第一篇：暫支、費用開支標準及審批細則

常州市龍拓投資管理有限公司、常州市金玉緣珠寶有限公司

暫支、費用開支標準及審批細則

第一條 公司為進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，依據規范化管理實施大綱，特制定本標準及程序。

第二條 本細則所指合規發票均為指定用途所開的機打發票、定額發票，杜絕手寫發票、收據等不合規票據。

第三條 暫支及報銷審批程序

（一）原則上不予暫支款項，費用均由經辦人墊支后憑合規發票至財務部門審核報銷。暫支款項必須由部門經理至財務部領取“暫支單”，寫明暫支事由、金額及預計歸還日期，由財務負責人審批，并經董事長同意后，方予在出納處借支。暫支金額不得超過當日庫存現金的1/2。借用公款者，在原借款未還清前不得再借。暫支款預計歸還日不得超過七天，在預計歸還日到期后三天內應按規定憑合規發票至財務部報賬，報賬后結欠部分金額或三天內不辦理報銷手續的人員欠款，財務部門有權在當月工資中扣回。

(二）各部門用款，由相關經辦人填寫“用款申請單”，后附發票、合同、用款明細，提請財務經理審批后，交由總經理審批。

(三)報銷審批時應具備的憑證：“費用報銷審批單”、原始發票、合同、所購物品清單。在所附“用款申請單”上，要由經辦人簽字，部門經理簽字，財務經理審批，總經理審批。

（四）金額在5000元（不含）以下由總經理審批，5000元以上及總經理用款須經董事長簽字。財務部門對所報費用有疑議的有權向董事長匯報批準。

第四條 差旅費報銷審批程序

（一）差旅費是指離開常州市區（含武進、新北、鐘樓、天寧、戚墅堰，但不含金壇和溧陽）開展業務工作、學習培訓所必需的費用，包括交通費、住宿費、伙食補貼費，其范圍及報銷標準如下：

1、交通費：公司員工出差一般應乘坐動車、高鐵、汽車等。出差路途較遠或出差任務緊急的，經總經理批準后方可乘坐飛機或軟臥；乘坐飛機所往返機場的專線客車費用和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份）等，憑據報銷。

2、住宿費：出差人員原則上不得住宿四星級及其以上星級的高檔飯店（賓館），不得住宿豪華房間。出差人員住宿費在規定限額標準內憑據報銷，規定限額標準為：省內每人每天150元、省外每人每天200元。實際住宿費超過上述規定限額標準部分自理。

3、伙食費：出差伙食費標準為：①金壇、溧陽地區：每人每天200元；②省內其他縣、市：每人每天250元；③省外地區：每人每天300元。實際伙食費超過上述規定限額標準部分自理。

（二）報銷辦法

員工出差返回后，必須在三天內填制“差旅費報銷單”，并將出差期間的相關發票、車票等單據按類、按日期、按票面金額粘貼整潔，交財務部門審核后，報總經理或董事長簽字后報銷。

第五條 其他費用開支報銷程序

員工個人先填寫“費用報銷審批單”，并將按財務部門要求粘貼整齊的發票交由出納審核后，經財務主管審批，報總經理審批同意后方可報銷。

第六條 報銷人應將發票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面，完整規范地填寫相應的報銷單。具體要求為：

1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。

2、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假發票一律不予報銷。

3、填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。第七條 本規定解釋權在公司財務部。

二零一五年二月二十七日

第二篇：費用開支標準

費用開支標準

第一條 為便于掌握開支，根據有關規定，結合本公司實際情況，特制定本開支標準。

第二條 出差借款規定。普通員工出差，由部門經理審批；部門經理出差由主管副總經理審

批。各部門人員因公出差，可預借一定數量的現金作為出差用款。借差旅費要填寫借款單，經審批后到財務部辦理借款手續。

第三條 住宿費、差旅費。

（一）各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。

住宿費標準：一般普通員工，150元/天以下；部門經理、副經理及經理助理，230元/天以下；高級管理人員，400元/天以下。

到直轄市、省會城市、經濟特區出差，住宿標準可適當上調，具體標準如下：普通員工，200元/天以下；部門經理、副經理及經理助理，300元/天以下；高級管理人員，500元/天以下。

對因公外出人員均對號入座按標準辦理報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的40%計發給個人；如不足標準住宿的，按節約額的40%計發給個人（不適用由客戶負責食宿的各級人員）；如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己負擔。

（二）工作人員出差一律按以下有關規定執行：

1.乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在火車上過夜6小時以上的，或連續乘車時

間超過12小時的，可購硬席臥鋪票。

2.公司正、副董事長、董事（包括獨立董事）、監事、總經理、副總經理、總會計師等高

級管理人員及隨員因公出差可乘坐飛機或火車軟臥。為節省費用，如高管人員乘坐硬臥，則按如下標準給予途中補助：乘坐時間在8~12小時，每人補助200元；乘坐時間在12~18小時的，每人補助300元；乘坐時間在18小時以上的，每人補助400元。部門經理及以下人員出差時應乘坐火車硬座或硬臥（6小時以內應乘坐火車硬座）。如部門經理、副經理及經理助理乘坐硬座時，則給予一定途中補助。補助標準為：4~8小時，補助60元；8~12小時，補助100元；12~18小時補助150元；18小時以上的，補助200元。一般人員乘坐硬座時，補助標準為：4~8小時，補助50元；8~12小時，補助80元；12~18小時，補助130元；18小時以上的，補助180元。

3.乘坐火車符合本條

（二）第1項規定而不買臥鋪票的，節省下的臥鋪票費，發給個人，但為了計算方便，規定按本人實際乘坐的火車硬座票價折算成一定比例發給。

（1）乘坐火車慢車和直快列車的，按特快列車硬席票價的50%發給。

（2）符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，如果改乘硬座，也按規定的硬座票價比例發給；但

改乘硬臥的，不執行上述（1）款的規定，也不發給軟臥和硬臥票價的差額。

4.工作人員趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批準就近回家探親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費（按出差人應享受標準），多開支的部分由個人自理。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票價按實報銷，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和交通費。

5.出差期間乘坐直達特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補助的規定執行，即按硬座

票價的45%計發補助費，因使用空調設備而另外加收的費用不計入票價之內。

6.工作人員調動工作，核發差旅費按其調入地區執行標準計發。調入人員的交通、住宿、伙食補助除按照公司規定執行外，其他開支參照有關規定執行。

7.公司工作人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證

明，可回公司按出差標準領取伙食費補助，住宿費憑住宿處發票按公司規定標準執行外，其余情況一概不報其他費用。

8.伙食補助費、市內交通費均按出差自然天數計算。以火車票或長途汽車票和住宿發票確

認到達時間，以出發當天算起；一般地區出差每人每天補助60元，經濟特區、直轄市、省會城市出差每人每天補助80元。

9.根據需要臨時完成某項任務、行程6個小時以上、乘坐公司小車或購票乘車當天返回、無住宿發票的，按以上標準補助。經批準有業務招待，返回后據實報銷招待費，不再補助。

第四條 經批準出國人員住宿費、飛機票據實報銷；按因公出國人員管理辦法，對伙食費按

不同國家和地區的包干補助標準執行。

第五條 出差人員在出差期間，所支付業務招待費、電話費要從嚴控制，按規定由主管領導

簽字批準，經總會計師審核后方可報銷。

第六條 出差人員返回后必須在7天內報賬，如實填寫報銷單據，粘貼票據要清晰，各部門

負責人和主管副總經理要認真核實報銷金額及出差天數，經公司財務部審核無誤后報銷。特殊情況下，由總會計師加簽。

第七條 未婚或夫妻有一方在外地的，公司每年可報銷一次探親路費。已婚夫妻每四年可探

親一次（探親期間無伙食補助）。因工作較忙，無法按時探親的，公司允許父母親探望職工。其差旅費用按該職工標準報銷。

第八條 家屬在京內的各級別人員派往京外工作時給予一定的生活補助。補助標準為：一般

人員每月600元；部門副經理每月800元；部門經理每月1000元；副總經理以上每月1500元。京外工作人員的住房、交通、差旅等由京外單位解決（不含由各加盟店發放工資的本公司各分店的派出人員）。

第九條 派往境外工作人員的補助標準將視情況另行制定。

第十條 市內交通費規定。

（一）室內工作交通費。

1.員工在市內聯系業務，公司無配給自行車、摩托車，又不能安排公司車輛者，憑乘坐的公共汽車票列明去向，公干事由經主管領導審核，成本中心負責人簽字憑據報銷。

2.員工因在市內聯系業務由公家配置自行車者，每月按10元標準將修理費包干到人，每輛車從購買之日起包干5年。5年內丟失、損壞一律自理，也不另發交通費及報銷市內車票，由此影響工作，責任自負。

（二）員工上下班交通費。

1.員工居住地方距上班地點2公里以上，無公司交通車接送上下班，公司又無配給自行（或

摩托車），可按公共汽車月票收據金額報銷。

2.符合第1條條件用私人自行車上下班者，每月按公共汽車月票金額發給自行車維修費。

3.上述兩類補助請各部門在員工報到上班后即將申請報告報行政部審批備案，每年終了后

七天內，由各部門造冊申報，行政部按備案記錄結合考勤核批發放。

4.對于不享受交通費補助的職工，經常因公騎私人自行車外出的，經各部門成本中心負責

人批準，發給每月10元的自行車修理費。

第十一條加班、夜班、值班和誤餐費的規定。

（一）加班費規定：

1.法定節日因工作需要加班，按下列公式計發加班費：

本月工資-浮動工資×300%×加班天數

21.83

2.法定假日以外平時因工作需要加班，按下列公式計發加班費：

本月工資-浮動工資×200%×加班天數

21.83

（每月實際工作日按21.83天計算）

3.員工加班要從嚴控制，事前報部門經理批準。加班只限于工程搶修、節假日值班和完成其他緊急生產任務等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報總經理批準。

4.員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續。

5.員工出差期間，如遇法定節假日和超過工作不計加班費。

6.加班費經人事部審核后，由財務部發放。

（二）夜班費規定，員工在每日22時至次日6時之間上班工作，不能睡覺，夜班費每人每夜8元。

（三）值班費，市內員工到特區范圍內工作（或反向途徑）、不能在公司或家里吃午餐者，由各成本中心負責人簽字報誤餐費8元。報告列明時間、地點、工作內容，由人事部審核，財務部發放。

第十二條外勤津貼規定。

（一）生產人員從事露天、井下、高空施工作業，按出勤天數每人每天津貼2元。當天出

工在2小時至4小時者，按半天計發，不足2小時者不發津貼。

（二）管理人員和工程技術人員跟班作業，可以按生產人員標準領取外勤津貼。

（三）工程管理的基建辦及業務部室外勘察人員、基建辦安裝人員、基建管理人員、財務

部市內采購員、報關員、行政部食堂采購員等，即按實際天數每人每天津貼1元（有勘察設計、安裝提成獎領取者則停發該項津貼）。

（四）汽車司機的各類補貼另行規定。

第十三條本規定解釋權在公司財務部。

第三篇：費用開支標準

第一條 為便于掌握開支，根據有關規定，結合本公司實際情況，特制訂出本開支標準。第二條 差旅費(一)公司職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內交通費，按下表規定執行(詳見附表)。各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的40%計發給個人；如不足標準住宿的，按節約額的50%計發給個人；如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己負擔。(二)工作人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體對下列情況均以有關規定執行如下： 1.乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購軟席臥鋪票。2.乘坐火車符合1條規定而不買臥鋪票的，節省下的臥鋪票費，發給個人，但為了計算方便，規定按本人實際乘坐的火車硬座票價折算成一定比例發給。(1)乘坐火車慢車和直快列車的，按特快列車硬席票價的50%發給。(2)符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，如果改乘硬座，也按規定的硬座票價比例發給；但改乘硬臥的，不執行本條(1)款的規定，也不發給軟臥和硬臥票價的差額。3.工作人員趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費(按出差人應享受標準)，多開支的部分由個人自理。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票價按實支報，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿和交通費。4.出差期間乘坐直達特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補助的規定執行，即按硬座票價的45%計發補助費，因使用空調設備而另外加收的費用不計入票價之內。5.工作人員調動工作，核發差旅費以其調入地區執行標準計發。調入人員的交通、住宿、伙食補助除照公司規定執行外，其它開支參照有關規定執行。6.出差人員在出差地因病住院期間，按標準發給伙食補助費，不發交通費和住宿費。住院超過一個月的停發伙食補助費。7.公司工作人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助；住宿費憑住宿處發票按公司規定標準執行外，其余情況一概不領發有關費用。8.員工赴外地學習培訓超過30天以上的部分，按職位標準的50%發給。(三)員工探親交通費按國家規定辦法執行。第三條 市內交通費規定(一)市內工作交通費。1.員工在市內聯系業務，公司無配給自行車、摩托車、又不能安排公司車輛者，憑乘坐的公共汽車票列明去向，公干事由經主管領導審核，成本中心負責人簽字憑據報銷。2.員工因在市內聯系業務由公家配置自行車者，每月按10元標準將公司修理費包干到人，每輛車從購買之日起包干五年。五年內丟失、損壞一律自理，也不另發交通費及報銷市內車票，由此影響工作，責任自負。(二)員工上下班交通費。1.員工居住地方距上班地點2公里以上，無公司交通車接送上下班，公司又無配給自行車(或摩托車)，可按公共汽車月票收據金額報銷。2.符合第1條條件用私人自行車上下班者，每月按公共汽車月票金額發給自行車維修費。3.上述兩類補助請各部門在員工報到上班后即將申請報告報行政部審批備案，每年終了后七天內，由各部門造冊申報，行政部按備案記錄結合考勤核批發放。4.對于不享受交通費補助的職工，經常因公騎私人自行車外出的，經各部門成本中心負責人批準，發給每月10元的自行車修理費。第四條加班、夜班、值班和誤餐費的規定(一)加班費規定：1.法定節日(圣誕節、勞動節)因工作需要加班，按下列公式計發加班費：(本人月工資-浮動工資25.5 ×200%)×加班天數2.法定假日以外平時因工作需要加班，按下列公式計發加班費：(本人月工資-浮動工資 25.5 ×150%)×加班天數3.員工加班要從嚴控制，事前報部門經理批準。加班只限于工程搶修，節假日值班和完成其他緊急生產任務等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報總經理批準。4.員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續。5.員工出差期間，如遇法定節假日和超過工作不計加班費。6.加班費經人事部審核后，由財務部發放。(二)夜班費規定，員工在每日22時至次日6時之間上班工作，不能睡覺，夜班費每人每夜8元。(三)值班費，市內員工到特區范圍內工作(或反向途徑)、不能在公司或家里吃午餐者，由各成本中心負責人簽字報誤餐費8元。報告列明時間、地點、工作內容，由人事部審核，財務部發放。第五條外勤津貼規定(一)生產人員從事露天、井下、高空施工作業按出勤天數，每人每天津貼2元。當天出工在2小時至4小時者，按半天計發，不足2小時者不發津貼。(二)管理人員和工程技術人員跟班作業，可以按生產人員標準領取外勤津貼。(三)工程管理的基建辦及業務部室外勘察人員，基建辦RSU安裝人員、基建管理人員、財務部市內采購員、報關員、行政部食堂采購員等，即按實際天數每人每天津貼1元(有勘察設計、安裝提成獎領取者則停發該項津貼)。(四)汽車司機的各類補貼另見專題發文。第六條其他福利待遇(一)員工醫療費用報銷按有關規定執行。但每單200元以上必須由財務部經理審核。(二)室主任、各類師以上人員自用石油汽罐，憑據由行政部審簽到財務部報銷。(三)本公司工作人員(含合同制職工)，每人每月發放洗理費25元、書刊費20元、水電補貼35元、物價補貼73元、糧價補貼20元、煤氣補貼45元。第七條清涼飲料費規定(發放時間每年5-10月)。1.發放范圍原則上按第六條第三項。2.發放標準由人事部和行政部按批準預算確定，人數由人事部提供，具體由行政部安排報銷。第八條員工計劃生育按最新印發的有關規定執行。第九條員工服裝補貼和發放，參照深圳涉外企業服裝補貼和發放辦法，凡是公司正式員工(含合同制職工)每兩年發放夏裝、冬裝各一套。此外管理人員每年發領帶一條；生產人員按勞動保護規定時限發放勞動防護用品。第十條對于臨時去港人員費用開支標準和管理辦法按深府(1986)298號文的規定執行。對于臨時出國人員費用開支標準和管理辦法按(84)財外字第610號文的規定執行。第十一條由于中央及外省國家機關、事業單位出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費，實行“分項計算，總額包干，調劑使用，節約歸己，超支不補”的辦法，我公司接待內地來深圳出差的，要根據各類人員出差住宿費標準適當安排，不得以任何名義免收住宿費或只象征性收費，公司公關室統一掌握，對于特殊情況者可從公司管理費——交際應酬費項下列支。國家“關于省級國家機關、事業單位工作人員差旅費開支的規定”等文件均見本文附件。第十二條本規定解釋權在公司財務部。

第四篇：費用開支審批制度

費用開支審批制度

為進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，特制定本標準及程序。

第一條：因公借款審批程序：

1、出差人員借款及其它因公臨時借款，必須先到財務中心領取“借款憑證”。填好憑證后，先經主管領導批準，最后經財務總監審批后，方予以借支。借款實行“前清后借，前不清后不借”原則，前次借支出差返回一周內無故未報銷者，不得再借款；

2、試用人員不得預支或借支差旅費；

3、借款出差人員回公司后，一周內應按規定到財務中心報賬，報賬后結欠部分金額或一周內不辦理報銷手續人員的欠款，財務中心有權在當月工資中扣回；

4、出差開支標準暫時按本公司《差旅費管理辦法》標準執行。

第二條：業務招待費標準及審批：

1、在各酒店、賓館簽單的人員，必須獲得董事長的授權；沒有獲得董事長授權的人員，一律不得在各酒店、賓館簽單，行政中心將獲授權簽單人員名單及授權限額報財務中心備查；

2、各業務板塊總經理簽單權限為人民幣600元以內，超標部分，一般不予報銷。如有特殊情況，必須報董事長批準，同時通知財務總監，方可報銷；

3、業務招待費報銷單據必須有稅務部門正式發票、數字分明，先由經手人簽名，注明接待用途，主管領導加簽證實，送行政中心登記，再報財務總監審核，方能報銷；

4、業務人員因業務需要必須開支的，人民幣200元以內須報主管領導同意，超出200元的業務招待費須經主管領導報董事長批準，方可報銷；

5、業務人員的業務招待費用一律以現金結算，不得簽單。

第三條：其他費用開支標準的審批：

1、屬生產經營性質的各項費用，預算內資金人民幣20000元以內的支出，由經辦人簽字后，報主管領導審核，經財務總監審批簽字后方能支出；人民幣20000元以上的支出，經財務總監審核后報董事長審批方可支出；

2、工程款的支出，須附上施工隊完工進度的詳細清單及完工的料工費的匯總表，該表須經工程隊、監理、工程部簽名確認，成本核算部審核，然后交財務總監審批后方可付款；

3、非經營性及預算外的一切開支，均須經董事長簽字同意后方能支出；

4、各部門于每月25日前把下月的經營性、非經營性費用統計月報報送財務中心，財務中心審核匯總編制資金預算，每月5日前報董事長審查；

5、為了進行部門核算，不同部門、人員支出的業務費用不得混淆在一張報銷單上。

第五篇：公司費用開支標準及報銷審批程序

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第一條 為便于掌握開支、控制費用，根據有關規定，結合本公司實際情況，特制訂出本開支標準。

第二條 差旅費

（一）公司職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內交通費，按下表規定執行（詳見附表）。各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的60%計發給個人；如不足標準住宿的，按節約額的50%計發給個人；如超標準部分一律由個人自己負擔。

（二）工作人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體對下列情況均以有關規定執行如下：

1、乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購軟席臥鋪票。

2、乘坐火車符合第1條規定而不買臥鋪票的，節省下的臥鋪票費，發給個人，但為了計算方便，規定按本人實際乘坐的火車硬座票價折算成一定比例發給。（1）乘坐火車慢車和直快列車的，按特快列車硬席票價的50%發給；（2）符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，如果改乘硬座，也按規定的硬座票價的50%發給；但改乘硬臥的，不執行本條（1）款的規定，也不發給軟臥和硬臥票價的差額。

3、工作人員趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費（按出差人應享受標準），多開支的部分由個人自理。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票價按實支報，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿和交通費。

4、公司工作人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助；住宿費憑住宿處發票按公司規定標準執行外，其余情況一概不領發有關費用。

5、員工赴外地學習培訓超過30天以上的部分，按職位標準的50%發給。

第三條 市內交通費規定。

（一）市內工作交通費

員工在市內聯系業務，公司無配給自行車、摩托車、又不能安排公司車輛者，憑乘坐的公共汽車票列明去向，公干事由經主管領導審核，財務部簽字憑據報銷。

員工因在市聯系業務由公家配置自行車者，每月按10元標準將公司修理費包干到人，每輛車從購買之日起包干五年。五年內丟失、損壞一律自理，也不另發交通費及報銷市內車票，由此影響工作，責任自負。

（二）員工上下班交通費

1、員工居住地方距上班地點2公里以上，無公司交通車接著上下班，公司又無配給自行車（或摩托車），可按公共汽車月票收據金 額報銷。

2、符合條1條件用私人自行車上下班者，每月按公共汽車月票金額發給自行車維修費。

3、上述兩類補助請各部門在員工報到上班后即將申請報告報行政部審批備案，每年終了后七天內，由各部門造冊申報，行政部按備案記錄結合考勤核批發放。

4、對于不享受交通費補助的職工，經常因公騎私人自行車外出的，經各部門成本中心負責人批準，發給每月10元的自行車修理費。

第四條 加班、夜班、值班和誤餐費的規定。

（一）加班費規定：

1、法定節日（圣誕節、勞動節）因工作需要加班，按下列公式計發加班費：

（本人月工資—浮動工資/21.5*200％）*加班天數

2、法定假日以外平時因工作需要加班，按下列公式計發加班費：（本人月工資—浮動工資/21.5*150％）*加班天數

3、員工加班要從嚴控制，事前報部門經理批準。加班只限于工程搶修，節假日值班和完成其他緊急生產任務等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報總經理批準。

4、員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續。

5、員工出差期間，如遇法定節假日和超過工作不計加班費。

6、加班費經人事部審核后，由財務部發放。

（二）夜班費規定，員工在每日22時至次日6時之間上班工作，不能睡覺，夜班費每人每夜8元。

（三）值班費，市內員工到特區范圍內工作（或反向途徑）、不能在公司或家里吃午餐者，由各成本中心負責人簽字報誤餐費8元。報告列明時間、地點、工作內容，由人事部審核，財務部發放。

第五條 外勤津貼規定

（一）生產人員從事露天、井下、高空施工作業按出勤天數，每人每天津貼2元。當天出工在2小時至4小時者，按半天計發，不足2小時者不發津貼。

（二）管理人員和工程技術人員跟班作業，可以按生產人員標準領取外勤津貼。

（三）工程管理的基建辦及業務部室外勘察人員，基建辦RSU安裝人員、基建管理人員、財務部市內采購員、報關員、行政部食堂采購員等，即按實際天數每人每天津貼1元（有勘察設計、安裝提成獎領取者則停發該項津貼）。

（四）汽車司機的各類補貼另見專題發文。第六條 其他福利待遇

（一）員工醫療費用報銷按有關規定執行。但每單200元以上必須由財務部經理審核。

（二）室主任、各類師以上人員自用石油汽罐，憑據由行政部審簽到財務部報銷。

（三）本公司工作人員（含合同制職工），每人每月發放洗理費 25元、書刊費20元、水電補貼35元、物價補貼73元、糧價補貼20元、煤氣補貼45元。

第七條 清涼飲料費規定（發放時間每年5—10月）。

（一）發放范圍原則上按第六條第三項。

（二）發放標準由人事部和行政部按批準預算確定，人數由人事部提供，具體由行政部安排報銷。

第八條 員工計劃生育按最新印發的有關規定執行。

第九條 員工服裝補貼和發放，參照深圳涉外企業服裝補貼和發放辦法，凡是公司正式員工（含合同制職工）每兩年發放夏、冬裝各一套。此外管理人員每年發領帶一條；生產人員按勞動保護規定時限發放勞動防護用品。

第十條 對于臨時去港人員費用開支標準和管理辦法按深府（1986）298號文的規定執行（詳見附件）。

第十一條 由于中央及外省國家機關、事業單位出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費，實行“分項計算，總額包干，調劑使用，節約歸己，超支不補”的辦法，我公司接待內地來深圳出差的，要根據各類人員出差住宿費標準適當安排，不得以任何名義免收住宿費或只象征性收費，公司公關室統一掌握，對于特殊情況者可從公司管理費---交際應酬費項下列支。國家“關于省級國家機關、事業單位工作人員差旅費開支的規定”等文件均見本文附件。

第十二條 本規定解釋權在公司財務部。

二○○六年三月六日