第一篇：君山區信用聯社信貸管理暫行辦法

君山區農村信用合作聯社關于印發

《君山區農村信用社信貸管理暫行辦法》的通知

各信用社（部）：

現將《君山區農村信用社信貸管理暫行辦法》印發給你們，請認真組織學習，遵照執行。

特此通知

附件：君山區農村信用社信貸管理暫行辦法

二0一二年三月二十日

君山區農村信用合作聯社信貸管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為進一步加強信貸管理，規范信貸經營管理行為，有效防范和控制信貸風險，提高信貸資產質量，根據國家有關法律法規，結合我區農村信用社實際情況，制定本辦法。

第二條 貸款的發放和使用應當符合國家的法律法規和金融監管、行業管理規章，應當符合國家的產業政策和本地農村經濟發展的需要，按照因地制宜、分類指導、區別對待、擇優扶持的方針合理確定貸款的投向，優先為農業、農民、農村經濟及社區經濟的發展服務。

第三條 貸款遵循安全性、流動性、效益性原則，堅持為區域服務的原則，堅持量力而行的原則，信貸資金自求平衡，不盲目擴張貸款規模，不盲目壘大戶，堅持按期償還的原則，到期貸款未還清之前，原則上不發放新貸款。

第四條 貸款管理實行理事會領導下的主任負責制和分級負責制，君山區農村信用合作聯社主任，可以授權信貸業務管理部門負責人、信用社主任管理貸款。聯社主任對理事會負責，信貸業務管理部門負責人、信用社主任對聯社主任負責，信用社主管信貸的副主任及信貸管理人員對信用社主任負責。

第五條 本辦法所指信貸業務是本聯社及信用社對客戶提供的各類信用的總稱，包括貸款、票據承兌、貼現、或有資產、抵債資產等業務。

第六條 本辦法所指信貸人員是本聯社及信用社從事信貸業務經營和管理的人員。

第二章 貸款管理機構、權限及原則

第七條 本聯社理事會是信貸業務重大經營管理的決策層，負責批準信貸工作制度、目標計劃，決定授權、獎懲等重大事項。負責審批經營層所擬定的信貸流程，集中重大交易決策權。

第八條 根據審貸分離、分級審批、責權明晰、相互制衡的原則，本聯社成立貸款審查委員會（以下簡稱貸審會）,負責大額貸款管理相關事項的審查審批，建立相關管理制度、崗位職責、考核辦法，理事長對貸款業務審批（咨詢）實行“一票否決權”，但沒有“一票通過權”；按照前、中、后臺分開的原則，聯社設立業務拓展部、業務管理部、風險管理部三個部門，業務拓展部承擔大額信貸業務的開發、受理、調查評估及審批后信貸業務的經營管理，直接參入和組織各信用社搞好貸款的評估調查，對事實認定的真實性、客觀性負責，承擔調查失誤和評估失準的責任；業務管理部承擔制訂信貸業務計劃、制度辦法，履行信貸日常管理職能，審查信貸評估論證材料，對權限范圍內信貸業務予以審批對事實的準確性負責、承擔權限范圍內審批失誤的責任；風險管理部承擔對聯社整體風險控制，對借款人和經營項目進行合規性審查，對其抵（質）押物和保證進行風險控制的合法合規性審查，負責貸款發放后對貸款進行檢查監督管理、風險監測和清收處臵等工作，承擔檢查失誤、清收不力的責任。

第九條 審批權限實行分類、動態管理制度。信用社審批權限根據城鄉差別、貸款質量、經營管理水平，實行動態管理，適時調整。第十條 信用社成立由主任、副主任、信貸員、主辦會計等成員組成的貸款管理小組和貸款審查小組(簡稱“貸審組”，下同)，具體負責貸款的三查、監管和清收工作，負責本級授權權限內和超過本級授權權限范圍信貸業務的風險及可行性的評估審批、審查上報。實行信用社主任負責制，建立相應的考核管理辦法和崗位職責，并將審貸組成員名單報聯社業務管理部備案。

第十一條 實行駐廠（場、司）管理制度。對已建立信貸關系的企業，根據客戶經營規模、貸款數量、管理水平等指標派駐駐廠信貸員，負責對信貸項目的監控管理。駐廠信貸員是信貸業務“三包”主責任人，并按季（每季初5號前）以文字形式向業務管理部匯報企業運作及貸款使用情況。

第十二條 建立客戶重大經營事項報告制度。對客戶發生名稱、法

定代表人（負責人）、住所、經營范圍、注冊資本金等變更，發生承包、租賃、股份制改造、聯營、合并、兼并、分立、合資、申請停業整頓、申請解散、破產、發生停產、歇業、被注銷登記、被吊銷營業執照、法定代表人或主要負責人從事違法活動、涉及重大訴訟活動、生產出現嚴重困難、財務狀況惡化等重大經營事項，信用社要及時采取應對措施，并向聯社報告，聯社接到報告后，將及時制定應對措施。

第十三條 實行責任追究制度。實行信貸業務調查、審查、審批各環節主責任人制度,根據主責任人盡責表現，追究相應的包收、包賠和行政、法律責任。

第三章 基本規定 第一節 信貸業務種類

第十四條 貸款是指本聯社根據借款人申請，對其提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。

(一)貸款按期限分為短期貸款和中長期貸款。

短期貸款：是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中長期貸款：是指貸款期限在1年以上（不含1年）的貸款，貸款期限最長不得超過10年（個人住房貸款除外）。

(二)貸款按用途分為流動資金貸款和固定資產貸款。

流動資金貸款，是指為解決借款人在正常生產經營、商品流通過程中，臨時發生流動資金不足而發放的貸款。流動資金貸款，一般按生產經營周期確定，原則上最長不超過一年。

固定資產貸款，是指為解決借款人新建、擴建，提高和維護再生產能力，進行固定資產更新改造，購臵設備以及土建工程等資金需要而發放的貸款。固定資產貸款要從緊掌握，確需發放，主要支持企業技術改造，期限一般控制在3年以內，最長不超過5年。

(三)貸款按方式分為信用貸款和擔保貸款。

信用貸款，是指以借款人的信譽發放的貸款。除農戶小額信用貸款外，從嚴控制信用貸款。

擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。

1.保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。信用社只發放連帶責任的保證貸款。

辦理保證貸款，應當對保證人保證資格、資信狀況等進行審查，并簽訂保證合同。

2.抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。

辦理抵押貸款，應對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及所設定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關登記手續。要根據抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。國有建設用地使用權及其地上建筑物，最高不超過70%，但以正在建造的建筑物、集體建設用地使用權及其地上建筑物抵押的，最高不超過50%，個人住房按揭貸款的住房抵押率，最高不超過70%；森林、林木及林地使用權，最高不超過50%；通用生產設備最高不超過40%，專用生產設備最高不超過20%；存貨，一般不超過50%，最高不超過70%；不在上述范圍的其他可抵押財產，抵押率由聯社參照上述規定中性質相似的抵押物合理確定，最高不超過50%。

3.質押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。

辦理質押貸款，應對質物的權屬和價值以及所設定質押的合法性進行審查，與出質人簽訂質押合同，并辦理相關的登記或移交手續。質押貸款額不得超過動產質押物變現值的50%，一般不得超過權利質押憑證面值的70%。

第二節 信貸產品的定價

第十五條 貸款利率應當按照中國人民銀行規定的上下限合理確定，并在貸款合同和相關憑證中載明，貸款利率實行一年一定。

第十六條 除國務院外，任何單位和個人無權決定停息、減息、緩

息和免息。

第十七條 貸款展期利率按展期期限加上原期限達到新的期限利率檔次時，從展期之日起，按新的期限檔次利率執行。

第十八條 農戶貸款實行利隨本清計息，其余貸款原則上實行按季結息或按月結息。

第十九條 對計收的利息，借款人不能按期支付的，應按財務會計的相關制度進行核算。

第二十條 經貸款人同意，借款人可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應當按實際借款的時間計收利息，如合同另有約定，可從其約定。

第二十一條 票據貼現按規定的利率計算貼現息，并在貼現當日從貼現額中收取貼現息。

第三節 借款人 保證人

第二十二條 借款人：是經工商行政管理機關核準登記的企（事）業法人（含外資企業、有限責任公司和私營企業）、其他經濟組織、個體工商戶、其他自然人或本聯社區域內的農戶。

(一)借款人申請貸款應具備以下基本條件：

1、農戶貸款條件：①信用社轄區內具有完全民事行為能力的自然人；②遵紀守法，信用好，有償還能力；③從事正當生產經營活動，有可靠收入來源；④進行了信用等級評定，等級評定在“一般”以上，對“級外戶”不予貸款。

2、經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企事業法人、其他經濟組織、個體工商業等經濟實體和自然人貸款的條件。①應具備產品有市場，生產經營有效益，恪守信用，不挪用信貸資金等基本條件；②生產經營項目合法、可行、有效，符合產業政策和當地經濟發展規劃；③自有資金符合規定比例，借款有計劃，用途合理；④資產負債率不高于70%，債務清償力充足；⑤在信用社開立基本帳戶或一般存款帳戶，接受信用社監督，企業法人、個體工商戶按規定辦理了營業執照年檢手續，同時企業法人按規定辦理了貸款卡年檢手續；⑥企業按規定己進行

了評級授信，貸款金額控制在授信額度之內；⑦能落實貸款的風險保障措施。

項目貸款還應具備：貸款項目業已通過有權部門的立項，有開工通知；項目完成了開業前期準備工作；在開戶社存入項目總投資30%以上的貨幣資金；項目竣工投產后所需流動資金落實。

3、信貸人員可根據貸款對象的具體情況，提出合法、合規、合理的貸款條件。

(二)借款人的義務

1.應如實向貸款人提供所要求的資料、所有開戶行、賬號及存貸款等情況，積極配合貸款人的調查、審查和檢查。

2.應按貸款合同約定用途使用貸款和及時清償貸款本息。3.應接受貸款人對其使用信貸資金的情況和生產經營、財務活動的監督。按期向貸款人報送資產負債表、損益表等有關資料。

4.申請貸款所需的登記、公證、評估、保險等一切費用，由借款人承擔。

5.因實行承包、租賃、聯營、股份制改造、分離、被兼并或合并、對外投資及其他原因而改變經營方式或產權組織形式時，應事先就債務落實和還款措施征得貸款人同意后方可實施。

6.有危及貸款人債權安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。

(三)對借款人的限制

1.不得在本聯社轄區內的兩個或兩個以上同級信用社取得貸款。2.不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等。

3.不得套取貸款，相互借貸牟取非法收入或采取欺詐手段騙取貸款。第二十三條 保證人

(一)必須是具有代為清償債務能力的法人、其他經濟組織或者公民，方可作保證人。

(二)有法人書面授權的，可以在授權的范圍內提供保證。

(三)同一債務可提供兩個或兩個以上保證人的，保證合同不得約定保證份額，由保證人承擔連帶責任。

(四)下列情況之一者不得作為貸款保證人： 1.國家機關(各級政府，含村委會等)、社會團體； 2.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位； 3.企業法人的信用社（授權的除外）、職能部門； 4.不具有民事行為能力的自然人； 5.家庭成員之間；

6.不具備擔保資格的金融機構。

(五)任何單位或個人不得強令他人為借款人提供保證，貸款人不得指定或強令第三人為借款人提供保證。

第四節 抵押 動產質押 權利質押

第二十四條 抵押：是指債務人或者第三人不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。

(一)下列財產可以抵押：

1.抵押人所有的房屋(須有兩套以上房屋，其中一套可以抵押)和其他地上定著物；

2.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；

3.抵押人依法有權處分的國有土地使用權、房屋和其他地上定著物； 4.抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產； 5.抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權；

6.依法可以抵押的其他財產。(二)下列財產不得抵押： 1.土地所有權；

2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但本條第(一)項第5條和第(三)項第2條第三款規定的除外；

3.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位，社會團體的教

育設施，醫療衛生設施和其他社會公益設施；

4.所有權、使用權不明或有爭議的財產； 5.依法查封、扣押、監管的財產；

6.居民個人所有的必須具備的住房及其他生活設施和簡單勞動工具；

7.依法不得抵押的其他財產。(三)需掌握事項：

1.借款人用財產抵押的，其財產價值折現后應高于貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用之和。

2.以依法取得國有土地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內的國有土地使用權同時抵押。

以出讓方式取得國有土地使用權抵押的，應當將抵押時該國有土地上的房屋同時抵押。

鄉(鎮)、村企業的土地使用權不得單獨抵押。以鄉(鎮)、村企業的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內的土地使用權同時抵押。

以劃撥土地使用權抵押，必須征得區級以上土地管理部門批準，抵押確定貸款額度時應考慮抵押變現時需支付的土地使用權出讓金。

3.用國有資產抵押的，必須由國有資產管理局或主管部門出具同意抵押證明。

用鄉(鎮)企業集體財產抵押的，必須由鄉(鎮)政府或街道辦事處出具同意抵押證明。

用村辦企業集體財產抵押的，必須由村民委員會出具同意抵押證明。4.以財產抵押的，抵押人(包括財產共有權人)應出具同意抵押的證明。同一債權有多個抵押人的，應由抵押人分別出具同意抵押證明。

5.用土地使用權和房產抵押的，應驗證土地使用證和房產權證原件并登記保管。

6.抵押的財產應參加財產保險。

7.抵押期限根據抵押物的價值變化情況及貸款期限確定。第二十五條 抵押物登記及折現率

(一)辦理抵押物登記的部門：

1.以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發土地使用權證書的土地行政管理部門；

2.以城市房地產或鄉（鎮）、村企業的廠房等建筑物抵押的，為區級以上地方人民政府規定的部門；

3.以林木抵押的，為區級以上林木主管部門；

4.以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記和發證部門； 5.以企業的設備和其他動產抵押的，為財產所在地的工商行政管理局；

(1)抵押物在一地，由所在地區工商行政管理局；

(2)抵押物在兩地，由主要抵押物所在地區工商行政管理局登記；(3)無法確定主要抵押物所在地，由共同上級指定管轄；

(4)在上一級工商部門注冊的，由上級委托所在地工商行政管理局登記。

6.以其他財產抵押的，可以自愿辦理抵押物登記，登記部門為抵押人所在地的公證部門。

(二)辦理抵押物登記，應向登記部門提供主合同和抵押合同，抵押物的所有權或者使用權證書。抵押合同自登記之日起生效，貸款的發放不得早于抵押物登記時間。

(三)抵押物應由登記部門出具登記證明，做為貸款合同附件。貸款歸還后，應將登記證明退回登記部門。

第二十六條 動產質押：是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。質押合同自質物移交貸款人占有時生效。

(一)用動產提供質押的質物，應具備下列條件： 1.易于保管和變現； 2.須經評估機構進行評估；

3.折現率不得高于質物評估價格的70%； 4.質物的合法性(所有權合法證件)。

(二)金銀首飾、玉器、古董、字畫等暫不予辦理質押。

(三)質物必須參加財產保險，其保險費、評估費、保管費均由借款人承擔。

(四)借款人以第三人質物質押的，應由第三人提供書面同意質押證明。

(五)質物有損壞或者價值有明顯減少的可能，足以危害貸款人權利的，貸款人可以要求借款人提供相應的擔保。借款人不提供的，貸款人可以拍賣或者變賣質物，并按合同約定用于提前歸還擔保的貸款。

(六)借款人按期履行債務的或者提前清償所擔保的債權的，貸款人應及時返還質物。

借款人未能按期清償債務，可與貸款人和出質人協議以質物折價，也可以依法拍賣、變賣質物，所得價款優先清償所欠貸款本息及相關費用，不足部分仍由借款人清償。

第二十七條 權利質押(一)下列權利可以質押：

1.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單； 2.依法可轉讓的商標專用權，專利權、著作權中的財產權； 3.依法可以質押的其他權利。

目前只辦理本轄區內信用社代理發行的國家債券、財政債券和銀行擔保發行的企業債券，本轄區內銀行金融機構的存款單(核押)和省內銀行承兌匯票(核押)的質押。

(二)以權利質押的，應在合同約定的期限內將權利憑證交付給貸款人。質押合同自權利憑證交付之日起生效。對企業自行發行的債券不辦理質押。

可掛失的權利憑證，必須由出證機構出具停止掛失登記證明。(三)以載明兌現或者提貨日期的匯票、支票、本票、債券、存款單質押的，兌現或提貨日期先于借款履行期的，貸款人可以在貸款履行期屆滿前兌現或提貨，并與出質人協議提前用于清償所擔保的貸款或者向約定的第三人提存。

(四)權利憑證辦理質押時，應將憑證及證件交貸款人保管，貸款人應出具保管證明。

(五)權利折現率的規定：銀行承兌匯票、存款單、國家債券，銀行擔保發行的企業債券質押時，最高不超過票面金額的80%。

第五節 貸款人及其規定

第二十八條 信用社在本聯社授權范圍內辦理貸款發放，只限于授權責任人(即信用社主任、分管信貸的副主任和信貸員)，其它人員不得審批發放貸款。

第二十九條 貸款人的權利

(一)要求借款人提供與借款相關的材料。

(二)根據借款人提供的材料，經過調查核實確定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等，不受任何部門或個人的干擾。遇有行政干預，應及時向上一級業務管理部門匯報，待批復后實施。貸款發放后應上報一份貸款材料備案。

(三)了解借款人的生產經營活動和財務活動。(四)依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息。

(五)若借款人未能履行貸款合同規定的義務，有權依據合同約定要求通知借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款，直至從賬戶扣收貸款。

(六)對借款人不能按期償還到期的貸款，有權行使訴訟權，請求法院依法判決借款人、保證人歸還貸款本息，依法處分抵押物、質押物，所得款項用于歸還貸款本息。

第三十條 貸款人的義務

(一)應公布所經營貸款業務的種類、范圍、程序和利率等信息，并向借款人提供咨詢。

(二)應公開貸款的發放條件和審查的資信內容。

(三)在收到貸款申請后，應及時給予答復。短期貸款一般不超過7個工作日，最長不得超過15個工作日，中長期貸款一般不超過30個工

作日，最長不超過90個工作日。

(四)對借款人的債務、財務、生產、經營情況保密（依法查詢者除外）。

第三十一條 對貸款人的限制

(一)貸款的發放必須嚴格執行銀行業監管有關限制性規定。(二)不準發放從事股本權益性投資的貸款（國家另有規定的除外）；不準發放從事有價證券、期貨等投資貸款；不準對未依法取得經營房地產資格的借款人發放經營房地產業務貸款；不準發放用于財政性收支的貸款；不準向企業發放信用貸款；不準向逃廢本聯社債務的企業發放新貸款；不準對有不良貸款企業及以資抵債企業、抵債資產出租(租賃)經營企業發放新貸款；不準向企業發放月初放、月末收等臨時周轉貸款；嚴格控制關聯企業貸款，不準對關聯企業發放關聯企業間擔保貸款。

(三)未經本聯社批準不得向所轄區域以外地區的企(事)業單位發放貸款，不得受理系統外金融機構和企(事)業單位委托發放委托貸款。

(四)不得發放貸款用于收取利息。(五)不得在貸款合同之外收取任何費用。

(六)不得泄露其在辦理貸款業務過程中知悉的國家秘密、商業秘密。(七)有下列情況之一者，不得對其發放貸款： 1.國家明文禁止生產、經營和投資的產品、項目；

2.建設項目按國家規定應當報有關部門批準而未取得批準文件的； 3.生產經營或投資項目未取得環境保護部門許可的；

4.在實行承包、租賃、聯營、合并(兼并)、合作、分立、產權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或者提供相應擔保的；

5.超出核定經營范圍的； 6.有其他嚴重違法經營行為。

(八)有下列情況之一者，原則上不再發放新貸款。1.出現可疑或損失類貸款的借款人； 2.資產負債比例超過85%的；

3.對同一借款人貸款額度超過本聯社資本金比例10%的； 4.在信用等級評定中，未核定等級的。

第六節 信貸檔案管理

第三十二條 信貸檔案是信用社提供、管理、收回信用全過程的真實記錄，包括客戶及擔保人的資料檔案和信貸運作檔案，其載體包括文字、圖片、盤片、聲像等。

(一)各經辦信用社要建立信貸資料檔案管理制度，做到資料齊全、管理有序、參考有據、監控有力。

1、信貸資料檔案包括：本地區農村經濟社會發展的情況，本地區一定時期內農村經濟發展政策及規劃，本地區農、工、商及其他行業經濟發展情況；貸款申請書、貸款審批程序、借款合同、擔保合同、催收通知書（存根）及展期申請、貸款臺帳、監測憑證等原始資料；信貸方針、政策及制度，信用等級評定資料；貸后檢查表及分析報告、信貸計劃、工作總結資料及有關統計報表等。

2、信貸資料檔案按常用類、備查類、參考類、專戶類四大類分門別類整理和管理。凡屬未收回貸款的原始資料為常用類，按科目分戶歸并集中，設專夾管理，戶額1萬元以上（含）的貸款原則上要求一戶一檔。凡己收回貸款的原始資料為備查類，按年度清理裝訂成冊，存檔備查。凡屬農村社會經濟情況、信貸方針、政策及制度、貸款單位的基本經濟資料、信用等級評定資料、信貸檢查總結資料及有關統計報表，均為參考類，應分別裝訂成冊，存檔參考。對己處理呆帳貸款、農戶小額信用貸款、助學貸款、以資抵貸、扶貧幫困貸款、訴訟類貸款等要建立專戶類檔案。

3、各信用社應設立信貸資料檔案專柜，建立檔案登記和檔案整理及使用制度，并由信貸內勤專職負責整理、調整和管理。信貸員調離時，要辦理交接手續。對常用類（未收回的貸款）檔案必須逐戶逐筆逐項資料造出移交明細表。

4、貸款發放后，經辦信貸員應及時按業務操作流程將所有資料整理

入冊，移交信貸內勤編制目錄后，驗收歸檔。

(二)信貸運作檔案指從信貸業務的受理到收回等整個過程的資料，包括貸審會(組)審議、有權審批人審批過程中的有關資料。

(三)建立檔案調閱登記制度。設立登記簿，記載調閱批準人、調閱時間等，明確責任。信貸檔案不得外借，如因特殊情況需外借時，應經有權批準人批準。重要資料如抵押物權證和質物等應交由出納部門存放保險柜保管，不得外借，如因特殊情況需外借時，須書面征得聯社批準。

(四)定期檢查信貸檔案管理情況。聯社要定期檢查指導信用社做好信貸檔案的管理，發現問題及時整改。

第三十三條 信貸檔案應作為重要文件資料長期保管。信貸檔案的銷毀根據信貸業務狀況，由檔案保管部門會同信貸部門商議后共同提出申請，經有權審批人審查批準后，有關部門負責監銷。未經批準不得銷毀信貸檔案。

第四章 操作程序 第一節 企業貸款基本程序

第三十四條 本聯社堅持以客戶為中心，積極拓展客戶，鞏固穩定優良客戶，限制淘汰劣質客戶。

(一)建立信貸關系

建立信貸關系的客戶必須符合第三章第三節第二十二條的第2、3點規定的條件。

信用社對有意建立信貸關系的借款人，要及時安排雙人(四眼原則)對客戶提供的情況進行核實，對符合條件的，經有權人審查同意方可建立信貸關系。

(二)貸款申請 1.流動資金貸款

(1)新發生信貸關系的借款人申請貸款時應提供下列資料：①企業法人營業執照、組織機構代碼證、特種經營許可證、開戶許可證（經驗證后的復印件）；②貸款卡；③經授權的，應出具《法人委托書》或《法定

代表人委托書》；④借款人申請貸款上年度及前期財務報表；⑤借款人的書面申請報告和《借款申請書》；⑥借款人及保證人基本情況(含公司章程、驗資報告、財務主管履歷、經濟實力、理事會股東大會同意借款或同意抵押擔保決議等)；⑦企業法定代表人及委托人申請貸款的應提供居民身份證(經驗證后的復印件)；⑧其它有關資料。

(2)原已發生貸款關系的借款人，經調查沒有發生變化的，申請貸款時，只需提供第(1)項中的②、⑤、⑥、⑧即可；如有不合理占用貸款和應收息的，應提供糾正、歸還情況及還款計劃。

遇有下列情況應視同新發生貸款關系：

①企業法人營業執照在有效期內變更營業地址或注冊資本、法定代表人或負責人更換的；

②企業法人營業執照有效期滿更換新照的。③原信貸資料不齊的。

因實行承包、租賃、聯營、股份制改造、分離、被兼并或合并，對外投資及其它原因而改變經營方式或產權組織形式的，應事先就債務落實和還款措施提供相應的有關文書和方案，并補辦有關手續。

(3)企業申請貸款屬保證擔保貸款的，若保證單位無信貸關系的，保證單位須提供以下材料：

①企業法人營業執照（經驗證后的復印件），經授權的應提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》；

②前期的財務報表； ③其它有關資料。

(4)借款人申請貸款屬抵押擔保貸款的，除按第(1)、(2)項規定執行外，無論新老借款人還應提供以下資料：

①抵押物品清單和抵押物的合法權屬證明，包括：房產權證、土地使用權證、機器設備購貨發票等；

②抵押物品保險單；

③抵押物品所有權人及主管部門同意抵押的證明。

(5)借款人申請貸款屬質押擔保貸款的，除按第(1)、(2)項規定執行

外，無論新老借款人還應提供以下資料：

①權利憑證及合法權屬證明； ②出質人同意質押的證明。2.項目（固定資產）貸款(1)借款人應提供以下資料：

①企業法人營業執照、組織機構代碼證、特種經營許可證、開戶許可證、法定代表人和財務主管身份證（經驗證后的復印件）；

②經授權的應提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》； ③貸款卡；

④貸款上年度和前期的財務報表；

⑤項目建議書及區級以上的經委（或發改委）等有權部門的批文； ⑥固定資產項目可行性研究報告及批復； ⑦環保等有關部門的批文；

⑧借款人的書面申請報告和《借款申請書》； ⑨其它有關資料。

(2)下列情況應提供的資料：

①屬保證擔保貸款的，除提供第(1)項資料外，還應提供《保證人基本情況表》和同意擔保證明；保證人無貸款關系的還應提供“流動資金貸款”第(3)項之內容；

②屬抵押擔保的貸款，除提供第(1)項資料外，還應提供“流動資金貸款”第(4)項之內容；

③屬質押擔保貸款的，除提供第(1)項資料外，還應提供“流動資金貸款”第(5)項之內容。

3.信用社對提交的相關資料進行核實后，應及時查詢信貸咨詢登記系統，準確掌握借款人、擔保人的相關信息，核實貸款、擔保資格。

第三十五條 貸款調查。實行調查主責任人與協辦調查人雙人 調查制度。調查主責任人要對調查材料和調查報告的真實性、完整性和準確性負責，并對因調查不實而產生的貸款風險承擔主要責任,協辦調查人負次要責任。

(一)調查的內容 1.綜合調查的內容

(1)貸款單位的概況。①)企業成立時間、性質、資本結構及核算方式、生產經營場所、企業發展概況、信譽狀況等；②企業領導班子整體素質，主要負責人、財務部門負責人的學歷、資歷，企業內部的組織機構、治理結構、技術力量等；③企業發展前景、主要產品結構、生產經營周期、新產品研制開發能力、經營效益等；④關聯企業、客戶群體的基本情況等；⑤抵押物是否有效足額，保證單位是否具備保證能力等;⑥企業提交的借款申請書及其他資料是否真實、合法、有效等等。

(2)貸款用途及財務狀況調查。①貸款用途以及貸款項目的產、供、銷是否銜接，購銷合同是否合法、有效，項目效益等；②企業還款能力和還款資金來源的構成；③財務報表的分析；④企業流動資產結構情況和資本來源結構情況；⑤企業生產經營狀況及主要經濟指標完成情況(前三年比較情況)；⑥企業往來賬務情況，即應收、應付款的具體情況；⑦貸款金額、期限是否合理,還款資金來源是否有保證。

(3)企業資信調查。①企業償還債務的歷史記錄,有無不良信用現象;②企業以往合同執行情況、履約率情況、有無違約記錄;③企業資產的質量和數量,企業實力和在同行業的競爭力等。

(4)借款人對本聯社業務發展的貢獻度。2.流動資金貸款調查內容(1)保證擔保貸款的調查

①保證人提供的《企業法人營業執照》復印件與原件是否一致，并在復印件批注“與原件核對無誤”字樣，核對人簽字負責；應提供《法人委托書》或《法定代表人委托書》、貸款卡的是否已提供；

②保證人提供的財務報表是否完整、真實； ③保證人基本情況表是否填寫真實、完整；

④保證人是否自主同意擔保，法定代表人或委托人是否已由本人簽字蓋章。

(2)抵押擔保貸款的調查

①抵押物是否屬可以抵押的財產，合法的權屬證明是否真實，應提供的原件和復印件是否已提供；

②抵押物所有權人及主管部門是否已同意抵押，法定代表人或委托人是否已簽名并蓋章；

③抵押物折現能否足以抵償貸款本息及有關費用； ④抵押物是否已辦理財產保險并提供保險單； ⑤需調查的其它資料，按第(1)項的有關內容調查。(3)質押擔保貸款的調查

①權利憑證是否有合法的權屬證明，是否經出具憑證的單位驗證并出具蓋章證明的《有價證券質押聲明》；

②出質人是否同意質押，并簽字蓋章；

③需調查的其它資料，按第(1)項中的有關內容調查。3.固定資產貸款的調查內容

①項目是否經區級以上的經委或發改委等有權部門批準立項，是否已下達建筑、投資計劃，是否開出《開工許可證》或批文；

②項目自籌資金是否到位，來源是否符合規定和真實； ③環保等有關部門是否批準；

④對于固定資產貸款，在調查的基礎上，要對項目寫出“可行性和不可行性評估報告”；投資較大的項目可邀請上級有關部門一同參與調查；

⑤其它需調查的事項按“流動資金貸款”的要求內容調查。(二)調查的程序

調查主責任人和協辦調查人員要深入借款人和擔保人實地了解情況。調查應遵循如下程序：

1.聽。聽取借款人的匯報； 2.查。查實企業相關資料；

3.核。實地驗證申報材料中所列內容的真實性和抵押物、質物的真實性，以及保證人的真實意思表示;4.析。分析借款人經營效益及貸款風險。

(三)撰寫調查報告

貸款調查報告是貸款決策的重要依據。調查報告主要包括如下內容： 1.企業基本情況(成立時間、住址、性質、規模、經營范圍、業務發展及經營概況)；

2.企業管理水平及資信狀況(企業負責人經歷、能力和業績、組織機構，運作方式，以往債務償還情況及合同執行情況，有無重大訴訟事項)；

3.企業財務狀況及經營情況(企業資產負債結構、生產經營狀況、生產經營周期、存貨數量及結構、應收應付賬款及遞延資產情況);4.貸款用途、金額、期限、還款能力(本次貸款用途、自有資金或企業自籌資金能力，還款資金來源)；

5.貸款擔保情況(抵押物、質物的真實性、合法性和變現能力 , 辦理抵押物登記或質權人獲得質物占管權的可能性，保證單位的保證資格及經濟實力、財務狀況等保證能力情況)；

6.貸款風險評估(發放本次貸款可能承擔的風險種類、大小及控制風險的途徑及方法)；

7.還款的可能性分析：(1)財務分析；(2)評估抵押品和擔保;(3)非財務因素；

8.借款人對本聯社的貢獻； 9.需要說明的其他事項;10.結論性意見(貸款金額、種類、方式、期限、利率或拒貸理由)。(四)調查主責任人簽署意見后應將相關資料移送審查部門。第三十六條 貸款審查。實行審查主責任人和初審、復審責任人制度。審查主責任人要對審查的全面性、合規性、準確性負責，并對因審查不嚴而產生的貸款風險承擔主要責任，初審、復審責任人負次要責任。貸款審查重點審查以下內容：

(一)基本要素的審查。借款人及擔保人有關資料是否齊備；貸款調查資料是否齊全。

(二)主體資格的審查。借款人及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規定；借款人及擔保人組織機構是否合理，產權關系

是否明晰；借款人及擔保人的法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。

(三)適用政策規定的審查。貸款用途、期限、方式、利率等是否符合信貸政策規定；是否符合監管限制性比例規定。

(四)抵、質押物的審查。抵、質押物是否符合擔保法和有關規定。(五)信貸風險的審查。審查測定的借款人信用等級、授信額度；分析揭示借款人的財務風險、經營管理風險、市場風險、貸款風險等，并提出風險防范措施。

審查結束后，撰寫審查報告，貸款審查主責任人在報告上簽字后連同有關資料移送貸審會（組）。其中審查報告的主要內容應包括：1.借款人基本情況，項目背景及可行性，借款人信用及與信用社的合作情況；2.借款人財務、生產經營管理、經營效益和市場評價；3.貸款風險評價及防范措施；4.提出明確的審查結論意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式及限制性條款等。

對不符合國家產業政策、信貸政策的，提出否定意見，將材料退回，并做好記錄。對報告的貸款資料不全、調查內容不完整的，可要求上報信用社在規定期限內補充完善材料，補充材料只限一次，否則將材料退回。

第三十七條 貸款審批和咨詢

實行兩級審批、兩級咨詢的審批制度，即信用社自主審批權限內貸款，由有權審批人簽批；超權限的上報聯社，聯社按規定程序審批權限內貸款，由有權審批人簽批。聯社超權限貸款按規定上報咨詢。

第三十八條 貸款發放(一)簽訂信貸合同

所有信貸業務都必須與客戶簽訂省聯社統一制式的信貸合同(農戶小額信用貸款除外)。合同簽訂應按借款人的申請、審批人的審批意見填寫。屬擔保貸款范疇的，應根據情況簽訂保證、抵押、質押擔保合同。對于一次性審批、分期發放的貸款，可以使用《最高額保證擔保貸款合同》或《最高額抵押擔保貸款合同》，同時應辦理抵押物、質押物登記手

續。

1.信貸合同的主要內容:貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權利與義務、違約責任等。對外簽訂信貸合同由具體貸款社辦理。

2.信貸合同的填制要求:(1)合同必須采用鋼筆書寫或打印,內容填制必須完整,不得涂改;(2)相關條款應與貸款業務審批的內容一致;(3)信用社必須當場監督客戶、擔保人的法定代表人或授權委托人在信貸合同上簽字蓋章,核對預留印鑒,確保簽訂的合同真實、有效。

3.信貸合同的審查。對填制后的合同審查的主要內容包括:合同文本的使用是否恰當;合同填制的內容是否符合要求;客戶、擔保人的法定代表人或授權委托人是否在合同文本上簽字蓋章。

4.信用社應區別不同擔保方式,要求客戶、抵押人或質押人辦理以下事宜 :(1)以抵押擔保的要到相關的房產、土地、林業、車輛、工商行政等有權登記的部門辦理抵押登記手續,并將他項權證交信用社執管;(2)以存單、國債、債券、保單等質押的權利憑證應辦理止付手續或到有關登記管理部門辦理登記手續;動產質押擔保的,要對質押物進行評估、鑒定,取得有關書面證明,質物交接應填制“ 質物交接清單”,信貸部門要與出質人共同簽字蓋章辦理質物交接手續。

(二)填寫貸款借據及憑證

信用社應按照信貸合同內容填制貸款借據及貸款憑證。貸款借據要由借貸雙方簽名蓋公章。貸款借據的抬頭應根據發放貸款的方式不同填寫“保證擔保”、“抵押擔保”和“質押擔保”字樣。貸款憑證的大小金額必須相符。分筆發放的,貸款憑證的合計金額不得超過相應貸款合同的金額。

(三)貸款發放的基本規定

1.貸款合同、借據、憑證的相關欄目必須保持一致，要真實、全面、完整地填寫，不得出現應填而不填的現象；貸款合同、借據、憑證上的

簽名蓋章必須一致。

2.借款人、保證人、抵押人、質押人及其它有關方需要簽名蓋章的，必須簽名蓋章，簽名工整、印章清晰。

3.信貸合同、借據、憑證內容嚴禁涂改、挖補、消蝕；借款單位、金額大小寫、日期、利率嚴禁更改，其它內容可以按會計基本制度規定，將錯誤的用紅線劃銷，在上方填寫正確的并由借款人、保證人、出質人等相應經辦人員在右端簽字蓋章。

4.柜臺監督人員按有關規定嚴格復審貸款相關資料和收取抵押擔保權證，應拒絕辦理違法、違紀、違章貸款。

5.超權限需報批的新放貸款在辦好貸款合同、抵押登記等手續后，必須將所有手續報送至聯社業務管理部門進行手續審查，由業務管理部出具《貸款發放手續審查意見書》后方可放貸。否則因擔保無效造成貸款損失由責任人承擔100%的損失賠償責任。

6.貸款手續中的貸款貸出日、到期日要連貫，不能出現先貸款后申請或審批現象；貸款的發放日、到期日應與貸款合同一致（最高額保證、抵押貸款合同和辦理抵押登記的除外）。

7、貸款嚴禁提現，只許辦理轉帳。

8、貸款手續辦好后，信貸員或信貸內勤要及時錄入征信管理系統等系統。

第三十九條 貸后檢查(一)對借款人的貸后檢查

1.貸款發放后，信貸人員應在一個月內對借款人執行貸款合同情況及經營情況進行跟蹤調查和檢查。經確認，檢查發現借款人未按信貸合同的有關約定履行義務的，信用社要按合同約定和有關規定采取計收利息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起訴等措施。

(1)貸款余額在100 萬元(含)以下的每季度檢查一次；(2)貸款余額在100萬元至300萬元(含)的每兩個月檢查一次;(3)貸款余額在300 萬元以上的每月檢查一次。2.貸后檢查的主要內容:

(1)查企業基本情況：企業的生產經營是否正常,企業法人、領導班子有無變更和企業是否發生分立、合并等機構變化；

(2)查表：看企業近期財務報表中資金運用、銷售收入、完成利潤情況等,是否有重大變化和異常情況;(3)查賬：看在本信用社結算和貸款變化情況;(4)查用途：看貸款是否專款專用,有無被挪作他用的情況;(5)對拖欠貸款及欠息戶要查明原因,了解其還本付息的計劃和資金來源。對有問題的貸款，要寫出貸后檢查報告及時上報，并將報告存入信貸檔案管理；

(6)查抵押物：看抵押物現狀及價值有無變化。

3.根據檢查情況, 必須按規定撰寫貸款分析報告，填制檢查表格，記述貸款運用情況、合同執行情況以及評價處理意見，并由檢查人在分析報告上簽名。貸款檢查分析報告連同有關檢查表格、資料一并歸檔管理。

(二)聯社對信用社部的貸后檢查

聯社對信用社部的信貸工作檢查內容如下：信貸業務政策、管理制度的執行情況，貸款管理責任是否落實，貸款業務操作是否合規；貸款發放后的檢查制度是否落實，檢查發現的問題是否及時報告，是否采取了相應的措施;被查部門是否在限期內整改，并及時上報整改情況。

第四十條 貸款到期的處理

(一)信用社部要在短期貸款到期前的1個星期,中長期貸款到期前的1個月,填制一式三聯的《貸款到期通知書》，一聯發送客戶并取得回執,一聯發送擔保人并取得回執, 一聯留存備查。

(二)貸款到期歸還時要按照貸款合同約定的期限和還款方式,由借款人主動歸還。貸款合同中有直接劃收約定的,信用社可按約定從借款人的賬戶中直接劃收。

(三)借款人還清全部貸款后,信用社應將抵押、質押的權利憑證交還抵押、質押人,并做好簽收登記。

(四)到期后未歸還的貸款列入逾期催收管理,信用社應填制一式三

聯《貸款逾期催收通知書》進行催收,一聯發送客戶并取得回執,一聯發送擔保人并取得回執,一聯留存備查。會計結算部門從貸款到期的次日起計收貸款逾期利息。

(五)對于早已關停倒閉，借款人已不存在的，應向其主管部門、保證人、抵押人或出質人每年發出《貸款逾期催收通知書》一式三聯，簽字蓋章后保管。

(六)本金已收回，尚欠應收未收利息的，應簽訂還息協議，每年發送《應收未收利息催收通知書》。

第四十一條 貸款展期:借款人由于不可抗力或因生產計劃變更等因素造成到期貸款不能按期歸還的，可以申請貸款展期。

(一)短期貸款借款人應當在貸款到期前10日內，中長期貸款借款人應當在貸款到期前1個月內，向貸款人提出書面申請，是否展期由貸款人決定，并按規定權限逐級報批。

(二)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中長期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半。

(三)已辦理抵押物、質押物登記的，一般不予展期，確需展期的應征得抵押人、出質人書面同意和登記機關的認可；權利質押貸款不辦理展期。

(四)經批準同意的貸款展期，借貸雙方應填制貸款展期協議書，并完善相關擔保手續，未完善的，不得辦理貸款展期。

(五)借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期的次日起，轉入逾期貸款賬戶。

第四十二條 貸款借新還舊(一)借新還舊的條件：

1.借款人的經營狀況無不良變化;2.借款人未欠息;3.借款人在信用社的結算往來無明顯減少;4.能提供認可的擔保；

5.借新還舊應歸還原貸款金額20%以上。

(二)借新還舊合同的規范要求

借新還舊貸款申請書和信貸合同、貸款借據中應直接寫明“本貸款用于償還XX合同項下借款人所欠貸款人債務”。借新還舊貸款必須留存原借據作附件，與新借據一同保管。借新貸款不改變貸款原有責任人的責任。同時，原貸款屬擔保貸款的，還應重新與擔保人簽訂保證、抵押、質押等擔保合同，并在合同中明確所擔保的貸款是借新還舊。借新還舊貸款利息按在同檔次利率的基礎上上浮10%計收。

(三)審批權限及操作程序

借新還舊的審批權限視同新放貸款按規定程序辦理。

第四十三條 其他自然人貸款可比照上述企業貸款操作程序辦理。

第二節 農戶小額信用貸款條件及基本程序

第四十四條 農戶小額信用貸款條件：居住在信用社的營業轄區內；具有完全民事行為能力的自然人，資信良好；從事土地耕作或者其他符合國家產業政策的生產經營活動；具有合法、可靠的經濟收入，有清償貸款本息的能力。

第四十五條 農戶小額信用貸款程序(一)農戶向信用社提出貸款申請；(二)受理農戶申請；

(三)信用社對農戶進行信用等級評定，核定授信額度，對授信農戶發放信用等級證；

(四)發放貸款（農戶須持信用等級證、身份證辦理貸款發放手續）；(五)貸款檢查；(六)貸款收回。

第四十六條 農戶信用等級評定。

(一)信用社應成立農戶信用等級評定小組，專門負責對農戶進行信用等級評定。評定小組由信用社、村（支）兩委負責人、農民代表組成。

(二)信用社應根據自身資金實力，合理核定授信額度，并頒發貸款證。只要在核定的授信額度內，農戶憑貸款證、身份證到信用社直接辦

理貸款，不需要每筆審批。

(三)信用社應對評定的農戶信用等級每年進行年審。對信用發生變化的農戶，應及時變更信用等級及授信限額。對隨意變更貸款用途，出租、出借或轉讓貸款證的農戶，應及時收回貸款證，并取消其小額信用貸款資格。

第四十七條 信用社建立各類農戶貸款檔案，定期公開農戶信用貸款情況。

第三節 農戶聯保貸款的條件及基本程序

第四十八條 農戶聯保貸款條件：具有完全民事行為能力的自然人；從事符合國家政策規定的經營活動；需要生產資金；遵守聯保協議；借款人在得到貸款前，應在信用社存入不低于借款額5%的活期存款。

第四十九條 農戶聯保貸款的程序：

(一)在自愿的基礎上成立聯保小組并簽訂聯保協議；(二)受理貸款申請；

(三)信貸人員對聯保小組成員進行調查；

(四)信用社審定聯保小組成員并核定貸款最高額，與小組成員簽訂聯保貸款合同；

(五)開立有關存款賬戶；(六)辦理貸款發放手續；(七)貸款檢查；(八)貸款收回。

第五十條 貸款時，按借款額的1%設立小組互助金。小組成員的活期存款和小組互助金存入信用社專戶，歸小組成員所有。借款人還清貸款本息后，小組成員可自主決定處理存款和小組互助金。

第五十一條 信用社應根據借款人申請的生產項目實際需要確定合理的借款額度。單次借款額度原則上不得超過當地農戶的年平均收入。此后，可根據借款人還款情況是否良好，逐次增加借款額度。

第五十二條 農戶聯保貸款期限根據借款人生產經營活動的周期確

定，原則上不得超過一年。

第五十三條 農戶聯保貸款每年檢查一次。

第四節 存單及有價證券質押貸款的條件及基本程序 第五十四條 他行（社、局）他人存單及有價證券必須具備以下條件：

凡持他行（社、局）存單要求辦理質押貸款的，貸款社要到存入行（社、局）核證，由存入行（社、局）出具不辦理掛失、不辦理提前支取、到期憑單支取的書面證明，加蓋他行有效印章和經辦人私章。他人存單及其有價證券辦理質押貸款的，存單及其有價證券所有人應當面到場簽訂質押合同，并在質押合同中注明“貸款到期，借款人不按期歸還，愿以本人存單及其有價證券抵還”。同時，存單及其有價證券所有人應在存單及其有價證券背面簽字蓋章，并將身份證復印件附后。

第五十五條 借款人以自己或他人在貸款社的存單辦理質押時，要出具借款人和存單所有人身份證明（經驗證后的復印件），經審查無誤后，由借款人書面申請，簽訂質押擔保貸款合同，抄列質押物品清單，三方(借款方、質押人、信用社)簽署意見后交柜面辦理，柜面同時辦理存單止付手續。質押貸款的本息之和要小于存款的本息，貸款期限不超過存款期限。質押貸款不得展期、延期。

第五節 其他信貸業務的管理及操作程序

第五十六條 銀行承兌匯票的條件及基本程序

按照《君山區農村信用合作聯社銀行承兌匯票管理實施細則》操作。第五十七條 十大貸款戶的監管

建立十大貸款戶的監管制度，強化十大貸款戶的監管。

1、監管責任：實行信用社主任和責任信貸員（客戶經理）雙重監管，信用社主任為該信用社十大戶監管的第一責任人，聯社風險管理部門經理為聯社十大戶監管第一責任人。

2、監管目標：①確保十大戶正常貸款的正常清息，且不增加新的不

良資產；②確保十大戶新增貸款有完善有效的擔保手續，原有貸款能補辦擔保的，補辦好有效的擔任手續；③確保十大戶已形成的不良資產能適時進行分類處臵，逐步降低十大戶不良資產占比；④建立良好的銀企合作關系，使貸款戶自覺遵守本聯社的有關規定，接受本聯社監督；⑤逐戶確立監管目標，確保按戶監管目標各項指標的實現。

3、日常監管：①實行專戶建檔制，建立專戶檔案，并按期清理、登記，補充檔案；②實行按月監測制，按月監測貸款余額變動及貸款收息情況，并按月填制變動情況表，按季分析經濟活動和重大決策變化情況；③實行定期檢查；④實行跟蹤督促制；⑤實行按期約見制。

第五十八條 貸款風險五級分類管理及操作程序

按照《君山區農村信用合作聯社貸款風險五級分類管理暫行辦法》執行。

第五十九條 呆帳貸款的核銷及已核銷呆帳貸款管理

按照《君山區農村信用合作聯社不良貸款分帳管理辦法》和《君山區農村信用合作聯社已核銷貸款管理暫行辦法》執行。

第五章 貸款風險管理

第六十條 本聯社信貸市場風險控制遵循中國銀行監督委員會《商業銀行市場風險管理指引》的有關準則，將信貸市場風險控制在合理范圍內，實現經風險調整的收益率的最大化。

第六十一條 合理確定貸款方式

除5萬元以內的（含5萬）農戶小額信用貸款可采用信用貸款方式外，其他貸款原則上一律采用擔保貸款方式，擔保貸款包括抵押、質押、保證三種方式。

第六十二條 貸款風險早期信號監測

在嚴格貸款的調查、評估、審批等制度，切實辦理有效擔保同時，還要對貸款建立風險監測防范制度，主要是：

1、財務早期報警信號。如應收款數額急增，資產與負債比例失當，不能按期報送有關報表，賬務混亂或財務審計不合格等。

2、管理早期報警信號。如：關鍵人物、董事會成員或隸屬權發生重要變動，對本聯社或本聯社工作人員的態度變化，缺乏合作，對市場變化反映遲緩等。

3、經營狀況早期報警信號。如經營業務變化或經營混亂，出現虧損。

4、企業往來，資信的早期報警信號，如：在本聯社的存款余額下降，應付票據延期過多，各種還款來源不能落實，從其他機構取得貸款，或多方設定抵押等。

5、企業機制、體制、產權變動的早期報警信號。如企業實行承包、租賃經營、企業實行整體股份制改造、聯營、合并、兼并等。

6、貸款發放后，信貸員要經常跟蹤檢查，及時向貸款管理小組報告，發現貸款早期報警信號，要及時采取有效措施。對不同的報警信號，采取不同的對策，或限期整改，或加罰息，停止發放貸款，收回所有貸款等。特別要注意做好企業轉制中貸款債務落實工作，信貸員必須參與實行承包、租賃、聯營、合并（兼并）、合作、分立、產權有償轉讓等體制變更過程中借款人的債務重組，落實貸款還本付息事宜，或者提供相應擔保，堅決制止變相逃、廢本聯社債務。

第六十三條 以資抵貸的管理

本聯社抵債資產管理遵守中國財政部《銀行抵債資產管理辦法》的有關規定。以資抵貸必須進行認真審查把關。除借款人、擔保人無貨幣資金還貸，必須以資抵貸才能收回貸款這一特殊情況外，不得辦理以資抵貸。

1、只能采取協商、訴訟、仲裁等方式取得抵貸資產。

2、接受以資抵貸先由信用社貸款審批小組集體討論同意，然后報聯社批準。

3、抵貸資產要妥善保管，嚴禁使用，動產抵貸物資由主辦信貸員負責保管，不動產抵貸物資指定專人保管。

4、設立抵貸資產登記簿，由主辦信貸員負責登記保管，同時建立以資抵貸專戶類信貸檔案。

5、抵貸資產未變現之前，不能視為貸款收回，但該筆貸款在收到實物之

日起，不再計息。

6、抵貸資產的處理，必須經信用社貸款審批小組集體討論，然后報聯社審批，通過變賣，拍賣，出租等多種方式進行處理，抵貸資產處理損失在2000元以上的，未經過拍賣拍租程序，本聯社關系（聯）人不得購買和租用抵貸資產。

7、不得擅自將抵貸資產轉為自有資產，如確需要使用，必須比照固定資產管理辦法履行報批手續。

具體操作按照《君山區農村信用合作聯社抵債資產管理辦法》執行。第六十四條 信貸制裁規定

1、建立依法收貸制度。對借款方貸款無故逾期即轉為逾期處理，停止新貸款，同時實施行政、經濟、法律等辦法催收。

2、凡抵押貸款逾期6個月拖欠不還的，信用社可與抵押人協議折價處理抵押物，協議不成必須通過訴訟等方式處理抵押物清償貸款。

3、在借款人清償力不足時，凡是辦理了保證貸款協議的，應通知保證單位（人）清償，同時各行有權根據協議直接扣收、處理保證單位（人）提供的保證帳戶資金和物資財產，用以抵償債務。

4、借款人已死亡，其債務的清償由其遺產繼承人依法承擔。

5、借款人有違法、違紀、違反信貸原則和借款合同的行為或跡象，信用社應根據情節輕重對其進行信貸制裁。主要方式有：警告通報；按規定加息或罰息；限制或停止發放新貸款；扣收未到期貸款或提前收回貸款，追究保證人清償貸款本息的連帶責任；依法處理借款抵（質）押物；通過司法途徑依法凍 結借款企業帳戶，強制收回貸款本息。

第六章 貸款管理責任制

第六十五條 貸款審查審批責任劃分

聯社審查貸款的責任主要是協助基層社在投向、投量上把關堵口，重點審查：①信用社辦理的信貸業務是否在存貸比例之內；②審查是否符合國家和本市產業政策及信貸政策；③審查信用社的調查、評估及審批手續是否齊全、合規、合法。各信用社承擔貸款的發放、管理、收回

責任，并對貸款的安全性負全部責任。

第六十六條 實行貸款審批責任分擔制

發放貸款時必須填制貸款審批責任書，參與審批且同意放款的人必須分擔審批責任，且所分擔的責任之和必須等于100%。貸款不能按期收回或造成損失的要追究有關責任人的審批責任。同時，會計部門必須憑有權人審批的貸款審批責任書辦理貸款發放的核算手續。無審批人的，由經辦人承擔100%的審批責任；對少數人愿意承擔100%的，審批責任而其他多數人不同意發放的貸款，不能發放；違者視同發放“三違”貸款處罰。

第六十七條 貸款管理實行主任責任制

信用社主任兼任信貸管理小組組長，是信用社信貸管理的第一責任人，對本信用社信貸資金的安全有效營運和管理承擔領導責任，對不同意發放的貸款有一票否決權，但無一票通過權。但對主任同意發放，而多數人不同意發放的貸款，也不能發放。其具體職責是：①負責組織學習并認真貫徹執行國家金融方針、政策、法律、法規，執行上級制訂的各項規章制度，及時傳達上級信貸工作精神。對違章違紀發放貸款承擔責任。②負責組織編制本信用社的信貸計劃；③負責對信貸崗位人員分工并明確職責；④負責組織制訂相應的網點貸款管理辦法、考核辦法和獎罰辦法；⑤負責組織信貸管理小組審批貸款，分擔貸款審批責任，落實貸款包收責任人，并對審批貸款的合法性進行嚴格審查把關，以及負責組織管貸小組，決策其他重要事務。⑥負責各信貸崗位的協調監督，發現問題及時查處，重大違章違紀問題報聯社處理。⑦負責組織抓好“清非”目標的分解和考核，并負責組織清非攻堅。對管理期間喪失訴訟時效的貸款，承擔領導責任。⑧負責貸款延期的審查審批。⑨負責責任片內的貸款管理，并承擔包收責任，履行貸款管理職責；⑩負責轄內轉制企業的債務落實；⑾負責抵貸物資的監管，并按要求處理；⑿負責信貸管理中的其他事項。

第六十八條 實行主辦信貸員崗位責任制

①認真貫徹執行國家金融方針、政策、法律、法規，執行上級制訂

的各項規章制度；②受理借款人申請書，負責組織貸前調查或項目評估論證；③負責組織呈報超權貸款，并對呈報材料的真實性和完整性負責；④負責組織辦理貸款發放的有關手續，并對其合法合規性、完整性、真實性負責，并自覺接受和服從柜臺監督；⑤檢查監督貸款戶合理使用信貸資金，預測貸款戶的生產經營狀況，及時反饋調節，對于問題較大的，及時提交貸款審批小組討論決策。同時經常檢查和完善貸后抵押擔保手續，貨款歸社情況，確保信貸資金安全；⑥負責抓好《貸款卡》管理，按照人民銀行規定要求，協助貸戶辦好《貸款卡》搞好年審和登記；⑦受理貸戶延期申請，并進行審查，提出個人意見；⑧負責責任片內的貸款管理，承擔貸款包收責任，履行貸款管理職責，努力完成收貸、收息、收儲及貸款質量管理等信貸考核指標；⑨負責信貸管理工作的檢查、輔導和監督，發現問題及時指出和糾正，較大的問題報信用社主任處理；⑩負責協辦財產保險和人壽保險；⑾協助主任搞好轉制企業的債務落實，并承辦有關手續；⑿責任貸款臺帳的登記，做到及時、準確。⒀管理信貸檔案，對信貸檔案的建檔、歸檔、清理、分類、保管及資料的完整性負責；⒁負責填報各種信貸報表，完成上級交辦的其他信貸工作任務；⒂負責信貸資金債權保全，對任職期間，喪失訴訟時效的貸款承擔責任；⒃撰寫信貸總結及各種分析材料。信貸員的變動，必須報經聯社業務管理部門同意，并辦理崗位審計和監交手續。

第六十九條 貸款管理實行貸款管理責任人制度

所有的貸款存量都必須逐筆落實包收責任人和管理催收責任人，同時，包收責任人或管理催收責任人必須在相關資料上簽名；新放貸款必須在貸款發放前落實包收責任人，方可放款。

第七十條 實行柜臺監督制，由委派會計負責柜臺監督。第七十一條 對新增不良貸款實行責任追究制，原則上由包收責任人負責。

第七章 信貸紀律與違紀處理辦法

第七十二條 信貸紀律

信貸紀律是提高貸款質量，減少貸款損失的重要保證，本聯社員工必須遵守以下信貸紀律：①不準超比例放款；②不準以權謀私，以貸謀私，索賄受賄，收受各種回扣或手續費。③不準參與經商或參股分紅；④不準擅自拆出、拆入資金和委托放款；⑤不準發放自批自貸貸款；⑥不準發放冒名貸款；⑦不準發放化整為零的貸款；⑧不準擅自發放交叉貸款；⑨不準弄虛作假，隱瞞實情，提供虛假情況幫助貸戶騙取貸款；⑩不準帳外吸存放款和拆入資金帳外放款；⑾不準擔保貸款；⑿不準發放跨省、市地區貸款；⒀不準放貸收息；⒁不準發放人情利率貸款；⒂貸款未還清，不準取走質押物和有關產權證明；⒃不準泄露本聯社及客戶機密及經濟情況；⒄不準有其他違反信貸紀律的行為。

第七十三條 違反信貸紀律，按照相關處罰規定進行查處，情節嚴重的移交司法機關處理。

第八章 附 則

第七十四條 本辦法適用于君山區農村信用合作聯社各信用社、營業部以及南湖分社的信貸管理。

第七十五條 本辦法由君山區農村信用合作聯社解釋和修訂。第七十六條 本辦法自發文之日起執行。

第二篇：優惠出口買方信貸管理暫行辦法

財政部、外交部、商務部、人民銀行關于印發《優惠出口買方信貸管理暫行辦法》的通

知

財金〔2004〕46號

中國進出口銀行：

為加強我國優惠出口買方信貸管理，規范操作程序，現將經國務院批準同意的《優惠出口買方信貸管理暫行辦法》印發給你行。請你行認真貫徹執行，并將執行過程中存在的問題及時函告我們。

附件:優惠出口買方信貸管理暫行辦法

二○○四年五月十九日

附件：

優惠出口買方信貸管理暫行辦法

第一章總 則

第一條 為加強我國優惠出口買方信貸的管理，規范操作程序，提高工作效率，制定本辦法。

第二條 本辦法所指的優惠出口買方信貸，是為配合國家政治、外交需要，推動與重點國家和地區的經貿合作，采用出口買方信貸形式對外提供的具有一定優惠條件的特定貸款。

第三條 優惠出口買方信貸應用于雙方政府商定的項目。

第四條 本辦法適用于中國進出口銀行(以下簡稱“進出口行”)承辦的優惠出口買方信貸。

第二章優惠出口買方信貸的確定

第五條 根據我國外交需要和財政承受能力，每年2月末，財政部商商務部、外交部制定當年優惠出口買方信貸計劃，報國務院審批。

第六條 在優惠出口買方信貸規模內，由商務部商財政部和外交部并商進出口行和中國出口信用保險公司(以下簡稱“出口險公司”)提出貸款使用的國別、額度、項目領域以及貸款條件報國務院審批。

第七條 優惠出口買方信貸方案經國務院批準后，進出口行會同出口險公司共同對外談判。進出口行負責商談貸款具體條件，并與外方簽訂貸款協議；出口險公司負責商談投保出口信用險具體事宜。進出口行負責將簽訂的貸款協議報財政部、商務部和外交部備案，出口險公司負責將投保出口信用險的承保方案報財政部審核，同時抄報商務部、外交部。

第三章優惠政策的確定

第八條 優惠出口買方信貸利率可按以下方式確定：

(一)在經濟合作與發展組織(OECD)商業參考利率(CIRR)基礎上向下浮動一定比例；

(二)在倫敦銀行同業拆放利率(LIBOR)基礎上的浮動利率；

(三)兩國政府間商定利率。

國務院另有規定的，按國務院確定的利率執行。

第九條 優惠出口買方信貸項目優惠方式可采用以下方式中的一種或多種：

(一)利率下浮；

(二)銀行費用減免；

(三)貸款期限延長；

(四)出口信用保險費串標準降低；

(五)國務院確定的其他優惠方式。

第十條 進出口行可以參照有關國際慣例，向借款人收取相應的貸款承諾費和管理費。外方要求減免的，報經財政部批準后可以適當減免。

第十一條 除國務院特殊批準外，優惠出口買方信貸項目一律投保出口信用險。第十二條 優惠出口買方信貸期限原則掌握在15年之內(含寬限期)，最長不超過20年。

第四章優惠出口買方信貸的資金籌集和使用

第十三條 優惠出口買方信貸所需資金由進出口行自籌解決。財政部、人民銀行對進出口行籌措資金以及國家外匯管理局對進出口行購匯分別按有關規定予以必要支持。

第十四條 使用優惠出口買方信貸的項目，由借款國政府提出，商務部商進出口行確認，進出口行對項目進行評估審查。

第十五條 外方政府提出招標的項目，商務部商進出口行確定中方參加招標的企業，并推薦給借款國政府，由借款國政府在我推薦的企業范圍內進行招標。

第十六條 優惠出口買方信貸項目實施過程中，因特殊情況需要更改貸款具體條件的，由進出口行向財政部提出更改申請，財政部商有關部門批準后方可對外簽訂補充協議，并將補充協議報財政部、商務部、外交部備案。

第五章風險補償機制的建立

第十七條 為保證優惠出口買方信貸工作的開展，對進出口行按國務院規定承辦的優惠出口買方信貸項目，因實行優惠利率而產生的虧損納入進出口行損益核算。

第十八條 為保證進出口行其他信貸業務的正常開展，對經國務院批準的免投出口信用險的優惠出口買方信貸項目通過提取特殊準備金的方式逐步建立風險補償機制。特殊準備金的提取比例和辦法由財政部另行制定。

第十九條 借款人不能償還貸款時，對已投保出口信用險的項目，由出口險公司按有關規定進行賠付；對免投出口信用險的項目，經國務院批準免除債務的，進出口行作為呆賬損失首先沖減特殊準備金和一般準備金，不足部分列入當年損益。

第六章優惠出口買方信貸的管理與監督

第二十條 商務部與外交部負責與相關國家政府協商解決需由政府出面解決的問題。商務部、外交部和駐外使領館經商處(室)應協助進出口行和出口險公司對優惠出口買方信貸項目的實施情況進行檢查和監督，并對進出口行和出口險公司管理貸款、追償欠款工作給以支持。

第二十一條 財政部會同有關部門負責審定進出口行承辦的優惠出口買方信貸的具體條件以及因開展該項業務所產生的虧損。

第二十二條 進出口行要按照銀行內控原則，建立對承辦優惠出口買方信貸業務的風險控制制度，借鑒銀行貸款風險分類原則對該項業務進行風險分類和風險管理，每季度后8日內向財政部報送優惠出口買方信貸統計報告，并抄送商務部、外交部。

第二十三條 進出口行應要求實施優惠出口買方信貸的中方企業，定期向進出口行書面報告項目實施情況，并抄報財政部、商務部和外交部。

第七章進出口行的職責

第二十四條 進出口行在國務院批準的優惠出口買方信貸方案范圍內，負責對外談判、確定信貸條件和對外商簽貸款總協議。

第二十五條 進出口行負責評估審查列入優惠出口買方信貸的項目，負責對外簽署具體項目的貸款協議，負責貸款的執行。

第二十六條 進出口行要做好優惠出口買方信貸項目的貸款管理工作，跟蹤貸款使用情況，根據貸款協議催收貸款本息。

第二十七條 進出口行要建立優惠出口買方信貸風險預警系統，適時進行貸款項目階段性總結和貸款項目的評估工作，并及時將有關情況報財政部、商務部和外交部。

第八章附則

第二十八條 本辦法自印發之日起在內部施行。

第三篇：信貸管理

銀行信貸

銀行信貸是銀行將部分存款暫時借給企事業單位使用，在約定時間內收回并收取一定利息的經濟活動。

1、簡介

信貸，即信用、借貸。銀行信貸指以銀行為中介、并要求利息為回報的貨幣借貸。以銀行為中介，界定了信用形式及其發展階段。只指借貸通過銀行進行，而不是企業之間的商業信用、財務發債的國家信用、個人之間的民間信用、商家與消費者之間的消費信用，更不是前資本主義社會的高利貸。現今的銀行，以發展成為專門化、獨立化的金融中介，專司存款貨幣經營的間接融資，可以與證劵信用、商業信用、消費信用等相結合，將其納入自身循環。以償還計息為條件，是指借貸必須是有條件的，必須設定還本付息的前提。銀行從事借債、用債、收債的交易活動，必須遵從債的普遍原則，即償還計息，不然會造成破產，禍及社會。財政撥款、企業自有資金、慈善捐助、饋贈、救濟等資金，無須以還本付息為條件。貨幣借貸指借貸的標的只能是貨幣，不能搞實物借貸。銀行只經營貨幣，貨幣商品無差別，可與一切商品相交換，是社會一切財富的代表，這樣。銀行的借貸行為才具有廣泛的社會性，才能發揮引導社會資源合理流動的作用，并有利于降低借貸雙方的成本。

2、資金來源

主要來源：

一、各項存款 1.企業存款 2.城鎮居民儲蓄存款 3.農業存款 4.信托存款 5.其他存款（不包括以上內容的）

二、債券籌資 1.發行金融債券 2.國家投資債券 3.賣出回購債券

三、向中央銀行借款

四、同業拆借和同業存放

五、代理性存款 1.代理財政性存款 2.委托存款及委托投資基金 3.代理金融機構委托貸款基金

六、所有者權益 即出資人投資于商業銀行的資金。

種類

按幣種分為人民幣貸款和外匯貸款。

按用途分為流動資金貸款和固定資產貸款。前者包括周轉貸款、臨時貸款和票據貼現等，后者則包括技術發行貸款、基本建設貸款、科技開發貸款等。

按期限分為短期貸款和中長期貸款。短期貸款期限為1年以內，中期貸款期限為1年以上（不含1年）、5年以下（含5年），長期貸款則為5年以上（不含5年）。

按經濟部門分為工業貸款、商業貸款、農業貸款、外貿貸款等。

按貸款方式分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現，擔保貸款又分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款3種。

按貸款對象分為批發貸款和零售貸款

按貸款用途性質分外貿貸款、房地產貸款、委托貸款??

按償還方式不同,可分為活期貸款、定期貸款和透支

按利率約定方式不同,可分為固定利率貸款和浮動利率貸款

1996年6月由中國人民銀行頒布的《貸款通則》中,將貸款分類如下：

一、自營貸款、委托貸款和特定貸款.（1）自營貸款,系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款,其風險由貸款人承擔,并由貸款人收回本金和利息.（2）委托貸款,系指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金,由貸款人(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款.貸款人(受托人)只收取手續費,不承擔貸款風險.（3）特定貸款,系指經國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成國有獨資商業銀行發放的貸款.二、短期貸款、中期貸款和長期貸款.（1）短期貸款,系指貸款期限在一年以內(含一年)的貸款.（2）中期貸款,系指貸款期限在一年以上(不含一年)五年以下(含五年)的貸款.（3）長期貸款,系指貸款期限在五年(不含五年)以上的貸款.三、信用貸款、擔保貸款和票據貼現.（1）信用貸款,系指以借款人的信譽發放的貸款.（2）擔保貸款,系指保證貸款、抵押借款、質押貸款.A、保證貸款是指指按《中華人民共和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時,按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發放的貸款

B、.抵押貸款,系指按《中華人民共和國擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款.C、質押貸款,系指按《中華人民共和國擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款.（3）票據貼現,系指貸款人以購買借款人未到期商業票據的方式發放的貸款.對象

經工商行政管理機關或主管機關核準登記的企事業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

3、借款原則

基本原則

除自然人和不需經工商部門核準登記的事業法人外，借款人持有在工商管理部門辦理年檢的手續的營業執照。

持有地方人民銀行核發的在有效期內的《貸款證/貸款卡》。

借款人在我行開立基本賬戶或一般存款賬戶，并按貸款比例在我行保持一定數額的存款和結算業務；我行貸款額占其借款總額比重較大的，應在我行開立基本結算帳戶。

借款人具有按期還本付息的能力，已發放貸款的到期本息均如數清償；沒有清償的，已做出我行認可的還款計劃。

申請中長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規定比例。

借款人能如實提供我行所要求的資料，在以往的業務往來中，能接受我行對其信貸資金使用情況和有關生產經營、財務活動的審查和監督，能落實有關貸款條件，并按借款合同約定的用途和進度使用貸款。

借款人的財務和資信狀況以及經營管理情況符合銀行要求。

基本程序

企業提出申請并上報有關文件資料。

銀行進行調查并完成貸款調查報告。

銀行對貸款進行內部審查、審核和審批。

簽訂貸款合同并辦理有關抵押、公證手續。

用款并按約支付利息。

貸后銀行對企業使用貸款的情況及抵押情況等進行檢查、監督。還款或展期后還款。

4、信貸分析 第一，了解信貸對銀行的重要性。現在一談銀行，“存款立行，貸款興行”這八個字，已經人人都會講了，但在實際工作中，每個人的體會都不一樣。這與每個人所處的時期、位置和角度是分不開的。國內銀行的主要利潤來源于信貸利差，統計數是85%左右，現在呈下降趨勢了，但至少也在70%以上。所以說，信貸業務就是國內銀行的主營業務沒有任何爭議(國外銀行中間業務利潤已可與信貸利潤一爭長短了)，信貸業務的好壞決定了銀行經營業績的好壞，所以現在的銀行，貸款的重要性已有超過存款重要性的趨勢。

第二，信貸業務中的還款來源問題。信貸的具體業務很多，如貸款合同的簽訂，資金劃帳和借據的保管，催收通知等。在這里，我們主要討論借款企業的還款來源。企業的還款來源可分為第一還款來源和第二還款來源，第一還款來源來自于企業的現金，第二還款來源于企業的財產抵押和第三方擔保，而第三方擔保的來源又可循環地來源于擔保企業的現金和自身財產。

第三，還款來源和財務報表的關系。第一還款來源主要要分析企業的損益表、現金流量表;第二還款來源中的財產抵押主要要分析企業的資產負債表。

招商銀行客戶關系管理分析

招商銀行成立于1987年4月8日，是我國第一家完全由企業法人持股的股份制商業銀行，總行設在深圳。自成立以來，招商銀行先后進行了四次資產擴股，是國內第一家采用國際會計標準上市的公司。2006年9月22日，招商銀行在香港聯合交易所正式掛牌上市，引起國內廣泛關注。目前，招商銀行總資產超過

1.2萬億元。經過20年的發展，招商銀行已經發展成為了一家具有一定規模與實力的全國性商業銀行，初步形成了輻射全國、面向海外的機構體系和業務網絡。近年來，招商銀行呈現出“規模穩步增長、效益不斷提升、質量持續向好”的發展態勢。

招商銀行堅持“科技興行”的發展戰略，立足于市場和客戶需求，充分發揮擁有全行統一的電子化平臺的巨大優勢，招商銀行秉承“因您而變”的經營理念，在國內業界率先通過各種方式改善客戶服務，致力于為客戶提供高效、便利、體貼、溫馨的服務，帶動了國內銀行業服務觀念和方式的變革。招商銀行在國內先構筑了網上銀行、電話銀行、手機銀行、自助銀行等電子服務網絡為客戶提供“3A”式現代金融服務。根據市場細分理論，招商銀行在繼續做好大眾服務的同時，致力于為高端客戶提供量身定制的“一對一”的尊貴服務，不斷提高金融服務的專業化、個性化水平。在穩健快速的發展中，招商銀行堅持“效益、質量、規模協調發展”的戰略指導思想，大力營造以風險文化為主要內容的管理文化，規范化的經營管理受到了國內外監管機構的一致認可。目前在境內30多個大中城市、香港設有分行，網點總數400多家，在美國設立了代表處，并與世界80多個國家和地區的1100多家銀行建立了代理行關系。截至2007年9月30日，招商銀行資產總額達12193.66億元，比年初增長2852.64億元，增幅30.54%。但是，隨著招商銀行不斷發展的同時也不斷產生了一些新的問題，尤其是在客戶關系方面的問題，已經成為制約招商銀行持續、快速、穩健發展的重要因素。因此，招商銀行要通過顧客行為長期施加影響，強化顧客與企業的關系的關鍵點在于，發現什么能給顧客帶來效用，并盡力滿足客戶這些效用。由于每個客戶的價值觀不同，他們對效用的理解也不同。招商銀行的任務便是滿足每一類顧客的價值觀，與之交流，并把價值傳遞給他們。企業通過對客戶價值的識別，了解企業真正服務的對象是誰，客戶的需求是什么。在此基礎上，再為客戶提供完全滿意為目標重組企業流程，使客戶的價值得以最大化，從而使客戶對企業保持高忠誠度，最終由企業的忠誠客戶為企業創造最大的價值。

第四篇：信貸管理 文檔

新形勢下農村信用社應如何加強信貸管理

當前，農村信用社由于諸多原因，歷史包袱較重，不良資產占比較高，甚至部分農村信用社貸款存量高、增量低，資金運用率極低，這些不利因素，嚴重影響了農村信用社的發展。加強信貸款管理，提高信貸資產質量，是當前農村信用社急需解決的一個重要問題。

一、加強信貸資金投向管理

過去，農村信用社曾一度偏離經營方向，將資金投放到“三農”經濟之外，其中有相當部分借款人無償債能力或是已破產倒閉，給農村信用社造成了巨大的損失。工業經濟始終是國家經濟的主體，而農村經濟則是國民經濟的根本。當前，國有商業銀行逐步收縮農村地區機構，這給農村信用社的進一步發展帶來了更多機會和更大空間。所以，農村信用社在資金投向上應選擇農村，“三農”才是農村信用社最佳的市場定位。農村信用社要牢固樹立信貸支農的觀念，把信貸資金投放到農業產業結構調整和農村經濟發展上，特別是要把富余資金投向科技含量高，市場前景好，有規模、有效益的農村私營企業，讓私營經濟的發展來帶動農村經濟，實現共同發展的目標，從而實現地方經濟和農村信用社的雙贏。同時，將富余資金投放到貨幣市場或票據市場，提高資金使用效益，實現資產多元化經營。

二、強化貸款營銷管理

近年來，農村經濟得到了較快的發展，農民的生產、生活質量有了明顯改善，農村信用社在支持“三農”工作中自身也取得了很好的經濟效益。但是，目前農村信用社業務種類單一，已成為制約進一步發展的瓶頸，傳統的信貸業務已不適應發展需要。所以，農村信用社在新形式下應轉變思想觀念，樹立主動營銷的經營思想，創新貸款貸款品種，如：住房按揭貸款、汽車消費貸款、票據貼現，委托放款等。要堅持以市場為導向，以客戶為中心，以效益為目標，創新經營和服務理念，按“四重”策略和“抓大不放小”的要求，找準信貸支持重點，深入農家，努力拓展小額農戶貸款，適當增加個人借款比重，分散信貸風險。通過增加服務種類、簡化貸款手續、努力改進服務等措施，開發好潛在的信貸服務市場。

三、強化貸款責任管理

貸款管理是對貸款后的全程管理，對信貸資金的收回將起到極大的作用。在對貸款的“三查”工作中，尤其要加大貸后檢查力度，提高貸后管理水平，扭轉“重貸輕管”現象，加強風險預測分析，實現風險的及時防范和有效化解，從而進一步降低貸款違約率和信貸資產損失率。對貸款管理，要實行責任制，確定責任人員，分清責任，各司其職，各負其責。

對貸款的發放和清收任務要分解到人，不但要完成清收貸款、利息指標，還要規定貸款發放任務，將任務完成情況與效益工資掛鉤，充分調動信貸人員工作積極性。

四、強化不良貸款管理

首先要健全不良貸款清收管理機制，全面推行不良貸款分帳經營，建立多層次考核體系，打破傳統清收觀念，按商業化運作要求，對金額大的不良資產實行重點監管，定期分析客戶的財務狀況和風險變動趨勢，確定專人統一負責盤活處置工作。在清收工作中要特別重視“借新還舊”重組貸款，大量的“借新還舊”貸款會給今后的信貸管理埋下隱患。制定不良貸款清收處置激勵和懲罰措施，以不良資產凈減額、下降率、貨幣資金清收率、落實債務轉化率、抵債資產處置率、核銷貸款受償率為核心指標，分類、分專業考核。可探索建立不良貸款處置中心，運用多種措施，推進清收工作。積極爭取地方政府支持清收不良貸款，同時，加大法律清收力度，開展依法收貸。

五、創新貸款管理機制

完善貸款管理制度，建立健全貸款風險責任制、貸款審批制、審貸分離制。為適應農村信用社發展需要，推行客戶經理制，授予權利，落實責任，創新“一對一”服務理念，從多方面調查、搜集客戶的各種財務、管理、生產、銷售等行業信息，建立企業、個人分類經濟檔案，跟蹤調查，定期走訪，密切關注，研究客戶的經營風險，發展趨勢。信貸人員要在切實轉變觀念的情況下，加強學習，提高自身素質，要懂企業經營管理，能準確分析企業各類財務報表。在做好“三查”工作的同時，還應注重企業的動態管理，建立信貸風險預警機制，確定企業的貸款風險警界線，對企業的經營項目、財務指標、履約意愿、履約能力和信用變動情況等進行監測，防范企業的經營風險及信用風險，有效地控制企業貸款風險。

兗州聯社

趙峰

第五篇：銀行國際貿易融資業務信貸管理暫行辦法

ⅩⅩ銀行國際貿易融資業務信貸管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為規范中國ⅩⅩ銀行（以下簡稱ⅩⅩ銀行）國際貿易融資業務的管理，促進ⅩⅩ銀行國際貿易融資業務的健康發展，防范進出口貿易融資業務的風險，根據《中國ⅩⅩ銀行貸款管理制度》、《中國ⅩⅩ銀行客戶統一授信管理暫行辦法》及《中國ⅩⅩ銀行外匯貸款管理辦法》等有關管理辦法、制度的規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱國際貿易融資業務，是指在辦理進出口貿易結算過程中由ⅩⅩ銀行提供的本外幣資金融通，包括減免保證金開證、進口押匯、提貨擔保、打包放款、出口押匯和出口貼現等。

第三條 本辦法所稱國際貿易融資業務經辦行是經國家外匯管理局和總行批準可辦理外匯業務的分支機構。

第四條 ⅩⅩ銀行對國際貿易融資業務實行授權授信管理相結合的原則，總行對分行實行授權管理并由分行決定轉授權，辦理貿易融資業務的客戶必須經ⅩⅩ銀行統一授信。

第五條 各經辦行在辦理國際貿易融資業務時，必須嚴格執行中國人民銀行、國家外匯管理局及總行的有關規定，嚴格遵循國際慣例。

第二章 國際貿易融資業務的種類

第六條 國際貿易融資業務分為減免保證金開證、進口押匯、提貨擔保、打包放款、出口押匯和出口貼現等。

（一）減免保證金開證，系指進口商申請開立信用證時，ⅩⅩ銀行無須收取100％保證金，為進口商開立信用證的一種融資方式。

（二）進口押匯，系指進口商以進口貨物物權做抵押，ⅩⅩ銀行給予企業的短期資金融通。按照結算方式不同，進口押匯可分為信用證項下進口押匯和進口代收項下進口押匯。

（三）提貨擔保，系指信用證項下進口貨物先于單據到達目的地，進口商向ⅩⅩ銀行申請開立對船運公司出具的提貨擔保書以提取貨物的一種融資方式。

（四）出口押匯，系指出口商將全套出口單據提交ⅩⅩ銀行，由ⅩⅩ銀行買入單據并按票面金額扣除從押匯日到預計收匯日的利息及有關手續費用，將凈額預先付給出口商的一種融資方式。根據結算方式的不同，出口押匯可分為信用證項下出口押匯和出口托收項下出口押匯。

（五）出口貼現，系指遠期信用證項下匯票經承兌后，在到期日前，由ⅩⅩ銀行從票面金額中扣減貼現利息及有關手續費用后，將余款支付給持票人的一種融資方式。

（六）打包放款，系指ⅩⅩ銀行對出口商憑其與進口商簽訂的出口銷售合同和國外銀行開立的有效信用證正本，為出口商的備料、生產、定貨和裝運等生產經營活動發放的短期貸款。

第三章 國際貿易融資業務的對象和條件

第七條 凡經國家工商行政管理機關（或主管機關）核準登記、已辦理年檢、實行獨立核算，并具有進出口經營權的企業，均可在ⅩⅩ銀行辦理國際貿易融資業務。

第八條 客戶向ⅩⅩ銀行申請辦理國際貿易融資業務，應當具備

下列基本條件：

（一）在ⅩⅩ銀行開立結算賬戶；

（二）對外履約信譽好，在ⅩⅩ銀行無不良結算記錄；

（三）有經常性、穩定的人民幣或外匯收入來源，經營狀況、經營效益良好；

（四）生產性企業生產經營正常，收付匯狀況良好；貿易性企業進出口貨物有明確的銷路，市場前景良好；

（五）符合ⅩⅩ銀行各項貸款管理制度中其他對借款人基本條件的要求。

第四章 國際貿易融資業務的期限、利率和幣種

第九條 國際貿易融資業務的期限一般不超過1年，其中打包放款、進口押匯和出口押匯業務期限一般不超過3個月，出口貼現業務期限最長不得超過6個月。

第十條 國際貿易融資業務的利率按總行有關利率管理規定執行。

第十一條 國際貿易融資業務的幣種為人民幣及可自由兌換的外幣。

第五章 國際貿易融資業務授信額度管理

第十二條 ⅩⅩ銀行公開統一授信客戶，在最高綜合授信額度及期限內，可直接辦理國際貿易融資業務。

第十三條 ⅩⅩ銀行內部統一授信客戶中與ⅩⅩ銀行有正常的業務往來，進出口業務比較頻繁的，經辦行可以根據客戶的實際情況，在統一授信額度及期限內，為其核定國際貿易融資授信額度，并落實合法有效的擔保手續。客戶辦理國際貿易融資業務時可循環使用該額度。

第十四條 內部統一授信客戶，未核定貿易融資授信額度的，可在內部統一授信額度內，遵循審貸分離制和部門職責分工制原則，參照本辦法具體業務流程，提供足額擔保后逐筆逐級審批辦理國際貿易融資業務。

第十五條 貿易融資授信額度的申請。客戶申請貿易融資授信額度時，除提交《中國ⅩⅩ銀行貸款操作規程（試行）》（農銀發〔1998〕31號）第六條規定的有關資料外，還須提供以下材料：

（一）國際貿易融資授信額度申請書（附件1）。

（二）進出口經營權的有效證明文件。

（三）最近3年進出口業務經營報告（包括進出口貿易量、主要貿易產品、主要結算方式、內外貿主要貿易伙伴）及本進出口經營計劃。非貿易型客戶進口自用商品的需提供生產經營計劃書。

（四）ⅩⅩ銀行要求提供的其他材料。

第十六條 貿易融資授信額度的核定程序：

（一）開戶行客戶部門受理客戶申請后，首先根據《中國ⅩⅩ銀行客戶統一授信管理暫行辦法》（農銀發〔1999〕90號）的要求，針對客戶性質在內部統一授信額度及期限內，依據上國際結算量及本生產、經營計劃，擬定貿易融資授信額度方案，交國際業務部門提出意見。

（二）信貸管理部門根據客戶部門提出的貿易融資授信額度方案及國際業務部門意見，審核其合理性、完整性及準確性，提出審查意見，報有權審批人審批。

（三）對超過經辦行授信額度審批權限的，按照規定報上級行的信貸管理部門審查，交有權審批人審批。

（四）貿易融資授信額度批準通過的，開戶行客戶部門按照《中國ⅩⅩ銀行貸款擔保管理辦法》（農銀發〔1997〕221號）的規定，辦理最高額保證或最高額抵押擔保手續，并與客戶簽訂國際貿易融資授信合同，即使用《最高額綜合授信合同》（ABC〔2000〕5009），并注明最高綜合授信額度為“國際貿易融資授信額度”，授信種類限定為國際貿易融資業務。

第十七條 除出口貼現業務外，國際貿易融資業務的其他品種均占用授信額度。

第十八條 國際貿易融資業務根據風險度的高低，排列順序一般為：提貨擔保、減免保證金開證／進口押匯、打包放款、出口押匯、出口貼現。各分行可以根據具體情況，在國際貿易融資授信額度內進行細分，原則上高風險度業務品種不能占用低風險度品種的額度，低風險度業務品種可以占用高風險度品種的額度。

第十九條 ⅩⅩ銀行可根據國際貿易環境和市場變化，對客戶超過最高綜合授信額度或國際貿易融資授信額度的國際貿易融資業務實行特別授信。特別授信須按權限審批并辦理擔保手續，同時相應調增最高綜合授信額度或國際貿易融資授信額度。在其有效期結束時，相應調減該額度。

第六章 國際貿易融資業務的職責分工

第二十條 國際貿易融資業務涉及客戶部門、信貸管理部門和國際業務部門，實行審貸部門分離制度。

（一）客戶部門負責業務受理、前期調查、后期監測及檔案的收集和管理等；

（二）信貸管理部門負責對客戶部門調查報告的審查、國內客戶資信狀況和業務風險的認定及客戶授信額度的管理、監督等；

（三）國際業務部門負責國際結算項下技術條款的審查、外匯管理政策的審查及國外代理行風險的認定等。

第二十一條 出口貼現風險屬代理行風險由客戶部門受理后，直接交國際業務部門審查，報有權審批人審批后辦理，報信貸管理部門備案。

第七章 減免保證金開證／開證修改業務流程

第二十二條 客戶在貿易融資授信額度內向ⅩⅩ銀行申請減免保證金開證，應填寫《減免開證保證金申請書》（ABCS〔2000〕3001），并提供以下資料：

（一）《開立不可撤銷跟單信用證申請書／開證申請人承諾書》（ABCS〔2000〕3011）；

（二）進／出口合同；

（三）ⅩⅩ銀行要求提供的其他材料。

第二十三條 客戶部門受理企業減免保證金開證申請后，按以下

程序進行：

（一）客戶部門按信貸調查的程序審核開證申請：

1．進／出口合同是否合法，有效；

2．信用證是否具有真實的貿易背景；

3．進口貨物市場供求狀況及銷售預測，付款來源是否有保障；

4．是否有足夠的貿易融資授信額度，額度不足部分應提交100％的保證金；

5．是否能夠繳存開證保證金。

（二）客戶部門填寫《減免保證金開證呈批表》（附件2），提出調查認定意見，將申請資料送交國際業務部門。

（三）國際業務部門審核客戶是否具備開證資格、開證條件及信用證條款等，并在《減免保證金開證呈批表》中提出意見。

（四）信貸管理部門提出審查意見，按規定權限報有權審批人審批。

（五）經審批同意后，客戶部門與客戶簽訂《減免開證保證金合同》（ABCS〔2000〕3002），并實行臺賬登記管理制度，按信用證開證金額（剔除保證金金額）鎖定客戶貿易融資授信額度，交國際業務部門開證。

（六）國際業務部門對外開證后，將信用證副本及有關資料退客戶部門，由客戶部門對客戶實施貸后管理，同時將《減免保證金開證呈批表》復印件并信貸管理部門備案。

第二十四條 信用證開出后，客戶要求修改信用證條款的，由客

戶提交《信用證修改申請書／信用證修改申請人承諾書》（ABCS〔2000〕3012）。如果原進／出口合同內容發生變更的，同時提交變更后的新合同。

第二十五條 客戶部門受理客戶信用證修改申請后，對信用證修改部分進行重新調查和審查，并按以下程序進行：

（一）信用證修改涉及商品種類、信用證金額、信用證期限、信用證有效期修改的：

1．客戶部門審核信用證修改：

（1）新合同是否合法，有效；

（2）信用證修改是否具有真實貿易背景；

（3）信用證修改后的金額、期限是否有變更，是否落實了付款保證；

（4）信用證修改是否會影響企業原定的銷售計劃或生產計劃。

2．客戶部門填寫《信用證修改呈批表》（附件3），提出調查意見，并將申請資料送交國際業務部門。

3．國際業務部門審查信用證修改，并填寫《信用證修改呈批表》，提出是否接受信用證修改的意見。

4．信貸部門提出審查意見，按規定權限報有權審批人審批。

5．經審批同意后，國際業務部門負責開出信用證修改，并將信用證修改副本及有關資料退客戶部門。客戶部門將《信用證修改呈批表》復印件交信貸管理部門備案。

（二）信用證修改未涉及商品種類、信用證金額、期限、有效期

修改的。客戶部門將客戶的申請資料送交國際業務部門，由國際業務部門審核后，直接開出信用證修改。信用證修改開出后，國際業務部門將信用證修改副本及有關資料退客戶部門。

第二十六條 收到國外銀行寄來的信用證項下單據索匯后，按以下程序進行：

（一）國際業務部門審單，并將審單結果填入《進口信用證到單／付款／承兌通知書》（ABCS〔2000〕3013），連同信用證項下單據復印件交客戶部門；

（二）客戶部門通知客戶在規定時間內在《進口信用證到單／付款／承兌通知書》上確認是否付款／承兌；

（三）客戶部門將確認后的《進口信用證到單／付款／承兌通知書》退交國際業務部門；

（四）國際業務部門確定對外付款的，將全套信用證項下單據交客戶部門。客戶部門通知客戶拿取單據，并在信用證付款日前將款項劃至國際業務部門對外付款；國際業務部門確定拒付的，在對外拒付后，將結果通知客戶部門。

第二十七條 開立信用證及信用證修改，應相應扣減客戶的貿易融資授信額度。信用證中有縊短裝條款，在扣減額度時，以信用證上限為準。信用證修改增加信用證金額的，在扣減額度時，應扣減增加的金額；信用證修改減少信用證金額的，應保持原有扣減額不作調整。

第二十八條 發生信用證墊付的客戶，客戶部門應立即停止其貿易融資授信額度的使用。待客戶歸還全部逾期融資款項后，客戶部門

可根據客戶資信情況考慮恢復該額度的使用。

第二十九條 信用證開立后，客戶部門對客戶實行業務跟蹤管理，負責貿易融資授信額度的檔案管理、監測使用，在信用證到期付款前督促客戶將款項全額繳存和信用證付款后及時恢復額度。

第八章 進口押匯業務流程

第三十條 客戶在貿易融資授信額度內向ⅩⅩ銀行申請進口押匯，應填寫《進口押匯申請書》（ABCS〔2000〕3003），客戶部門受理客戶進口押匯申請后，按以下程序進行：

（一）由客戶部門審核客戶進口押匯申請：

1．進／出口合同是否合法，有效；

2．是否具有真實的貿易背景；

3．進口貨物市場供求狀況及銷售預測；

4．是否有足夠貿易融資授信額度；

5．ⅩⅩ銀行需要的其他材料。

（二）客戶部門填寫《進口押匯呈批表》（附件4），提出調查意見，并將申請資料送交國際業務部門。

（三）國際業務部門審核客戶是否具備進口押匯條件，在《進口押匯呈批表》中提出意見。

（四）信貸管理部門提出審查意見，并按規定權限報有權審批人審批。

（五）經審批同意后，客戶部門與客戶簽訂《進口押匯合同》（ABCS〔2000〕3004），并實行臺賬登記管理制度，按信用證押匯金額鎖定

客戶貿易融資授信額度，將全套資料送交國際業務部門。

（六）國際業務部門收到出口商銀行寄來的單據，對外付款，并作押匯處理。同時由客戶部門通知客戶付款贖單，并將《進口押匯呈批表》復印件并信貸管理部門備案。

第三十一條 進口押匯期限一般不超過3個月，進口押匯到期一般不予辦理展期手續。

第三十二條 進口押匯的利率按ⅩⅩ銀行規定的同檔次流動資金貸款利率執行，按實際貸款天數計息。

第三十三條 發生進口押匯逾期的客戶，客戶部門應立即停止其貿易融資授信額度的使用。待客戶歸還全部逾期融資款項后，客戶部門可根據客戶資信情況考慮恢復該額度的使用。

第三十四條 客戶部門須嚴格對進口押匯進行貸后跟蹤管理，及時掌握進口押匯項下貨物的銷售及資金回籠情況，客戶清償押匯本息后及時恢復其貿易融資授信額度。

第三十五條 進口代收項下進口押匯須嚴格控制辦理；遠期信用證承兌到期，一般不予敘作進口押匯。

第九章 提貨擔保業務流程

第三十六條 辦理提貨擔保的條件。

（一）限于在ⅩⅩ銀行所開立的信用證項下商品進口。

（二）限于運輸方式為海運且信用證規定提交全套海運提單、目的港為中國港口。

第三十七條 客戶在貿易融資授信額度內向ⅩⅩ銀行申請辦理

提貨擔保時應提交以下資料：

（一）開立提貨保函申請書（ABC〔2000〕5006）；

（二）信用證項下的已裝船提單復印（傳真）件及發票復印（傳真）件；

（三）船運公司的到貨通知；

（四）ⅩⅩ銀行要求提供的其他資料。

第三十八條 客戶部門受理客戶的提貨擔保申請后按以下程序進行：

（一）客戶部門調查貨物的起運港、起運時間、貨物到港時間、到港的具體貨物、貨物的數量、貨物滯倉費等貨物到港情況，撰寫調查報告，填寫《提貨擔保呈批表》（附件5），將資料送交國際業務部門。

（二）國際業務部門從單證及海運常識的角度，審核資料。結合客戶以往結算記錄，填寫《提貨擔保呈批表》，提出是否同意作提貨擔保的意見。

（三）信貸管理部門嚴格審查，提出審查意見，并按規定權限報有權審批人審批。

（四）提貨擔保審批同意后，客戶部門實行臺賬登記管理制度，按提貨擔保金額鎖定客戶貿易融資授信額度，將全套資料送交國際業務部門，由國際業務部門向船運公司開立《提貨保函》（ABC〔2000〕5007），客戶部門同時將《提貨擔保呈批表》復印件交信貸管理部門備案。

第三十九條 收到單據后，國際業務部門交客戶部門要求客戶辦妥付款或承兌手續，并要求客戶向船運公司換回我行相應的《提貨保函》。

第四十條 《提貨保函》換回以后，客戶部門恢復客戶貿易融資授信額度，并交國際業務部門注銷、存檔。

第四十一條 由于客戶在單據未到時已經提貨，因此不論何種原因，客戶在我行收到信用證單據時必須贖單不得拒付。

第四十二條 客戶辦理提貨擔保造成我行的任何損失，客戶部門應立即停止其貿易融資授信額度的使用，待客戶歸還全部逾期融資款項后，客戶部門可根據客戶資信情況考慮恢復該額度的使用。

第四十三條 客戶辦理提貨擔保后，客戶部門應加強對客戶的業務跟蹤管理，掌握貨物的銷售情況。一經發現有損害ⅩⅩ銀行利益的行為，應及時采取措施，防范風險。

第十章 打包放款業務流程

第四十四條 客戶在貿易融資授信額度內申請打包放款時，應填報《出口打包借款申請書》（ABCS〔2000〕3007），并提供以下資料：

（一）國外銀行開具的有效信用證正本（在辦理出口押匯或信用證項下單據議付前，交ⅩⅩ銀行執管）；

（二）與國外進口商簽訂的出口銷售合同；

（三）出口批文或許可證；

（四）ⅩⅩ銀行要求提供的其他材料。

第四十五條 客戶部門受理客戶提交的打包放款申請后，按以下

程序進行：

（一）客戶部門調查客戶，了解客戶的備貨、生產情況，寫出調查報告，填寫《打包放款呈批表》（附件6），并將客戶的申請資料交國際業務部門。

（二）國際業務部門對信用證進行審查，填寫《打包放款呈批表》，提出審證意見。國際業務部門的審證意見應為同意、不同意及有條件同意。審證意見為不同意時，不得發放打包放款。審證意見為有條件同意時，客戶部門應在條件具備的條件下考慮是否給予發放打包放款。

（三）信貸管理部門提出審查意見，并按規定權限報有權審批人審批。

第四十六條 審批同意后，客戶部門與客戶簽定《出口打包放款合同》（ABCS〔2000〕3008），發放貸款，并實行臺賬登記管理制度，按打包放款金額鎖定客戶貿易融資授信額度。

第四十七條 打包放款貸款金額一般不超過信用證金額的80％。

第四十八條 打包放款的期限從發放之日起至信用證項下貨款收妥結匯日或辦理出口押匯、貼現之日止，最長不超過信用證有效期滿后21天。

第四十九條 打包放款的利率按ⅩⅩ銀行規定的同檔次流動資金貸款利率執行，按實際貸款天數計息。

第五十條 打包放款發放后，客戶部門在信用證正本注明“已辦理打包放款”，及時通知國際業務部門，并將《打包放款呈批表》交

信貸管理部門備案。

第五十一條 信用證項下收匯后，國際業務部門通知客戶部門安排客戶還款。打包放款本息清償后，客戶部門恢復客戶貿易融資授信額度。

第五十二條 打包放款展期只能憑信用證有效期修改書向ⅩⅩ銀行申請，展期只限一次。

第五十三條 發生打包放款逾期的客戶，客戶部門應立即停止其貿易融資授信額度的使用。待客戶歸還全部逾期融資款項后，客戶部門可根據客戶資信情況考慮恢復該額度的使用。

第五十四條 客戶部門須嚴格打包放款貸后管理，監督客戶專款專用，及時掌握貸款去向、出口商品的生產進度、商品質量、了解其履約和出口情況；發現問題及時處理，保障打包放款的安全回籠。

第十一章 出口押匯業務流程

第五十五條 客戶在貿易融資授信額度內申請出口押匯時，應填寫《出口押匯申請書》（ABCS〔2000〕3006），并提供以下資料：

（一）國外銀行開具的信用證正本及全套出口單據；

（二）與國外進口商簽訂的出口銷售合同；

（三）ⅩⅩ銀行要求提供的其他材料。

第五十六條 客戶部門接到客戶提交的出口押匯申請后，按以下程序進行：

（一）客戶部門填寫《出口押匯呈批表》（附件7），提出調查意見，并將申請資料交國際業務部門。

（二）國際業務部門進行審證、審單工作，填寫《出口押匯呈批表》，提出審查意見。國際業務部門不同意辦理出口押匯的，不得放款。

（三）信貸管理部門提出審查意見后，按規定權限報有權審批人審批。

第五十七條 經審批同意后，客戶部門與客戶簽訂《出口押匯合同》（ABCS〔2000〕3005），并實行臺賬登記管理制度，按信用證押匯金額鎖定客戶貿易融資授信額度，將全套資料送交國際業務部門辦理押匯，并將《出口押匯呈批表》交信貸管理部門備案。

第五十八條 出口押匯期限一般不超過3個月。

第五十九條 出口押匯的利率按ⅩⅩ銀行規定的同檔次流動資金貸款利率執行，按實際貸款天數計息。

第六十條 客戶出口收匯后，國際業務部門通知客戶部門安排客戶歸還押匯本息，同時恢復客戶貿易融資授信額度。

第六十一條 發生出口押匯逾期的客戶，客戶部門應立即停止其貿易融資授信額度的使用。待客戶歸還全部逾期融資款項后，客戶部門可根據客戶資信情況考慮恢復該額度的使用。

第六十二條 客戶部門須嚴格出口押匯貸后管理，掌握客戶貸款去向、監督客戶出口銷售情況。發現問題及時處理，保障押匯本息的安全回籠。

第六十三條 出口押匯款項的追索。如遇開證行或進口商拒付，按《出口押匯合同》的規定，ⅩⅩ銀行有權向客戶追索押匯款項及利

息。

第六十四條 ⅩⅩ銀行只辦理信用證項下或跟單托收即期付款交單項下出口押匯。跟單托收即期付款交單項下出口押匯應嚴格控制辦理，須落實客戶追索或出口信用綜合險。

第十二章 國際貿易融資業務信貸管理的特別規定

第六十五條 對國際貿易融資授信額度有效期內發生的期限超過最高額擔保期間的單筆貿易融資業務，ⅩⅩ銀行有權要求客戶提供相應的擔保。

第六十六條 融資企業有下列情況之一的，ⅩⅩ銀行有權停止客戶國際貿易融資授信額度的使用，并要求客戶歸還或提前歸還融資款項或依法處分抵押物、質押物或要求保證人承擔連帶保證責任。

（一）融資企業不能按期歸還額度項下的融資款項的；

（二）融資企業提供虛假文件資料，欺騙銀行，已經或可能造成融資損失的；

（三）融資企業擅自改變融資用途的；

（四）融資企業拒絕或阻撓銀行對融資使用情況進行監督檢查的；

（五）融資企業有損害ⅩⅩ銀行權益的其他行為。

第十三章 附則

第六十七條 違反本辦法者，總行將依據有關規定予以處罰。

第六十八條 本辦法由總行（信貸管理一部）負責制定、解釋和修訂。

第六十九條 境外分行可結合實際，制定實施細則報總行備案后

施行。

第七十條 本辦法自下發之日起施行。

附件：1．國際貿易融資授信額度申請書（略）

2．減免保證金開證呈批表（略）

3．信用證修改呈批表（略）

4．進口押匯呈批表（略）

5．提貨擔保呈批表（略）

6．打包放款呈批表（略）

7．出口押匯呈批表（略）