第一篇：重慶市產業引導股權投資基金出資設立專項基金（模版）

附件1: 重慶市產業引導股權投資基金出資設立專項基金

申請材料目錄

一、重慶市產業引導股權投資基金申請機構登記表（附件2）

二、承諾函（附件3）

三、專項基金組建方案

1.基金名稱 2.投資產業領域 3.基金管理人 4.基金托管人

5.基金規模（總規模、分幾期到位、申請引導基金規模）6.基金存續期 7.管理費用 8.基金收益分配 9.核心人員簡介

四、基金管理人

10.基金管理人簡介（成立時間、注冊資本、股東及股權結構）

11.管理團隊（團隊核心人員職務及簡歷）12.基金管理人投資業績（附件4）13.基金管理團隊投資業績（附件5）14.四個以上領頭案例介紹（包括一個失敗案例）15.激勵和風險約束機制

五、基金募集

16.份額認購 17.LP出資能力 18.繳款進度安排

六、基金投資

19.基金投向 20.投向比例限制 21.投資決策機構

22.儲備項目列表（附件6）23.第一階段投資計劃

24.基金擬投資行業行業研究分析報告

七、其他證明性文件

1.基金管理機構章程

2.投資決策、風險控制、激勵機制等制度文件 3.主要經營管理人員的身份證明和履歷材料 4.基金管理人、各LP三年一期財務報表及審計報告 5.受托管理投資資金規模的證明文件及其額度 6.專項基金材料：章程或合伙協議（草案）、委托管理協議（草案）、資金托管協議（草案）（申請機構可向重慶產業引導基金公司索取相關協議模板）7.社會資金出資承諾函（明確出資到位時間）

第二篇：重慶市人民政府辦公廳關于印發重慶市產業引導股權投資基金管理辦

重慶市人民政府辦公廳關于

印發重慶市產業引導股權投資基金管理辦法的通知

渝府辦發〔2017〕32號

各區縣（自治縣）人民政府，市政府各部門，有關單位：

《重慶市產業引導股權投資基金管理辦法》已經市政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。

重慶市人民政府辦公廳

2017年3月17日

（此件公開發布）

重慶市產業引導股權投資基金管理辦法

第一章總則

第一條為創新財政資金分配方式，充分發揮財政資金的引導和放大效應，發揮市場在資源配置中的決定性作用，完善企業股本的市場化補充機制，推動我市產業升級和創新發展，助推國內重要功能性金融中心建設，根據國家有關法律法規，結合我市實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱產業引導股權投資基金（以下簡稱引導基金）是指由市政府出資設立并按市場化母基金方式運作的政策性基金。其資金主要來源于扶持產業發展的專項資金、其他政府性資金，以及引導基金運行中產生的收益等。支持引導基金通過與社會資本發起設立二級母基金等方式，擴大資金來源。

第三條引導基金按照“政府引導、社會參與、市場運作、規范管理、防范風險”的原則運行。

第四條引導基金主要采取與私募投資基金管理人（以下簡稱基金管理人）及其他社會資本合作設立專項私募投資基金（以下簡稱專項基金）的方式進行投資，同時可適當直接投資其他私募投資基金及跟進投資專項基金所投項目。

第五條引導基金參股發起設立的專項基金，主要投資于我市工業、農業、科技、現代服務業、文化、旅游等產業，聚焦支持我市新興產業培育和傳統產業優化升級，并通過股權投資推動重點產業引進和實體經濟發展。

第二章機構職責

第六條市政府有關部門建立引導基金工作協調機制，行使引導基金重大事項協調職責；

市政府批準設立引導基金公司，行使受托經營管理職責。

第七條引導基金工作協調機制由市財政局牽頭建立，市發展改革委、市經濟信息委、市科委、市農委、市商務委、市文化委、市國資委、市工商局、市旅游局、市金融辦、市中小企業局等部門共同參與。

市財政局代表市政府履行引導基金公司出資人職責；

市金融辦作為行業主管部門，負責指導、監督引導基金公司的經營管理；

市財政局商市金融辦制定引導基金公司及引導基金績效考核辦法，并組織相關績效考核工作；

市級有關部門支持引導基金進行行業和產業的項目庫建設，開展政策指導，促進專項基金與項目對接。

第八條市財政局商市金融辦召集引導基金工作協調會議，審議引導基金下列事項：

（一）審定引導基金的總體投資方案。

（二）協調指導引導基金的運營管理。

（三）協調指導引導基金項目儲備庫建設。

（四）需要審定的其他重大事項。

第九條市財政局負責引導基金工作協調會議的日常事務性工作。

第十條引導基金公司的職責：

（一）受托管理引導基金，負責建立規范的引導基金“募投管退”運營管理機制。

（二）選擇基金管理人并按工業、農業、科技、現代服務業、文化、旅游等行業類別，與基金管理人合作設立若干專項基金。

（三）代行出資人職責，向專項基金派駐出資人代表，參與重大事項決策等。

（四）按照規定參與國家創業投資基金等政府性基金的投資合作。

（五）負責對專項基金的監管和績效評價。

（六）在各區縣（自治縣）人民政府、市政府有關部門的支持下，建立項目儲備庫，為專項基金提供項目信息查詢和項目對接服務。

（七）負責識別、防范及處置專項基金、直接投資其他私募基金的運營風險及跟進投資專項基金所投項目的運營風險。

第十一條引導基金公司每季度向市財政局報送《引導基金運行報告》，并于每個會計結束后4個月內提交經注冊會計師審計的《引導基金公司會計報告》和《引導基金運行情況報告》。

第十二條引導基金公司應將引導基金和公司財產實行分賬核算。引導基金的運行費及投資收益分配按照財政出資資金管理辦法執行。引導基金公司薪酬水平和績效獎勵參照市級有關金融企業確定，同時參照行業通行做法，建立管理團隊投資收益獎勵等激勵約束機制。

第三章投資運作

第十三條引導基金在專項基金中參股不控股，不獨資發起設立股權投資企業，其投資運作包括以下方式：

（一）與基金管理人及其他社會資本合作設立專項基金。

（二）直接投資國內外優秀或特定私募投資基金，投資資金原則上不超過引導基金資金總額的10%。

（三）適當跟進投資專項基金投資項目（原則上為重慶項目），投資額原則上不超過專項基金對該項目實際投資總額的20%。

（四）投資市政府批準參股的相關市級投資基金。

第十四條專項基金的基金管理人，通過公開征集或招標方式選擇，基金管理人應具備以下基本條件：

（一）按照規定在中國證券投資基金業協會登記備案，管理團隊穩定，專業性強，具有良好的職業操守和信譽。

（二）具備嚴格合理的投資決策程序、風險控制機制以及健全的財務管理制度。

（三）原則上管理團隊股權投資的經營管理規模不低于5億元，且近2年取得不低于同行業平均回報率的盈利水平，若股東具有強大的綜合實力及行業龍頭地位，可適當放寬要求。

（四）注冊資本原則上不低于2000萬元；

發起設立小微企業專項基金的，注冊資本不低于500萬元。

（五）至少有3名具備3年以上股權投資基金管理工作經驗的專職高級管理人員，至少主導過3個以上股權投資的成功案例。

（六）機構及其工作人員無違法違紀等不良記錄。

第十五條參與國家及市政府批準設立相關基金的，基金管理人選擇及基金投資合作按照相關規定執行。

第十六條基金管理人每季度向引導基金公司提交《專項基金運行報告》，并于每個會計結束后4個月內提交經注冊會計師審計的《專項基金會計報告》和《專項基金運行情況報告》。

第十七條專項基金的募集、設立、運作應滿足下列要求：

（一）專項基金應在重慶市注冊。

（二）投資工業、現代服務業、文化、旅游、科技類企業專項基金的社會資本應不低于引導基金出資額的2倍，投資農業和小微企業專項基金的社會資本不得低于引導基金的出資額。

（三）除引導基金公司、基金管理人及從業人員外，其他單個出資人出資額不低于1000萬元。

（四）引導基金與其他出資人的資金應當同步到位，共享收益，共擔風險。為更好地發揮政府出資的引導作用，引導基金可對農業專項基金適當讓利，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益，國家另有規定的除外。

（五）專項基金在引導基金公司招標確定的商業銀行中選擇托管銀行。

（六）投資于重慶的資金原則上不低于專項基金投資總額的80%；

基金管理人注冊于重慶并在重慶納稅的，投資于重慶的資金原則上不低于專項基金投資總額的50%。社會資本出資超過第（二）項規定比例的，可相應降低投資于重慶的資金比例。

（七）專項基金投資額原則上不超過被投資企業在投資完成時總股權的30%；

專項基金對一個企業股權投資的資金總額，原則上不超過該專項基金資金總額的20%；

但經專項基金全體出資人或投資決策委員會一致同意，可根據擬投項目情況確定其投資規模。

（八）專項基金的存續期限原則上不超過5年，確需超過5年的，經基金管理人和引導基金公司同意，可延長1―2年；

滿7年后仍需延長的，經專項基金全體出資人一致同意，可適當延長，但最長不超過10年。

第十八條專項基金依據章程或合伙協議約定進行股權投資、管理和退出。有下述情況之一的，引導基金公司可選擇終止合作：

（一）與基金管理人簽訂合伙協議超過6個月，專項基金管理團隊未按約定程序和時間要求完成設立手續的。

（二）專項基金設立1年以后，未實際開展投資業務的。

（三）未按章程或合伙協議約定投資的。

（四）投資領域不符合規定的。

（五）基金管理人發生實質性變化的。

第四章管理監督

第十九條引導基金以及專項基金應當委托商業銀行進行托管。托管銀行按照托管協議，負責資產保管、資金撥付和結算等日常工作，并對投資活動進行動態監管，每季度向引導基金公司提交監管報告。

第二十條市財政局根據總體投資計劃，將資金撥付到引導基金的托管銀行，實行專戶管理。引導基金公司和其他出資人按照投資協議，將認繳資金同步撥付到所投基金的托管銀行。

第二十一條托管銀行應當具備以下條件，并以公開招標方式選擇：

（一）在重慶市有分支機構，與我市有良好的合作基礎。

（二）設有專門的托管部門和人員。

（三）具備安全保管和辦理托管業務的設施設備及信息技術系統。

（四）有完善的托管業務流程和內部稽核監控及風險控制制度。

（五）最近3年無重大違法違規記錄。

第二十二條為發揮引導基金整體使用效益，引導基金公司可視專項基金實際運行情況，提出引導基金額度調整建議，經引導基金工作協調會議審定報批后，對引導基金的分配額度作適當調整。

第二十三條引導基金及專項基金不得從事貸款、二級市場股票買賣（定向增發、協議轉讓、大宗交易除外）、期貨、房地產、企業債券（可轉換債券、可交換債券除外）、金融衍生品等投資，以及國家法律法規禁止從事的業務。專項基金開展協議轉讓、大宗交易業務的，投資資金總額原則上不超過專項基金投資總額的20%。未經引導基金工作協調會議同意，引導基金不得對外贊助、捐贈。

第二十四條引導基金公司要按照本辦法相關規定加強對專項基金的監管，規范專項基金的募集、設立、投資及退出工作。引導基金公司要嚴格按照章程或合伙協議約定，履行有限出資人職責，當專項基金出現重大違法違規和違反協議約定的情況時，要按協議終止與基金管理人的合作。

第二十五條引導基金應接受市審計局或市財政局委托的會計師事務所審計檢查。

第二十六條對弄虛作假騙取引導基金投資，或不按規定用途使用、截留挪用、揮霍浪費引導基金等違法違規行為的，按國家有關法律法規處理。

第五章附則

第二十七條本辦法自印發之日起施行。《重慶市產業引導股權投資基金管理暫行辦法》（渝府辦發〔2014〕39號）同時廢止。本辦法施行前已設立的專項基金，參照本辦法執行。

（本文轉載于重慶市人民政府官方網站）

第三篇：關于設立股權投資基金的相關要點

關于設立股權投資基金的相關要點

一、主要管理法規文件

1、《合伙企業法》

2、《外國企業或者個人在中國境內設立合伙企業管理辦法》

3、《關于做好《外國企業或者個人在中國境內設立合伙企業管理辦法》貫徹實施工作的通知》

4、《外商投資合伙企業登記管理規定》

5、《創業投資企業管理暫行辦法》

6、《外商投資創業投資企業管理規定》

7、《商務部關于外商投資管理工作有關問題的通知》

8、《國家發展改革委辦公廳關于進一步規范試點地區股權投資企業發展和備案管理工作的通知》

9、《關于促進創業投資企業發展有關稅收問題的通知》

10、《深圳市人民政府關于促進股權投資基金業發展的若干規定》

11、《深圳市科技和信息局天使投資人備案登記非行政許可審批和登記實施辦法》

12、天津市工商局《關于私募股權投資基金、私募股權投資基金管理公司（企業）進行工商登記的意見》

二、設立形式

（一）根據相關規定，可選擇設立以下形式的私募股權基金：

1、內資有限責任公司

2、內資合伙企業

3、外商投資有限責任公司

4、非法人制的中外合作企業

5、外商投資合伙企業。

（二）組織形式選擇需考慮因素

1、登記設立的便利性

（1）就內資而言，公司制和合伙制無明顯差異。

（2）對于外資企業，設立公司制及非法人制外商投資企業需商務部門前置審批；

（3）外商投資合伙企業無需商務部門審批。但是，對于以投資為主要業務的外商投資合伙企業的登記管理，在目前國家尚未對這類外商投資合伙企業作出具體規定的情況下，國家工商總局總局對這類外商投資合伙企業的登記問題作了兩條特別規定：一是這類企業由省、自治區、直轄市及計劃單列市、副省級市工商行政管理部門核準登記;二是以投資為主要業務的外商投資合伙企業境內投資，應當依照國家有關外商投資的法律、行政法規、規章辦理，涉及項目核準的，應當依據國家有關項目核準的規定辦理。各省、自治區、直轄市及計劃單列市、副省級市工商行政管理部門要重點做好以投資為主要業務的外商投資合伙企業的登記管理工作，加強與商務、發改、金融、外匯等有關部門的溝通協調，在廣泛聽取意見的基礎上，穩妥做出是否登記的決定。

2、稅收問題的考慮

（1）對于機構投資者而言，公司制和合伙制私募股權基金，最終實際所得稅稅率負擔均為25%，但由于根據《關于促進創業投資企業發展有關稅收問題的通知》和《深圳市人民政府關于促進股權投資基金業發展的若干規定》規定，公司制私募股權基金投資于未上市的中小型高新技術企業，符合規定的，可以享受從應納稅所得額中抵扣其投資額的70%，而合伙制基金不能享受此優惠。所以公司制私募股權基金最終實際稅負低于合伙制私募股權基金。

（2）對于個人投資者而言，對于合伙制基金，個人投資者將適用5-35%的五級超額累進稅率。由于私募股權基金投資額較大，最終收益一般會超過5萬元，因此，實際稅負負擔為35%；公司制基金，個人投資者、由于面臨“雙重征稅”情形，享受優惠后實際稅負承擔低于40%，因此二者差別不大。

（3）同等條件下，合伙制基金相對于公司制基金，可以獲得延遲納稅的好處。交易環節無需納稅，合伙人獲得收益時再納稅，因此，投資者資金回報效率較高。

三、經營范圍

《創業投資企業管理辦法》規定：創業投資企業的經營范圍限于：

（一）創業投資業務。

（二）代理其他創業投資企業等機構或個人的創業投資業務。

（三）創業投資咨詢業務。

（四）為創業企業提供創業管理服務業務。

（五）參與設立創業投資企業與創業投資管理顧問機構。

創業投資企業不得從事擔保業務和房地產業務，但是購買自用房地產除外。

根據天津市工商局《關于私募股權投資基金、私募股權投資基金管理公司（企業）進行工商登記的意見》規定，私募股權投資基金公司（企業）的經營范圍核定為：從事非證券類股權投資活動及相關的咨詢服務。

根據深圳市政府《關于促進股權投資基金業發展的若干規定》規定，在深圳設立股權私募基金，市各有關部門對股權投資基金、股權投資基金管理企業以及私募證券投資基金管理企業，給予工商注冊登記的便利。應當可以登記上述經營范圍。

四、私募股權基金名稱

根據《關于私募股權投資基金、私募股權投資基金管理公司（企業）進行工商登記的意見》規定，公司制私募股權投資基金公司名稱核定為：“XX股權投資基金股份（有限）公司”、“XX股權投資基金有限（責任）公司”。

合伙制私募股權投資基金企業名稱核定為：“XX股權投資基金+除公司外的組織形式+（有限合伙）、（普通合伙）”

以上規定目前只適用于在天津市成立私募股權基金。但根據《深圳市人民政府關于促進股權投資基金業發展的若干規定》規定，股權投資基金、股權投資基金管理企業可在企業名稱中使用“基金”或“投資基金”。因此，在深圳設立私募股權基金也應當可以使用上述名稱。

五、基金的董事、合伙人境外身份問題

1、對于公司制基金而言，境外身份擔任公司董事、法定代表人、監事并無限制；

2、對于合伙制基金而言，境外人士擔任合伙人應當適用外商投資合伙企業的規定。

六、注冊資本要求

1、內資。

《創業投資企業管理暫行辦法》規定，實收資本不低于3000萬元人民幣，或者首期實收資本不低于1000萬元人民幣且全體投資者承諾在注冊后的5年內補足不低于3000萬元人民幣實收資本。投資者不得超過200人。其中，以有限責任公司形式設立創業投資企業的，投資者人數不得超過50人。單個投資者對創業投資企業的投資不得低于100萬元人民幣。所有投資者應當以貨幣形式出資。

2、外資

《外商投資創業投資企業管理規定》規定，非法人制創投企業投資者認繳出資總額的最低限額為1000萬美元；公司制創投企業投資者認繳資本總額的最低限額為500萬美元。除第七條所述必備投資者外，其他每個投資者的最低認繳出資額不得低于100萬美元。外國投資者以可自由兌換的貨幣出資，中國投資者以人民幣出資。

3、外國必備投資者應當具備下列條件：

(1)以創業投資為主營業務；

(2)在申請前三年其管理的資本累計不低于1億美元，且其中至少5000萬美元已經用于進行創業投資。在必備投資者為中國投資者的情形下，本款業績要求為：在申請前三年其管理的資本累計不低于1億元人民幣，且其中至少5000萬元人民幣已經用于進行創業投資；

(3)擁有3名以上具有3年以上創業投資從業經驗的專業管理人員；

(4)如果某一投資者的關聯實體滿足上述條件，則該投資者可以申請成為必備投資者。本款所稱關聯實體是指該投資者控制的某一實體、或控制該投資者的某一實體、或與該投資者共同受控于某一實體的另一實體。本款所稱控制是指控制方擁有被控制方超過50%的表決權；

(5)必備投資者及其上述關聯實體均應未被所在國司法機關和其他相關監管機構禁止從事創業投資或投資咨詢業務或以欺詐等原因進行處罰；

(6)非法人制創投企業的必備投資者，對創投企業的認繳出資及實際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實際出資總額的1%，且應對創投企業的債務承擔連帶責任；公司制創投企業的必備投資者，對創投企業的認繳出資及實際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實際出資總額的30%。

4、深圳市政府《關于促進股權投資基金業發展的若干規定》規定，本規定適用于本市注冊的內資、外資、中外合資股權投資基金、股權投資基金管理企業以及私募證券投資基金管理企業，并且滿足以下條件：

股權投資基金的注冊資本（出資金額）不低于人民幣1億元，且出資方式限于貨幣形式，首期到位資金不低于5000萬元。股東或合伙人應當以自己的名義出資。其中單個自然人股東（合伙人）的出資額不低于人民幣500萬元。以有限公司、合伙企業形式成立的，股東（合伙人）人數應不多于50人；以非上市股份有限公司形式成立的，股東人數應不多于200人。

七、審批、登記、備案

1、公司類外商投資企業需商務部門（深圳為科工貿信委）前置審批；其他類直接向工商行政管理部門登記注冊；

2、備案。

根據《國家發展改革委辦公廳關于進一步規范試點地區股權投資企業發展和備案管理工作的通知》規定，凡在試點地區工商行政管理部門登記的主要從事非公開交易企業股權投資業務的股權投資企業，以及以股權投資企業為投資對象的股權投資企業，除下列情形外，均應當按照本通知要求，申請到國家發展改革委備案并接受備案管理：（1）已經按照《創業投資企業管理暫行辦法》備案為創業投資企業。（2）資本規模（含投資者已實際出資及雖未實際出資但已承諾出資的資本規模）不足5億元人民幣或者等值外幣。（3）由單個機構或者單個自然人全額出資設立，或者雖然由兩個及以上投資者出資設立，但這些投資者均系某一個機構的全資子機構。

從該規定看，并非所有股權投資基金均需備案，但根據《創業投資企業管理暫行辦法》規定，國家對創業投資企業實行備案管理。凡遵照本辦法規定完成備案程序的創業投資企業，應當接受創業投資企業管理部門的監管，投資運作符合有關規定的可享受政策扶持。未遵照本辦法規定完成備案程序的創業投資企業，不受創業投資企業管理部門的監管，不享受政策扶持。

因此，所有創業投資企業包括私募股權基金均應向發展與改革委員會備案，其中，產業投資基金須向國家發改委備案。

3、天使投資人備案

根據《深圳市科技和信息局天使投資人備案登記非行政許可審批和登記實施辦法》規定，經備案登記的天使投資人，其進行天使投資時，可以獲得有關政府創業投資引導資金配投參股的間接支持，具體辦法由市政府有關部門另行制定。

從事天使投資業務的個人進行備案登記，應當具備以下條件：

（1）遵紀守法、誠實守信，無刑事違法和違反《治安管理處罰法》的記錄，無信用不良記錄；

（2）較強的經濟實力和風險承受能力，個人資產超過500萬元人民幣；（3）從事投資、企業管理或相關業務的從業經歷和專業技能，具有天使投資的實際案例或者投資項目的來源渠道和社會資源；（4）下列單位之一的推薦意見，包括：深圳市金融顧問協會天使投資人俱樂部、深圳市創業投資同業公會、經我市備案的創業投資企業、經我市認定的科技企業孵化器以及其他在行業內具有較大影響力的社團法人和事業法人單位。

從事天使投資業務的機構進行備案登記，應當具備以下條件：

（1）在行業具有較高的知名度，具有較強的經濟實力和風險承受能力，注冊資本金不低于3000萬元；

（2）具有專業的、具備2年以上創業投資或相關業務經驗的高級管理人員承擔投資管理責任，或者委托專業投資管理機構負責相關的天使投資業務；

（3）具有天使投資的實際案例或者投資項目的來源渠道；

（4）下列單位之一的推薦意見，包括：深圳市金融顧問協會天使投資人俱樂部、深圳市創業投資同業公會、經我市備案的創業投資企業、經我市認定的科技企業孵化器以及其他具有公認專業水準和行業影響力的社團法人和事業法人單位。

4、履行審批、登記備案的時間

（1）工商注冊登記和外商投資企業審批為一般時限；

（2）根據《國家發展改革委辦公廳關于進一步規范試點地區股權投資企業發展和備案管理工作的通知》私募股權基金申請備案，應當由申請主體將有關備案材料送股權投資企業所在地省級協助備案管理部門進行初審。省級協助備案管理部門在收到股權投資企業備案申請后，在20個工作日內，對確認申請備案文件材料齊備的股權投資企業，向國家發展改革委出具初步審查意見。國家發展改革委在收到協助備案管理部門轉報的股權投資企業備案申請和初步審查意見后，在20個工作日內，對經復核無異議的股權投資企業，通過國家發展改革委門戶網站公告其名單及基本情況的方式備案。

（3）天使投資人備案由深圳市科技和信息局受理，自受理申請之日起20個工作日內。

4、投資企業申請備案，應當提交下列文件和材料：（1）股權投資企業備案申請書。（2）股權投資企業營業執照復印件。（3）股權投資企業資本招募說明書。（4）股權投資企業公司章程或者合伙協議。（5）所有投資者簽署的資本認繳承諾書。（6）驗資機構關于所有投資者實際出資的驗資報告。（7）發起人關于股權投資企業資本募集是否合法合規的情況說明書。（8）股權投資企業高級管理人員的簡歷證明材料。（9）律師事務所出具的備案所涉文件與材料的法律意見書。股權投資企業采取委托管理的，還應當提交股權投資企業與受托管理機構簽訂的受托管理協議。委托托管機構托管資產的，還應當提交委托托管協議。

八、鼓勵政策

1、根據深圳市政府《關于促進股權投資基金業發展的若干規定》規定，在深圳設立股權私募基金，享有以下鼓勵措施：

（1）市各有關部門對股權投資基金、股權投資基金管理企業以及私募證券投資基金管理企業，給予工商注冊登記的便利。

（2）股權投資基金、股權投資基金管理企業可在企業名稱中使用“基金”或“投資基金”

（3）股權投資基金、股權投資基金管理企業采取股權投資方式投資于未上市中小高新技術企業2年以上（含2年），凡符合《國家稅務總局關于實施創業投資企業所得稅優惠問題的通知》（國稅發〔2009〕87號）規定條件的，可按其對中小高新技術企業投資額的70%抵扣企業的應納稅所得額。

（4）以公司制形式設立的股權投資基金，根據其注冊資本的規模，給予一次性落戶獎勵：注冊資本達5億元的，獎勵500萬元；注冊資本達15億元的，獎勵1000萬元；注冊資本達30億元的，獎勵1500萬元。

以合伙制形式設立的股權投資基金，根據合伙企業當年實際募集資金的規模，給予合伙企業委托的股權投資基金管理企業一次性落戶獎勵：募集資金達到10億元的，獎勵500萬元；募集資金達到30億元的，獎勵1000萬元；募集資金達到50億元的，獎勵1500萬元。

享受落戶獎勵的股權投資基金，5年內不得遷離深圳。

（5）股權投資基金投資于本市的企業或項目，可根據其對我市經濟貢獻，按其退出后形成地方財力的30%給予一次性獎勵，但單筆獎勵最高不超過300萬元。

（6）股權投資基金、股權投資基金管理企業因業務發展需要新購置自用辦公用房，可按購房價格的1.5%給予一次性補貼，但最高補貼金額不超過500萬元。享受補貼的辦公用房10年內不得對外租售。

（7）股權投資基金、股權投資基金管理企業新租賃自用辦公用房的，給予連續3年的租房補貼，補貼標準為房屋租金市場指導價的30%，補貼總額不超過100萬元。

（8）股權投資基金、股權投資基金管理企業以及私募證券投資基金管理企業納入我市大企業便利直通車服務范圍，并按相關規定為其提供優質、便利的服務。

（9）股權投資基金、股權投資基金管理企業以及私募證券投資基金管理企業的高級管理人員，經市人力資源保障部門認定符合條件的，可享受我市關于人才引進、人才獎勵、配偶就業、子女教育、醫療保障等方面的相關政策。

2、《國家稅務總局關于實施創業投資企業所得稅優惠問題的通知》（國稅發〔2009〕87號）規定，創業投資企業采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業2年（24個月）以上，凡符合以下條件的，可以按照其對中小高新技術企業投資額的70%，在股權持有滿2年的當年抵扣該創業投資企業的應納稅所得額；當年不足抵扣的，可以在以后納稅結轉抵扣。

第四篇：重慶市天使投資引導基金管理辦法

重慶市天使投資引導基金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為貫徹《重慶市科教興市和人才強市行動計劃（2018-2020年）》（渝委發〔2018〕27號）精神，支持創新創業，加快培育科技型企業，規范重慶市天使投資引導基金（以下簡稱“天使引導基金”）管理，制定本辦法。

第二條 天使引導基金的資金來源為重慶天使投資引導基金有限公司（以下簡稱“天使引導基金公司”）的凈資產、市財政新增投入及社會捐贈等。

第三條 天使引導基金按照“政府引導、市場運作、專業管理”的原則，吸引和集聚私募投資基金管理人（以下簡稱基金管理人），引導區縣、園區資金及各類社會資本，以參股的方式設立公司制或有限合伙制的私募投資基金（以下簡稱投資基金）。

第四條 支持天使引導基金通過與社會資本發起設立天使投資二級母基金等方式，擴大資金來源。天使引導基金對天使投資母基金的投資、管理和退出，參照本辦法規定。

― 1 ― 第五條

投資基金主要對人工智能、大數據、智能制造、生物醫藥、新材料、節能環保等新興產業領域的創新型中小微企業進行股權投資。

第二章 天使引導基金的管理機構和職責

第六條 市科技局、市財政局、市金融監管局的管理職責：

（一）審核天使引導基金的基金投資方案；

（二）審核天使引導基金損失核銷方案；

（三）指導、監督天使引導基金的管理運行；

（四）其他重大事項的決策。

第七條 天使引導基金公司負責天使引導基金運作管理,主要職責：

― 2 ―

（一）擬訂基金投資方案；

（二）擬訂天使引導基金損失核銷方案；

（三）建立完善天使引導基金的運營管理機制;

（四）根據投資基金合伙協議或公司章程，參與投資基金重大事項決策；

（五）每個會計結束后6個月內，向市科技局、市財政局和市金融監管局提交經注冊會計師審計的會計報告和《天使引導基金運營報告》；

（六）完成其他相關工作。

第三章 投資基金的設立及管理

― 3 ― 第八條

投資基金規模不低于1億元。天使引導基金對投資基金的參股比例原則上不超過投資基金規模的30%,原則上不控股，投資基金的其他出資由基金管理人負責募集。

第九條

投資基金應當符合以下條件：

（一）原則上在重慶注冊，且存續期原則上不超過10年；

（二）出資人均以貨幣形式出資。

第十條 投資基金的投資管理需遵循以下規則：

（一）投資基金投資于重慶的資金額原則上不低于天使引導基金的出資額，投資基金對單個項目的投資額原則上不超― 4 ― 過投資基金規模的15%，且原則上不成為控股股東；

（二）須委托具有資質的銀行托管投資基金的資金；

（三）按照規定向相關管理部門登記備案并接受監管。第十一條 基金管理人應當具備以下條件：

（一）原則上在重慶注冊，注冊資本不低于500萬;

（二）管理團隊具有良好的職業操守和投資管理經驗，有3名具備3年以上投資或相關工作經驗的專職人員，高管人員無重大過失記錄；

（三）在投資基金中出資不低于1%，或其關聯方作為基金普通合伙人在投資基金中出資不低于1%；

― 5 ―

（四）管理團隊承諾在完成投資基金規模70%的投資后，方可募集設立其他基金；

（五）管理和投資運作規范，具有完整的投資決策程序、風險控制機制和健全的財務管理制度；

（六）按規定在中國證券投資基金業協會及其他私募投資基金管理部門登記備案并接受監管。

第十二條 天使引導基金運行產生的收益包括投資收益和利息收益等，扣除成本費用后的凈收益按國有資本收益進行管理，自動滾存到母基金。同時，允許用部分收益對同時符合下列條件的基金管理機構進行獎勵。

― 6 ―

（一）投資基金存續期結束退出后有收益；

（二）投資基金投資于重慶的資金額不低于天使引導基金的出資額。

獎勵金額為投資基金投資于注冊地在重慶、且成立不超過5年的初創期創新型小微企業所獲得的投資凈收益中，天使引導基金所得部分的20%，并以天使引導基金在投資基金中實際獲得的投資凈收益為限。

第十三條 支持天使引導基金投資境外優秀或特定私募投資基金，以資本集聚技術、吸引人才、營造創新生態，推動我市產業升級轉型和創新發展。天使引導基金投資境

― 7 ― 外優秀或特定私募投資基金的方案，采取一事一議原則報市科技局、市財政局、市金融監管局審核。

第四章 風險控制與監督

第十四條 投資基金的托管銀行應當負責資金撥付、清算和日常監控,按照托管協議定期報告資金運作情況。

第十五條 天使引導基金和投資基金均不得從事以下業務：

（一）投資于股票(上市公司、新三板掛牌企業定向增發除外)、期貨、房地產、金融衍生品等（清算或收益― 8 ― 分配獲得的股票和資產等除外）；

（二）進行承擔無限連帶責任的對外投資、擔保等業務；

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈等；

（四）吸收或者變相吸收存款；

（五）其他國家法律法規禁止從事的業務。

第十六條 投資基金依據章程或合伙協議約定進行股權投資、管理和退出。有下述情況之一的，天使引導基金可選擇終止合作，退出投資基金：

（一）天使引導基金與基金管理人簽訂投資或合作協議

― 9 ― 后，基金管理人未按規定程序完成投資基金設立手續超過一年的；

（二）天使引導基金出資資金撥付投資基金賬戶后，投資基金未開展投資業務超過一年的；

（三）投資基金未按合伙協議或公司章程的約定進行投資且未能有效整改的；

（四）投資基金投資項目不符合本辦法第五條、第十條、第十五條規定的；

（五）投資基金運營有違法違規行為的；

（六）基金管理人發生實質性變化且未經投資基金相關權― 10 ― 力機構審議通過的。實質性變化包括但不限于：1）基金管理人的主要股東（公司制）或普通合伙人（有限合伙制）發生實質性變化；2）管理團隊核心成員半數（含）以上發生變化等情況。

第十七條 天使引導基金相關管理人員在工作中存在徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守、受賄等違規違紀行為的，或出現損失風險而未及時報告和采取有效措施導致損失擴大的，按有關規定給予相關人員處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

― 11 ―

第五章 附則

第十八條 本辦法自公布之日起施行。《重慶市天使資引導基金管理辦法（2015〕130號）同時廢止― 12 ―

試行）

渝科委發投》（〔。

重慶市科學技術局辦公室

2018年10月29日印發

― 13 ―

第五篇：無錫市產業引導股權投資基金合作機構甄選邀請函范文

無錫市產業引導股權投資基金

合作機構甄選邀請函

無錫市產業引導股權投資基金（以下稱“引導基金”）經無錫市政府批準設立，市政府設立引導基金決策委員會提供總體指導，市財政局代表市政府履行引導基金出資人職責，無錫市金融投資有限責任公司為受托管理機構。

無錫市產業引導股權投資基金通過與合作機構合作募集的方式，體現政府資金的引導作用。2015年計劃合作成立基金總額20億元，其中引導基金出資5億元。引導基金合作設立的子基金主要投資于我市工業、農業、服務業、科技、文化旅游等產業領域，重點突出高端裝備制造、微電子、新能源、節能環保、物聯網與云計算、新材料、生物技術和新醫藥、軟件和服務外包、工業設計與文化創意等戰略性新興產業和現代服務業。本重點投資領域：互聯網與物聯網、裝備類產業整合、新材料、中小企業并購整合、智慧城市、集成電路、影視文化、新能源產業等。

無錫市地處江蘇省南部、太湖之濱，是長三角中心城市之一。近年來，無錫經濟持續快速發展,國內生產總值在全國地級市排名前列，2014年GDP總額達到8205億元，人均GDP突破2萬美元，均長期位列全國前列。連續多年被評為福布斯“大陸十佳商業城市”之

一、《財富》雜志“中國最佳商務城市”之

一、“中國創新能力最強城市”等稱號。長期以來，無錫市政府高度重視科技金融發展，本次市產業引導股權投資基金誠邀國內優秀投資管理機構共謀發展，必將對本市產業轉型升級及科技創業帶來更大推動作用。

一、合作機構申請標準

申報引導基金的投資機構應滿足以下條件：

1、在中國大陸注冊，且實繳注冊資本不低于2000萬元人民幣，有較強的資金募集能力，有固定的營業場所和與其業務相適應的軟硬件設施 ,原則上管理股權投資基金的規模不低于5億元人民幣 ；

2、有健全的股權投資管理和風險控制流程，規范的項目遴選機制和投資決策機制，能夠為被投資企業提供創業輔導、管理咨詢等增值服務 ；

3、至少有10名具備3年以上股權投資或基金管理工作經驗的專職高級管理人員，管理團隊穩定，具有良好的職業操守和信譽 ；

4、具備良好的管理業績，至少主導過3個股權投資 IPO 成功案例 ；

5、機構及高級管理人員無行政主管機關或司法機關處罰的不良記錄。

二、申報方案基本要求

投資機構申報引導基金的子基金方案應至少包含以下內容：

1、子基金注冊和辦公地在無錫市區，且投資于無錫市境內企業的資金不低于引導基金出資額的 2 倍，其中，投資于初創期科技型中小企業的資金不低于引導基金出資額 ；

2、主要發起人（或合伙人）、子基金管理機構、托管金融機構已基本確定，并草簽發起人協議、子基金章程或合伙協議、委托管理協議、資金托管協議 ；其他出資人（或合伙人）已落實，并保證資金按約定及時足額到位 ；

3、每支子基金募集資金總額原則上不低于 1.5 億元人民幣。其中：申請者為投資企業的，其注冊資本或凈資產不低于5000萬元人民幣 ；市級引導基金出資額原則上不超過子基金注冊資本或承諾出資額的 30%；子基金管理機構對子基金認繳出資額不低于基金規模的 2%；除政府出資人外的其他出資人數量一般不少于2個 ；

4、子基金對單個企業的投資原則上不超過被投資企業總股本的30%，且不超過子基金總資產的 20%。

三、收益分配辦法

1、子基金企業按章程或合伙協議約定向子基金管理機構支付管理費用，管理費用一般按照不超過子基金注冊資本或承諾出資額的 2% 確定，具體比例在委托管理協議中明確。

2、子基金存續期結束時，子基金出資各方按照出資比例或相關協議約定獲取投資收益。子基金年平均收益率（稅前）達到5%以上的，引導基金按照超額累進辦法，原則上可將不超過其應當享有子基金增值收益的30%獎勵子基金管理機構。

（一）子基金年平均收益率達到 5%-10%（含）的，引導基金可將其增值收益的 5％予以業績獎勵；

（二）子基金年平均收益率達到 10%-15%（含）的，引導基金可將其增值收益的 10％予以業績獎勵；

（三）子基金年平均收益率達到 15%-20%（含）的，引導基金可將其增值收益的20％予以業績獎勵；

（四）子基金年平均收益率超過 20% 的，引導基金可將其增值收益的30％予以業績獎勵。

四、引導基金操作流程

引導基金選擇合作投資機構的步驟如下：

1、公開征集：通過網站、媒體等多種渠道公開征集引導基金合作投資機構；

2、機構申報：申請合作的投資機構須向受托管理機構提交《無錫市產業引導股權投資基金申請機構登記表》及《無錫市產業引導股權投資基金設立子基金申請材料清單》（見附件）；

3、材料初審：由受托管理機構對申報材料的合規性和完整性進行審查；

4、專家評審：財政局設立專家評審委員會，組織專家對通過初審的投資機構申報方案進行獨立評審；

5、盡職調查：由受托管理機構對通過專家評審會的投資機構開展盡職調查和入股談判，出具《盡職調查報告》及《出資建議書》；

6、挑選決策：由引導基金管理辦公室根據盡職調查報告和引導基金出資建議提出引導基金出資計劃草案，報決策委員會進行投資決策；

7、網站公示：對于決策委員會研究通過的項目，由引導基金相關主管部門在政府門戶網站對擬參股子基金有關情況進行公示，公示期不少于10個工作日；

8、實施方案：對經公示無異議的項目，由引導基金管理辦公室會同相關主管部門確認子基金方案，批復引導基金出資額度，引導基金受托管理機構按規定將出資金額撥付子基金賬戶。

產業引導股權投資基金申請為常年受理。2015申請受理日期為自本公告發布之日起,第一批截止時間為2015年06月20日；第二批截止時間為2015年09月30日；第三批截止時間為2015年11月30日。申請機構承諾對申報材料的合法性、真實性、有效性、一致性負完全責任。

聯系人：李平原；邵子佩 固定電話：0510-85189708 移動電話：***；*** 郵箱：lipy@wxfig.com；shaozp@wxfig.com 地址：無錫市太湖新城金融一街8號樓1218

附件：1.《無錫市產業引導股權投資基金管理暫行辦法》

2.《無錫市產業引導股權投資基金申請指南（2015）》

無錫市金融投資有限責任公司

2015 年 4月24日