第一篇：借款和各項費用開支標準及審批程序

第一條

為進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，依據公司的規范化管理實施大綱，特制定本標準及程序，借款和各項費用開支標準及審批程序。

第二條

借款審批及標準

(一)出差人員借款，必須先到財務部領取“借款憑證”，填寫好該憑證后，先經部門經理同意，再由各線主管領導批準，最后經財務經理審核后，方予借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。

(二)外單位、個人因私借款，填寫“借款憑證”后，一律報財務總監審批，經財務經理審核后，方予借支。凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。

(三)其他臨時借款，如業務費、周轉金等，審批程序同第一條第一款。

(四)試用人員借支旅差費或臨時借款，須由正式員工具擔保書或簽認擔保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。

(五)各項借款金額3000元以內按上述程序辦理，超過3000元以上的需報請財務總監審批。

(六)借款出差人員回公司后，三天內應按規定到財務部報帳，報帳后結欠部分金額或三天內不辦理報銷手續的人員欠款，財務部門有權在當月工資中扣回。第三條

出差開支標準及報銷審批

(一)住宿

公司部門副經理以上人員，平均每天不能超過80元，主辦業務不能超過60元，業務員不能超過45元。高層領導因工作需要住宿費超過80元標準后經財務部總監批準后可予報銷。

(二)出差補助

按出差起止時間每天補助30元。

(三)市內短途交通費

控制在人均每天30元以內，憑票據報銷。

(四)其他雜費

如存包裹費、電話費、雜項費用控制在人均每天10元內，憑單據報銷。

(五)車船票

按出差規定的往返地點、里程，憑票據核準報銷。

(六)根據出差人員事先理好的報銷單據，先由主管會計對單據全面審核，同時按出差天數填上住勤補貼，然后由部門經理簽認報有關各線主管領導批準，財務經理審核后，方能報銷，范文《借款和各項費用開支標準及審批程序》。

(七)出差坐飛機，需由部門經理批準，連續三個月虧損單位人員出差，一律不準乘坐飛機(特殊情況報上一級領導批準)。

第四條

業務招待費標準及審批

(一)總公司本部各業務部的業務招待費，控制在各部門完成的營業收入的2.5‰之內，由部門經理掌握，總公司本部的各行政職能部門，按總公司分配下達指標使用，由財務部經理掌握，下屬公司根據完成的營業收入，控制在4‰內，由經理掌握開支，超過一部分一律在年終利潤分配留成公益金中予以扣除。

(二)屬指標內的業務招待費，報銷單據必須有稅務部門的正式發票，數字分明，先由經手人簽名，注明用途，部門經理加簽證實，再報財務經理審核，然后由各線主管領導審批，方能付款報銷。

(三)超指標外的業務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經總經理審核加簽，董事長批準，方能報銷。

第五條

福利費、醫藥費開支標準及審批

(一)在未實行醫療保險制度以前，職工本人醫藥費可按公費醫療待遇，憑區級以上醫院發票實報實銷；臨時工憑區級以上醫院發票報銷50%。

(二)公司職員已辦理獨生子女證的子(女)憑區以上醫院證明享受醫藥費待遇，沒有辦理獨生子女證的，只準一個孩子享受醫療費全報待遇，其余子女享受半費待遇。職工無職業的父母憑以上醫院單據報銷一半醫藥費(家屬名單由人事部門核定)。

(三)職工子女學雜費，憑有效發票，經人事部經理簽認，財務部經理審核，給予報銷。

(四)煤氣瓶購置費憑有效發票一次性報銷200元，夫妻雙方在本公司系統工作的，只能報一方。

(五)其他福利及醫藥費開支，50元以下由財務部經理批準，50元-500元由總會計師批準，超過500元的開支一律報財務部總監批準。

第六條

其他費用開支標準及審批

(一)屬生產經營性的各項費用，2000元以內的憑稅務部門的正式發票，先由經辦人和部門經理簽名后，報分管領導批準，然后送財務經理審核報銷。超過2000元以上的須報財務總監批準。

(二)屬非生產經營性的各項費用，2000元以內的按第六條第一款執行，2000元-5000元的，報財務總監批準，超過5000元的報董事長批準。

第七條

補充說明

如經費開支審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在期間行使相應的審批權力。

第二篇：借款和各項費用開支標準及審批程序

第一條 為進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，依據公司的規范化管理實施大綱，特制定本標準及程序。第二條 借款審批及標準(一)出差人員借款，必須先到財務部領取“借款憑證”，填寫好該憑證后，先經部門經理同意，再由各線主管領導批準，最后經財務經理審核后，方予借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。(二)外單位、個人因私借款，填寫“借款憑證”后，一律報財務總監審批，經財務經理審核后，方予借支。凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。(三)其他臨時借款，如業務費、周轉金等，審批程序同第一條第一款。(四)試用人員借支旅差費或臨時借款，須由正式員工具擔保書或簽認擔保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。(五)各項借款金額3000元以內按上述程序辦理，超過3000元以上的需報請財務總監審批。(六)借款出差人員回公司后，三天內應按規定到財務部報帳，報帳后結欠部分金額或三天內不辦理報銷手續的人員欠款，財務部門有權在當月工資中扣回。第三條 出差開支標準及報銷審批(一)住宿 公司部門副經理以上人員，平均每天不能超過80元，主辦業務不能超過60元，業務員不能超過45元。高層領導因工作需要住宿費超過80元標準后經財務部總監批準后可予報銷。(二)出差補助 按出差起止時間每天補助30元。(三)市內短途交通費 控制在人均每天30元以內，憑票據報銷。(四)其他雜費 如存包裹費、電話費、雜項費用控制在人均每天10元內，憑單據報銷。(五)車船票 按出差規定的往返地點、里程，憑票據核準報銷。(六)根據出差人員事先理好的報銷單據，先由主管會計對單據全面審核，同時按出差天數填上住勤補貼，然后由部門經理簽認報有關各線主管領導批準，財務經理審核后，方能報銷。(七)出差坐飛機，需由部門經理批準，連續三個月虧損單位人員出差，一律不準乘坐飛機(特殊情況報上一級領導批準)。第四條 業務招待費標準及審批(一)總公司本部各業務部的業務招待費，控制在各部門完成的營業收入的2.5‰之內，由部門經理掌握，總公司本部的各行政職能部門，按總公司分配下達指標使用，由財務部經理掌握，下屬公司根據完成的營業收入，控制在4‰內，由經理掌握開支，超過一部分一律在年終利潤分配留成公益金中予以扣除。(二)屬指標內的業務招待費，報銷單據必須有稅務部門的正式發票，數字分明，先由經手人簽名，注明用途，部門經理加簽證實，再報財務經理審核，然后由各線主管領導審批，方能付款報銷。(三)超指標外的業務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經總經理審核加簽，董事長批準，方能報銷。第五條 福利費、醫藥費開支標準及審批(一)在未實行醫療保險制度以前，職工本人醫藥費可按公費醫療待遇，憑區級以上醫院發票實報實銷；臨時工憑區級以上醫院發票報銷50%。(二)公司職員已辦理獨生子女證的子(女)憑區以上醫院證明享受醫藥費待遇，沒有辦理獨生子女證的，只準一個孩子享受醫療費全報待遇，其余子女享受半費待遇。職工無職業的父母憑以上醫院單據報銷一半醫藥費(家屬名單由人事部門核定)。(三)職工子女學雜費，憑有效發票，經人事部經理簽認，財務部經理審核，給予報銷。(四)煤氣瓶購置費憑有效發票一次性報銷200元，夫妻雙方在本公司系統工作的，只能報一方。(五)其他福利及醫藥費開支，50元以下由財務部經理批準，50元-500元由總會計師批準，超過500元的開支一律報財務部總監批準。第六條 其他費用開支標準及審批(一)屬生產經營性的各項費用，2000元以內的憑稅務部門的正式發票，先由經辦人和部門經理簽名后，報分管領導批準，然后送財務經理審核報銷。超過2000元以上的須報財務總監批準。(二)屬非生產經營性的各項費用，2000元以內的按第六條第一款執行，2000元-5000元的，報財務總監批準，超過5000元的報董事長批準。第七條 補充說明 如經費開支審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在期間行使相應的審批權力。

第三篇：公司費用開支標準及報銷審批程序

資興東江天然綠色食品有限公司 費用開支標準及報銷審批程序

第一條 為便于掌握開支、控制費用，根據有關規定，結合本公司實際情況，特制訂出本開支標準。

第二條 差旅費

（一）公司職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內交通費，按下表規定執行（詳見附表）。各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的60%計發給個人；如不足標準住宿的，按節約額的50%計發給個人；如超標準部分一律由個人自己負擔。

（二）工作人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體對下列情況均以有關規定執行如下：

1、乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購軟席臥鋪票。

2、乘坐火車符合第1條規定而不買臥鋪票的，節省下的臥鋪票費，發給個人，但為了計算方便，規定按本人實際乘坐的火車硬座票價折算成一定比例發給。（1）乘坐火車慢車和直快列車的，按特快列車硬席票價的50%發給；（2）符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，如果改乘硬座，也按規定的硬座票價的50%發給；但改乘硬臥的，不執行本條（1）款的規定，也不發給軟臥和硬臥票價的差額。

3、工作人員趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費（按出差人應享受標準），多開支的部分由個人自理。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票價按實支報，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿和交通費。

4、公司工作人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助；住宿費憑住宿處發票按公司規定標準執行外，其余情況一概不領發有關費用。

5、員工赴外地學習培訓超過30天以上的部分，按職位標準的50%發給。

第三條 市內交通費規定。

（一）市內工作交通費

員工在市內聯系業務，公司無配給自行車、摩托車、又不能安排公司車輛者，憑乘坐的公共汽車票列明去向，公干事由經主管領導審核，財務部簽字憑據報銷。

員工因在市聯系業務由公家配置自行車者，每月按10元標準將公司修理費包干到人，每輛車從購買之日起包干五年。五年內丟失、損壞一律自理，也不另發交通費及報銷市內車票，由此影響工作，責任自負。

（二）員工上下班交通費

1、員工居住地方距上班地點2公里以上，無公司交通車接著上下班，公司又無配給自行車（或摩托車），可按公共汽車月票收據金 額報銷。

2、符合條1條件用私人自行車上下班者，每月按公共汽車月票金額發給自行車維修費。

3、上述兩類補助請各部門在員工報到上班后即將申請報告報行政部審批備案，每年終了后七天內，由各部門造冊申報，行政部按備案記錄結合考勤核批發放。

4、對于不享受交通費補助的職工，經常因公騎私人自行車外出的，經各部門成本中心負責人批準，發給每月10元的自行車修理費。

第四條 加班、夜班、值班和誤餐費的規定。

（一）加班費規定：

1、法定節日（圣誕節、勞動節）因工作需要加班，按下列公式計發加班費：

（本人月工資—浮動工資/21.5*200％）*加班天數

2、法定假日以外平時因工作需要加班，按下列公式計發加班費：（本人月工資—浮動工資/21.5*150％）*加班天數

3、員工加班要從嚴控制，事前報部門經理批準。加班只限于工程搶修，節假日值班和完成其他緊急生產任務等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報總經理批準。

4、員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續。

5、員工出差期間，如遇法定節假日和超過工作不計加班費。

6、加班費經人事部審核后，由財務部發放。

（二）夜班費規定，員工在每日22時至次日6時之間上班工作，不能睡覺，夜班費每人每夜8元。

（三）值班費，市內員工到特區范圍內工作（或反向途徑）、不能在公司或家里吃午餐者，由各成本中心負責人簽字報誤餐費8元。報告列明時間、地點、工作內容，由人事部審核，財務部發放。

第五條 外勤津貼規定

（一）生產人員從事露天、井下、高空施工作業按出勤天數，每人每天津貼2元。當天出工在2小時至4小時者，按半天計發，不足2小時者不發津貼。

（二）管理人員和工程技術人員跟班作業，可以按生產人員標準領取外勤津貼。

（三）工程管理的基建辦及業務部室外勘察人員，基建辦RSU安裝人員、基建管理人員、財務部市內采購員、報關員、行政部食堂采購員等，即按實際天數每人每天津貼1元（有勘察設計、安裝提成獎領取者則停發該項津貼）。

（四）汽車司機的各類補貼另見專題發文。第六條 其他福利待遇

（一）員工醫療費用報銷按有關規定執行。但每單200元以上必須由財務部經理審核。

（二）室主任、各類師以上人員自用石油汽罐，憑據由行政部審簽到財務部報銷。

（三）本公司工作人員（含合同制職工），每人每月發放洗理費 25元、書刊費20元、水電補貼35元、物價補貼73元、糧價補貼20元、煤氣補貼45元。

第七條 清涼飲料費規定（發放時間每年5—10月）。

（一）發放范圍原則上按第六條第三項。

（二）發放標準由人事部和行政部按批準預算確定，人數由人事部提供，具體由行政部安排報銷。

第八條 員工計劃生育按最新印發的有關規定執行。

第九條 員工服裝補貼和發放，參照深圳涉外企業服裝補貼和發放辦法，凡是公司正式員工（含合同制職工）每兩年發放夏、冬裝各一套。此外管理人員每年發領帶一條；生產人員按勞動保護規定時限發放勞動防護用品。

第十條 對于臨時去港人員費用開支標準和管理辦法按深府（1986）298號文的規定執行（詳見附件）。

第十一條 由于中央及外省國家機關、事業單位出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費，實行“分項計算，總額包干，調劑使用，節約歸己，超支不補”的辦法，我公司接待內地來深圳出差的，要根據各類人員出差住宿費標準適當安排，不得以任何名義免收住宿費或只象征性收費，公司公關室統一掌握，對于特殊情況者可從公司管理費---交際應酬費項下列支。國家“關于省級國家機關、事業單位工作人員差旅費開支的規定”等文件均見本文附件。

第十二條 本規定解釋權在公司財務部。

二○○六年三月六日

第四篇：佛山市恒兆汽車服務有限公司借款和各項費用開支標準及審批程序2012.2.27

佛山市恒兆汽車服務有限公司

借款和各項費用開支標準及審批程序（試行）

為了進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，依據公司的規范化管理實施大綱，特制訂本標準及程序。

一、借款審批及標準：

（一）出差人員借款，必須先到財務部領取“借款憑證”，填寫好該憑證后，先經部門經理同意，再由總經理批準，最后經財務經理審核后，方予借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。

（二）凡借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。

（三）其他臨時借款，如業務費、周轉金等，審批程序同上。

（四）試用人員借支差旅費或臨時借款，需由正式員工簽認擔保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。

（五）各項借款金額20000元以內按上述程序辦理，超過20000元以上的需報公司董事長審批。

二、業務招待費標準及審批：

（一）業務招待費，控制在各部門完成的營業收入的1.5‰之內，由部門經理掌握，超過的部分一律在年終利潤分配留成公益金中予以扣除。

（二）屬指標內的業務招待費，報銷單據必須有稅務部門的正式發票，數字分明，先由經手人簽名，證明人證明，注明用途，部門經理加簽證實，再報財務經理審核，然后由總經理審批，方能付款報銷。

（三）超指標外的業務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，需經總經理審核加簽，方能報銷。

三、本辦法自公布之日起執行，由公司財務部負責解釋、監督與檢查

佛山市恒兆汽車服務有限公司

2014年3月1日

第五篇：費用開支標準

費用開支標準

第一條 為便于掌握開支，根據有關規定，結合本公司實際情況，特制定本開支標準。

第二條 出差借款規定。普通員工出差，由部門經理審批；部門經理出差由主管副總經理審

批。各部門人員因公出差，可預借一定數量的現金作為出差用款。借差旅費要填寫借款單，經審批后到財務部辦理借款手續。

第三條 住宿費、差旅費。

（一）各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。

住宿費標準：一般普通員工，150元/天以下；部門經理、副經理及經理助理，230元/天以下；高級管理人員，400元/天以下。

到直轄市、省會城市、經濟特區出差，住宿標準可適當上調，具體標準如下：普通員工，200元/天以下；部門經理、副經理及經理助理，300元/天以下；高級管理人員，500元/天以下。

對因公外出人員均對號入座按標準辦理報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的40%計發給個人；如不足標準住宿的，按節約額的40%計發給個人（不適用由客戶負責食宿的各級人員）；如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己負擔。

（二）工作人員出差一律按以下有關規定執行：

1.乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在火車上過夜6小時以上的，或連續乘車時

間超過12小時的，可購硬席臥鋪票。

2.公司正、副董事長、董事（包括獨立董事）、監事、總經理、副總經理、總會計師等高

級管理人員及隨員因公出差可乘坐飛機或火車軟臥。為節省費用，如高管人員乘坐硬臥，則按如下標準給予途中補助：乘坐時間在8~12小時，每人補助200元；乘坐時間在12~18小時的，每人補助300元；乘坐時間在18小時以上的，每人補助400元。部門經理及以下人員出差時應乘坐火車硬座或硬臥（6小時以內應乘坐火車硬座）。如部門經理、副經理及經理助理乘坐硬座時，則給予一定途中補助。補助標準為：4~8小時，補助60元；8~12小時，補助100元；12~18小時補助150元；18小時以上的，補助200元。一般人員乘坐硬座時，補助標準為：4~8小時，補助50元；8~12小時，補助80元；12~18小時，補助130元；18小時以上的，補助180元。

3.乘坐火車符合本條

（二）第1項規定而不買臥鋪票的，節省下的臥鋪票費，發給個人，但為了計算方便，規定按本人實際乘坐的火車硬座票價折算成一定比例發給。

（1）乘坐火車慢車和直快列車的，按特快列車硬席票價的50%發給。

（2）符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，如果改乘硬座，也按規定的硬座票價比例發給；但

改乘硬臥的，不執行上述（1）款的規定，也不發給軟臥和硬臥票價的差額。

4.工作人員趁出差或調動工作之便，事先經單位領導批準就近回家探親辦事的，其繞道車、船費，扣除出差直線單程車、船費（按出差人應享受標準），多開支的部分由個人自理。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票價按實報銷，不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和交通費。

5.出差期間乘坐直達特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補助的規定執行，即按硬座

票價的45%計發補助費，因使用空調設備而另外加收的費用不計入票價之內。

6.工作人員調動工作，核發差旅費按其調入地區執行標準計發。調入人員的交通、住宿、伙食補助除按照公司規定執行外，其他開支參照有關規定執行。

7.公司工作人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證

明，可回公司按出差標準領取伙食費補助，住宿費憑住宿處發票按公司規定標準執行外，其余情況一概不報其他費用。

8.伙食補助費、市內交通費均按出差自然天數計算。以火車票或長途汽車票和住宿發票確

認到達時間，以出發當天算起；一般地區出差每人每天補助60元，經濟特區、直轄市、省會城市出差每人每天補助80元。

9.根據需要臨時完成某項任務、行程6個小時以上、乘坐公司小車或購票乘車當天返回、無住宿發票的，按以上標準補助。經批準有業務招待，返回后據實報銷招待費，不再補助。

第四條 經批準出國人員住宿費、飛機票據實報銷；按因公出國人員管理辦法，對伙食費按

不同國家和地區的包干補助標準執行。

第五條 出差人員在出差期間，所支付業務招待費、電話費要從嚴控制，按規定由主管領導

簽字批準，經總會計師審核后方可報銷。

第六條 出差人員返回后必須在7天內報賬，如實填寫報銷單據，粘貼票據要清晰，各部門

負責人和主管副總經理要認真核實報銷金額及出差天數，經公司財務部審核無誤后報銷。特殊情況下，由總會計師加簽。

第七條 未婚或夫妻有一方在外地的，公司每年可報銷一次探親路費。已婚夫妻每四年可探

親一次（探親期間無伙食補助）。因工作較忙，無法按時探親的，公司允許父母親探望職工。其差旅費用按該職工標準報銷。

第八條 家屬在京內的各級別人員派往京外工作時給予一定的生活補助。補助標準為：一般

人員每月600元；部門副經理每月800元；部門經理每月1000元；副總經理以上每月1500元。京外工作人員的住房、交通、差旅等由京外單位解決（不含由各加盟店發放工資的本公司各分店的派出人員）。

第九條 派往境外工作人員的補助標準將視情況另行制定。

第十條 市內交通費規定。

（一）室內工作交通費。

1.員工在市內聯系業務，公司無配給自行車、摩托車，又不能安排公司車輛者，憑乘坐的公共汽車票列明去向，公干事由經主管領導審核，成本中心負責人簽字憑據報銷。

2.員工因在市內聯系業務由公家配置自行車者，每月按10元標準將修理費包干到人，每輛車從購買之日起包干5年。5年內丟失、損壞一律自理，也不另發交通費及報銷市內車票，由此影響工作，責任自負。

（二）員工上下班交通費。

1.員工居住地方距上班地點2公里以上，無公司交通車接送上下班，公司又無配給自行（或

摩托車），可按公共汽車月票收據金額報銷。

2.符合第1條條件用私人自行車上下班者，每月按公共汽車月票金額發給自行車維修費。

3.上述兩類補助請各部門在員工報到上班后即將申請報告報行政部審批備案，每年終了后

七天內，由各部門造冊申報，行政部按備案記錄結合考勤核批發放。

4.對于不享受交通費補助的職工，經常因公騎私人自行車外出的，經各部門成本中心負責

人批準，發給每月10元的自行車修理費。

第十一條加班、夜班、值班和誤餐費的規定。

（一）加班費規定：

1.法定節日因工作需要加班，按下列公式計發加班費：

本月工資-浮動工資×300%×加班天數

21.83

2.法定假日以外平時因工作需要加班，按下列公式計發加班費：

本月工資-浮動工資×200%×加班天數

21.83

（每月實際工作日按21.83天計算）

3.員工加班要從嚴控制，事前報部門經理批準。加班只限于工程搶修、節假日值班和完成其他緊急生產任務等，但月累計不得超過48小時，超過48小時報總經理批準。

4.員工加班后，可以補休而不領加班費，但須辦理補休的登記手續。

5.員工出差期間，如遇法定節假日和超過工作不計加班費。

6.加班費經人事部審核后，由財務部發放。

（二）夜班費規定，員工在每日22時至次日6時之間上班工作，不能睡覺，夜班費每人每夜8元。

（三）值班費，市內員工到特區范圍內工作（或反向途徑）、不能在公司或家里吃午餐者，由各成本中心負責人簽字報誤餐費8元。報告列明時間、地點、工作內容，由人事部審核，財務部發放。

第十二條外勤津貼規定。

（一）生產人員從事露天、井下、高空施工作業，按出勤天數每人每天津貼2元。當天出

工在2小時至4小時者，按半天計發，不足2小時者不發津貼。

（二）管理人員和工程技術人員跟班作業，可以按生產人員標準領取外勤津貼。

（三）工程管理的基建辦及業務部室外勘察人員、基建辦安裝人員、基建管理人員、財務

部市內采購員、報關員、行政部食堂采購員等，即按實際天數每人每天津貼1元（有勘察設計、安裝提成獎領取者則停發該項津貼）。

（四）汽車司機的各類補貼另行規定。

第十三條本規定解釋權在公司財務部。