需求計劃，并及時交公司材料物資部，以利公司及時組織施工機械進場施工。機械設備的管理應符合公司《材料設備管理制度》。

b)小型機械以公司自有機械進行配置為主，如拌和機、電動夯、各種水泵、鋼筋機械、翻斗車、砼振動器等；在自有小型機械不能滿足工程施工需要的情況下可書面匯報公司領導層，考慮自購或外租。公司自有小型機械按內部價格收取費用，在項目部簽字審核后進入工程成本。

c)部分大型施工機械如挖掘機、壓路機、汽車吊、攤鋪機等以外租為主（但需優先使用公司自有機械）。由材料物資部根據市場價格負責租賃，并簽訂機械分包合同，交項目部實施。如項目部發現公司向外租賃的機械價格明顯高于市場價，項目經理部可以向公司推薦價格合理、服務一流的機械分包商在與公司簽訂合同后進場施工。

d)施工機械進入施工現場后，項目經理部應建立機械臺帳。對自有機械設備加強管理，防止失竊及人為損壞；對外租機械進行機械設備性能、操作人員持證上崗情況等進行檢查，并對操作人員進行施工技術交底和施工安全技術交底。

e)項目經理部應切實加強對施工機械費用的控制，努力降低工程成本，每天如實、及時地記錄、簽訂外租機械的臺班費用，派專人監督和管理大型挖掘機等施工機械的實際使用時間，并用公司規定的統一表式進行記錄和簽證。施工機械臺帳也應每天及時記錄。項目經理部人員自有大型機械不得安排在自身項目部施工。

f)施工過程中，項目經理部應按機械分包合同要求嚴格審核施工過程中施工機械費用的預付，并按公司規定的表式審核上報公司工程預算部審核。工程結束后，項目經理部應在壹個月內完成所有分包機械費用的審核，并按統一的《工程機械費用結算單》上報公司工程預算部、財務部審核，經理批準上報總裁。

3、工程施工材料的供應與管理

a)用于工程施工的大宗材料由公司材料物資部根據審核批準過的材料計劃統一采購供應。工程項目材料管理應符合公司《材料設備管理制度》。

b)項目經理部組成后，應由工程技術人員及時按公司統一的表式編制工 程總材料需求計劃及月度材料進場計劃，其計劃數量以公司材料物資部及財務部審核進場數量為準，以利公司材料物資部及時組織采購和成本控制。

c)材料設備科接到工程總材料計劃后應立即組織招標采購，并在法人代表授權下與供應商簽訂材料供應合同，由綜合科將合同傳遞至項目經理部及公司相關科室，以利執行。項目部如發現公司采購的材料價格高于市場行情，項目經理可自行推薦材料供應商，與公司簽訂材料供應合同。

d)項目經理部應建立材料臺帳，對送至工地的材料嚴格按質量要求進行驗收；對材料數量可采用量方、過磅、抽磅等方法進行驗收，不符合上述質量、數量要求的材料不得簽收。工程材料應分期分批組織進場，加強保管，嚴格按定額量耗用，不得浪費。

e)材料進場經驗收合格即開具“收料單”，領料時使用人申請，由施工管理人員按定額計算用量，開具領料單。項目部材料管理人員在購進成批的大宗材料后應及時匯總向材料物資部上報。

f)材料供應商憑項目部開具的收料單，開好正規發票，作為公司材料物資部審核及財務部付款的依據。

g)公司自有周轉材料設備由材料物資部按內部使用價格收取費用，經項目經理部簽字認可后由財務部進入工程成本。

H）工程搶險急用的零星材料（鐵絲、鐵釘、燈泡、繩子、小型工具等）原則上由項目經理部自行采購，但價格不得高于公司材料科認可的市場價。

六、項目資金使用管理

1、公司財務部對工程項目單獨建賬，實行獨立核算。工程項目資金使用由公司財務部負責籌集并調度使用，資金的使用必須符合公司財務管理制度，原則上公司實行工程款專款專用，因業主付款原因等造成項目資金不能適應工程需要時，由財務部代表公司進行資金籌集，可采用向銀行貸款、內部集資、借款等方法籌集，但資金使用成本（如利息、手續費等）必須計入工程成本。

2、項目經理部根據工程施工的進展情況編制月度工程資金使用計劃，每 月25日之前送財務部審核后報經理批準。

3、財務部以每個工程項目為單位建立內部獨立核算賬戶，費用分類準確、記賬準確，以利工程成本核算和費用控制。

4、工程上發生的每一筆費用均應經過經手人簽字，項目經理（或施工負責人）初審簽字、各相關科室及公司法人代表批準后才能進入工程成本。

5、工程零星費用的使用：為了便于項目經理部各項工作的開展，工程進場后，每個項目部可根據工程量大小預借1～2萬元備用金用于支付工程急用的零星材料費、招待費、項目部人員的伙食費等費用，該費用由項目部經辦人和公司財務部每月結報，便于資金的周轉使用。

七、公司管理層對工程項目經理部的考核與管理

1、公司財務部依據國家有關財務制度及公司財務管理制度行使對項目資金使用的管理審核權，嚴格審核，把握工程項目每筆資金的使用，加強對各種票據、憑證的審核，努力節約工程成本。

2、公司綜合辦公室負責對項目經理部全體施工管理人員每月進行檢查和考核，負責工程技術人員的培訓和繼續教育，每月收集項目經理部人員考勤表，審核無誤后交財務部編制工資表。

3、招標部在工程項目中標后及時將招標文件、施工合同、投標文件（商務標、技術標等）、施工圖設計文件等傳遞至項目經理部，并辦理交接手續。

配合相關科室對工程上交利潤進行測算，在協商一致并經法人代表同意后，代表公司與項目經理部簽訂《建設工程項目施工目標管理責任書》。

施工過程中配合項目經理部對增加的工程項目（投標時無單價的）編制清單綜合單價報監理審核；指導項目經理部進行工程量變更的簽證及工程計量；工程施工結束后，配合項目經理部編制工程結算書送審計部門審核。

4、財務部執行公司《財務管理制度》，負責工程資金的籌措及施工費用的審核把關，建立以單項工程為單位的獨立核算體系，按合同及公司資金情況，在法人代表授權或批準的情況下合理支付工程材料費、機械費、人工費等其它零星費用。配合項目部執行工程施工過程中對相關合作單位的處罰。工程施工結束后及時測算工程凈利潤。

5、公司材料物資部根據材料設備管理制度，負責采購工程大宗材料，組織工程施工機械，代表公司簽訂材料供應合同和機械租賃合同。在經過經理批準的工程總材料計劃下執行材料采購，加強進場材料質量、數量的過程控制，防止超預算數量浪費材料。定期或不定期對工程材料進場使用情況進行檢查，審核材料臺帳，調度管理好周轉材料的使用，對項目材料結算進行初審，并合理安排材料費的支付。

6、公司工程預算部根據國家、省、市有關安全施工的管理規定和職責開展工作，建立健全公司安全管理制度，按照公司《安全施工管理規定》，審核安全施工及文明施工措施費的投入。負責對工程項目經理部的安全文明施工進行指導、檢查、考核，定期或不定期地對在建工程進行安全施工檢查，發現安全隱患及時責令整改并進行跟蹤檢查，對安全隱患較大的具有一定危險性的施工項目應在現場進行指導監督，做好檢查記錄，確保安全施工。

7、公司工程預算部負責工程項目施工技術的指導工作，負責對工程施工質量。進度進行檢查、考核。建立公司《工程項目施工質量檢查考核辦法》，并加以實施，對公司各工程項目施工質量進度勤加檢查和考核，對技術含量高、施工難度較大的分項工程，工程科應到施工現場指導實施。根據合同規定對勞務分包隊進行檢查、協調、考核，對項目經理部勞務機械費用結算進行初審。

八、其它規定

1、工程項目竣工后，由公司財務部會同招標部、工程預算部及材料物資部，成立工程成本費用審核小組（即內部審計小組），對工程施工過程中發生的所有人工費、材料費、機械費、零星費用及合理分攤的管理費進行確定，計算出工程實際成本，與項目部編制的決算比較，初步確定利潤率。在工程決算審計結束后，計算出準確的工程利潤率，并以此作為對項目經理部獎懲的依據。

2、工程結算時，人工費不得超過分包合同規定的比例，機械費用不得超 過工程造價的8％，項目部業務招待費用實行定額控制，根據工程造價計算為：100萬元以下為5‰，200萬元以下為3.5‰，400～1000萬元以下為2‰，1000萬元以上的為1.5‰。

3、工程決算審計結束后，經財務部計算，如工程凈利潤超出《建設工程項目施工目標管理責任書》中規定的利潤率，超出部分由公司經理和法人代表確定獎勵比例，項目經理部的人員獎勵額度由項目經理（或施工負責人）上報分配方案，公司領導批準后執行。工程施工中被公司開除或作開除處理的人員不參加項目利潤節余的分配。

項目施工過程發生重大質量、安全事故、施工進度不能滿足工期要求，或公司信譽和形象受到較大損害時，由公司領導層商量決定懲罰額度。

若該工程未能完成利潤上交指標，由相關科室進行分析后按員工獎懲辦法及《建設工程項目施工目標管理責任書》中的條款進行處罰，經查如發現項目經理部人員在施工過程中有違法行為的，公司將依法移送司法部門處理。

4、若工程項目成功申報省、市市政優質示范工程，且能完成目標管理責任書中規定的各項指標，公司將根據工程規模的大小，對市優工程獎勵0.3‰～0.5‰，省優工程獎勵0.5‰～1‰，國優工程1‰～2‰（一個工程項目同時獲得多項優質工程的不累計發獎，按層次高的獎項計算）。

5、因工程項目安全文明施工管理工作成績突出，從而獲得市文明工地或省文明工地的，公司對市文明工地項目部獎勵6000元，省文明工地項目部獎勵12000元。

6、項目經理部在施工過程中因管理問題而發生重大安全事故或質量事故的，扣除相關責任人當月考核工資，情節嚴重的公司有權撤換該項目經理（或施工負責人）或相關人員，并根據員工守則給予一定的經濟處罰。

7、如因工程項目施工管理不嚴，導致工程施工進度嚴重脫節，公司遭到監理或業主書面批評的，給予項目經理（或施工負責人）一次改過機會，若工程進度仍未能達到節點工期目標的考核要求，公司有權撤換項目經理（或施工負責人）。

8、項目經理部的各項工作除符合本辦法要求外，必須符合公司其它規章制度的要求。本“辦法“自公司法人批準后實施。

第四篇：軌道公司工程項目施工進度管理辦法

軌道公司工程項目施工進度管理辦法

第一章 總則

第一條

為了進一步完善和規范在建軌道交通工程項目施工進度的管理，促進和提高公司軌道交通工程項目施工進度控制管理水平，實現合同項目的良好履行，特制定本管理辦法。

第二條

施工進度管理辦法的主要任務和目標：按照施工合同約定的工期，確定最優施工進度控制及節點目標，編制合理的施工進度計劃，通過對計劃的執行、實施、檢查和糾編，實現施工合同約定的工期目標。第三條

公司對在建工程項目的進度控制管理，實行公司總經理領導下的項目經理負責制。項目經理部是項目施工進度管理的責任主體，項目經理是進度管理的第一責任人，生產副經理對項目經理負責，項目總工程師是項目進度管理的技術負責人。第四條

項目經理部工程管理部是項目施工進度的主要管理部門。其具體進度管理職責和分工，由項目經理部確定。通常情況下由工程管理部負責施工總進度計劃、階段性施工進度計劃，單項工程施工進度計劃、材料設備需求計劃等。

第五條

本辦法適用于公司所屬各標段項目經理部。

第二章 施工進度目標及施工進度計劃

第六條

工程項目在施工初期階段，項目經理部應根據施工合同規定的開工日期、竣工日期、總工期和總施工組織設計確定施工總進度目標；結合施工總進度目標要求，按施工時段分解為階段性進度目標，按單位分解為單項工程進度目標，各類施工進度目標必須滿足工程合同約定的工期目標。

第七條

工程項目在施工實施階段，項目經理部應按照確定的施工進度目標編制施工進度計劃；進度計劃包括施工總進度計劃、單項施工進度計劃、月、季、施工計劃和周計劃等。

第三章 施工進度計劃的審批

第八條

施工進度計劃由項目總工程師審定，施工資源保證計劃 由項目分管領導審定，項目經理批準。

第九條

合同規定需報業主（監理）備案或審批的，應按規定上報；其中需報公司審批的，原則上應先報公司審批；一時不能先報的，也要求通知報送。

第十條

下列施工進度計劃必須報公司審批： 總進度計劃、階段性（里程碑式）施工進度計劃、專項施工進 度計劃（重要單項工程、隧道、特大橋梁、大型臨時工程、主要輔助生產設施、趕工進度計劃等）應經公司審核批復；特別重要的需經公司總工程師審查同意。第十一條

對公司和業主（監理）的審查意見，項目經理部應組織修改完善。并將修改后的結果以書面文件反饋回公司備案。

第十二條

公司工程管理中心作為進度管理的監控部門，應及時處理各項目上報的施工進度方面的文件資料（包括整理、歸檔、備案、報公司領導審查、及時向項目經理部反饋處理意見等）。

第四章 施工進度計劃的實施

第十三條

施工進度計劃的分解 項目的各類施工進度計劃，應分解并編制成年、季、月施工計 劃和周、日施工作業計劃。第十四條

施工進度計劃控制措施 項目經理部應根據分解的進度計劃和作業計劃，編制施工方案、技術措施。實現工期目標的經濟獎罰措施、落實設備、材料、勞動力、資金等資源供應計劃，進度目標責任落實到部門、作業隊（廠）、班組和個人，強化現場指揮、組織和協調。按照班組計劃保周計劃、周計劃保月計劃、月計劃保年計劃、年計劃保總進度計劃的管理方法，確保進度計劃的實施和進度目標的實施。

第十五條

施工進度計劃的跟蹤與調整

一、對進度計劃的實施過程應進行跟蹤、檢查，當發現進度計 劃偏移時，應及時采取措施；應不斷預測未來的施工進度情況，以確保施工進度計劃的正常控制和實施。

二、由于施工邊界條件的改變，或受到各種不利因素干擾而調 整施工進度計劃、趕工進度計劃，應收集各種相關的原始基礎資料和統計數據，作為索賠補償的準確依據。

第五章 施工進度管理總結報告

第十六條

項目經理部應每月對施工進度管理情況進行總結，總結內容應包括：計劃工期目標的實際完成情況、經驗、存在的問題與 分析、未完成原因及采取的對策，需要公司協調解決的問題、改進意見或建議等。

第十七條

項目經理部應根據工程實施情況，對實際施工形象面 貌、工程量、施工產值以及耗用的人工、材料和機械臺班等情況進行 統計，并用計劃對照、分析、編制統計報表，并匯總形成《工程簡報》，每月報送公司工程管理中心

第十八條

公司工程管理中心每月匯總各工程項目的《工程簡報》，編制《工程項目施工動態》分送公司領導及相關部門，以便公司及時掌握在建工程建設情況，也為公司及時解決影響施工進度的重大問題提供決策依據，同時為公司有關職能部門監督、指導和輔助項 目經理部做好施工進度管理工作提供信息。第十九條

各項目經理部上報的《工程簡報》編制要求：實物工程量以報告期完成量為準；產值以報告期從發包方結算的金額為準；工程形象面貌應準確反映報告期末的實際情況；月進度簡報和工程形象圖應附有必要的文字說明；報告報出前應履行項目經理部內部審核程序，必須由主管領導簽字確認。第二十條

對項目施工進度嚴重失控的重大事項，項目經理部應及時向公司上報專項報告。第二十一條

各項目經理部上報進度計劃的時間：年計劃為上的12月25日；季計劃為上季度最后一月的25日；月計劃為上月25日。

第六章 罰

則

第二十二條

在工程項目施工進度管理中，由于客觀外部因素、施工條件變化、設計變更等原因，造成工程項目施工進度滯后，項目經理部應及時以書面形式向業主、監理、設計單位進行反映和溝通，以獲取理解和支持；同時，項目經理部應采取積極措施，調整施工進度計劃，搶回滯后的工期。否則，公司將根據進度滯后的嚴重程度及項目實際施工情況，對進度管理的第一責任人項目經理予以相應的經濟處罰和行政處罰。第二十三條

在工程項目施工進度管理中，由于項目經理部內部管理組織不力、各項措施不到位，造成工程項目施工進度滯后，雖然組織搶工，仍無法挽回滯后工期的，公司將根據進度滯后的嚴重程度及項目施工實際情況，對進度管理的第一責任人項目經理予以相應的經濟處罰、行政處罰、直接降職、免職處罰。第二十四條

在工程項目施工進度管理中，由于施工進度滯后，業主、監理單位向公司投訴的，項目經理部必須按照投訴的內容進行整改；同時，公司將根據投訴的次數，在經濟責任制的考核中予以相應的扣分處理。第二十五條

進度計劃及月工程簡報每晚報一天對分管領導罰款200元，計劃和快報數據不真實，每次罰款1000元。第二十六條

獎罰通知單經公司總經理批準后，由公司管理中心直接下發。第二十七條

季度節點工期的考核結果作為項目經理部及項目經理的工作綜合考核的依據之一。

第七章 附

則

第二十八條

本辦法自下發之日起執行。第二十九條

本辦法由公司工程管理中心負責解釋。

第五篇：工程項目管理辦法

工程項目管理辦法

第一章總則

第一條為進一步適應現代企業發展的要求，實施精細化管理戰略，更好地規范項目管理，提高項目管理水平，增強公司核心競爭力，明確公司與項目雙方的責權利關系，特制定本辦法。

第二條分公司在公司的領導協調下參與投標，原則上誰中標誰組織施工。

第三條公司對項目實行目標責任制、風險抵押承包制、全承包的管理模式。

項目經理與分公司簽訂相應的經濟責任書，并以此作為公司對項目經理的考核依據。

第四條工程項目實行項目經理負責制，項目經理在公司授權范圍內行使管理權限，項目必須嚴格執行公司的各項規章制度。

第五條項目定崗定員、單機車核算、設備管理、合同管理等按公司相關辦法執行。

第二章項目經理部的組建

第六條項目經理部的組建

項目經理部設以下部門：經理、總工、綜合辦（行政事務管理、專職安全）、工程科、財務科（含合同管理）、機材科、質檢科（含試驗室）。項目經理部人員編制一般控制在18人以內，如因特殊情況需增設部門（人員）須報分公司批準。

第七條 項目經理的基本條件和產生辦法

（一）基本條件

1、須取得建設部頒發的項目經理資格證書或建造師資格證書、安全生產資格證書，其資格等級和職稱等級符合相關規定要求；

2、從事工程施工管理工作三年以上，近三年內負責管理的項目未發生過重大質量、安全責任事故，沒有因管理不善造成虧損的情況發生，沒有違法亂紀的行為；

3、具有一定的專業技術知識和豐富的管理經驗，具有較強的組織和協調能力，有較強的領導能力，具有將企業文化帶入項目的能力，有一定的親和力。

（二）項目經理的產生

項目經理由人力資源部和分公司推薦任命，也可通過競聘等方式產生。

第八條項目總工程師、副經理、財務負責人的產生

（一）項目總工程師、副經理的產生辦法與項目經理相同。

（二）財務負責人由分公司推薦，公司確定。

第九條 項目其他人員由項目班子提出建議，分公司決定；公司員工也可自薦進入項目。

第三章分公司和項目的責任和權利

第十條分公司的責任和權利

（一）根據公司決定委派項目經理、總工、副經理，組織、安排與項目經理簽訂目標責任書，根據目標責任書收取項目應繳費用。

（二）協助技術質量部審查、批復項目的施工組織設計和重大施工技術方案，并協同項目實施。

（三）協助公司辦理履約保函、預付款保函等相關財務手續。

（四）協同工程管理部核定項目工程預算成本、非生產性開支額度、計劃，審批項目部分獎金使用計劃。

（五）建立與項目有關的內部生產要素市場，做好調配及協調人力資源、物資設備和部分資金的工作。

（六）按公司管理辦法推薦項目工程專業分包單位和勞務分包單位，并報公司審批。

（七）在物資設備部的主持下參與大宗材料的招標工作，推行材料管理風險抵押制度。

（八）根據公司對項目下達的各項指標，對項目進行考核。

（九）對項目質量、項目規范、文化建設、安全生產進行檢查和指導。

（十）組織并實施項目風險抵押制，對項目財務狀況和過程管理進行全面監控。

（十一）對不稱職的項目經理、總工、副經理、財務負責人有權建議公司予以撤換，對項目其他不稱職人員有權直接撤換。

（十二）協助公司紀檢監察部門查處工程項目管理中的違法、違規行為。

（十三）項目完工后，分公司應及時調配和處置項目設備、周轉材料和剩余材料，并督促項目及時向公司清繳應繳費用和各種物資、設備。

第十一條項目的責任和權利

（一）項目的責任

1、嚴格執行國家法律、法規及公司各項規章制度，代表公司履行合同，對項目的工期、質量、安全、成本、社會治安綜合治理、民工工資等負責；

2、按公司、分公司有關規定及時準確地報送各種報表，自覺接受公司職能部門的領導及業務指導和監

督；若遇重大問題、緊急情況等突發事件應及時報告；

3、全面履行合同，協調與業主、設計單位、監理單位、地方關系，及其它相關單位的關系；

4、按公司規定，在物資設備部的主持下，對項目所有大宗材料實行統一招標采購，確定后的單價一般不變動，如有變動須報公司批準。項目每月將所采購材料及其消耗與設計數量，以報表的形式向物資設備部和工程管理部報告，并在項目進行廠務公開；

5、按公司規定推薦勞務分包單位，經公司批準后確定。分包單項單價經項目測算并報工程管理部審批后與分包單位簽訂合同。每月對分包單位的工程量結算一次，分包單位所屬的民工隊伍，每月按實名編制工資表并逐一發放；

6、按目標責任書規定的工資總額，嚴格控制項目人員工資獎金發放標準；

7、自覺接受公司委派的財務負責人和項目紀檢小組的監督檢查；

8、項目原則上只能使用公司的設備；若需外租，須報公司審批，并須及時將租賃設備運行和結算情況報物資設備部；

9、按照業主的要求，完成項目的交竣工驗收以及竣工資料的編制工作，并向公司報送一份完整的竣工資料及電子文檔；

10、自覺接受紀檢監察審計部門對項目的審計，在工程竣工驗收后一個月內，完成所有債權債務的結算工作，并將財務工作移交到財務部。

（二）項目的權利

1、生產指揮權：對施工組織（大型施工組織除外）、工程進度、技術、質量、安全管理等具有決策權；

2、資金使用權：在項目權限內有資金使用權；

3、分配權：對項目人員薪酬有分配權；

4、人事權：對項目的管理人員和普通職工的聘任和解聘有建議權。

第四章經營目標責任制

第十二條公司對項目實行經營目標責任制，對項目經理實行年薪制。依據工程規模和路基、路面來確定項目經理的年薪標準。

（一）合同凈價在5000萬元以下的項目，經理年薪：路面4萬元/年，路基5萬元/年；

（二）合同凈價為5000萬元～1億元的項目，經理年薪：路面5萬元/年，路基6萬元/年；

（三）合同凈價為1億元～1.5億元的項目，經理年薪：路面6萬元/年，路基7萬元/年；

（四）合同凈價為1.5億元～2億元的項目，經理年薪：路面7萬元/年，路基8萬元/年；

（五）合同凈價為2億元～2.5億元以上的項目，經理年薪：路面8萬元/年，路基9萬元/年；

（六）合同凈價在2.5億元以上的項目，經理年薪：路面9萬元/年，路基10萬元/年。

業主和公司指定的專業分包不計入工程總價。

第十三條項目總工、副經理基本年薪按項目經理基薪的0.6～0.8倍計算確定。

第十四條項目經理、總工、副經理在合同工期內，每月按計劃月薪的50%～80%發放，剩余部分考核后兌現。合同凈價與項目決算收入不一致的，以決算收入為準。

第十五條項目經理目標考核

（一）項目經理按目標責任書進行考核、獎懲。

（二）項目經理中途因工作需要調離項目，由公司對其進行離任審計，其績效獎勵按公司審計結果計算；若因其它原因被公司中途免職或自動離崗、離職的，只領取按基本年薪標準計算的月薪。

第五章風險抵押承包責任制

第十六條參與風險抵押承包的人員原則上為項目經理、總工程師、副經理和部門、工段、場站等負責人（財務除外）。風險抵押金總額為項目經理年薪的10倍；繳納風險金的比例為：項目經理不低于30%，其他人員比例由項目報公司批準。

在公司與項目簽訂目標責任書前，項目須將風險金全額繳至財務部。

第十七條項目工程結束后，由審計確定項目盈虧，風險抵押金按下列情況處理：

（一）項目達到“責任書”要求，全部退還風險抵押金本金和利息。

（二）未達到“責任書”要求發生成本虧損（含增虧）的，風險金沖抵虧損。

第十八條項目完成責任書要求后仍有節余或減虧的，公司將節余或減虧金額的40%獎勵給項目，但獎勵金額不超過風險抵押金總額的3倍。項目根據風險金比例進行分配。如有項目獲利大幅超過測算的指標，公司專題研究設特別貢獻獎予以獎勵。

第六章全承包制

第十九條全承包制適用于工程規模較小、工期短的項目，公司核定上繳綜合費后承包給項目，由項目自負盈虧，公司對項目工期、質量、安全、財務等實施監控。

第二十條實行全承包制的項目須向公司繳納合同凈價5%的履約保證金后，公司方與之簽訂承包合同。

第七章項目成本、合同管理

第二十一條項目中標并簽訂合同后，公司（分公司）經營部門應在10日內將合同文件、投標預算（光盤）交工程管理部，并將投標過程中的不平衡報價、預算的合同風險等向工程管理部交底。第二十二條工程管理部負責編制標后預算和項目主要經濟指標，分公司和項目應予配合。

第二十三條項目應根據公司下達的標后預算編制項目控制指標，按月、季、對項目的成本進行分析核算，并及時報送公司。

第二十四條標后預算一經下達，工程量清單綜合單價原則上不予上調，特殊原因確需上調的報公司批準。

第二十五條施工過程中，工程變更設計、索賠通過項目自身努力，取得明顯效益的，公司根據效益情況對相關人員進行獎勵。業主對項目獎罰由公司決定對相應人員的具體獎罰。

第二十六條項目竣工后，主合同、分包合同統一歸檔存公司（分公司）工程管理部門。

第二十七條工程結束后，項目應辦理各類物資、財產的評估、移交、退場事宜，積極辦理工程變更、索賠、終期計量支付、竣工決算及催收工作，安排缺陷責任期內留守人員，并在預算內控制其費用。

第八章項目工程質量管理

第二十八條項目建立質量保證體系，分級管理，層層負責。項目經理為第一責任人，總工和專職質檢工程師為第二責任人，項目質檢科、工程科、機材科及工段、場、站、點負責人等分別為相關項目工程質量直接（或相關）責任人。

第二十九條項目正式成立后，應制定項目工程質量管理辦法，明確相關人員的質量職責，制定質量控制措施和檢評細則，尤其要明確對所有相關人員的切實可行的獎罰措施和詳細規定。

第三十條項目應根據公司質量管理體系的要求并結合合同技術規范的規定對工程質量進行管理，不得隨意降低工程質量標準和擅改施工工藝和流程。

第三十一條項目一旦發生工程質量事故，應堅持按“三不放過”的原則進行處理。事故發生后，項目應立即報知技術質量部，同時嚴格保護現場，采取有效措施搶救人員和財產，防止事故擴大。直接經濟損失在20萬元以上或死亡1人以上的質量事故由技術質量部組織調查，分清責任，按有關規定處理。

第三十二條項目工程獲得省部級以上質量獎項的，公司將根據具體情況對項目進行3—10萬元的獎勵。其中項目經理占20%，總工和專職質檢工程師各占15%；其他相關人員的獎勵由項目班子研究決定。

第三十三條項目如果發生質量事故，責任人賠償直接經濟損失的2%--20%。其中，項目經理承擔賠償額的20%，總工和專職質檢工程師各承擔15%，其他相關人員承擔的比例由項目班子研究決定。與此同時，公司將根據事故的性質和情節對有關人員給予行政處分。

因嚴重失職等原因造成重大質量事故而觸犯刑律的，由司法機關追究其刑事責任。

第三十四條在公司與項目簽訂的目標責任書中，如對工程質量有特別規定的，從其規定。

第九章工程分包與勞務分包

第三十五條分包單位由公司確定，公司任何員工均可向工程管理部或項目推薦。

項目應將擬選擇的分包單位的有效營業執照和資質等級證書復印件、業績、信譽等證明材料及分包工程測算依據、擬簽訂合同等報所在分公司，由分公司以文件形式報公司審批。

第三十六條公司確定分包工程單價，審批分包合同。

第三十七條工程分包實行分級核準制度：合同總額在30萬元（人民幣，下同）以下的，公司授權項目確定；合同總額在30萬元（含）至100萬元（不含）以內的，公司授權分公司確定；合同總額100萬元（含）以上的，由公司確定。合同均由項目簽訂，簽訂后送一份原件至工程管理部留存。

分公司、項目對同一承包單位所分包的工程，嚴禁按工程部位、段落等進行肢解分包，違規者一經查實，公司將對相關人員進行嚴肅處理。

第三十八條工程分包實行部門會簽制度：項目起草分包合同，由有權確定合同的單位的工程管理部門牽頭，送財務、機材、經營（項目部無）、安全、辦公室、紀檢監察部門會簽，各部門無異議后方與之簽訂合同，會簽表存工程管理部，合同存一份存項目財務科。

第三十九條工程分包實行公示制度：根據本辦法第三十二條的規定，合同總金額在100萬元以上的在公司本部公示，30萬元至100萬元的在分公司公示，所有分包合同均應在項目公示。公示內容包括分包人、分包項目名稱、單價、數量、金額、工期及履約保證金交納情況等。公示期不少于七天。公示經辦部門為同級工程管理部門。

第四十條合同簽訂及履行過程中辦理收方、結算、借支、領款、領取材料、租用設備等事項應由分

包單位法定代表人辦理。如由其他人代辦，則應出具書面授權委托書，委托書原件作為合同附件留存項目財務部門，工程、機材等部門各存一份副件備查。

分包工程收方由我方現場管理人員（2人以上）會同承包方負責人（或代理人）現場實際量收，由項目工程部門審核、結算，項目總工復核，相關部門會簽，項目經理最終簽批，財務部門扣清借支和其它應扣費用后支付（或列入應付帳款）。

第四十一條勞務分包是指項目將某項工程的勞務部分（或包括材料損耗、低值易耗品、周轉材料、小型工具等低標的內容）承包給協作單位（或自然人）的一種民事行為。

勞務分包合同的確定權限劃分：合同金額10萬元以下的，公司授權項目確定；合同金額10萬元（含）至30萬元（不含）以內的，公司授權分公司確定；合同金額30萬元（含）以上的，由公司確定。勞務分包的其它事項適用本章相關條款。

第四十二條項目須嚴格履行生效的分包合同，雙方變更、補充、中止或解除合同，必須履行書面手續并按權限報批，口頭約定無效。如出現合同糾紛或其它意外情況，應及時向分公司或公司匯報。第四十三條 公司對分包單位和個人實行資信管理，項目和分公司應協助公司此項工作，并主動全面搜集提供分包單位（個人）的相關真實信息。

此項工作由工程管理部經辦。

第四十四條 關于工程分包和勞務分包的未盡事宜，一律由項目請示分公司或公司批復。

第十章附則

第四十五條本辦法自頒布之日起生效實施，原《工程項目管理辦法》即行廢止。

第四十六條本辦法由工程管理部負責解釋，適用于四川川交路橋有限責任公司及其下屬