第一篇：商業(yè)銀行答案第3章[小編推薦]

第3章

一、單項選擇題。（以下各題給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分。）

1.貸款發(fā)放的第一道關口是（）。

A.貸前調查

B.信貸營銷

C.貸款項目評估

D.不良貸款管理

2.公司信貸中，申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人（）與項目所需總投資比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。A.總資產

B.總負債

C.所有者權益

D.出資額

3.對于商業(yè)銀行貸款客戶，信貸人員應盡可能通過（）方式進行前期調查。A.紙質郵件

B.電話專訪

C.面談

D.同業(yè)訪問

4.初次面談時，銀行調查人員可按照（）標準原則，從有關方面集中獲取客戶相關信息。

A.國際信用4C

B.國際信用6C

C.銀行業(yè)信用

D.貸款信用

5.初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還應了解（）。

A.經濟走勢

B.宏觀政策

C.抵押情況

D.貸款用途

6.面談結束時，如經了解客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否可受理，調查人員應（）。A.申報貸款

B.先做必要承諾，留住客戶

C.不作表態(tài)

D.準備后續(xù)調查

7.貸款發(fā)放流程中，銀行下列行為具有法律效力的是（）。A.銀行表明貸款意向

B.出具貸款意向書

C.做出貸款承諾

D.告知客戶貸款申請被受理

8.商業(yè)銀行按照國家經濟發(fā)展計劃和產業(yè)政策要求進行重點貸款，是遵守了公司信貸（）原則。

A.效益性

B.安全性

C.平等、自立

D.合法合規(guī) 9.商業(yè)銀行在經營中對貸款進行嚴格審查，符合（）原則。A.效益性

B.安全性

C.流動性

D.自主性 10．下列不屬于貸款效益性調查的內容是（）。A.借款人、保證人的財務管理狀況 B.借款人過去三年的經營效益情況 C.借款人當前經營情況

D.借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益情況 11.下列各項中，可用來考察借款人與銀行關系的是（）。

A.借款人財務狀況

B.借款人經濟效益

C.不良貸款比率

D.借款人規(guī)模

二、多項選擇題。（以下各題給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，多選、少選、錯選均不得分。）

1．國際通行的信用“6C”標準原則包括（）。

A.抵押

B.競爭

C.資本

D.經營環(huán)境

E.還款能力 2．前期調查的目的主要在于（）。A.是否進行信貸營銷

B.是否受理該筆貸款業(yè)務

C.是否提高貸款利率 D.是否進行后續(xù)貸款洽談

E.是否正式開始貸前調查

3．申請貸款時，借款人負有的義務有（）。A.如實提供銀行要求的資料

B.接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務核定的監(jiān)督 C.按借款合同約定用途使用貸款 D.按借款合同的約定及時清償貸款本息

E.將債務全部或部分轉讓給第三方，應當取得銀行的同意 4．初次面談的內容應包括（）。A.客戶公司狀況

B.客戶貸款需求 C.抵押品可接受性 D.客戶還貸能力 E.客戶與銀行關系

5．初次面談的內容應包括（）。A.客戶公司狀況

B.客戶貸款需求 C.抵押品可接受性 D.客戶還貸能力 E.客戶與銀行關系

6．貸款意向書不同于貸款承諾，其特點是（）。A.貸款意向書是一項書面聲明 B.貸款意向書是一種要約邀請 C.不具有法律效力

D.銀行可不受意向書的約束 E.銀行同意融資的書面承諾

7．關于貸款意向書和貸款承諾，下列說法正確的有（）。A.貸款意向書不具備法律效力

B.貸款承諾表明該文件為要約邀請

C.每一筆總長期貸款均需出具貸款意向書和貸款承諾 D.貸款承諾必須按內部審批權限批準后才能對外出具 E.對外出具貸款承諾，超基層權限的項目須報上級行審批 8．貸款意向書不同于貸款承諾，其特點是（）。A.貸款意向書是一項書面聲明 B.貸款意向書是一種要約邀請 C.不具有法律效力

D.銀行可不受意向書的約束 E.銀行同意融資的書面承諾

9．貸前調查的方法主要包括（）。A.現場調研

B.定性調查

C.搜尋調查

D.委托調查

E.通過行業(yè)協會了解情況

10．貸前調查的主要對象是（）。A.借款人 B.保證人 C.抵（質）押人 D.抵（質）押物 E.貸款安全性

11．貸前調查特別要對貸款的（）進行調查。A.信用等級 B.股東結構 C.合法合規(guī)性 D.安全性 E.效益性

12．貸款合法合規(guī)性調查的內容包括（）。

A.認定借款人法定代表人、授權委托人的真實性、有效性 B.對借款人的能力和信譽進行調查

C.考察借款人是否已建立良好的公司治理機制 D.對購銷合同的真實性進行認定 E.對抵押物的合法性、有效性進行調查

13．貸前調查特別要對貸款的（）進行調查。A.信用等級 B.股東結構 C.合法合規(guī)性 D.安全性 E.效益性

14．貸款合法合規(guī)性調查的內容包括（）。

A.認定借款人法定代表人、授權委托人的真實性、有效性 B.對借款人的能力和信譽進行調查

C.考察借款人是否已建立良好的公司治理機制 D.對購銷合同的真實性進行認定 E.對抵押物的合法性、有效性進行調查

15．商業(yè)銀行固定資產貸前調查報告應包括的內容有（）。A.借款人資信情況

B.投資估算與資金籌措安排情況 C.項目可研報告批復及其主要內容

D.還款能力 E.項目效益情況

三、判斷題。（請判斷以下各題正誤，正確的打√，錯誤的打×。）

1．公司信貸中，借款人原應付貸款利息和到期貸款需已清償，才可進行下一輪貸款。（）

2．借款人申請貸款時只需向銀行提供其基本存款賬戶開戶行、賬號及存貸款余額情況。（）

3．商業(yè)銀行信貸業(yè)務人員只需對那些銀行主動營銷的客戶安排面談，進行前期調查。（）

4．在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，信貸業(yè)務人員更應看重貸款本身的安全性。（）

5．現場調研是最直接、最常用、最重要的貸前調查方法，主要包括實地考察和網絡詢問兩個方面。（）

【答案及解析】

一、單項選擇題。1.【答案】A 2.【答案】C 3.【答案】C 4.【答案】B 5.【答案】D 【解析】初次面談時，對客戶貸款需求狀況的調查主要包括：貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。6.【答案】D 7.【答案】C 8.【答案】D 9.【答案】B 10．【答案】A 【解析】借款人、保證人的財務管理狀況屬于貸款安全性調查的內容。11.【答案】C

二、多項選擇題。1．【答案】ACDE 2．【答案】BDE 3．【答案】ABCDE 4．【答案】ABCDE 5．【答案】ABCDE 6．【答案】ABCD 【解析】貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。7．【答案】ADE

8．【答案】ABCD 【解析】貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。9．【答案】ACDE 10．【答案】ABCD 【解析】貸款安全性屬于貸前調查的內容，而非對象。11．【答案】CDE 12．【答案】ADE 13．【答案】CDE 14．【答案】ADE 15．【答案】ABCDE

三、判斷題。1．【答案】×

【解析】為保障信貸業(yè)務的正常開展，借款人應符合以下要求：有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做出銀行認可的償還計劃，即已與銀行達成有關貸款展期的協議。2．【答案】×

【解析】《貸款通則》第19條規(guī)定借款人應當如實提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調查、審查和檢查。3．【答案】×

【解析】無論對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸業(yè)務人員都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。4．【答案】√

【解析】作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。

5．【答案】×

【解析】現場調研是最直接、最常用、最重要的貸前調查方法，主要包括實地考察和現場會談兩個方面。

第二篇：商業(yè)銀行答案

商業(yè)銀行業(yè)務與經營復習題目

第一章：商業(yè)銀行導論

1、銀行組織形式有哪些？近年來，銀行控股公司為什么發(fā)展迅速？ 商業(yè)銀行主要有三種類型：（1）單一銀行制(2）分行制。（3）銀行控股公司制。銀行控股公司制是指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經營政策統屬于同一股權公司所控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國最流行。其有兩種類型：非銀行控股公司和銀行控股公司。

2、政府對銀行業(yè)的監(jiān)管理由是什么？

政府之所以要對銀行業(yè)實施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自身的經營特點。首先，為了保護儲蓄者的利益。(銀行吸收居民儲蓄是開展銀行業(yè)務的基本條件，但是社會公眾無法做到對銀行業(yè)及其經營狀況全面和準確的了解，儲戶和商業(yè)銀行之間存在著嚴重的信息的不對稱。因此，政府必須承擔保護儲戶利益的責任，對銀行進行必要的監(jiān)管。)其次，是因為銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。(信用規(guī)模會影響到一國經濟增長率、失業(yè)率和通貨膨脹等，因此，中央銀行必然得關注商業(yè)銀行對貨幣政策的反應。)最后，當今世界各國的銀行業(yè)正在向綜合化方向發(fā)展，銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)綜合經營導致商業(yè)銀行的概念在延伸，同時，世界經濟一體化又使得銀行國際化進程在加快。這些都對政府實施銀行業(yè)的監(jiān)管提出了新的課題，特別是全球金融危機的發(fā)生，更加證明了加強政府對銀行業(yè)的監(jiān)管有著極其重要的意義。

3、駱駝評級體系（CAMEL）的主要作用是什么？

駱駝評級體系是目前國際上對商業(yè)銀行經營及管理水平的等級評定制度。其主要包括五項考核指標（1）資本狀況:主要考察資本充足率，即總資本與總資產之比。（2）主要考察風險資產的數量；預期貸款的數量；呆賬準備金的充足狀況；管理人員的素質；貸款的集中程度以及貸款出現問題的可能性。（3）管理水平:主要考察銀行業(yè)務政策、業(yè)務it劃、管理者經歷與經驗及水平、職員培訓情況等一些非定量因素。（4）收益狀況:主要考察銀行在過去

一、兩年里的凈收益情況。（5）流動性:主要考察銀存款的變動情況

4、美國最新銀行監(jiān)管改革的主要內容是什么？

2010年7月15日，美國新金融監(jiān)管改革法案——《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》，主要內容包括：（1）成立金融穩(wěn)定監(jiān)管委員會，負責監(jiān)測和處理威脅國家金融穩(wěn)定的系統性風險。（2）在美聯儲下新設消費者金融保護局，為向消費者提供信用卡、抵押貸款和其他貸款等金融產品及服務的金融機構制定行為規(guī)范，并聯合其他管理部門具體實施監(jiān)管。（3）將場外衍生品市場納入監(jiān)管視野，大部分衍生品必須在交易所內或類似電子交易系統中通過第三方清算進行交易。（4）對銀行業(yè)務范圍與規(guī)模的相關限制。（5）設立新的破產清算機制，防止“大而不倒”問題。（6）美聯儲被賦予更大的監(jiān)管職責，但其自身也將受到更嚴格的監(jiān)督。此外，新法案的內容還包括了對企業(yè)高管薪酬進行監(jiān)管以及強化對證券經紀商、信用評級機構和對沖基金的監(jiān)管等。

第二章：商業(yè)銀行的資本管理

1、《巴塞爾協議》對銀行資本的構成是怎樣規(guī)定的？（三大支柱、最低資本金的要求等）《巴塞爾協議》的主要思想是：商業(yè)銀行的最低資本由銀行資產結構形成的資產風險所決定，資產風險越大，最低資本額越高；

該協議將資產劃分為兩類：一類是核心資本，另一類是附屬資本。

1、核心資本。銀行的核心資本由股本和公開儲備兩部分構成。

2、附屬資本。主要包括五項：（1）未公開儲備。（2）重估儲備。（3）普通準備金。（4）混合資本工具。（5）長期附屬債務。另外，《巴塞爾協議》還對資本中有些模糊的、應予以扣除的成分做了規(guī)定，如商譽等。

2、銀行資本的需要量與哪些因素相關？怎樣測定最佳資本規(guī)模？ 這些因素有：（1）有關的法律規(guī)定。（2）宏觀經濟形勢。（3）銀行的資產負債結構。（4）銀行的信譽。

3、銀行資本籌集的主要渠道有哪些？

銀行資本籌集有內部籌集和外部籌集兩大渠道。具體來說，（1）銀行資本的內部籌集。未分配利潤是銀行資本內部融資的重要來源。其優(yōu)點在于：籌集成本較低；不會削弱股東控制權，避免了股東所有權和每股收益的稀釋。缺點是籌集資本的數量在很大程度上受到銀行本身的限制。（2）銀行資本的外部籌集。當銀行的內部融資無法滿足它的資本需求時，就要通過外部融資解決資本問題。銀行從外部籌集資本有以下幾種方法：A 出售資產與租賃設備；B 發(fā)行普通股；C 發(fā)行優(yōu)先股；D發(fā)行中長期債券；E 股票與債券互換等

4、了解《新巴塞爾協議》《巴塞爾協議3》的主要內容？

《新巴塞爾協議》的主要精神是銀行風險監(jiān)管的三大支柱。第一支柱是最低資本要求。《新巴塞爾協議》的最低資本要求包括：核心資本（一級資本）與風險加權資產的比率不得低于4%；總資本（一級資本與二級資本之和）與風險加權資產的比率不得低于8%，二級資本最高不得超過一級資本的100%。第二支柱是監(jiān)管當局的監(jiān)管檢查。包括如何處理銀行賬戶的利率風險、信用風險、操作風險，如何加強跨境交流與合作和資產證券化等方面的指引。第三支柱是市場紀律。它是對第一支柱和第二支柱的補充。第三章：商業(yè)銀行的負債管理

1、存款定價與銀行經營目標是什么關系？實踐中主要使用哪些定價方法？（計算題）銀行的經營目標是追求盈利的增長。利用存款定價可以穩(wěn)定客戶，保證存款規(guī)模的增加。但是，存款定價的變化不僅影響銀行存貸利率差，而且會影響到客戶對存款余額和存款組合的決定，進而影響到銀行利潤。實踐中使用的定價方法有：（1）成本加利潤存款定價法。（成本加利潤的方法定價，即每單位存款服務的價格=每單位存款服務的經營支出+分配到銀行存款的總支出+售出每單位存款的計劃利潤。）（2）存款的邊際成本定價法。（3）存款的其他定價方法。

2、存款的主要種類有哪些？非存款負債的獲取方式是什么？（即種類是什么）以西方國家商業(yè)銀行為例，存款服務的種類有如下幾類：（1）交易帳戶。包括活期存款、可轉讓支付命令帳戶、貨幣市場存款帳戶、自動轉帳制度等種類。（2）非交易帳戶（儲蓄帳戶），包括儲蓄存款和定期存款兩類。儲蓄存款一般是個人為了積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶。定期存款是相對于活期存款來說的，是一種由儲戶預先約定存儲期限的存款。非存款負債的獲取方式如下：（1）同業(yè)拆借。（2）從中央銀行的貼現借款。（3）證券回購。（4）國際金融市場融資。最典型的是歐洲貨幣存款市場。當銀行所接受的存款貨幣不是母國貨幣時，該存款就叫做歐洲貨幣存款。近年來，國際金融市場融資利率廣泛使用浮動匯率，主要參考倫敦銀行同業(yè)拆借利率。（5）發(fā)行中長期債券。

3、對銀行負債成本的分析方法有哪些？（即存款定價的分析方法，計算題）成本分析主要從平均成本和邊際成本兩個角度進行。（1）歷史加權平均成本法。（當銀行使用加權平均成本法時，其計算公式為：銀行稅前加權平均成本=∑（每種存款的數量×該種存款的成本）/各種存款數量之和。）（2）邊際成本法。（計算公式為： MC1 ＝（新增利息＋新增其他開支）/ 新增資金；如果新增資金中有X部分用于補充現金資產，不能算作盈利資產，則新增可用資金的邊際成本為：MC2＝（新增利息＋新增其他開支）（新增資金/—X）。）（3）加權邊際成本法。各類資金邊際成本的加權平均數。

第五章：貸款政策與管理

1、什么是貸款政策？主要有哪些內容？

貸款政策是銀行指導和規(guī)范商業(yè)銀行貸款業(yè)務，管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總稱，是銀行從事貸款業(yè)務的準則。包括宏觀和微觀二個層次。其主要內容如下：（1）貸款業(yè)務的發(fā)展戰(zhàn)略。（2）貸款審批的分級授權。（3）貸款的期限和品種結構。（4）貸款發(fā)放的規(guī)模控制。（5）關系人貸款政策。（6）信貸集中風險管理政策。(7)貸款定價。（8）貸款的擔保政策。（9）貸款檔案的管理政策。（10）貸款的審批和管理程序。（11）貸款的日常管理和催收政策。（12）對所有貸款質量評價的標準。（13）對不良貸款的處理。

2、貸款發(fā)放程序是怎樣的？

貸款發(fā)放程序一般包括建立信貸關系、借款人信用評估、貸前調查、貸款審查、貸款簽批、貸款發(fā)放、貸后檢查、貸款收回或展期、貸款資料整理歸檔等重要步驟。具體來說：（1）建立信貸關系、貸款申請。客戶首次向貸款銀行申請貸款時，應先向銀行申請建立信貸關系，填寫《建立信貸關系申請書》并向銀行提供貸款所需的各種資料。

（2）對借款人的信用等級評估.按照信用等級評估辦法，對已經建立信貸關系的客戶進行信用等級評定。評級結果通知客戶。

（3）貸款調查.銀行安排雙人對客戶情況進行核實，對照銀行貸款條件，判別其是否具備建立信貸關系的條件。經經辦行初審同意后，報經一級分行審批。

（4）貸款審查、審批。貸款銀行審查的主要內容包括：客戶生產經營是否符合國家和本地區(qū)的經濟政策、產業(yè)政策、行業(yè)前景、產品銷路及競爭能力；客戶借款用途是否正常、合規(guī)、合法；借款人的償債能力等；

（5）簽訂借款合同。在完成銀行內部調查、審批程序后，如果同意貸款，由銀行經辦行通知借款人辦理貸款手續(xù)，簽訂借款合同，保證貸款與保證人簽訂保證合同，抵押、質押貸款必須與抵押人、出質人簽訂抵押、質押合同，并依法辦理抵押、質押登記。（6）貸款的發(fā)放.銀行按照合同規(guī)定給借款人發(fā)放貸款。

（7）貸后檢查。貸后檢查是指貸款發(fā)放后，貸款人對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經營情況進行追蹤調查和檢查。

（8）貸款收回和不良貸款的處置。如果發(fā)現借款人未按規(guī)定用途使用貸款等造成貸款風險加大的情形，可提前收回貸款或采取相關保全措施。

（9）貸款資料整理歸檔.當一次貸款順利完成后，銀行要將貸款資料整理歸檔，是銀行貸款管理工作的原始憑證和參考依據。

3、如何評價貸款的質量？什么是貸款的五級分類？ 當銀行對貸款的質量可以用以下指標來監(jiān)測。（1）不良貸款余額/全部貸款余額。不良貸款余額與全部貸款余額的比例說明銀行貸款質量的惡化程度。（2）（正常類貸款余額＋關注類貸款余額）/ 全部貸款余額。這一比率反映的是貸款的總體安全程度。（3）加權不良貸款余額 /（核心資本＋準備金）。這個指標能夠反映銀行資本可能遭受侵蝕的程度和銀行消化這些損失的能力。（4）其他指標。下列指標能更直接地反映貸款的質量。A逾期貸款余額 / 全部貸款余額。B 重組貸款余額 / 全部貸款余額。C 停止計息貸款余額 / 全部貸款余額。貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據貸款的風險程度對貸款質量作出評價。

五級分類法就是按照貸款的風險程度，將貸款劃分為五類，即正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類。正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息；關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素；次級類：借款人的還款能力出現了明顯的問題，依靠其正常收入已無法保證足額償還本息；可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失；損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第六章：企業(yè)貸款

1、借款企業(yè)的信用支持主要方式是什么？銀行應怎樣控制和管理這些信用支持？ 貸款企業(yè)的信用支持其主要方式有：（1）抵押。（2）質押。（3）保證。（4）附屬合同。貸款企業(yè)的信用支持為其第二還款來源，銀行要對其進行特別的管理。（1）對抵押和質押的管理。（2）保證。（3）附屬合同。

2、銀行對借款企業(yè)財務以外的因素（非財務因素）的分析 非財務因素對于企業(yè)的影響很大，它會導致企業(yè)賬務狀況的變化，進而影響到企業(yè)的還款能力。這些非財務因素包括借款人所處的行業(yè)、經營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。（1）對借款人所處行業(yè)風險分析可以從行業(yè)成本結構、行業(yè)的成熟度、行業(yè)的周期性、行業(yè)的盈利水平以及行業(yè)的依賴性等角度；（2）對借款人經營風險分析可以從經營規(guī)模、核心競爭力、產品特征（性能價格比、產品的研究開發(fā)、產品的多樣化）、市場狀況分析（占有率、競爭、對價格和需求的控制能力、客戶的分散程度）等角度；（3）對借款人的管理風險分析可以從借款人的治理結構、管理層的素質和穩(wěn)定性、經營思想、關聯企業(yè)的經營管理、財務管理能力等角度；借款人的還款意愿可以根據其歷史的還款信用進行分析；其他非財務因素分析包括區(qū)域風險分析、自然、社會因素等。

3、企業(yè)貸款的定價方式有哪些？ 企業(yè)貸款的定價方式有：（1）成本加成貸款定價法。（2）價格領導模型定價法。（3）成本—收益定價法。

第四章 商業(yè)銀行現金資產管理

1、存款準備金及其構成。

存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。存款準備金率：中央銀行要求的存款準備金占金融機構存款總額的比例。

商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩部分組成：一是法定準備金；二是超額準備金。存款準備金是商業(yè)銀行現金資產的重要組成部分。

法定準備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金。

超額準備金是指在中央銀行存款準備金賬戶中超出了法定存款準備金的那部分存款。它與法定存款準備金有此消彼長的關系。

2、什么是流動性需求？銀行的流動性需求有哪些種類？

銀行的流動性需求是客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金需求，包括存款客戶的提現需求和貸款客戶的貸款需求。流動性需求分為四種類型：（1）短期流動性需求。（2）長期流動性需求。（3）周期流動性需求。（4）臨時流動性需求。

3、商業(yè)銀行的頭寸概念？

（1）資金頭寸：在現金資產中，我國商業(yè)銀行習慣地將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金。（2）可用頭寸（可用現金）：指扣除了法定準備金以后的所有現金資產，包括庫存現金、在中央銀行的超額準備金及存放同業(yè)存款。

（3）基礎頭寸：指商業(yè)銀行庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和。基礎頭寸是銀行最具流動性的資產，商業(yè)銀行可以隨時動用，用于充當銀行一切資金結算的最終支付手段。（4）可貸頭寸：指商業(yè)銀行在某一時期內可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金（形成銀行盈利性資產的基礎）。

4、銀行如何預測流動性需求？ 流動性需求預測有三種方法：

（1）因素法。存貸款業(yè)務的變化是影響銀行流動性的主要因素。，影響存貸款變化的因素除了宏觀經濟金融運行及貨幣政策導向因素外，同時也有微觀個體的行為特征及主觀偏好等因素。（2）資金結構法。資金結構法是通過分析存貸款資金結構及其變化趨勢來預測未來的流動性需求。

（3）流動性指標體系能夠反映一家銀行整體的流動性狀況，銀行可以通過對比分析自身的流動性指標與同行業(yè)的平均水平來估算其流動性需求。

第7章 個人貸款

1、什么是個人信用評估的“5C判斷法”？

“5C”原則，用以對借款人的信用風險進行分析。“5C判斷法”是評估顧客或客戶信用品質的五個方面：品德、能力、資本、擔保品和條件。（1）品德。對消費者品德評估的重點主要在三個方面：個人的穩(wěn)定性、信貸歷史以及職業(yè)和個人聲望。（2）能力。主要取決于消費者的收入及債務水平。（3）資本。資本評估的目的在于明確申請人收入波動時的其他還款途徑，評估的主要手段是前面所述的個人財務分析。（4）擔保品。評估內容包括擔保品的種類、價值及價值的變化趨勢、產權、收回擔保品的難易程度、擔保品的二級市場情況等。（5）條件。條件是指所有影響消費者還款能力的外部環(huán)境，如政治、經濟、法律、市場競爭等。

2、個人信貸定價應該堅持哪些原則？影響個人貸款定價的因素有哪些？ 消費信貸定價的一般原則有：（1）成本收益原則（2）組合定價原則（3）風險定價的原則 影響個人消費信貸定價的因素有：（1）資金成本.(商業(yè)銀行的資本成本越高，個人貸款定價就越高；反之，資本成本越低，個人貸款定價就越低，兩者呈正相關關系。)（2）消費者的信用風險。(對信用風險低的借款人，商業(yè)銀行要么拒絕其貸款申請，要么制定較高的貸款定價，以補償銀行承擔的風險。)（3）未來市場利率水平的波動.(利率調整的周期較短或實行浮動利率制，利率風險將基本由借款人承擔，為公平合理起見，個人貸款定價就低；利率調整周期較長或實行固定利率，利率風險將部分或全部轉嫁給銀行，個人貸款定價就高。)（4）消費者與銀行的業(yè)務聯系的密切程度.(如果是老客戶，可能銀行會考慮長期收益，而給予一些優(yōu)惠。)（5）銀行之間消費信貸的競爭程度.(個人貸款市場基本上是一個完全競爭市場，銀行需細心考察市場競爭態(tài)勢、競爭對手的經營定價策略，以此作為參照確定價格。)另外，銀行的盈利目標、個人貸款的規(guī)模、擔保的質量等因素也會影響消費信貸的定價。

第八章：個人住房、綜合消費及經營貸款

1、個人住房貸款業(yè)務包含哪些環(huán)節(jié)？有哪些主要風險？ 個人住房貸款業(yè)務流程如下：（1）借款人提出申請.（2）銀行受理.銀行接受借款人提交的資料，取得借款人的征信信息，對其信用作初步判斷。（3）抵押物評估.銀行對抵押物的合法性、價值等進行評估。（4）簽訂貸款合同.（5）銀行審批。由專門的授信審批部門負責審批，確保貸款資料的完整性和合規(guī)性，確保授信方案對風險進行了全面的評估。（6）辦理并完成住房抵押登記.（7）發(fā)放貸款。（8）客戶償還。借款人按借款合同約定的還款計劃、還款方式償還貸款本息，銀行通過核算系統從借款人賬戶自動扣除。（9）注銷住房抵押登記。個人住房貸款的風險包括信用風險、利率風險、提前還款風險和法律風險。除此以外，銀行工作人員的道德風險、政策風險等也是重要的風險源。（1）信用風險：借款人被迫違約或者理性違約給銀行造成的不能收回貸款的風險。（2）利率風險：短期市場利率上升時，銀行資產與負債的利率倒掛、入不敷出給銀行帶來的風險。（3）提前還款風險：因借款人提前償還部分或者全部貸款給發(fā)放貸款的銀行帶來損失的可能性。（4）抵押物風險。抵押物貶值是房地產市場系統性風險在銀行房地產貸款上的直接反映。

第十章：商業(yè)銀行資產負債管理

1、資產和負債的管理方法有哪些？ 資產管理方法：（1）資金總庫法。①首先保證一級儲備 ②其次保證二級儲備 ③再次各類貸款 ④最后長期證券。（2）資金分配法。把現有的資金分配到各類資產上時，應使各種資金來源的流通速度或周轉率與相應的資產期限相適應，即銀行資產與負債的償還期應保持高度的對稱關系。（3）線性規(guī)劃法。①建立目標函數 ②選擇模型變量 ③確定約束條件 ④求解線性模型

負債管理方法：（1）儲備頭寸負債管理：即通過借入資金滿足短期流動性需要。（2）全面負債管理（純負債管理）：即銀行通過借入資金持續(xù)地擴大資產負債規(guī)模。

2、資產負債比例管理的概念及我國資產負債比例管理指標 資產負債比例管理:指商業(yè)銀行在資產負債管理過程中，通過各類比例指標來約束資金營運，以達到預期目的的一種管理方法。

我國資產負債比例管理指標（每個類別下掌握一個指標即可---加粗的部分）：（1）總量管理類指標： ①存貸款比例指標（（分別本、外幣兩類按月考核）。※ 人民幣：各項貸款期末余額/各項存款期末余額≤75% ※ 外匯：各項貸款期末余額/各項存款期末余額≤85% ②拆借資金指標（僅對人民幣并按月考核）※ 拆入資金期末余額/各項存款期末余額≤4% ※ 拆出資金期末余額/各項存款期末余額≤8%（2）流動性管理類指標：

③資產流動性比例指標（分本外幣合并和外匯兩類并按月考核）※ 流動性資產期末余額/流動性負債期末余額≥25% ※ 外匯：流動性資產期末余額/流動性負債期末余額≥60% ④中長期貸款比例指標（分本、外幣兩類按月考核）

※ 人民幣：余期一年期以上（不含一年期）的中長期貸款期末余額/余期一年期以上（不含一年期）的存款期末余額≤120% ※ 外匯：余期一年期以上（不含一年期）的中長期貸款期末余額/外匯貸款期末余額≤60%（3）安全性管理類指標

⑤資本充足性指標（本外幣合并并按季考核）

※ 資本凈額/表內、外風險加權資產期末總額≥8% ※ 核心資本/表內、外風險加權資產期末總額≥4%

其中：資本凈額=資本總額-扣減額

⑥貸款質量指標（分別人民幣、外幣、本外幣合并按季考核）※ 不良貸款期末余額/各項貸款期末余額≤5%（4）效益性指標

⑦資本利潤率指標：利潤期末總額/資本期末總額×100% ⑧資產利潤率指標：利潤期末總額/資產期末總額×100% ⑨利息回收指標：本期實收利息總額/到期應收利息總額×100%

熱點關注（可能是最后的論述題）：

下面是我認為的答題要點，僅供參考，具體內容請同學們從網上查找。房地產的政策變化 2 之前的房地產的政策及其出現的問題 3 現在的房地產的政策及效果。4 房地產政策未來可能發(fā)生的變化 5 影子銀行 6 什么是影子銀行？ 7 其出現的背景及原因 8 影子銀行出現的問題 9 提出合理的建議 10 溫州貸款危機 11 簡單概述溫州貸款危機 12 分析溫州貸款危機的原因及產生的影響 13 提出合理的建議以及自己的看法。

考試題型：名詞解釋、簡答、論述，有可能還有選擇。

說明：關于總結的這些內容是我從網上結合課本整理而成的，此內容可能不是很準確，僅供同學們參考，還是建議有書的同學多看看書，特別是想拿高分的同學，因為不可能每個考試點都總結到（更何況有名詞解釋，還有可能有選擇題）。

第三篇：商業(yè)銀行答案（推薦）

第二章 商業(yè)銀行資本管理

二、單項選擇題

1．商業(yè)銀行的核心資本由（C）構成

A．股本和債務性資本

B.普通股和優(yōu)先股

C．普通股和公開儲備

D.股本和公開儲備

2．巴塞爾協議中要求銀行的最低資本限額為加權風險資產的（C）

A.4%

B.7%

C.8%

D.9% 3．發(fā)行股票時，股票實際銷售價格超過面值的溢價部分是商業(yè)銀行資本構成中的（B）

A.留存盈余

B.資本盈余

C.營業(yè)盈余

D.未分配利潤 4．銀行資本的關鍵作用是（A）以消除不穩(wěn)定因素

A.吸收意外損失

B.防范經營風險

C.展示銀行實力

D.保障資本充足率

5．下列關于銀行資本需要量的表述正確的是（C）

A．銀行資本需要量與資本成本正相關

B．銀行資本需要量與資本成本負相關

C．銀行資本成本曲線呈“U”字形，其最低點對應的資本量為最佳資本需要量

D．銀行規(guī)模越大，資本需要量相對地也越多。

三、多項選擇題

1．下列屬于資本范疇的有（ABCDE）

A.公開儲備

B.未公開儲備

C.重估儲備

D.債務性資本工具

E.一般準備金

2.商業(yè)銀行的核心資本包括（ABCE）

A.普通股

B.優(yōu)先股

C.公開儲備

D.未公開儲備 E.未分配利潤

3．商業(yè)銀行資本的作用有（ABCDE）

A．賴以生存和發(fā)展的基本條件

B.監(jiān)管銀行的主要手段

C．擴大資產規(guī)模的基礎

D.樹立銀行形象的基礎

E．對存款人利益的保障

4．通過（ABCDE）策略可達到提高資本充足率的目的A．發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.發(fā)行長期次級債券

D.壓縮資產規(guī)模

E.降低資產風險程度

5．商業(yè)銀行附屬資本包括（CDE）

A．股本

B.公開儲備

C.非公開儲備

D.債務資本

E.混合資本工具 6．1988年的《巴塞爾協議》由（ABCDE）幾部分內容構成 A.資本定義與構成 B.資產風險權重

C.資本充足性的衡量

D.目標標準比率

E.過渡期的安排 7．《巴塞爾新協議》的突出特點是提出了“三大支柱”的概念，是指（BDE）

A．資本充足率

B.關于最低資本要求

C.資產風險權重

D．對資本充足率的監(jiān)督檢查

E.市場紀律

8．商業(yè)銀行提高提高資本充足率的措施有（ABCDE）

A．留存盈余

B.發(fā)行股票

C.發(fā)行資本性票據和債券

D.壓縮資產規(guī)模

E.調整資產結構

第三章

二、單項選擇題

1、以下哪種業(yè)務為銀行被動型負債業(yè)務（B）

A 貸款

B 存款

C 向中央銀行借款

D 向商業(yè)銀行借款

2、自動轉賬服務要求客戶在銀行賬戶開立兩個賬戶：（A）

A

儲蓄賬戶和活期存款賬戶

B

儲蓄賬戶和定期存款賬戶

C

活期存款賬戶和定期存款賬戶

D

儲蓄賬戶和投資賬戶

3、大額可轉讓定期存單這是定期存款的創(chuàng)新品種，由哪家銀行于1961年首創(chuàng)：（D）

A.大通銀行

B.富士銀行

C.美洲銀行

D.美國花旗

4、養(yǎng)老金儲蓄、教育賬戶、假期賬戶.寵物賬戶等等屬于哪類存款創(chuàng)新工具：（B）

A.投資賬戶

B.特種儲蓄存款

C.個人退休金賬戶

D.自動轉賬服務 5.在銀行存儲時間長、支取頻率小，具有投資的性質并且是銀行最穩(wěn)定的外界資金來源的存款是（A）。

A．儲蓄存款B．定期存款C．支票D．活期存款

6.商業(yè)銀行，維持日常性資金周轉，解決短期資金余缺、調劑法定準備頭寸而相互融通資金的重要方式是（A）。

A．同業(yè)拆借B．再貼現C．再貸款D．回購協議

7.為彌補銀行資本不足而發(fā)行的介于存款負債和股票資本之間的一種債務是（C）。

A．國際債券B．國內債券C．資本性債券D．一般性債券

三、多項選擇題

1、負債業(yè)務是商業(yè)銀行資產業(yè)務與中間業(yè)務開展的基礎與前提，對商業(yè)銀行的經營具有重要意義。具體有：(ABCDE)

A.負債業(yè)務是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行開展經營活動的先決條件

B.負債業(yè)務是商業(yè)銀行生存發(fā)展的基礎

C.負債業(yè)務是銀行同社會各界聯系的主要渠道

D.負債業(yè)務量構成了社會流通中的貨幣量，銀行負債是保持銀行流動性的手段

E、可將社會閑置資金聚集成國民經濟發(fā)展的雄厚資金力量

2、商業(yè)銀行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分為(ABC)

A

活期存款

B

定期存款

C

儲蓄存款

D

大額可轉讓定期存單

3、定期儲蓄存款是預先約定期限，到期才能提取的存款，有如下種類（ABD）

A 整存整取

B 零存整取

C整存零取

D存本取息

4、通知存款可分幾種類型：（BC）

A、5天通知存款

B、1天通知存款

C、7天通知存款

D、10天通知存款

5.世界各國的中央銀行，都是向商業(yè)銀行提供貨幣的最后貸款者。其借款的形式有（BC）。

A．貼現B．再貼現C．再貸款D．貸款

第四章 現金資產業(yè)務

二、單選題

1．商業(yè)銀行現金資產由庫存現金、托收中現金、同業(yè)存款和（C）組成。A、現金性資產 B、存款貨幣 C、在中央銀行存款 D、流通中現金 2．下列各項資產中，流動性最強的資產是（A）

A、現金資產 B、貸款資產 C、證券資產 D、固定資產 3．在下列各種情況中，會增加銀行可用頭寸的是（A）A、客戶用現金存入銀行 B、銀行向客戶發(fā)放貸款 C、拆入資金用于客戶大額提現 D、提高法定存款準備金

4．在近期資金緊但遠期較松的情況下，銀行可采用（C）方式調度資金。A、向中央銀行借款 B、發(fā)行股票 C、回購協議 D、發(fā)行債券 5．當商業(yè)銀行凈流動性頭寸小于0，表示（D）A、商業(yè)銀行流動性供大于求，存在流動性盈余問題 B、商業(yè)銀行流動性供小于求，存在流動性盈余問題 C、商業(yè)銀行流動性供大于求，出現流動性赤字 D、商業(yè)銀行流動性供小于求，出現流動性赤字 6．商業(yè)銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣是指（B）

A、現金 B、庫存現金 C、現金資產 D、存款 7.商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行的存款是（C）。A．存款準備金B(yǎng)．貸款C．存放同業(yè)存款D．現金 8．現金資產管理的首要目標是（C）。A．現金來源合理 B．現金運用合理

C．將現金資產控制在適度的規(guī)模上D．現金盈利

9.主要適用于對非交易性賬戶存款的準備金計算的方法是（B）。A．法定存款準備金計算法B．滯后準備金計算法 C．同步準備金計算法D．超額存款準備金計算法

10.以下不屬于解決壓縮庫存現金的技術性問題的是（C）。A．要掌握好現金的票面結構

B．要充分發(fā)揮中心庫的調劑作用 C．要掌握儲蓄現金收支規(guī)律

D．創(chuàng)造條件使儲蓄所上繳的現金當日入賬

11、貸款的發(fā)放與收回對超額準備金的影響主要取決于（B）。A．貸款的運用B．貸款的使用范圍 C．貸款的發(fā)放D．貸款的收回

三、多項選擇

1．商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構成，分別是（BC）。A．準備金 B．法定存款準備金C．超額準備金 D．備用金 E.同業(yè)存款

2．衡量商業(yè)銀行流動性可用（ABD）

A、因素法 B、資金結構法 C、周期法 D、流動性指標法(這一方法當時沒詳細介紹)E、預測法

3．商業(yè)銀行在同業(yè)的存款需要量，主要取決于（ABC）。A．使用代理行的服務數量和項目B．代理行的收費標準

C．可投資余額的收益率D．可投資余額的利用率 E.流動資金盈余狀況 4．進行現金資產管理應當堅持的原則是（ACD）

A、適度存量控制 B、分散風險 C、適時流量調節(jié) D、安全性 E、盈利性

5．商業(yè)銀行的流動性需求主要來自（ADE）

A、客戶提現 B、新增存款 C、收回貸款 D、客戶的合理貸款需求 E、償還借款

6．商業(yè)銀行流動性供給主要來自（BC）

A、客戶提現 B、新增存款 C、收回貸款 D、客戶的合理貸款需求 E、償還借款

7．超額存款準備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，銀行可以用來（ABCDE）。A．進行投資B．清償債務C．貸款D．提取業(yè)務周轉金 E.應付客戶提現 8．影響超額準備金需要量的因素主要有（ABCDE）。

A．存款波動B．向中央銀行借款的因素 C．貸款的發(fā)放與收回 D．信貸資金調撥 E.同業(yè)往來

9．匡算庫存現金需要量主要應考慮兩個因素，分別是（BC）。A．現金的用途

B．庫存現金周轉時間

C．庫存現金支出水平的確定 D．庫存現金收入水平的確定 E.現金的收益水平

10．商業(yè)銀行調度資金的渠道主要有（ABCDE）

A、同業(yè)拆借 B、回購協議 C、總、分行之間的資金調度 D、通過中央銀行融通資金 E、資產出售

第五章

貸款業(yè)務

二、單項選擇題

1．商業(yè)銀行負債的流動性是指（B）隨時舉借新債，以滿足資金需求的能力。A．合理的規(guī)模 B.合理的成本 C.最小的成本 D.最大的規(guī)模 2．短期貸款的期限為（B）。

A．1年以內（不含一年）B．1年以內（含一年）C．2年以內（不含2年）D．2年以內（含2年）

3.按照貸款保障程度劃分貸款種類時，風險最大的一類貸款是（A）A.信用貸款 B.擔保貸款 C.抵押貸款 D.房地產貸款 4.按貸款質量劃分，質量最差的一類貸款是（E）

A.正常貸款 B.關注貸款 C.次級貸款 D.可疑貸款 E.損失貸款 5.對預計將要產生或已經形成的風險損失進行補償的方式是（B）A.貸款定價 B.提取貸款呆帳準備金 C.抵押貸款 D.保險 6.用來衡量企業(yè)短期償債能力最常用的指標是（D）A.現金比率 B.速動比率 C.負債比率 D.流動比率

7.以若干大銀行統一的優(yōu)惠利率為基礎，并考慮到違約風險補償和期限風險補償的貸款定價法是（B）。

A．成本加成貸款定價法B．價格領導模型定價法C．成本—收益定價法D．客戶盈利性分析定價法

8.銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用稱為（C）。

A．貸款利率B．補償余額C．承諾費D．隱含價格 9.質押貸款與抵押貸款的不同點主要在于（A）。

A．是否進行實物的交付B．手續(xù)的繁簡C．利率的高低D．風險的大小 10.測量一個企業(yè)的負債占其自有資本的程度的指標是（D）。A．流動性比率B．盈利能力比率C．現金比率D．杠桿比率 11.反映企業(yè)每單位資產的盈利能力的指標是（c）。A．普通股收益率B．銷售利潤率C．資產收益率D．股權收益率 12.銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款是（D）。A委托貸款B．自營貸款C．特定貸款D．自主貸款

13.應銀行要求，借款人保持在銀行的一定數量的活期存款和低利率定期存款稱為（B）。

A．貸款利率B．補償余額C．承諾費D．隱含價格 14.貸款定價中的一些非貨幣性內容稱為（D）。A．貸款利率B．補償余額C．承諾費D．隱含價格

三、多項選擇題

1.商業(yè)銀行貸款按保障條件可以分為（ABCd）。

A．信用貸款B．擔保貸款C．抵押貸款D．票據貼現 E.流動資金貸款 2.商業(yè)銀行貸款價格的構成包括（ABCD）。

A．貸款利率B．貸款承諾費C．補償金額D．隱含價格 E.抵押率 3.提高貸款流動性的途徑有（CDE）

A.優(yōu)化貸款的利率結構 B.合理確定貸款的額度 C.正確選擇貸款的投向 D.優(yōu)化貸款的期限結構 E.合理確定貸款的期限

4.影響并決定商業(yè)銀行貸款規(guī)模的因素主要有：（bce）A.貸款的投向 B.中央銀行的貨幣政策的松緊 C.貸款需求量 D.貸款期限 E.貸款可供量

5.提高貸款盈利性的途徑有（abcde）A.擴大貸款規(guī)模 B.調整貸款利率結構 C.降低貸款成本 D.提高貸款質量 E.調整貸款期限

6.銀行在確定抵押率時，應當考慮的因素有（ABCD）。

A．貸款風險B．借款人信譽C．抵押物的品種D．貸款期限 E.抵押物的變現能力

7.下列指標中屬于反映企業(yè)盈利能力的有（CE）A.應收帳款周轉率 B.存貨周轉率 C.流動資產收益率 D.資產周轉率 E.銷售收益率

8.下列指標中屬于反映企業(yè)負債程度的有（ABD）A.負債凈值比率 B.負債比率 C.流動比率 D.利息費用占企業(yè)總費用比率 E.速動比率

第六章 銀行證券投資業(yè)務

一、單項選擇題：

1.銀行證券投資的市場風險是（A）。A．市場利率變化給銀行債券投資帶來損失的可能性

B．債務人到期無法償還本金和利息而給銀行造成損失的可能性

C．銀行被迫出售在市場上需求疲軟的未到期債券，由于缺乏需求，銀行只能以較低價格出售債券的可能性

D．由于不可預期的物價波動，銀行證券投資所得的本金和利息收入的購買力低于投資證券時所支付的資金的購買力，是銀行遭受購買力損失的可能性。2．因證券發(fā)行人到期不能或不愿意向證券投資者償付證券本息而給投資者造成損失的可能性是（C）。

A．經濟波動的風險 B．利率風險 C．信用風險 D．貨幣購買力風險 3．梯形期限投資策略與杠鈴投資策略相比（B）。A．前者收益不低于后者B．后者收益不低于前者 C．前者成本高于后者D．后者成本高于前者

二、多項選擇題

1.證券投資與銀行貸款的區(qū)別有（ABC）。

A．銀行貸款一般不能流通轉讓，而銀行購買的長期證券可在證券市場上自由轉讓和買賣

B．銀行貸款是由借款人主動向銀行提出申請，銀行處于被動地位，而證券投資是銀行的一種主動行為

C．銀行貸款往往要求借款人提供擔保或抵押，而證券投資作為一種市場行為，不存在抵押或擔保問題

D．銀行貸款沒有風險，而證券投資有風險 E.貸款風險大，投資風險小

2.銀行證券投資的主要功能是（ABCD）。A．保持流動性，獲得收益 B．分散風險，提高資產質量 C．合理避稅

D．為銀行提供新的資金來源 E.規(guī)避政府管制

3.梯形期限投資策略的特點有（ABCDE）。

A．要求資金均勻分布在一定期間內，就無需預測未來利率的波動

B．收益也較高，當這種策略實施若干年后，每年銀行到期的證券都是中長期證券，其收益率高于短期證券

C．缺乏靈活性，這使銀行可能失去一些新出現的有利的投資機會 D．證券變現所能提供的流動性有限 E.可以獲得平均收益

3.杠鈴投資策略的優(yōu)點有（ABC）。

A．能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和盈利性的高效組合 B．可以抵消利率波動對銀行證券投資總收益的影響

C．其短期投資比重比較大，可以更好地滿足銀行資金流動性需要 D．對銀行證券轉換能力、交易能力和投資經營能力的要求較高 E.可以獲得平均收益

4.與前置期限策略相比，后置期限策略（ABD）。A．強調證券投資給銀行創(chuàng)造高效益

B．很難滿足銀行額外的流動性需求，而且風險大 C．利率上升對銀行證券投資較為有利 D．利率下降對銀行證券投資較為有利 E.可以補充流動性

5.關于利率預測法，正確的說法是（BCE）。A．當預期利率將上升時，銀行購入長期證券 B．要求銀行能夠準確預測未來利率的變動

C．要求投資者根據預測的未來利率變動，頻繁地進入證券市場進行交易，銀行證券投資的交易成本增加 D．重視證券投資的長期收益 E.當預期利率將上升時，銀行購入短期證券

6.當處于經濟高漲期，管理者預計利率水平已達到最高點并將回落時，銀行通常（CD）。

A．將所有可用資金投資于短期的證券 B．出售長期證券，將收入再投資于短期的證券 C．將所有可用資金投資于更長期的證券 D．出售長期證券，將收入再投資于更長期的證券 E.不改變投資組合

第八章 表外業(yè)務

二、單選題

1.下列關于商業(yè)銀行表外業(yè)務的說法中，錯誤的有（D）。

A．經營的是“信譽”而非資金 B．提供資金和提供服務相分離 C．取得手續(xù)費收入 D．取得利差收入

2.下列關于銀行承兌匯票的說法中，正確的有（D）。

A．以銀行為承兌人的不可流通轉讓的遠期匯票 B．主要用于國際貿易中，國內貿易一般不使用

C．匯票一經承兌，銀行即負有不可撤銷的第一性的到期付款責任 D．可以向銀行申請貼現的遠期匯票

3.下列關于備用信用證的說法中，不正確的有（D）。

A．是銀行為受益人開立的保證書

B．涉及三方當事人：委托人、開證行和受益人 C．實質上是銀行把自己的信譽“貸”給客戶 D．銀行承擔第一性付款責任

4.下列關于票據發(fā)行便利的說法中，正確的有（B）。

A．是一種短期周轉性票據發(fā)行融資的承諾

B．利用短期債券利率的成本獲得了中長期的資金融通

C．如果一般工商企業(yè)作為借款人，票據一般采用短期的大額可轉讓存單 D．不具法律約束力

5.貨幣互換發(fā)生的前提是（D）。

A．存在對貨幣需求相反的交易雙方 B．能使雙方都獲益 C．存在利率差異

D．必須有在期限和金額上存在相同利益而對貨幣幣種需求相反的交易雙方 6.利率互換發(fā)生的前提是（B）。

A．交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產生了融資時的比較優(yōu)勢 B．必須有在期限和金額上存在相同利益而對貸款需求相反的交易雙方 C．存在利率差異 D．能使雙方都獲益

7.下列關于遠期利率協議的說法中，正確的有（D）。A．在遠期利率協議下存在本金的轉移

B．如果協議簽訂后市場利率下降，買方受到保護 C．合同是標準化的

D．是一種場外交易的金融產品 8．表外業(yè)務中的“表”指的是：（B）

A 試算平衡表

B 資產負債表

C 損益表

D 現金流量表

三、多選題

1、表外業(yè)務迅速發(fā)展的原因主要有（ABCD）。A規(guī)避資本管制，增加盈利來源 B適應金融環(huán)境變化 C為轉移和分散風險

D客戶對銀行服務需求的多樣化

2、對開證行而言，備用信用證的優(yōu)點體現在（AB）。A業(yè)務成本較低 B可帶來較高的盈利 C提高借款人的信用等級

D使受益人獲得較高的安全性

3、金融期貨按照交易對象的不同，可分為（ABCD）。

A．外匯期貨B．利率期貨C．股票指數期貨D．股票期貨

4、商業(yè)銀行所從事的承諾業(yè)務，具體包括（AD）。

A．貸款承諾B．商業(yè)信用證C．銀行承兌匯票D．票據發(fā)行便利

5、表外業(yè)務包括（ABC）

A擔保

B承諾

C期貨

D租賃

6、銀行允諾對顧客未來交易承擔某種信貸義務的業(yè)務是（B）A擔保

B承諾

C期貨

D遠期利率協議

第九章 其他業(yè)務

二、單選題

1、在我國，基金托管人必須由（C）擔任。

A 基金管理公司

B 證券公司

C 合格的商業(yè)銀行

D 證券交易所

2、下列有關銀行卡說法不正確的有（C）

A 銀行卡是由銀行發(fā)行的

B 銀行卡在規(guī)定的透支期限內不支付利息

C 銀行卡的貸記卡有“先存款，后消費”的特點

D 我國各發(fā)卡行發(fā)行的信用卡其存款余額按活期存款計息

3、借記卡不具備的功能是（D）

A 支付功能

B 結算功能

C 儲蓄功能

D 消費信貸功能

二、多選題

1.銀行、單位、個人辦理結算，都必須遵守下列結算原則：（ABC）A 恪守信用、履約付款；

B 誰的錢進誰的賬，由誰支配； C 銀行不墊款

D 不準出租出借賬戶

2.商業(yè)銀行代理證券業(yè)務中，必須明確商業(yè)銀行的義務與責任，包括（CD）A 商業(yè)銀行是證券發(fā)行人

B 商業(yè)銀行是有價證券的買賣人

C 商業(yè)銀行只負責經辦代理發(fā)行、收款、付息、資金轉賬等事務，從中收取手續(xù)費

D 商業(yè)銀行不承擔資金交易損失和還本付息的責任 3.商業(yè)銀行代理融通業(yè)務時一般涉及的當事人有：（ABD）A 商業(yè)銀行或經營代理融通業(yè)務的公司

B 出售應收賬款、取得資金融通的工商企業(yè) C 買入應收賬款的工商企業(yè)

D 取得商業(yè)信用、賒欠工商企業(yè)貸款的顧客

第十一章 資產負債管理策略

二、單選題

1、下列商業(yè)銀行經營管理理論中不屬于資產管理理論的是（D）。A．真實票據理論

B．可轉換理論

C．資產結構理論

D．資金購買理論

2、按照償還期對稱原理，商業(yè)銀行應該將自有資金主要運用在（D）。A．現金

B．短期貸款

C．長期證券

D．固定資產

3、當商業(yè)銀行的利率敏感性缺口值為正時，利率下降導致凈收益的變動方向是（A．上升

B．下降

C．不變

D．無法確定

4、根據資產分配法，商業(yè)銀行的活期存款大部分應分配到（A）。A．一級準備金

B．二級準備金

C．短期證券

D．放款

三、多選題

1、按照償還期對稱原理，商業(yè)銀行活期存款的資金運用可以在（AB）。A．庫存現金

B．短期證券

C．長期證券

D．固定資產

2、商業(yè)銀行負債管理的動因是（ABD）。

A．降低商業(yè)銀行的流動性資產儲備

B．擴大收益資產的規(guī)模 C．提高資產的安全性

D．提高資產的盈利性

3、下列有關商業(yè)銀行的安全性與流動性之間關系說法錯誤的有（AB）。A．銀行負債的時間期限越長，安全性和流動性就越低 B．銀行的流動性越大，安全性一定也越高

C．銀行資產的時間期限越長，安全性與流動性則越差

D．銀行的安全性越高，流動性一般也越大

4、商業(yè)銀行的流動性是指（ABCD）。

A．銀行資產在不發(fā)生損失的情況下迅速變現的能力

B．銀行資產損失很小的情況下迅速變現的能力

C．銀行以最小成本變現的能力

D．銀行以最小的籌資成本隨時獲得所需資金的能力

B）。

第四篇：商業(yè)銀行經營管理答案..

2011級金融學《商業(yè)銀行經營管理》課程參考答案 第一章

導論

一、名詞解釋

商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。

信用中介：信用中介是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，把社會上的各種閑散貨幣資金集中到銀行，通過資產業(yè)務，把它投向需要資金的各部門，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現資金的融通。它是商業(yè)銀行最基本的功能。

支付中介：是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉移存款等業(yè)務活動。它是商業(yè)銀行的傳統功能。

信用創(chuàng)造：信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行的特殊功能，它是指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務，而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。

分行制：分行制銀行是指那些在總行下，可在本地或外地設有若干分支機構，并都可以從事銀行業(yè)務的商業(yè)銀行。

持股公司制：持股公司制銀行又叫集團制銀行，即由一個集團成立股權公司，再由該公司收購或控制若干獨立的銀行。

流動性：指資產的變現能力，衡量資產流動性的標準主要有資產變現的速度和資產變現的成本。

六、簡答

1.答：商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。

它的主要功能有信用中介、支付中介、金融服務、信用創(chuàng)造、調節(jié)經濟。

2.答：商業(yè)銀行對整個社會經濟活動產生顯著的影響，在國民經濟中居于重要地位。1（1）商業(yè)銀行已成為整個國民經濟活動的中樞；

（2）商業(yè)銀行的業(yè)務活動對全社會的貨幣供給有重要影響；（3）商業(yè)銀行已成為社會經濟活動的信息中心；

（4）商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經濟政策的重要途徑和基礎；（5）商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心。

3.答：建立商業(yè)銀行體系要遵循一些原則，主要有：（1）有利于銀行業(yè)競爭；

（2）有利于保護銀行體系的安全；（3）使銀行保持適當規(guī)模。

4.答：商業(yè)銀行一般可分為決策系統、執(zhí)行系統、監(jiān)督系統和管理系統四個系統。（1）決策系統主要又股東大會和董事會以及董事會以下設置的各種委員會組成。其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權力機構，董事會是由股東大會選舉產生的決策機構，一般在董事會下設置執(zhí)行委員會、貸款委員會、考評或薪酬委員會、風險管理委員會、審計委員會和提名委員會。

（2）執(zhí)行系統由總經理（行長）和副總經理（副行長）及各業(yè)務、職能部門組成。其中總經理（行長）是銀行的行政首腦。

（3）監(jiān)督系統由股東大會選舉產生的監(jiān)事會、董事會中的審計委員會以及銀行的稽核部門組成。

（4）管理系統一般由五個方面組成，分別是全面管理、財務管理、人事管理、經營管理和市場營銷管理。

5.答：商業(yè)銀行按照不同標準可劃分為不同的類型。按資本所有權劃分可以劃分為國有控股商業(yè)銀行、企業(yè)集團所有的銀行和股份公司制的銀行；按業(yè)務覆蓋地域劃分可劃分為地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國性銀行和國際性銀行；按能否從事證券業(yè)務和其他業(yè)務劃分可劃分為德國式全能銀行、英國式全能銀行和美國式職能銀行；按組織形式劃分可劃分為單元制銀行、分行制銀行、持股公司制銀行和聯合銀行制。

七、論述

答：商業(yè)銀行的經營目標為安全性、流動性和效益性（盈利性）。其具體內容如下：

一是安全性目標要求銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償力，經得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。實現安全性目標銀行要：合理安排資產規(guī)模和結構，注重資產質量 ；提高自有資本在全部負債中的比重 ；必須遵紀守法，合法經營。

二是流動性目標是指商業(yè)銀行保持隨時能以適當的價格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及銀行其他支付的需要。堅持流動性原則要求商業(yè)銀行保持一定比例的現金資產和國庫券，注重從負債方面提高整體經營的流動性。

三是效益性（盈利性）目標是銀行經營活動的最終目標，這一目標要求商業(yè)銀行的經營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商行盡量做到：盡量減少現金資產，擴大盈利資金的比重；以盡可能低的成本，取得更多的資金；減少貸款和投資損失；加強內部經濟核算，提高銀行員工勞動收入，節(jié)約管理費用開支；嚴格操作規(guī)程，完善監(jiān)督機制，減少事故和差錯，防止內部人員因違法犯罪活動而造成銀行重大損失。

商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性（盈利性）目標之間是既統一又矛盾的關系。

統一性：流動性與安全性相關，只有保持銀行資金的流動性才能保證銀行的安全經營，最終實現盈利目標。所以安全性是前提，流動性是手段，盈利性是目標。

矛盾性：在安全性和盈利性之間存在著一定的矛盾，實現安全性需要商業(yè)銀行擴大現金資產，減少高風險、高盈利性資產，而實現盈利性目標則要求商業(yè)銀行盡可能減少現金資產，擴大高盈利資產。兩者之間存在矛盾，而保持銀行經營的流動性可有效解決這一矛盾。

第二章

商業(yè)銀行資本

一、名詞解釋

1．核心資本：即商業(yè)銀行的所有者權益。主要包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤

2．附屬資本：商業(yè)銀行長期債務，主要包括資本票據和債券。3．外源資本：銀行通過發(fā)行普通股和優(yōu)先股所形成的最基本、最穩(wěn)定的銀行資本。4．內源資本：主要指銀行尚未動用的累計稅后利潤部分。5．銀行資本充足性：是指銀行資本數量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成應該符合銀行總體經營目標或者所需新增資本的具體目的。它包括數量和結構兩個層面的內容。

6．普通股：是一種主權證書，也是商業(yè)銀行資本的核心部分，對銀行具有永久的所有權。在銀行組建時，普通股是銀行籌集資本金的主要方式。銀行發(fā)行普通股所形成的資本由普通股股本和資本盈余兩部分構成。

7．優(yōu)先股：優(yōu)先股兼有普通股和債券的特點，優(yōu)先股持有人通常按固定股息率取得股息，對銀行清算的剩余資產的分配權優(yōu)于普通股持有人，但要次于債務人。是國外大型商業(yè)銀行主要的外源資本渠道，它通常在稅后列支。

8．P41儲備金：銀行為了應付未來回購、贖回資本債務或防止意外損失而建立的基金，包括放款與證券損失準備金和償債基金。

9．風險加權資產：風險加權資產是指對銀行的資產加以分類，根據不同類別資產的風險性質確定不同的風險系數，以這種風險系數為權重求得的資產。其計算公式可以表示為：風險加權資產=∑表內資產額?風險權數+∑表外資產?信用轉換系數?表內相對性質資產的風險權數。

增加：《新資本協議》的三大支柱是：關于最低資本要求、對資本充足率的檢查監(jiān)督及市場紀律。

二、簡答

1．答：商業(yè)銀行的資本主要包括股本、盈余、債務資本和其他來源。

2．答：發(fā)行普通股籌集資本金的優(yōu)點：普通股作為銀行最佳的外源資本來源，是商業(yè)銀行籌集資金的主要方式。缺點：從銀行的角度來看，發(fā)行普通股使銀行面臨著股東因銀行凈收入增加而要求增發(fā)紅利的壓力，而且普通股的交易費用因稅后列支而高于其他外源資本形式，最后，增發(fā)普通股會稀釋銀行股權，使銀行大股東面臨失去控股地位的危險。

3．答：發(fā)行優(yōu)先股籌集資本金的優(yōu)點：可以緩解銀行普通股股價與收益比例的下降；優(yōu)先股無到期日，不存在償債壓力；資本成本較普通股低；可提高銀行財務杠桿作用，使銀行普通股收益率增加。缺點：股息在稅后列支；發(fā)放形式缺乏靈活性。

4．答：發(fā)行債券可優(yōu)點：債務利息稅前列支，可降低籌資成本；增加債務資本不會影響銀行股東對銀行的控股權；有助于提高銀行收益率。缺點：債務資本需到期清償，對銀行的支付能力要求較高。

5．答：綜合分析法認為影響資本充足性的數量與非數量因素有八個，分別是（1）銀行的經營管理水平（2）資產的流動性（3）收益及留存收益（4）存款結構的潛在變化（5）銀行股東的特點和信譽（6）營業(yè)費用的數量（7）營業(yè)活動的有效性（8）銀行滿足本地區(qū)現在與將來競爭需要的能力。6．答：資本劃分及構成；風險加權制；目標標準比率；過渡期及實施安排。7．略。

增加：簡述《巴塞爾協議》有關資本構成的規(guī)定。

《巴塞爾協議》將資本劃分為核心資本和附屬資本，并要求核心資本在全部資本中占到50%以上。

核心資本包括股本和公開儲備。

附屬資本包括費公開儲備、資產重估儲備、混合資本工具、普通準備金和長期次級債券。

三、論述

參考教材P48—51

1、分子對策，是盡量第提高商業(yè)銀行的資本總量，改善和優(yōu)化資本結構。內源資本策略、外源資本策略。

2、分母對策，優(yōu)化資產結構，盡量降低風險權數高的資產在總資產中的比重，同時加強表外業(yè)務管理，盡量選擇轉換系數較小及相應風險權數小得表外資產。分母對策的重點是減少資產規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風險資產額，從而提高資本與風險資產的比重。

八、計算題 計算步驟：

1、參考教材P45—46，分別將現金、國庫券、國內銀行存款、居民住宅抵押貸款、私人公司貸款對應的風險權數找出來，分別為0%、0%、20%、50%和100%。

2、資本充足率=資本總額/風險資產總額

=6000/（5000*0%+20000*0%+5000*20%+5000*50%+65000*100%）

=8.76% 通過計算，得出該行資本充足率達到了金融監(jiān)管部門8%的要求。

可以再稍微拓寬點，將表外業(yè)務也考慮進來。表外業(yè)務風險資產額的確定需要將每項表外業(yè)務資產額乘以風險轉換系數及風險權數。

第三章 負債業(yè)務的經營管理

一、名詞解釋

重點掌握：銀行負債 儲蓄存款

同業(yè)拆借 再貼現

回購協議

次級債

CD

1.銀行負債：銀行在經營活動中尚未償還的經濟義務。

2.活期存款：是指可由存戶隨時存款和轉讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權要求存戶取款時做事先的書面說明。

3.可轉讓定期存單（CDs）是20世紀60年代由美國花旗銀行創(chuàng)辦的，它是按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。4.自動轉讓業(yè)務，美國商業(yè)銀行在1978年推出的存款創(chuàng)新工具，是由電話轉賬服務發(fā)展而來。存戶可先把款項存在有利息收入的儲蓄賬戶，當需要簽收支票時將所需款項轉到活期賬戶的業(yè)務。

5.協定賬戶，是自動轉賬服務賬戶的進一步創(chuàng)新，該賬戶是銀行與客戶達成一種協議，存戶授權銀行將款項存在活期存款賬戶、可轉讓支付憑證賬戶或貨幣市場賬戶中的任何一個賬目上。

6.可用資金成本：也稱為銀行的資金轉移價格，指銀行可用資金所應負擔的主要成本，它是確定銀行盈利性資產價格的基礎，也是銀行經營中資金成本分析的重點。7.邊際存款成本：是指銀行增加最后一單位存款所支付的成本。計算公式為：

新增利息+新增營業(yè)成本邊際存款成本=新增存款資金

8.同業(yè)拆借：指的是金融機構之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺、調劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道。9.再貼現：指的是經營票據貼現業(yè)務的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現匯票向中央銀行再次申請貼現，也稱間接借款。

10.回購協議：指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產時簽定協議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。

11.擔保債券：指由第三方擔保的債券和以發(fā)行者本身的財產作抵押的抵押擔保債券。12.浮動利率債券：在債券期限內，根據事先約定的時間間隔，按某種選定的市場利率進行利率調整的債券。

13.次級債：固定期限不低于5年，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經營虧損，該債務的索償權在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務。

14.外國債券：債券發(fā)行銀行通過外國金融市場所在國的銀行或金融機構發(fā)行的以該國貨幣為面值的金融債券。

15.歐洲金融債券：債券發(fā)行銀行通過其他銀行或金融機構，在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷債券。

增加：

儲蓄存款：居民個人為積蓄貨幣或為獲得利息收入而存入銀行的款項。

增加：

1、根據《巴塞爾協議》的標準，銀行負債提供了銀行 92% 的資金來源。

2、存款業(yè)務為商業(yè)銀行被動型負債業(yè)務。

增加：

1、我國現行的存款業(yè)務按存款的期限，可分為（BCD）。

A.通知存款

B.活期存款

C.定期存款

D.定活兩便

E.教育儲蓄

2、定期儲蓄存款是約定期限的存款，我國有如下種類（）。

A.整存整取

B.零存整取

C.整存零取

D.存本取息

E.定活兩便

3、我國銀行類金融機構吸收儲蓄存款的原則是（ABCD）。A.存款自愿

B.取款自由

C.存款有息

D為存款人保密

說明：3—8小題，了解、不要求掌握。

二、問答

1.答：所謂存款工具創(chuàng)新，指的是銀行根據客戶的動機和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。銀行在新產品的開發(fā)和推廣過程中，必須遵循以下原則： 1）規(guī)范性原則。存款工具創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說要依據銀行存款所固有的功能進行設計，從而創(chuàng)造出新的存款品種。

2）連續(xù)性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅持不斷開發(fā)，連續(xù)創(chuàng)新的原則。

3）效益性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原則，即多種存款的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。

4)社會性原則。新的存款工具的推出，應有利于平衡社會經濟發(fā)展所必然出現的貨幣供給和需求的矛盾，能合理調整社會生產和消費的關系，緩和社會商品供應和貨幣購買力之間的矛盾。

存款商品的營銷過程主要有四個環(huán)節(jié)：研究確定客戶的金融需要；根據研究成果規(guī)劃新的服務或改善原有服務；定價；促銷。

2.答：商業(yè)銀行存款是負債的主要內容，也是銀行經常性資金的來源，十分有必要對其進行管理。管理目標有：（1）提高存款的穩(wěn)定性；（2）控制存款的成本；（3）達到合理的存款規(guī)模。3.答：商業(yè)銀行短期借款的主要渠道：

（1）同業(yè)借款：也稱為同業(yè)拆借，指的是金融機構之間的短期資金融通。

（2）向中央銀行借款：商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現。

（3）轉貼現：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進票據的行為。

（4）回購協議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產時簽訂協議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。（5）歐洲貨幣市場借款

（6）大面額存單：是銀行負債證券化的產物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。管理重點：

（1）主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。

6（2）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協調，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。

（3）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。

（4）正確統計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。4.答：存款結構的分布影響著存款的成本，控制存款的成本需要對存款結構進行合理的選擇：（1）盡量擴大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數；

（2）正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出；（3）活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件；

（4）定期存款的發(fā)展不以提高自身的比重為目標，而應與銀行存款的派生能力相適應。

5.答：金融債券是商業(yè)銀行長期借款的主要形式，它的種類主要有一般性金融債券、資本性金融債券和國際金融債券之分。一般性金融債券根據不同的劃分標準有不同的種類，主要有擔保債券和信用債券、固定利率債券和浮動利率債券、普通金融債券、累進利率債券和貼現金融債券、一次性還本付息債券和付息金融債券。

而資本性金融債券主要包括次級債、混合債、可轉債和可分離債。國際性金融債券包括外國金融債券、歐洲金融債券和平行金融債券。

經營要點有：

（1）做好債券發(fā)行和資金使用的銜接工作；

（2）注重利率變化和貨幣選擇；

（3）掌握好發(fā)行時機 ；

（4）研究投資者心理；

第四章 現金資產業(yè)務

一、名詞解釋

1．現金資產：是指銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。包括庫存現金、在央行存款、存放同業(yè)存款（款項）及在途資金等。

2．庫存現金：指商業(yè)銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣，它主要用來應付客戶提現和銀行本身的日常零星開支。

3．超額準備金：超額準備金是商業(yè)銀行在在中央銀行存款的一種形式。它有廣義和狹義之分。廣義的超額準備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業(yè)銀行的可用資金；狹義的超額準備金則是指存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。

4．資金頭寸：商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。包括時點頭寸和時期頭寸。

5．基礎頭寸：是指庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和，它是銀行最具流動性的資產。6．可用頭寸：是指商業(yè)銀行可以動用的全部可用資金，包括基礎頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。

7．可貸頭寸：是指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和進行新的投資的資金，是形成銀行盈利資產的基礎。它等于全部可用頭寸減去規(guī)定限額的支付備付金之差。

說明4—7概念見教材P97

二、判斷并說明理由

1．對

2．錯；現金資產越多，銀行的流動性越強，但并不是越多越好，因為現金資產沒有盈利能力，保持過多會影響銀行盈利性目標的實現。

3．錯；作為非營利性資產，現金資產和固定資產的比重小能擴大盈利資產的量，但是現金資產和固定資產是商業(yè)銀行正常經營所必不可少的，是保持銀行流動性的基礎，所以要達到合理的比例。

4．有一定道理；資產的流動性不僅包括資產的變現速度，還包括了資產的變現成本。5．對 6．對

7．錯；通過易變性存款線來反映。

8．錯；銀行貸款的變化趨勢線由貸款需求的最高點連接而成，表示銀行貸款需要量的變化趨勢，波動線在趨勢線之下。

三、問答

1．答：商業(yè)銀行現金資產主要包括：庫存現金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款和在途資金。

現金資產從商業(yè)銀行經營管理的角度來看，主要有兩個作用，一個是保持清償力，一個是保持流動性。

2．答：對資金頭寸的預測事實上是對銀行流動性需要量的預測。由于商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，對商業(yè)銀行頭寸的預測也主要是預測存貸款的變化趨勢。

對于存款的預測，把存款的最低點連接起來，形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線，核心存款線穩(wěn)定性較強，正常情況下沒有流動性需求，所以主要要是預測易變性存款。

對于貸款的預測，貸款需求的最高點連接而成貸款變化趨勢線，表示商業(yè)銀行貸款需要量的變化趨勢，趨勢線之下的波動線表示不同點上貸款需要量變化的幅度和期限。在一定期限內低于上限的貸款數，是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應持有的可貸頭寸。

3．答：商業(yè)銀行現金資產管理的原則有：總量適度原則、適時調節(jié)原則、安全保障原則。4．答：影響商業(yè)銀行庫存現金量的因素有：現金收支規(guī)律、營業(yè)網點的多少、后勤保障條件、與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定、商業(yè)銀行內部管理。

5．答：影響商業(yè)銀行超額準備金需要量的因素有：存款波動、貸款的發(fā)放與收回、向中 央銀行借款的因素、同業(yè)往來因素、法定存款準備金因素、信貸資金調撥因素、財政性存款因素。對于超額準備金的調節(jié)遵循的原則有：當未來的頭寸需要量較大、現有的超額準備金不足以應付需要時，銀行就應當設法補足頭寸，增加超額準備金；當未來頭寸需要量減少，現有超額準備金剩余時，則應及時將多余的超額準備金運用出去，尋求更好的盈利機會。頭寸調度的渠道和方式主要有以下幾種：

（1）同業(yè)拆借；（2）短期證券回購及商業(yè)票據交易；（3）通過中央銀行融資；（4）商業(yè)銀行系統內的資金調度；（5）出售其他資產。

第五章 貸款業(yè)務

一、名詞解釋

重點把握的名詞有：

貸款、信用貸款、擔保貸款、信用分析、不良貸款、正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款

1．貸款：貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數量的貨幣資金提供給借款人的一種借貸行為。

2．貸款政策：貸款政策是指商業(yè)銀行為實現其經營目標而制定的指導和規(guī)范貸款業(yè)務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總稱。

3．貸款利率：貸款利率是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內容。

4．貸款承諾費：是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。

5．補償余額：是指借款人應銀行要求，保持在銀行的一定數量的活期存款和低利率定期存款。它通常作為銀行同意貸款的一個條件而寫入貸款協議中。

6．信用貸款：信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。

7．擔保貸款：指銀行要求借款人根據規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)放的貸款。8．保證貸款：銀行根據擔保法中的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。9．抵押貸款：銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。10．抵押率：抵押率又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。11．票據貼現：票據貼現是一種以票據所有權的有償轉讓為前提的約期性資金融通。12．消費（者）貸款：指銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發(fā)放的貸款。13．信用卡：是由發(fā)卡機構簽發(fā)的用以證明持卡人信譽良好并持以在特定場所進行消費或提現的信用憑證，具有轉賬結算、存款與取款、匯兌以及消費信貸功能。

14．住房按揭貸款：是由樓宇的購買者在支付一定的購房款（總購房款的30%-40%）后，不足部分向銀行申請貸款，以向賣房者（通常是開發(fā)商）付清全部房款。住房按揭貸款通常需要以樓花或現樓作抵押，還需要開發(fā)商提供擔保或承諾在購房者不能還清貸款時由開發(fā)商 進行回購，向銀行購回房屋的抵押權。

15．信用分析：是對債務人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環(huán)境條件等進行系統分析，以確定是否給予貸款及相應的貸款條件。

16．現金流量：是指現金的流出和流入量總稱，包括經營活動產生的現金流量、投資活動產生的現金流量和籌資活動產生的現金流量。

17．不良貸款：指非正常貸款或有問題貸款，借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

18．關注貸款：貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素的貸款。

19．次級貸款：借款人依靠其正常的經營收入已經無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或“拆東墻補西墻”的辦法來歸還貸款，借款人的還款能力出現了明顯的問題的貸款。

20．可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保也肯定要形成一部分損失的貸款。

21．審貸分離制：將貸款管理的各個環(huán)節(jié)劃分為既相互獨立又相互制約的管理崗位，建立權力制衡機制，明確各自的職責。

增加：正常貸款、損失貸款

二、判斷并說明理由

1．錯，貸款利率是貸款價格的主體，但是還包括了貸款承諾費、補償性余額和隱含價格 2．對

3．錯，可以，但要根據借款合同約定借款人承擔相應的責任。

三、問答題 1．答：主要內容有：貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、貸款操作程序及權限界定、貸款的結構和規(guī)模、貸款種類及地區(qū)、貸款的抵押與擔保、貸款定價、貸款檔案管理政策、貸款的日常管理和催收制度、不良貸款的管理。

制定貸款政策應考慮的因素有：有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策；銀行的資本金狀況；銀行負債結構；服務地區(qū)的經濟條件和經濟周期；銀行信貸人員的素質。

2．答：利潤最大化原則、擴大市場份額原則、保證貸款安全原則、維護銀行形象原則。3．答：發(fā)放信用貸款時應全面而科學的分析借款人的資信狀況，同時，對借款申請書進行審查核實。在對借款人進行信用分析的基礎上，銀行應根據本行貸款政策、原則和條件，正確選擇信用貸款的對象。根據借款人的信用狀況合理確定貸款額度和期限。

4．答：銀行接到保證人的貸款保證意向書后，需對保證人的資格和承保能力進行審核。審核的主要內容包括：（1）驗證保證人的營業(yè)執(zhí)照，審核保證人是否具有合法的地位；（2）驗證保證人和法人代表的的印鑒是否與銀行預留印簽相符；（3）審閱保證人的財務報表和有 關文件、審查貸款保證意向書所填情況是否真實；（4）審查保證人的承保能力，看其凈資產凈值是否大于其擔保的債務額，避免因“皮包公司”之類的企業(yè)充當保證人而成為空頭擔保；（5）審查保證人的財產是否已作為債務抵押或擔保或用于對其他借款人的擔保，防止因多頭擔保或相互擔保而成為空頭擔保；（6）審查保證人的生產經營、經營效益和信用履約情況，以避免因保證人無力擔保或無意承擔保證責任而使貸款產生損失。

5．答：應考慮的因素有：貸款風險、借款人的信譽、抵押物的品種和貸款期限。貸款風險與抵押率成反向變化，風險越大，抵押率越低；風險小，抵押率高。借款人信譽與抵押率成正向關系，對于資產實力匱乏、結構不當、信譽較差的人抵押率低。抵押占管風險和處分風險都比較大的抵押物，抵押率較低。貸款期限越長，抵押期也越長，抵押期內承受的風險也越大，抵押率較低。

6．答：財務報表分析主要是對資產負債表、損益表和財務狀況變動表進行分析。對財務報表分析的重點主要有以下幾個方面：資產項目可分析應收賬款、存貨、固定資產和投資；負債及資本項目可分析應付賬款、應付票據、應交稅金和短期借貸等，了解企業(yè)的資本是否存在虛假成分，分析企業(yè)的資本結構，考察企業(yè)是否按規(guī)定補充自有資本。

分析損益表，首先了解企業(yè)銷售收入、銷售成本、各項費用的真實性；其次，可采取縱向和橫向相比較的方法，將損益表中的各項指標與上、同行業(yè)、同等條件的其他企業(yè)進行比較。

7．答：用于判斷企業(yè)資金流量是否足以償還債務，可以通過兩個比率來衡量，這兩個比率是業(yè)務中的現金流量/（紅利＋到期的長期負債）和業(yè)務中的現金流量/（紅利＋到期的長期負債＋年初的短期負債余額）。如果比率一大于1，說明目前企業(yè)的償債能力較強，如果比率二大于1，說明企業(yè)的償付能力很強，不僅能償付現有債務，并能舉借新債。

8．答：銀行信貸人員可以從企業(yè)在銀行的賬戶上、企業(yè)財務報表上、企業(yè)人事管理及與銀行的關系方面、企業(yè)經營管理方面發(fā)現預警信號。不良貸款的控制有：督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款；簽訂貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全；落實貸款債權債務，防止企業(yè)逃廢銀行債務；依靠法律武器，收回貸款本息；進行呆賬沖銷。

9、（1）貸款受理與調查；（2）風險評價與審批；（3）合同簽訂；（4）貸款發(fā)放；（5）支付管理；（6）貸后管理等。

或參考教材P120——121（1）貸款申請；（2）貸款調查；（3）對借款人信用評估；（4）貸款審批；（5）借款合同簽訂；（6）貸款發(fā)放；（7）貸款檢查；（8）貸款收回。

第六章 銀行證券投資業(yè)務習題答案

一、名詞解釋

1.國庫券：政府發(fā)行的短期債券，期限在1年以內，所籌資金主要用于中央財政預算平衡后的臨時性開支。

2.公司債券：企業(yè)對外籌集資金而發(fā)行的一種債務憑證，較其他債券，風險較大。3.梯形期限策略：梯形期限策略是銀行證券投資的一個相對穩(wěn)健的策略，也成為期限間隔發(fā)放。該方法的思路是：根據銀行資產組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期 期限債券帶來較高收益率。

4.杠鈴結構方法：杠鈴結構法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結構法要求所投長期證券在其償還期達到中期時就賣出，并將其收入重投資于長期證券；所投短期證券到期后若無流動性補充需要，再行投資于短期證券。

5.避稅投資組合：在存在證券投資利息收入稅負差異，從而使兩種債券出現稅前收益率和稅后收益率不一致時，銀行利用應稅債券與減免稅債券的組合，以減少稅負負擔的投資組合。

五、問答

1.答：銀行證券投資具有的幾個功能：(1)分散風險，獲取穩(wěn)定的收益；(2)保持流動性；(3)合理避稅 2.答：在證券市場上，債券的收益率一般與市場利率正相關；債券的市場價格與市場利率負相關

3.答：梯形期限策略是銀行證券投資的一個相對穩(wěn)健的策略，也成為期限間隔發(fā)放。該方法的思路是：根據銀行資產組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質證券上，在由到期證券提供流動性的同時，可由占比重較高的長期期限債券帶來較高收益率。

其優(yōu)點有：第一，管理方便，易于掌握；第二，銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不需頻繁進行證券交易業(yè)務；第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動出現投資損失的同時，使銀行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：第一，過于僵硬，缺少靈活性，當有利的投資進會出現時，不能利用新的投資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時；第二，作為二級準備證券的變現能力有局限性。

4.答：杠鈴結構法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。杠鈴結構法要求所投長期證券在其償還期達到中期時就賣出，并將其收入重投資于長期證券；所投短期證券到期后若無流動性補充需要，再行投資于短期證券。

其優(yōu)點有：杠齡結構法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和盈利性的高校組合。缺陷就是該方法對銀行證券轉換能力、交易能力和投資經驗要求較高。

5.答：在存在證券投資利息收入稅負差異，從而使兩種債券出現稅前收益率和稅后收益率不一致時，銀行應在投資組合中盡量利用稅前收益率高的應稅證券，以其利息收入抵補融資成本，并將剩余資金全部投資于稅后收益率最高的減免稅證券上，從而提高證券投資盈利水平。

六、計算

1、假設商業(yè)銀行對某含息票債券采取購買后持有到期的策略。此種債券面值為1000元，息票每年支付60元，期限為10年的含息債券，當前市價為920元。計算該債券的最終平均收益率。

答：最終平均收益率=[ 60+（1000-920）/10]/920=7.4%（7.39%）

2、某銀行用10%的加權平均資金成本籌集1500萬元資金，扣除6%的法定存款準備金之后用于證券投資。投資兩種證券，一種是12%的應稅證券，一種是10%的免稅證券，該銀行所處邊際稅率為33%，如何進行投資組合以獲得最高收益？

答：成本=1500*10%=150萬元

繳納法定存款準備金=1500*6%=90萬元

應稅證券實際收益率=12%*（1-33%）=8.04%

可用來投資的資金=1500-90-=1410萬元

投資于應稅債券的資金應的稅前收益應能彌補資金成本。150/12%=1250萬元 投資于免稅債券的資金為1410-1250=160萬元 收益為：1250*12%+160%10%-150=16萬元

增加：

假設長期國債的面值1000元，期限8年，息票率8%，當期市場價格900元。

（1）銀行如果現在買入并持有到期，其預期的到期收益率是多少？（2）銀行以當前市場價格買入，但在第5年年末以950元出售，其持有收益率又是多少？ 到期（預期）收益率=（到期本息和-債券買入價）÷到期年限／債券買入價×100% =（1000+1000×8%×8-900）÷8／900×100%

=10.28% 持有期收益率=〔年利息+（賣出價-買入價）÷持有年限〕／債券買入價×100%

=〔80+（950-900）÷5〕／900×100% =10%

第七章 租賃和信托

一、名詞解釋

1.經營性租賃:又稱作業(yè)性、服務性或操作性租賃，是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設備，在租期內由出租人負債設備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險費和提供專門的技術服務等，租金要高于融資性租賃。

2.融資性租賃：是以商品資金形式表現的借貸資金運動形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

3.轉租賃：指由出租人從一家租賃公司或制造廠商租進一件設備后轉租給客戶的租賃業(yè)務，即租進租出。

4.回租租賃：是指設備所有者將自己擁有設備資產賣給租賃公司以獲得融資便利，然后再以支付租金為代價將其從租賃公司租回的租賃業(yè)務。

5.杠桿租賃：也稱衡平租賃或代償租賃，是指出租人一時無能力購買巨額價值的設備，如海上鉆井平臺、大型客機、煉油或煉鋼的成套設備等，可在小部分自籌資金的基礎上向其他銀行或保險公司籌措大部分資金，并以所購設備作為貸款抵押，以轉讓收取租金的權利作為貸款的額外保證，然后將設備租給承租人，以收取的租金償還貸款。

6.金融信托：是指經營金融委托代理業(yè)務的信托行為，它包括代理他人運用資金、買賣證券，發(fā)行債券、股票，管理資產等主要業(yè)務。

六、簡答題

1、答：融資性租賃是以商品資金形式表現的借貸資金運動形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。這種既表現為設備融通的貿易形式，又反映為資金融通的信貸方式的融資性租賃，具有的特征有：

1、設備的所有權和使用權分離。

2、租期分期歸流。

3、資金與物資運動的緊密結合。

2、答：杠桿租賃是一種融資性節(jié)稅租賃，出租人一般只需要提供全部設備金額的一部分投資，就可獲得設備的所有權，享受100%的設備投資稅收優(yōu)惠。設備成本中大部分資金以出租的設備為抵押，向其他銀行或金融機構貸款取得。貸款人提供貸款時對出租人無追索權，其還款保證在于設備本身和租賃費，同時需要出租人以設備第一抵押權、租賃合同及收取租金的受讓權作為該項貸款的擔保。

杠桿租賃對出租人來說，只需提供設備價款的20%-40%的資金，就可以獲得設備所有權，享受全部的所有權利益，獲得設備殘值收入和投資的稅收優(yōu)惠，如投資稅收減免和加速折舊等。出租人借入的貸款是不可追索的貸款，萬一承租人違約，被清償的資產僅限于出租資產，不涉及出租方的其他資產。對于承租人來說，由于出租人可將減稅優(yōu)惠的一部分好處轉讓給承租人，從而有利于降低承租人的租金水平。對貸款人而言，由于取得高于貸款總額的設備的第一留置權，收回貸款有了保障。

3、答：影響租金的主要因素有：（1）計算方法（2）利率（3）租賃期限（4）付租間隔期（5）付租形式（6）保證金的支付數量和方式（7）支付幣種（8）計息日和起租日。

第八章 表外業(yè)務

一、名詞解釋

1.表外業(yè)務：表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所從事的按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額的經營活動，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。表外業(yè)務的概念有狹義和廣義之分。通常所說的表外業(yè)務是指狹義的表外業(yè)務。2.備用信用證：備用信用證（Standby Letter of Credit），又稱商業(yè)票據信用證（Commercial Paper Letter of Credit）、擔保信用證（Guaranteed Letter of Credit），是指開證行根據開證申請人的請求，對申請人開立的承諾承擔某種義務的憑證。

3.商業(yè)信用證：商業(yè)信用證是國際貿易結算中的一種重要方式，是指進口商請求當地銀行開出的一種證書，授權出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據。

4.票據發(fā)行便利：票據發(fā)行便利（Note Issuance Facilities，NIFs）是一種中期的（一般期限為5~7年）具有法律約束力的循環(huán)融資承諾。根據這種承諾，客戶（借款人）可以在協議期限內用自己的名義以不高于預定利率的水平發(fā)行短期票據籌集資金，銀行承諾購買客戶未能在市場上出售的票據或向客戶提供等額銀行貸款。5.遠期利率協議：遠期利率協議是一種遠期合約，買賣雙方商定將來一定時間段的協議利率，并指定一種參照利率，在將來清算日按規(guī)定的期限和本金數額由一方向另一方支付協議利率和屆時參照利率之間差額利息的貼現金額。

6.互換：是兩個或兩個以上的交易對手方根據預先制定的規(guī)則，在一段時期內交換一系列款項的支付活動

7.期貨：期貨交易（Futures Transaction），是指交易雙方在集中性的市場以公開競價的方 式所進行的期貨合約的交易。而期貨合約是指由交易雙方訂立的，約定在未來某日期按成交時所約定的價格交割一定數量的某種商品的標準化合約。

8.期權：又稱選擇權，指的是一種合約，在此合約中，其持有人有權利在未來一段時間內（或未來某一特定日期），以一定的價格向對方購買（或出售給對方）一定數量的特定標的物。9.貸款承諾：貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時期內，按照雙方事先確定的條件，應客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款。10.貸款出售：貸款出售是指商業(yè)銀行一反往常“銀行就事形成和持有貸款”的傳統經營哲學，開始視貸款為可銷售的資產，在貸款形成以后，進一步采取各種方式出售貸款債權給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費收入。

二、簡答

1.答：表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所從事的按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額的經營活動。表外業(yè)務的概念有狹義和廣義之分。通常所說的表外業(yè)務是指狹義的表外業(yè)務。

表外業(yè)務的特點：靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低。

2.答：規(guī)避資本管制、增加盈利來源；適應金融環(huán)境的變化；移和分散風險；適應客戶會銀行服務多樣化的需要；銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務；科技進步推動了銀行表外業(yè)務。

3.（1）對于借款人來說，利用備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用等級，在融資中處于一個有利的地位，可以較低的成本獲得資金。

（2）對于開證行而言，備用信用證業(yè)務的成本較低；備用信用證可給銀行帶來較高的盈利。

（3）對受益人來說，備用信用證使受益人獲得很高的安全性。4.答：商業(yè)信用證的特點

（1）開證銀行負第一性付款責任（2）信用證是一種獨立文件

（3）信用證業(yè)務一切都以單據為準，而不以貨物為準

商業(yè)信用證的作用：

對進口商來說，商業(yè)信用證的使用，提高了他的資信度，使對方按約發(fā)貨得到了保障；另外，可以通過信用證中的檢驗條款來保證貨物上船前的數量和質量。

對出口商來說，最大的好處就是出口收款有較大的保障；另一方面，可避免進口國家禁止進口或限制外匯轉移產生的風險。

對開證行來說，它開立商業(yè)信用證所提供的是信用保證，而不是資金。開立信用證既不必占用自有資金，還可以得到開證手續(xù)費收入。5.答：互換（Swap），是兩個或兩個以上的交易對手方根據預先制定的規(guī)則，在一段時期內交換一系列款項的支付活動。這些款項有本金、利息、收益和價格支付流等，可以是一項，也可以是多項，以達到多方互利的目的。

互換的交易程序（1）選擇交易商；（2）參與互換的使用者與互換交易商就交易條件進行磋商（3）互換交易的實施

6.答：（1）貸款承諾的定義

貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時期內，按照雙方事先確定的條件，應客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款。

承諾分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾。（2）貸款承諾的主要業(yè)務方式

信用額度（Open Line of Credit）；備用信用額度（Standby Line of Credit）；循環(huán)信用額度（Revolving Line of Credit）

意義：對借款人來說：貸款承諾為其提供了較大的靈活性，保證了借款人在需要資金時有資金來源，提高了其資信度。

對承諾銀行來說：貸款承諾為其提供較高的盈利性。

7.答：貸款出售是指商業(yè)銀行一反往常“銀行就事形成和持有貸款”的傳統經營哲學，開始視貸款為可銷售的資產，在貸款形成以后，進一步采取各種方式出售貸款債權給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費收入。貸款出售的類型有：更改、轉讓和參與

意義：對出售貸款的銀行來講，貸款出售首先具有較高的盈利性，其次貸款出售實現了銀行資產的流動性，再次便于回避管制。對于購買貸款的銀行來講，貸款出售有助于實現分散化的貸款組合，同時開辟了新的投資領域。對借款人來講，貸款出售促進了融資的便利性。8.答：表外業(yè)務具有靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大和透明度低的特點。會面臨的風險有：信用風險、市場風險、國家風險、流動性風險、籌資風險、結算風險、操作風險、定價風險、經營風險、信息風險。

對策有：加強商業(yè)銀行表外業(yè)務管理、對表外業(yè)務活動進行監(jiān)管，監(jiān)管方面有：完善報告制度，加強信息披露；依據資信認證，限制市場準入；嚴格資本管制，避免風險集中。

第九章

其他業(yè)務

五、名詞解釋

1、支付結算：支付結算是單位、個人在社會經濟活動中由于商品交易、勞務供應和資金調撥等引起的貨幣給付及其清算行為。是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業(yè)務。

2、商業(yè)匯票：出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。

3、支票：出票人簽發(fā)的、委托辦理存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。

4、銀行本票：銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

5、代理業(yè)務：指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機構以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經雙方議定的經濟事務的業(yè)務。是典型的中間業(yè)務。

增加：

中間業(yè)務：銀行業(yè)金融機構辦理的不構成其資產負債表的表內資產與表內負債，形成非利息收入的業(yè)務。包括支付結算業(yè)務、代理業(yè)務、咨詢顧問業(yè)務等。

六、簡答題

1、答：首先，代理業(yè)務的發(fā)展是社會分工深化的必然趨勢。其次，代理業(yè)務對穩(wěn)定社會經濟秩序，促進單位和個人行為的規(guī)范化，也有其積極作用。最后，開辦代理業(yè)務能充分發(fā)揮商業(yè)銀行電子化程度高、資金實力強、人員素質好、業(yè)務網點多的資源優(yōu)勢，從而能在不改變銀行資產負責規(guī)模的條件下獲得更多的利潤，成為銀行新的效益增長點。

2、答：商業(yè)銀行開展咨詢顧問業(yè)務是現代后工業(yè)網信息社會發(fā)展的必然趨勢；對社會經濟的發(fā)展意義重大。商業(yè)銀行通過咨詢評估等信息咨詢業(yè)務，能使經濟活動中的交易雙方彼此了解對方的資信情況，通過信息溝通而減少糾紛，使交易雙方的經濟利益不受損失，并加速資金周轉，進而提高企業(yè)的經濟效益。

商業(yè)銀行從事咨詢顧問業(yè)務，能充分利用和挖掘銀行固有的資源優(yōu)勢，大大拓展了商業(yè)銀行的業(yè)務領域，增加了銀行收益，成為銀行新的利潤增長點。

第十章 國際業(yè)務

一、名詞解釋

1、國際業(yè)務：從廣義上講是指所有涉及外幣或外國客戶的活動,包括銀行在國外的業(yè)務活動以及在國內所從事的有關國際業(yè)務.主要包括三類,即國際貿易金融、外匯買賣和國際借貸。

2、出口信貸：是由政府支持，用以鼓勵本國商品出口，加強本國商品的國際競爭力，由本國商業(yè)銀行或其他金融機構為支持本國出口商擴大出口而提供較低利率優(yōu)惠貸款的一種融資方式。

3、銀團貸款:也稱辛迪加貸款，是指由一家或幾家銀行牽頭，多家跨國銀行參與，共同向一國政府、工商企業(yè)或某一項目提供貸款的業(yè)務方式。

4、離岸金融業(yè)務:是指在本國境內發(fā)生的外國機構（或個人）之間以外幣進行交易，特指非居民間的融資活動，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務。

二、簡答

1、答：規(guī)避外匯風險、調節(jié)貨幣結構、調劑外匯頭寸

2、答：在匯率預測基礎上進行外匯交易決策；選擇合適的交易方；建立和完善外匯交易程序及規(guī)則；選擇和培養(yǎng)高素質的交易員。第十一章 商業(yè)銀行資產負債管理策略答案

二、判斷題

1、錯，是不可以控制的外生變量

2、錯，資產可轉換性理論在注重流動性的同時擴大了資產組合的范圍。

3、對

4、錯，資產分配法認為具有較低周轉率的資金來源應分配到相對長期、收益高的資產上，周轉率較高的不穩(wěn)定性存款主要應分配到短期的、流動性高的資產項目上。

5、錯，資產負債聯合管理策略出現于西方國家利率市場化之后。

6、錯，零缺口資金配置策略對中小銀行較合適，對大銀行來說略顯呆板和保守。

7、錯，當融資缺口為零時，敏感性比率值為1。

8、錯，負缺口時，利率風險敞口部分使得銀行在利率下降時獲利。

9、錯。

五、名詞解釋

1、資產管理思想：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行主要采取的管理思想，該理論認為資金來源的水平和結構是銀行不可控制的外生變量，銀行應主要通過資產方面項目的調整和組合來實現“三性”原則和經營目標。

2、負債管理思想：商業(yè)銀行資產按照既定的目標增長，主要通過調整資產負債表負債方的項目，通過在貨幣市場上的主動性負債，或者“購買”資金來實現銀行三性原則的最佳組合。

3、資產負債管理思想：也稱相機抉擇資金管理，基本思想是在融資計劃和決策中，銀行主動地利用對利率變化敏感的資金，協調和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一個正的凈利息差額和正的資本凈值

4、利率敏感性資金 ：也稱浮動利率或可變利率資金，指在一定期間內展期或根據協議按市場利率定期重新定價的資產或負債。

六、簡答題

1、簡述在利率波動環(huán)境中，不可預期的利率波動從哪些方面給銀行帶來風險。

第十二章 商業(yè)銀行績效評估

五、名詞解釋

1、庫存現金:指銀行金庫中的紙幣、鑄幣，以及同中央銀行發(fā)生往來但尚在運送中的現金。

2、廣義銀行表外業(yè)務：不反應在資產負債表內，不影響當期銀行資產負債總額的經營活動。

3、績效評價：商業(yè)銀行運用一組財務指標和一定的評估方法，對其經營目標實現程度進行考核、評價的過程。

六、簡答題

1、答：對銀行經營業(yè)績的正面影響有，通過各類表外業(yè)務，獲得了大量手續(xù)費收入和傭金收入，開拓了新的收入來源，消弱了利息收入波動帶來的不利影響；對銀行信用擴張、創(chuàng)造資金來源的影響；降低了銀行 經營成本；增強了銀行資產流動性；改善了銀行收益風險的組合。

2、答：商業(yè)銀行績效評價體系是一組財務比率指標，按實現銀行經營總目標過程中所受的制約因素分為四類，即盈利性指標、流動性指標、風險指標和清償力及安全性指標。

盈利性指標衡量商業(yè)銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力，其核心是資 產收益率和股本回報率，利用這兩個財務指標及其他派生財務比率指標可較準確地認識銀行的獲利能力。流動性指標反映了銀行的流動性供給和各種實際的或潛在的流動性需求之間的關系。風險指標定量反映了商業(yè)銀行面臨的風險程度和抗風險能力。銀行清償力指銀行運用其全部資產償付債務的能力，反映了銀行債權人所受保障的程度，清償力充足與否極大地影響銀行的信譽。

第十三章 商業(yè)銀行經營風險與內部控制習題答案

一、名詞解釋

1.商業(yè)銀行經營風險:指商業(yè)銀行在經營活動中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受損失或獲取額外收益的機會和可能性。

2.流動性需求：客戶對銀行所提出的必須立即兌現的現金要求，包括存款客戶的體現要求和貸款客戶的貸款要求。

3.流動性風險：指商業(yè)銀行沒有足夠的現金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現金需求而引起的風險。

4.利率風險：由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額產生影響的金融風險。

5.信貸風險：指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。

6.投資風險：商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動而使其投入的資金和預期收益產生損失的可能性。

7.匯率風險：指銀行在進行國際業(yè)務中，其持有的外匯資產或負債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。

8.資本風險：指商業(yè)銀行最終支持清償債務能力方面的風險。

9.風險識別：風險管理的一個環(huán)節(jié)，銀行在調查分析的基礎上，通過綜合歸類，揭示那些風險應予以考慮，這些風險的動因何在，引起的后果是否嚴重等。10.風險預測：對特定風險發(fā)生的可能性或造成損失的范圍和程度進行衡量。11.定量分析：指利用歷史數據資料，通過數學推算來估算商業(yè)銀行未來的風險。12.定性分析：又稱判斷預測法。由熟悉業(yè)務并有一定理論知識和綜合判斷能力的專家和專業(yè)人員，根據其經驗及掌握的有關商業(yè)銀行的歷史資料和情況，對商業(yè)銀行未來的風險進行預測。

13.自我約束和控制機制：商業(yè)銀行內部按規(guī)定的經營目標和工作程序，對各個部門、人員及其業(yè)務活動進行組織、協調和制約，以減少和控制潛在風險損失的一種管理制度。14.風險控制法：是商業(yè)銀行內部控制的一種方法之一，主要包括分散風險和控制風險兩方面。

15.風險財務法：指在銀行風險發(fā)生之后，用一定的方法予以補救，將風險損失降到最小的做法，主要有風險自留和風險轉嫁兩種做法。

16.內部稽核：商業(yè)銀行建立的一整套嚴格的用來規(guī)范從業(yè)人員的行為及業(yè)務運作方式的操作程序。

2、商業(yè)銀行狹義風險管理是研究（）A外部風險 B內部風險 C控制風險 D規(guī)避風險

六、問答

1、銀行為何要保持一定的流動性？銀行的流動性和盈利性之間是什么關系？

答：流動性是商業(yè)銀行經營的目標之一。安全性、流動性和盈利性是商業(yè)銀行的經營原則, 安全性是商業(yè)銀行第一經營原則, 流動性既是實現安全性的必要手段, 又是盈利性和安全性之間的平衡杠桿, 維持適度的流動性,是商業(yè)銀行經營的策略手段;安全性是盈利性的基礎, 而盈利反過來又保了安全性和流動性。因此, 穩(wěn)健經營的商業(yè)銀行總是在保持安全性、流動性的前提下, 追求最大限度的利潤。

2、簡述商業(yè)銀行面臨的風險類別。

答：

（一）流動性風險：指商業(yè)銀行沒有足夠的現金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現金需求而引起的風險。

（二）利率風險：是由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額產生影響的金融風險。

（三）信貸風險：是指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。

（四）投資風險：是商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動而使其投入的本金和預期收益產生損失的可能性。

1、經濟風險

2、政治風險

3、道德風險

4、法律風險

（五）匯率風險：是指銀行在進行國際業(yè)務中，其持有的外匯資產或負債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。

（六）資本風險：是指商業(yè)銀行最終支持清償債務能力方面的風險。

3、何為利率風險？試從利率風險函數出發(fā)討論影響市場利率的因素。

答：利率風險：是由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產的資本損失和對銀行收支的凈差額產生影響的金融風險。

影響利率的因素主要有中央銀行的貨幣政策、宏觀經濟環(huán)境、價格水平和國際金融市場等。

4、如何識別商業(yè)銀行經營中的風險？

答：應充分關注銀行所在地競爭環(huán)境狀況及發(fā)展趨勢的特征，即其他金融機構的競爭力、在各個細分市場中同業(yè)的競爭力、銀行享有政府支持和特權的情況、政府運用銀行體系的程度、外國銀行的競爭力等。這些特征表明銀行潛在的風險有利率風險、國家風險和競爭風險，如果銀行源于同業(yè)的競爭壓力過大，則競爭風險必須予以考慮和解釋。

銀行所處的國際環(huán)境及其變化趨勢可能引發(fā)匯率風險、信貸風險等。如果銀行從事的國際業(yè)務量大，或銀行持有的外匯資產和負債數目可觀，那么，銀行應注重匯率風險。

5、商業(yè)銀行內部控制有風險控制法和財務法兩種做法，它們的適用對象分別是什么？

答：風險控制法主要包括分散風險和抑制風險；財務法主要包括風險自留和風險轉嫁法。

6、商業(yè)銀行內部稽核的內容有哪些？

答：

1、資產負債稽核

2、會計、財務稽核

3、金融服務稽核

4、橫向聯系稽核

7、商業(yè)銀行內部控制的含義及原則。

答：內部控制是商業(yè)銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制和糾正的動態(tài)過程和機制。內部控制的實施原則

1、確定各部門、各級人員的職權和責任

2、明確商業(yè)銀行各項業(yè)務的操作程序

3、明確商業(yè)銀行控制程序

8、商業(yè)銀行內部控制的目標。

答：在風險損失之前，銀行借助有效的內部控制制度，以最低的損失來獲取控制風險的最佳效果；在風險損失發(fā)生之后，采取有效措施，使商業(yè)銀行不致因風險的產生而造成更大的甚至危及生存，并確保銀行盈利性目標的順利實現。

七、案例分析

1995年9月26日，日本大和銀行紐約分行一位高級交易員通過做假賬的方式，在過去11?年間隱瞞進行未經授權交易所造成的虧損達11億美元之多。其主要原因是（B）Ａ缺乏必要的法律 Ｂ缺乏內部控制 Ｃ管理素質低下 Ｄ市場變化難以預測

第十四章 商業(yè)銀行經營發(fā)展趨勢

五、名詞解釋

1、商業(yè)銀行營銷:商業(yè)銀行為適應經濟發(fā)展需要以及滿足客戶需求所從事的市場調查、產品開發(fā)、產品定價、產品推銷、客戶意見反饋與分析等一系列相關活動的綜合。

2、綜合銀行：是指一家銀行內設立不同部門，經營屬于不同金融機構的業(yè)務，包括傳統的商業(yè)銀行業(yè)務、投資銀行業(yè)務，乃至保險業(yè)務等。

3、銀行再造：是國際商業(yè)銀行在信息化浪潮下尋求銀行管理新模式的實踐。它要求銀行揚棄過去那種按職能進行分工，然后組合經營的管理方法，借助現代信息技術，重新設計銀行的管理模式和業(yè)務流程，為銀行實現科學“減肥”，使銀行集中核心力量，獲得可持續(xù)競爭的優(yōu)勢。

六、簡答題

1、簡述西方商業(yè)銀行在實行全行風險管理過程中確立了哪些基本方法。答：識別風險；分散風險；規(guī)避風險；核對風險；制約風險。

2、簡述實行綜合銀行經營策略的好處。

答：第一，綜合銀行經營項目廣泛，可滿足客戶對各種金融服務的需求，許多大銀行已成了金融百貨公司，使客戶可獲得一站式消費，從而有利于增強客戶對銀行的向心力。第二，綜合銀行可以充分進行多元化資產組合，有利于銀行分散經營風險，降低外部環(huán)境變化對 銀行利潤所產生的不利影響。第三，可推出各種新產品和新的服務項目，也有利于組合推銷這些產品和服務，增強銀行的競爭能力。

第五篇：商業(yè)銀行習題答案

商業(yè)銀行在金融體系中的作用

第一、商業(yè)銀行作為貨幣借貸雙方的“中介人”，通過負債業(yè)務（集中社會上各種閑散資金）和資產業(yè)務（將集中的閑散資金投放到需要資金的國民經濟各部門），實現資本的融通，對經濟結構和運行過程進行調節(jié)。

第二、商業(yè)銀行作為企事業(yè)單位和個人的貨幣保管、出納和支付代理者，通過帳戶上存款轉移，代理客戶支付；基于儲戶存款，為儲戶兌付現款等，減少現金使用，節(jié)約流通費用，加速結算過程和貨幣資金周轉，促進擴大再生產。論述存款立行

首先，短期內無法改變銀行依靠利息差盈利的局面。幾年來，中國銀行業(yè)抓住證券、外匯等市場大發(fā)展的契機，積極擴充業(yè)務豐富產品和服務，提高了新業(yè)務的盈利水平。以招商銀行為例，該行中間業(yè)務收入近幾年發(fā)展很快，根據年報，該行2005、2006、2007年凈手續(xù)費及傭金收入占凈營業(yè)收入的比重分別為8.17%、10.15%、15.72%，尤其是2007年，實現凈收入逾64億元，占比比上一年提高了5.57個百分點。正當人們以為新的盈利模式還會帶來高收益之時，風云突變，今年以來，股市暴跌，CPI高企不下，石油等資源類價格飆升，更是達到了驚人的程度，對人們的心理預期產生了一定的影響。“還是把錢存在銀行比較保險”已經成為普通民眾的普遍意識。這就在較大程度上沖擊了銀行的中間業(yè)務，一時繁榮的各項理財業(yè)務遭受了挫折。也使銀行認識到，中間業(yè)務收入要成為銀行的主要利潤來源，還需要走很長的路。相對于一些新業(yè)務，多吸收存款，發(fā)放貸款利差大，即便只做存貸款業(yè)務，吃利差，也能輕松贏利。是當前銀行最可依賴的盈利模式。

其次，存款依然是各銀行生存和發(fā)展的重要資源。央行上海總部近日發(fā)布的報告顯示，今年上半年，上海市新增人民幣存款2815.2億元，新增量較去年同期增加了81%。數據顯示，6月末，上海市中外資金融機構本外幣各項存款余額33066.9億元，同比增長18.7%，增幅比上年末上升4.1個百分點。而上半年全市新增人民幣存款2815.2億元，同比多增1264億元，占去年同期新增存款的81%。新增存款以定期存款為主，其中企業(yè)定期存款和定期儲蓄存款分別增加1359.1億元和950.6億元，同比分別多增1232.4億元和1243.1億元，兩者占全部人民幣存款增量的82%，比去年全年上升了65.7個百分點。然而各家銀行卻并不輕松。國家宏觀調控措施不斷加壓，銀行存款準備金率已提高到17.5%，加上發(fā)行央票對資金的控制，估計鎖定銀行資金在20—30%。目前，國內幾家大銀行流動性尚可，但一些中小銀行已感到資金不足的威脅。

只有增加存款，才能提高銀行貸款的規(guī)模和額度。利用相對稀缺的貸款穩(wěn)固和擴大客戶隊伍，可以帶動票據、理財產品和其他附加產品的銷售，以期在競爭中取得優(yōu)勢地位。

再次，難以把握未來經濟走向而把目光投向傳統業(yè)務。歷史的經驗和教訓是深刻的，當年銀行轉型是背著資金短缺和呆壞賬的包袱，踏上全面商業(yè)化改革之路的。現在，油價飛漲、人民幣匯率面臨升值壓力、中小企業(yè)資金鏈趨緊、資金準備金率還有上調空間，這些遠比當年內外環(huán)境要復雜得多，進一步強化了人們對未來經濟的擔憂。因為隨著經濟周期的波動，各銀行難以將低不良率的記錄永遠地保持下去，特別是像現在國家正在不斷加強緊縮政策的力度以控制通貨膨脹的時候，不少企業(yè)就可能因為原先的過度擴張而面臨調整、縮減規(guī)模，甚至倒閉破產的危險，銀行業(yè)自然也可能因此產生貸款損失。6月底，央行北京營業(yè)管理部發(fā)布的第二季度銀行家問卷調查結果顯示，18.2%和16.9%的銀行反映企業(yè)和個人的貸款逾期客戶數量增加，為一年來的最高占比。可以說，當前中國的銀行業(yè)，已經開始面臨著現實的不良率上升的風險。大力吸收存款，以緩解貸款不良率上升而帶來流動性不足的問題，是銀行當前環(huán)境下最現實的選擇。

銀行作為獨立的經濟實體，為了自身的的生存與發(fā)展，必須審時度勢，及時調整經營策略。各家金融機構重提“存款立行”，并非對傳統業(yè)務的簡單強調，而是應對當前嚴峻經濟和金融形勢所采取的一項重大舉措。在從緊貨幣政策的前提下，增加資金實力，把資金投向國民經濟最需要的方面，不僅是宏觀調控的出發(fā)點和歸宿點，也是銀行業(yè)的希望所在。

商業(yè)銀行貸款面臨的主要風險以及基本成因

1、無法還貸風險

在實踐中，借款人無法還貸的情況是造成銀行貸款不能及時收回的主要風險因素，它的表現有：①因借款人客觀不能造成無法還貸，如借款人經營狀況嚴重惡化、瀕臨破產導致債務無法履行，無力還貸；②因借款人主觀惡意造成無法還貸，如借款人為逃脫債務無償轉讓財產、低價變賣財產等導致無法還貸；③因借款人改制造成無法還貸，如借款人進行股份制改造、分立，借機給貸款合同的履行帶來風險。

以上所列舉的3種不能還貸的情形歸根到底還是由市場因素和人的信用因素造成的。由于市場經濟的多變性，企業(yè)、經營者對市場變化的不適應往往會造成經營虧損，后又由于經營者信用度差，沒有保障，出現賴債、逃債等現象，進而造成銀行的巨大損失。

2、抵押風險

抵押是常見的擔保貸款方式之一，銀行通過和借款人簽訂抵押協議，由借款人提供足夠價值的抵押物，在抵押物上設立抵押權，進而為自己的貸款提供保障的方式。銀行作為抵押權人在貸款到期無法收回的情況下，有變賣抵押物優(yōu)先受償的權利。但是，不是所有的抵押合同都是天衣無縫的，往往在這方面會出現許多風險因素。

（1）抵押合同風險

ⅰ.在實踐中，抵押物的價值往往與擔保債權的數額不相等。若抵押人（借款人）和抵押權人（貸款人）在抵押合同中明確約定了抵押擔保的范圍，并且合同的內容不違法，那么應按照當事人意識自治的原則，按合同的約定履行；若雙方在抵押合同中未約定抵押擔保范圍，應當根據《擔保法》第46條的規(guī)定進行抵押擔保。也就是說，只有雙方嚴格按照合同或法定要求履約，銀行的風險才會降到最低。

ⅱ.抵押合同內容的不完整也會給貸款人帶來風險。比如，抵押合同中未明確列出主債權條款（盡管貸款合同中寫明了抵押條款），使得抵押合同作為從合同沒有主合同可以依附，只能歸于無效，這就會給貸款人帶來風險。

（2）抵押物瑕疵風險

ⅰ.借款人并非是抵押物的所有權人。在實踐中，借款人往往采用隱瞞、欺騙的手段，向貸款人提供并非其享有所有權的抵押物。這將會使得抵押合同無效。若貸款人在接受抵押時不在抵押物權屬方面嚴加審查，就會給已發(fā)放貸款的回收帶來隱患。

ⅱ.抵押物是法律明令禁止抵押之物。《擔保法》第37條明確規(guī)定了六項不得抵押的財產。例如，有些鄉(xiāng)鎮(zhèn)或村辦企業(yè)，由于缺乏資金優(yōu)勢，將集體土地使用權作為抵押。這是法律所禁止的，以此訂立的抵押合同無效。貸款人由于無法通過抵押擔保來對債權的實現加以保護，因此他將承受更大的來自抵押無效的風險。

（3）抵押物超值重復抵押

根據物權法原理，如果同一抵押物在抵押給先債權人后，其超過先債權價值部分可以再次抵押。但在實踐中，由于抵押當事人雙方在辦理抵押登記手續(xù)之前，有的抵押物先前已經有過抵押了，而貸款人尚不知悉；或者有的盡管順利地辦理了抵押登記，但貸款人疏于審查，結果出現“一物多押”的超值重復抵押現象，使得一個抵押物的抵押權人有數個，這就給銀行受償的充分性帶來了風險[11]。

3、質押風險

質押和抵押相類似，也是現代商業(yè)貸款擔保方式之一。它所帶來的貸款風險主要有以下兩類。......我國汽車消費

首先，對于大多數商業(yè)銀行而言，他們也知道杯弓蛇影并不足取，從而在采取手段控制違約風險的前提下，他們恢復了汽車信貸業(yè)務。目前各家銀行都提高了貸款審核力度，從而有效加強對貸款人的信用監(jiān)察力度。相比以前，現在從銀行直接貸款購車的手續(xù)要繁瑣的多。