第一篇：案例解析銀行與商業保理公司的合作模式

案例解析銀行與商業保理公司的合作模式

一、再保理模式

再保理通常作為一種授信增信的模式存在于銀行和商業保理公司之間，是保理公司的一種融資方式。本質上是債權的再轉讓，即企業將其因貿易產生的應收賬款債權轉讓給保理公司后，保理公司再將此轉讓后的權利義務轉移給其他保理商的行為。

銀行嚴格的風控體系使得優質的應收賬款得到再轉讓，保理公司的流動資金得到補充，營運能力得到提高，并有能力進一步開展保理業務，使得實體經濟中的企業得到更多的服務。

具體來說，銀行通常會再轉讓一些成熟保理產品中的債權，這些產品針對特定的行業及細分行業，流程規范，風險可控。例如，鑫銀國際保理公司針對航空業的機票收入循環保理產品，該產品從2010年開發順利運行至今，得到了銀行的認可，該行通過“再保理”模式受讓了鑫銀國際保理公司轉讓的該項目應收賬款，全額發放了保理預付款。

此外，嘉融信（天津）國際保理有限公司在出口保理領域、渤海國際保理有限公司在租賃保理與物流保理領域、浙江大道保理有限公司在電子商務保理領域、中信保理（天津）有限公司在超市保理領域、遠東國際租賃有限公司在租賃保理領域均有一定的影響力。

二、雙保理模式

國際保理通常為雙保理。在雙保理模式下，由出口商與出口國所在地的保理商簽署協議，出口保理商與進口保理商雙方也簽署協議，相互委托代理業務，出口保理商根據出口商的需要提供保理服務。

FCI發布的《國際保理業務通用規則》（General Rules For International Factoring，簡稱GRIF）詳細介紹國際保理業務處理的規則。國內保理商可以通過加入FCI或IFG稱為會員，開展國際保理業務。同出口企業簽署保理協議后，保理公司向進口保理商申請核準進口商信用額度。進口保理商一旦核準進口商信用額度，在核準額度內的有效應收賬款的信用風險由進口保理商承擔，保理公司可以據此對出口商融資。但是，保理公司并不是就高枕無憂了。根據GRIF，進口保理商有反轉讓應收賬款的權利，進口保理商可以將已受讓的應收賬款再次轉讓回來，并解除其對反轉讓應收賬款的所有義務。

在雙保理模式下，即使已核準應收賬款，也不能保證進口保理商承擔信用風險。因此，保理公司不能因為雙保理而放松應收賬款審查。為了降低由此帶來的風險，保理公司應了解貿易雙方，確保出口商的履約能力，避免因貨物質量問題而使進口商提出抗辯；同時，應了解進口商的資信和支付能力。因為，進口保理商作為出口保理商代理人和進口商信用擔保人的雙重身份，若進口商有償付能力，則進口保理商的利益與出口商一致，它會竭盡全力爭取自己或出口商勝訴，以便根據判決要求進口商付款，避免或減少損失；若在訴訟前己經獲知進口商無償付能力，進口保理商就有可能站在進口商的一邊希望自己或出口商敗訴，達到解除賠付責任的目的。進口商的償付能力是進口保理商行為取向的關鍵。因此，保理公司審核進口商的償付能力和進口保理商的信用。1.主要優點

（1）出口商與出口保理商簽訂協議后，一切有關問題均可與出口保理商交涉，并可由此獲得全部的保理服務，從而消除在語言、法律、貿易習慣等方面存在的障礙。

（2）出口商有可能獲得條件較為優惠的融資。如進口保理商的貼現率比出口保理商低，可要求進口保理商以預付款方式或貼現方式提供融資。進口保理商按自己的貼現率將融資款項付給出口保理商，并由其轉交給出口商。在這種情況下，出口保理商必須代出口商向進口保理商擔保，對發生糾紛或違約行為的應收賬款保證退還相應的融資款項。

（3）出口保理商不必深入細致地研究債務人所在國的有關法律、貿易習慣等就可提供各項專門服務，因為債務人所在地的進口保理商將負責這方面的工作，并為債務人核定相應的信用限額供出口保理商和出口商參照執行。盡管進口保理商對貿易糾紛不承擔責任，但出口保理商可以要求進口保理商予以協助。尤其在出口商發生破產倒閉的情況下，進口保理商的這種協助對收回債款、減少損失將發揮非常重要的作用。

（4）對于進口商來講，它僅需同本國的進口保理商打交道，也免除了在語言、法律、商業習慣等方面可能存在的困難。

（5）有了進口、出口兩個保理商，才能使出口商的債權得到保障，督促進口商清償債務。2.業務流程 數據來源：銀聯信

（1）出口商與進口商有貿易意向或新一輪貿易需求；

（2）出口商向出口保理商遞交買方信用額度申請表，為海外買方申請信用額度；（3）出口保理商向進口保理商申請評估買方資信情況并等待核準進口商的信用額度；（4）進口保理商對進口商的商業資信進行調查和評估，并初步確定進口商的信用額度；（5）進口保理商向出口保理商通知對進口商的信用額度結果；（6）出口保理商向出口商通知信用額度結果；

（7）出口商與進口商簽訂貿易合約，同時與出口保理商簽署國際保理業務相關協議；（8）在被核準信用額度的情況下，出口商裝運貨物向進口商發貨；

（9）出口商向出口保理商提供發貨憑證及有關應收帳款債權轉讓聲明及發票副本；（10）出口保理商向出口商提供發票金額80%比例的貿易融資；（11）賬款到期后，進口商向進口保理商支付貨款；

（12）進口保理商將貨款轉付給出口保理商，不時向出口保理商寄送對帳單的付款報告表；（13）出口保理商扣除相關費用后，將余款支付給出口商。典型案例分析

案例一：提供壞賬擔保服務，規避買方信用風險 【業務背景】

A公司是客戶是一家汽車出口企業： 向德國某汽配連鎖企業出口；（1）采用賒銷方式結算；（2）應收賬款的賬期為60天。【面臨困境】

2個月后，德國進口商開始拖延付款，很快就進入破產程序，此時尚有60萬美元的未付賬款。【解決方案】 由于A公司申請辦理了出口雙保理業務，此類買方信用風險由進口保理商全額賠付，A公司因此減少了60萬美元損失。

案例二：銀行買斷應收賬款，美化企業財務報表 【業務背景】

B客戶是上海的一家上市公司：

（1）實力雄厚，獲得多家銀行授信，但公司資金充裕，導致銀行授信額度大量閑置；（2）80%的出口業務采用賒銷方式結算； 應收賬款在總資產中的占比達40%。【面臨困境】

作為上市公司，B客戶的應收賬款占比偏高，影響了公司資產的流動性以及社會公眾對公司財務狀況的正確認識。

【解決方案】

銀行為B公司辦理了出口雙保理業務，買斷了B客戶的部分應收賬款：（1）B客戶可在財務報表中直接減記應收賬款；（2）應收賬款在總資產中的占比下降到20%（3）經營性現金流入大幅增加；（4）資產流動性得到有效改善。案例三：提前收匯結匯，規避匯率風險 【業務背景】

C公司是一家汽車電子出口企業： 主要向美國出口點火線圈；（1）采用賒銷方式結算；（2）毛利潤率不到20%。【面臨困境】

由于匯率波動頻繁且幅度較大，C公司一年的匯率損失可能達到5%，大大減少了企業的凈利潤。【解決方案】

C客戶辦理了出口雙保理業務，銀行買斷其部分應收賬款：

（1）C公司從銀行獲得了與其結算貨幣同幣種（美元）的融資，可視同收匯；（2）C公司實現了提前結匯，有效規避了匯率風險，降低了匯兌損失；（3）提前核銷、提前退稅。

借鑒國際雙保理業務，國內保理也可以采用雙保理業務模式。在這種模式下，買方銀行和保理公司相當于進口保理商，賣方保理公司相當于出口保理商。我國幅員遼闊，買賣雙方可能相距幾千公里，保理公司難以了解異地采購企業的資信和償付能力，借助買方當地銀行和保理公司承擔進口保理商的職責，能有效控制風險，提高保理業務效率。國內雙保理業務是業務創新，國內沒有相應的業務通用規則，需要賣方保理商和買方保理商協商確定各自權利義務。要得到保理公司和銀行的廣泛認可，需要做大量的宣傳和營銷工作。

三、銀行代理模式

由于資金實力不強、風險較大，商業保理公司業務范圍受到限制，部分保理公司業務集中于咨詢業務、經紀業務，甚至外賬催收業務，對于涉及資金量大的業務，只能望洋興嘆。因此，在實際中，保理公司往往采取與銀行合作的策略。雙方可以形成一種合作模式，即保理以銀行為主，保理公司作為銀行的代理機構、分銷渠道進行運作，從而擴大業務量，實現雙贏。

銀行開展供應鏈金融業務，需要存貨質押、應收賬款轉讓或質押等來控制風險，但是銀行沒有足夠的人力來監管存貨和管理應收賬款，銀行業也不愿干這種費力費時的工作。保理公司根據銀行的需求，接受銀行委托監管存貨和管理應收賬款，為其提供相應服務，讓銀行專注做其信貸業務，通過分工合作加強業務風險控制，提高業務效率，促進對中小企業的金融服務，實現保理公司和銀行雙贏。

銀行（特別是股份制銀行）人力成本高，人員有限，不愿花費精力開展前期調查，希望直接和目標客戶開展業務，同時銀行受經營區域，不能對異地企業辦理業務。保理公司根據銀行需求，作為銀行一種營銷渠道為銀行提供服務。了解銀行保理業務的條件，根據銀行條件篩選客戶并進行相關調查后，向銀行推薦業務，銀行審核通過后直接辦理保理融資業務或受讓保理公司應收賬款辦理再保理。通過保理公司的篩選推薦，銀行擴展了營銷渠道，并提高了業務的通過率，降低業務營銷成本，并可通過保理公司跨越經營區域的限制。保理公司收取中介費用或差價，也突破資金來源的瓶頸。

第二篇：商業保理公司管理辦法

商業保理公司管理辦法

第一章 總則

第一條 立法依據

為規范商業保理企業經營行為，防范行業風險，促進商業保理行業健康發展，根據《合同法》、《公司法》、《物權法》和有關外商投資的法律、行政法規，特制定本辦法。

第二條 適用主體

在中國境內投資設立的商業保理企業適用本辦法。第三條 商業保理企業

本辦法所稱商業保理企業是指專門從事保理業務的非銀行法人企業。保理業務是指商業保理企業受讓應收賬款的全部權利及權益，并向轉讓人提供應收賬款融資、管理、催收、還款保證中至少兩項業務的經營活動。

根據應收賬款到期前是否預先支付相應對價，保理業務分為融資保理和非融資保理。根據受讓人是否保留對轉讓人的追索權，保理業務分為有追索權保理和無追索權保理。

第四條 再保理企業

本辦法所稱再保理企業是指主營業務為再保理業務、且融資保理業務達到一定規模的商業保理企業。再保理業務是指受讓其他商業保理企業的再轉讓應收賬款的保理業務。

第五條 應收賬款

本辦法所稱應收賬款，是指企業因提供商品、服務或者出租資產而形成的金錢債權及其產生的收益，但不包括因提供金融服務形成的債權、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權。

第六條 屬地管理

商務部負責全國商業保理行業管理工作。地市級及以上地方人民政府商務主管部門負責所轄行政區域內商業保理企業監督管理工作。

第七條 行業自律

全國性商業保理行業組織應在商務部的指導下，發揮行業自律作用，引導行業規范發展。第二章 設立 第八條 設立條件

設立外商投資商業保理企業應符合以下條件：

（一）實繳資本不低于5000萬元，主出資人申請前一年總資產不低于5000萬元人民幣，投資者及關聯實體無違法違規記錄；

（二）經營期限一般不超過30年，在中西部設立企業的經營期限一般不超過40年。第九條 設立程序

設立外商投資商業保理企業應按照下列程序辦理：

申請人應向省級商務主管部門報送規定的申請材料。商務部門應自收到申請材料之日起，在規定時間內做出是否批準的決定，對于批準設立的，頒發外商投資企業批準證書，對于不予批準的，應說明理由。

發放批準證書時，行業分類選擇“租賃及商務服務業”項下的“其他商務服務”（國民經濟行業分類第749款）。

第十條 申請材料

設立外商投資商業保理企業時，申請人應提交下述材料：

（一）公司章程及其附件；

（二）投資各方的銀行資信證明、登記注冊證明；

（三）投資各方經會計師事務所審計的最近一年的審計報告；

（四）擬設立企業董事會成員名單及投資各方董事委派書。

申請人擬將國有資產投入到中外合資、合作商業保理企業的，還應提供資產評估報告。第十一條 登記

設立外商投資商業保理企業的申請人，在獲得外商投資企業批準證書后，在工商行政管理部門登記注冊。

設立內資商業保理企業的申請人，按照《公司法》有關規定登記設立。第三章 備案、變更及注銷

第十二條 備案要求

商業保理企業依法設立后，應按下述要求進行備案：

（一）在境內合法設立；

（二）公司名稱及經營范圍含有“商業保理”或“保理”字樣；

（三）主要股東近三年內沒有違法違規記錄；

（四）擁有2名以上具有5年以上從事保理或相關行業從業經驗的高級管理人員；

（五）具有良好的公司治理結構、健全的組織架構、完備的管理制度和完善的業務處理系統；

（六）商務主管部門規定的其他條件。第十三條 備案類型和標準

（一）規模商業保理企業。

融資保理業務余額超過1億元（含）的商業保理企業，應向工商登記注冊地省、自治區、直轄市商務主管部門申請規模商業保理企業備案。

（二）再保理企業。

主營業務為再保理業務，且融資保理業務余額在40億元人民幣以上的商業保理企業，可向工商登記注冊地省、自治區、直轄市人民政府商務主管部門申請再保理企業備案。

（三）其他商業保理企業。

除規模商業保理企業和再保理企業以外的商業保理企業，應向工商登記注冊地設區的市人民政府商務主管部門申請其他商業保理企業備案。

商務部可根據具體情況調整商業保理企業備案類型及標準，以公告的形式公布。第十四條 備案材料

商業保理企業應在設立之日起45個工作日內向備案機 關提交下列材料：

（一）商業保理企業備案表（附件1）；

（二）《企業法人營業執照》（副本）復印件；

（三）組織機構代碼證復印件；

（四）稅務登記證（副本）復印件；

（五）主要股東（持股5%以上）名單、持股比例，控股股東及其控制的企業名單；

（六）股東承諾函（附件2）；

（七）法定代表人、董事、監事、高級管理人員履歷表；

（八）公司章程；

（九）主管部門要求的其他文件。

規模商業保理企業、再保理企業應在備案前與商務部“商業保理業務信息系統”完成數據對接。備案時除提交上述材料外，還應向備案機關提交下列材料：

（一）“商業保理業務信息系統”生成的上一月度融資保理業務經營情況表；

（二）信息披露承諾函（附件3）。

外商投資商業保理企業還應提供《外商投資企業批準證書》。第十五條 備案查詢

備案機關對已完成備案的商業保理企業授予全國統一編號，并通過“商業保理業務信息系統”提供公眾查詢服務。

商業保理企業應在獲得備案編號后3個工作日內登錄“商業保理業務信息系統”填報相關備案信息。

第十六條 備案變更

商業保理企業應在下列事項發生之日起10個工作日內向備案機關辦理變更手續，并通過“商業保理業務信息系統”完成備案信息變更。

（一）設立、撤銷分支機構；

（二）合并或者分立；

（三）變更名稱、注冊地址、企業類型；

（四）變更實繳資本；

（五）變更法定代表人、董事、監事、高級管理人員；

（六）變更出資額占公司資本總額5%以上或者持股占公司股份5%以上的股東；

（七）變更備案類別。第十七條 備案注銷

商業保理公司不再從事保理業務，且不再承擔任何應收賬款的墊付或回購責任的，應在終止保理業務之日起15個工作日內通過“商業保理業務信息系統”對外公示一個月。公示無異議后，向備案機關辦理注銷手續。第四章 業務管理

第十八條 基本規則

商業保理企業開展保理業務，應當與應收賬款轉讓人簽訂保理合同，明確雙方的權利和義務、糾紛和風險的處理原則以及違約責任。

商業保理企業應建立健全內部控制制度，完善業務管理辦法和操作規范，制定適合敘做保理業務的應收賬款標準。

商業保理企業應遵守國家相關法律法規，保守客戶商業秘密。第十九條 禁入范圍

商業保理企業不得從事下列活動：

（一）吸收存款；

（二）發放或受托發放貸款；

（三）受托投資；

（四）國家規定不得從事的其他活動。

商業保理企業不得基于不合法基礎交易合同、寄售合同、逾期應收賬款、權屬不清的應收賬款開展保理業務。

第二十條 業務規則

商業保理企業經營保理業務應遵守以下規則：

（一）應收賬款融資。

商業保理企業應基于以下三類應收賬款提供融資： 1.一個基礎合同項下已形成的應收賬款。

2.一個基礎合同項下持續形成的多筆應收賬款，其中至少一筆應收賬款已形成。3.持續成立的多個基礎合同項下的多筆應收賬款，其中至少一筆應收賬款已形成。前述基礎合同應基于同一債權人提供同類商品、服務或者出租同類資產的行為。

商業保理企業應嚴格審核基礎交易合同等資料的真實性與合法性；審核債務人的資信、經營及財務狀況，合理判斷應收賬款質量，包括出質、轉讓情況以及賬齡結構等；重點審查因提供服務或出租資產所產生的應收賬款，以及初始債權人和債務人為關聯企業的應收賬款。

（二）應收賬款管理。

商業保理企業可向轉讓人提供所轉讓應收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財務和統計報表，協助其進行應收賬款管理。

（三）應收賬款催收。

商業保理企業可對所受讓的應收賬款進行收付結算與催收，但不得在未受讓應收賬款的情形下受托從事催收業務。

（四）還款保證。商業保理企業可在非融資保理業務中，對受讓的到期無法從債務人處收回的應收賬款承擔墊付責任，或在有追索權保理業務中，對轉讓的到期無法從債務人處收回的應收賬款承擔回購責任。

第二十一條 融資方式

商業保理企業可通過金融機構貸款、委托貸款、發行債券、股權融資及其他合法途徑獲得融資。

第二十二條 不良應收賬款

商業保理企業的融資保理業務項下應收賬款按照逾期天數分為正常、關注、次級和損失4類。后2類為不良應收賬款。

尚未到期的應收賬款屬于正常類。逾期1-90天的應收賬款屬于關注類。逾期91-180天的應收賬款屬于次級類。逾期181天以上的應收賬款屬于損失類。

逾期是指在無商業糾紛的合同項下債務人未在約定期限內（含展期）付款的行為。在非融資保理或有追索權保理業務中，商業保理企業履行墊付或回購義務后，應將所涉及的應收賬款納入不良應收賬款管理。

第二十三條 風險計量

商業保理企業風險資產與或有負債之和與風險系數的乘積不得超過10倍，再保理企業不得超過15倍。

風險資產按照商業保理企業的資產總額與現金、銀行存款、國債之差確定。或有負債按照商業保理企業承擔還款保證責任的應收賬款余額與對外擔保余額之和確定。

商業保理企業不良應收賬款率不超過5%的，風險系數按1計算；不良應收賬款率超過5%（含）但不超過10%的，風險系數按不良應收賬款率的180倍與8之差計算；不良應收賬款率大于10%（含）的，風險系數按10計算。

第二十四條 風險管理

商業保理企業可利用信用擔保、信用保險、保證保險等增信措施管理應收賬款風險。第二十五條 風險計提

商業保理企業應在稅前計提不低于融資保理業務期末余額1%的風險準備金。第二十六條 風險集中度

商業保理企業受讓同一債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的50%。再保理企業不得超過15%。

第二十七條 關聯交易

商業保理企業受讓以其關聯企業為債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的40%。再保理企業不得超過10%。

商業保理企業對作為債權人的關聯企業提供保理服務時，定價應合理、公允，交易條件不得明顯優于非關聯企業。

第二十八條 業務報告

商業保理企業應在應收賬款受讓、變更及注銷當日，通過“商業保理業務信息系統”報送相關信息。

商業保理企業應于每月結束后15個工作日內，通過“商業保理業務信息系統”報送《企業經營情況統計表》，并于每年3月31日前通過“商業保理業務信息系統”報送上一資產負債表和損益表，并上傳經審計機構審計的上一財務報告。

商業保理企業報送的信息應及時、準確、真實、完整，不得故意隱瞞或虛報。商業保理企業應保存保理業務相關資料3年以上，保存再保理業務相關資料5年以上。第二十九條 重大事項報告

商業保理企業應在發生超過凈資產10%的重大損失或賠償、發生重大待決訴訟或仲裁、獲得單筆金額超過凈資產10%的融資5個工作日內，通過“商業保理業務信息系統”報送相關信息。

第三十條 轉讓登記和查詢

商業保理企業應在商務部認可的應收賬款轉讓登記公示系統辦理應收賬款轉讓登記，將應收賬款權屬狀態予以公示。

第三十一條 信息披露

規模商業保理企業應于每季度結束后15個工作日內通過“商業保理業務信息系統”對外披露業務報告、監管評級等基本信息。再保理企業應于每季度結束后20個工作日內通過“商業保理業務信息系統”對外披露凈資產、風險資產、或有負債、不良應收賬款比例、風險準備金、風險集中度、關聯交易、風險管理、外部融資、監管評級等基本信息。

第三十二條 系統管理

商業保理企業應擁有與業務規模相適應的業務處理系統。規模商業保理企業和再保理企業應在企業備案后一個月內與商務部“商業保理業務信息系統”完成數據對接。

第三十三條 信用記錄

商務部應根據本辦法建立“商業保理行業信用信息數據庫”。商業保理企業受讓的有追索權保理項下應收賬款逾期超過90天，按照融資金額計入轉讓人違約記錄，按應收賬款金額計入債務人違約記錄；受讓的無追索權保理項下應收賬款逾期超過90天，按照應收賬款金額計入債務人違約記錄。

商業保理企業在非融資保理業務中履行墊付責任，按照應收賬款金額計入債務人違約記錄；在有追索權保理業務中履行應收賬款回購義務，按照應收賬款金額計入債務人違約記錄。

商業保理企業應參考“商業保理行業信用信息數據庫”中的信用信息，對債務人進行合理授信。對有歷史違約記錄的債務人，審慎提供保理服務；對仍處于違約狀態的債務人，原則上不提供保理服務。

被法院判決負有刑事責任的商業保理企業高級管理人員，其違法行為將被計入“商業保理行業信用信息數據庫”。第五章 監督管理

第三十四條 監督檢查

商務部和地市級以上地方人民政府商務主管部門應對商業保理企業的業務活動、內部控制和風險狀況等進行定期或不定期的現場、非現場檢查。商業保理企業應配合商務主管部門的檢查。

第三十五條 系統監管

商務部應建立健全“商業保理業務信息系統”，建立“行業信用信息數據庫”。各級商務主管部門應充分運用“商業保理業務信息系統”加強對商業保理企業的監督管理。

第三十六條 監管評級 商務部通過“商業保理業務信息系統”建立商業保理企業監管評級及發布機制。地市級以上地方人民政府商務主管部門根據評級結果對商業保理企業進行分類管理。

第三十七條 舉報投訴

商務部和地市級以上地方人民政府商務主管部門應通過12312商務舉報投訴服務平臺接受與本辦法有關的舉報和投訴。第六章 法律責任

第三十八條 商業保理企業違反本辦法第九條規定的，由違規行為發生地地市級及以上地方人民政府商務主管部門責令限期改正，并可處以1萬元以上3萬元以下罰款。

第三十九條 申請備案的商業保理企業隱瞞有關情況或提供虛假材料的備案無效，已備案企業取消原有備案。

第四十條 商業保理企業任命不符合任職條件的董事、監事、高級管理人員的，由備案機關責令限期改正，并可處以2萬元以下罰款。

第四十一條 商業保理企業違反本辦法第十二條至第十六條、第十八條至第二十一條、第二十三條、第二十四條規定的，由備案機關責令限期改正，并可處以1萬元以上3萬元以下罰款。

第四十二條 商業保理企業違反本辦法第二十六條規定的，由備案機關責令限期改正，并可處以1萬元以下罰款。

第四十三條 商業保理企業違反本辦法受到行政處罰的，由備案機關通過“商業保理業務信息系統”公示處罰信息，并于當月列入“經營異常企業名單”。

第四十四條 商業保理企業涉嫌從事非法集資、非法放貸、非法催收等違法違規行為的，移送有關部門查處。第七章 附則

第四十五條 已設立的商業保理企業應在本辦法實施之日起60個工作日內完成備案。第四十六條 已設立的融資租賃公司兼營商業保理業務的，可參照本辦法由其行業監管部門進行管理。

第四十七條 中華人民共和國商務部負責本辦法的解釋。第四十八條 本辦法自發布之日起實施。

第三篇：商業保理公司什么意思？

商業保理公司什么意思？

什么是商業保理？簡單來說就是賣方將貨物賣給買方，賣方可將貿易過程中銷售或合同所產生的應收賬款轉讓給保理公司，再由保理商為賣方提供現金流提前用于采購、生產等，以避免應收賬款產生到收回期間企業資金周轉的難題。

商業保理是個商業機密頗多的神秘行業。“從事應收賬款業務，涉及行業頗多

凡是所有涉及貿易賒銷的企業都會需要保理公司。”隨著市場的發展，賒銷在交易中越來越普遍，這為保理業務發展奠定了良好的市場基礎。“應收賬款規模持續上升，回收風險加大，對保理服務的需求也必然快速上升。尤其在溫州這個注重人情關系的社會，?欠錢?買賣很普遍。”

據不完全統計，去年國內傳統型商業保理（不包括第三方支付類、電子商務類及供應鏈融資類）總營業額在100億元以上，至少有3家商業保理公司的營業額已突破20億元。有專家根據保理企業數量預計增長數、凈資產預計增加額等數據推算，今年國內商業保理業務量有望突破200億元大關，商業保理余額預計達到100億元左右。

申報程序

設立（含并購、再投資等）外商投資融資租賃企業，申請人應按照《外商投資租賃業管理辦法》規定準備材料并向擬注冊企業所在地商務主管部門提出設立申請。省級商務主管部門和國家級開發區自收到全部申請文件之日起20個工作日內，做出是否批準的決定，予以批準的，頒發《外商投資企業批準證書》，不予批準的，書面說明理由。

第四篇：租賃公司與銀行合作模式

融資租賃公司和商業銀行的合作多元化

發布時間：2016-01-13

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商業銀行與融資租賃公司(包括金融機構和非金融機構)是比較典型的合作&競爭關系。對商業銀行而言，融資租賃是企業獲得融資的另一重要渠道，與銀行信貸存在替代和競爭關系；同時融資租賃公司自己也需要商業銀行的服務，在授信、中間業務等方面有著廣闊的合作空間。我國融資租賃業還處于起步發展階段，商業銀行發展相對成熟，探討兩者的合作模式和前景具有現實意義。商業銀行與融資租賃公司的合作模式

按照我國《商業銀行法》，商業銀行不能直接辦理融資租賃業務。但商業銀行可以通過合作的方式介入融資租賃業務，能夠擴展市場，借助租賃公司強化在產業鏈條中的競爭優勢。融資租賃公司缺乏穩定的資金來源，缺少網絡化的分支機構，難以在跨行政區域方面形成網絡效應，通過與商業銀行的合作，實現更好的發展。現階段，商業銀行與融資租賃公司之間的合作，主要在三個方面。(一)客戶與金融產品的共享通用方面的合作。

1、銀行推薦客戶，并提供結算等服務的模式。是指銀行向租賃公司推薦有租賃需求的客戶，由租賃公司獨立作出業務決策，銀行在應收租賃款歸集、資金賬戶監管提供服務，雙方還可約定租后管理合作事宜。這種模式涉及的風險較低，執行的難度較低。

2、租賃公司推薦客戶，銀行協助管理的模式。是指租賃公司與銀行簽署合作協議，租賃公司將其直接營銷的客戶，統一到合作銀行開設結算賬戶，由銀行提供租賃款歸集服務，或者還提供賬戶監管和租后管理等服務。這種模式涉及的風險也較低，執行的難度也較低。(二)境內人民幣融資方面的合作。

1、租賃公司推薦客戶，銀行提供保理服務的模式。是指租賃公司向銀行推薦已完成的租賃項目和客戶給銀行，銀行于對承租人的授信或者租賃公司提供的增信，提供應收租賃款的保理服務。這種保理既包括對售后回租的保理，也包括直接租賃等其他租賃形式的保理。這種模式下，銀行承擔信用風險，要在給予承租人的授信條件和額度內合作，或在租賃公司提供的增信措施的授信條件和額度內合作。

2、租賃公司推薦客戶，銀行提供結構化保理服務的模式。是指租賃公司向銀行推薦尚未完成資金交付的租賃項目和客戶給銀行，銀行于對租賃合同認可，視“未完成租金”為“已完成租金”，進行保理。這種模式主要是商業銀行于租賃公司營銷的優質項目而進行的合作。這種模式下，銀行承擔信用風險，一般要在對承租人進行主體評級授信礎上，還要對融資租賃項目進行債項評級授信，兩個評級授信都符合銀行要求的情況下，才可開展合作。

3、聯合營銷，杠桿租賃的模式。是指銀行和租賃公司配合，對于具有綜合金融需求的優質客戶或大項目釆取杠桿租賃的模式。杠桿租賃的做法類似銀團，由牽頭的融資租賃公司出資擬購買租賃物價值的20%-40%，其余資金由商業銀行提供，出租人需將設備的所有權、租賃合同和收取租金的權利抵押給銀行。這種模式下，租賃公司可以享受到國家對購買設備的稅收優惠。銀行的風險控制類似于項目融資，要融資項目的債項評級優秀，才可開展合作。

4、銀行發行理財產品，對接融資應收租賃收益權模式。是指租賃公司與銀行合作、信托公司三方合作，由銀行發行理財產品購買租賃公司的應收租金收益權。這種對接對應的，既可以是新租賃業務，也可以是存量租賃業務。這種模式的好處是作為表外資產進行管理，不占用商業銀行的信貸規模。

(三)國際業務方面的合作。在國際業務方面，商業銀行可以為融資租賃公司提供更多的服務，傳統的比如國際結算、結售匯、外匯衍生品等。創新的合作是內保外貸和內保內貸兩種模式。

第五篇：商業保理公司項目建議書

保理公司項目建議書

一、項目名稱：

二、投資方情況

（一）主要投資方基本情況：包括企業全稱、主要經營范圍、注冊地、注冊資本、企業性質、股權結構，資產負債狀況，主要股東情況；

（二）主要投資方基本經營情況：包括企業近三年主要業務規模和經營情況，主要產品生產能力、實際生產規模、國內外銷售情況，企業近三年主要財務指標；

（三）主要投資方相關實力和優勢分析，在國內投資類似項目簡要情況；

（四）其他投資方簡要情況：

包括注冊地、注冊資本、企業性質、主要業務規模和經營狀況、資產、負債、收入、利潤等方面情況。

三、必要性分析

（一）設立目的：3-5年收益預測、行業未來發展等。說明必要性和意義，包括項目與投資方國內項目的關系、與企業發展戰略的關系等；

（二）社會意義：包括與我國相關產業發展的關系，與我國境外投資戰略和境外投資產業政策的關系等，一定要突出與于家堡金融區概念的吻合度。

四、項目背景及投資環境情況

（一）項目背景：包括投資方介入前項目基本情況，外方合作者基本情況，投資方如何介入項目，投資方對外考察、盡職調查、與外方談判、其他競爭投資者等情況，與所在國家和當地政府溝通情況等；

（二）投資環境情況：包括所在國家及當地政治、經濟情況，與項目有關的稅收、外匯、進出口、外資利用、資源開發、行業準入、環境保護、勞工等法律法規情況，當地相關行業及市場狀況；涉及資源開發的，還應說明所在國家有關資源的儲量、品質、勘探、開采情況；

（三）項目的外部意見及影響：包括所在國中央和地方政府的意見，當地社區的意見，項目對所在國家和地區社會、經濟發展可能產生的影響等。

五、工作步驟

（一）（二）

（三）（四）

六、項目合作及資金情況

包括項目各方股比，出資形式，合作方式等；

七、項目風險分析

分析項目可能存在的風險及不確定性，并提出防范風險的相關措施：國別風險，法律及政策風險，市場風險，建設風險，外匯風險，環保風險，礦權及資源量風險，勞工風險，項目可能面臨的其他風險；股權收購類項目還應分析企業運營風險。

八、其他事項

項目是否存在需要解決的問題，和對我方的具體要求。