第一篇：2013年全面風險管理工作要點

2013年全面風險管理工作要點

根據總局2013年全面風險管理工作的總體部署和局三屆一次職代會提出的各項工作任務，現提出2013年局全面風險管理工作要點如下：

一、進一步加強全面風險管理體系建設

建立健全全面風險管理體系，既是國務院國資委《中央企業全面風險管理指引》的明確要求，也是全面風險管理工作得以開展和推進的組織基礎，同時總局對進一步建立健全全面風險管理體系也提出了具體要求。各單位要根據自身實際，進一步建立和完善全面風險管理三道防線：有關職能部門和執行單位為第一道防線，風險管理領導機構和執行機構為第二道防線，內部審計和監督部門為第三道防線。要按照總局要求進一步落實完善各單位全面風險管理組織機構、職責、崗位、人員、責任等具體內容，把全面風險管理工作落到實處。風險管理領導機構要明確各道防線的職責權限及其作用，并完善監督機制，建立流程，實現組織體系的順暢運行。

二、提升風險管理工作制度化、規范化水平

2013年，局全面風險管理工作將把重點放在提升風險研判能力、制定風險防范措施、加強對風險的全過程管理、風險管理與日常經營管理的融合等方面。局將制定下發《全面風險管理辦法》用以指導全局全面風險管理工作的開展。各 1

單位要結合實際制定本單位《全面風險管理實施意見》，進一步健全、完善全面風險管理工作機制，營造良好內部控制環境。通過強化制度建設，規范業務流程，確保風險管理工作的有效開展，全面提升風險管理工作制度化、規范化水平。

三、進一步健全風險評估常態化機制

風險評估的目的是對以前風險管理成果予以鑒定、為確定風險管理戰略、決策與程序提供更為科學的依據，各單位要進一步健全風險評估機制，強化“企業體檢”制度。企業“三重一大”、高風險業務、重大改革措施以及海外項目實施等重要事項應建立專項風險評估制度，各單位風險管理職能部門要認真履行職責，對本單位的重大事項進行風險評估，并對決策程序的合法合規性進行審核。要進一步重視風險量化分析工作，更好地發揮風險量化工具作為重大決策依據的作用。在開展年度風險評估的基礎上，結合經營環境的變化，建立定期和不定期的“企業體檢”制度，不斷提高風險評估的準確性和時效性。

四、加強專項風險的管理

各單位要進一步梳理、優化和完善本單位內部各項內控制度，通過改進控制環境、規范控制活動、加強信息溝通、執行監督考核，不斷完善內部控制體系，實現對專項風險的有效管理。財務風險方面：要做好內控制度建設工作，進一步細化《應收賬款管理辦法》，加大對應收賬款的催收力度，對三年以上的應收款以及其他收款難度較大的應收款一律采取法律手段進行強制催收；戰略風險方面：要組織局各大產業板塊經營班子學習研究國家宏觀政策，研究國家產業政策對我局產業板塊發展的影響；經營風險方面：對客戶信用實行動態化管理，建立主要客戶信用檔案；“走出去”風險方面：要加強對“走出去”目的國的政治、經濟、文化、法律法規、風土人情以及有關產業政策的學習研究，加強與我國駐目的國大使館的聯系和溝通；法律風險方面：要在建立健全企業法律風險防范機制的基礎上，針對新形勢和新情況，采取得力措施，進一步梳理法律風險源點，以合同管理為重點，切實加強法律風險防范工作，杜絕因違法經營、違規操作而導致重大法律糾紛案件發生。各單位可以結合實際確定1-2項對本單位生產經營工作有重要影響的項目作為年度全面風險管理的重點，按照全面風險管理的程序進行風險分析、評估、制定防范風險的措施和解決方案，真正做到全面風險管理與實際生產經營管理的融合。

五、加強風險管理文化建設

要加快風險管理文化建設融入企業文化建設的進程。一是樹立正確的風險管理理念。以重點抓好全面風險管理提升活動為契機，按照《總局管理提升活動第二階段工作方案》的安排，重點圍繞風險評估和辨識、客戶信用管理等內容舉辦一期培訓班，增強全體干部職工全面風險管理意識，樹立

正確的風險管理理念。二是營造風險管理文化氛圍。努力把風險管理文化建設與業績考核有機結合，進一步增強各級管理人員特別是領導干部的風險防范意識，營造風險管理文化氛圍。三是把風險管理意識轉化為干部職工的自覺行動。加強對全體干部職工風險管理理念、知識、流程等管控核心內容的培訓學習，不斷增強全體干部職工風險管理和風險防范意識。

六、建立并完善全面風險管理報告制度

各單位要建立健全內部全面風險管理報告制度，通過報告機制及時掌控全局各單位風險變化趨勢、重大風險管控進展和風險管理取得的成效，確保各類風險信息溝通順暢、共享及時，提高風險管理報告的時效性和有效性。要結合局和各單位年度工作會議以及月度、季度生產經營分析會議等例行工作機制，建立適時風險分析、提示、報告和通報機制。局將制定下發《局全面風險管理信息填報規定》和《局全面風險管理工作考評辦法》，加大對各單位全面風險管理基礎工作的考核評價，全面提升全局全面風險管理工作水平。

第二篇：全面風險管理體系【知識要點】

專注于財務管理最佳實踐的研究與傳播

全面風險管理體系

THE COMPREHENSIVE RISK MANAGEMENG SYSTEM

構建符合企業戰略的風險管理體系

企業在經營中不遇到風險幾乎是不可能的。風險一般是指影響目標實現的不確定性。美國COSO組織為企業風險管理（ERM）下的定義是：“企業風險管理是一項流程，由公司董事會、管理層和其它員工實施，適用于策略制定和全公司范圍，可識別對公司有影響的潛在事項，在風險承受能力以內管理風險，為實現公司目標提供合理保障。”繼2002年COSO推出內部控制框架后，根據企業風險治理的發展和需求，在此基礎上，又建立了企業風險管理模型和框架，并明確了內控作為風險管理的子系統，進一步說明了內部控制的實質是風險管理。

全面風險管理體系提出了企業建立風險管理的整體框架，在此框架下，企業可以根據自身管理的水平和階段，針對具體風險，靈活地制定風險解決方案。通過體系框架下的風險策略、風險組織職能、風險信息系統、金融工具以及內控等多種管理手段，提高具體風險的管理效率和效果。

風險管理體系具有不同的層面，需要通過內控的執行來落地和實現。隨著公司治理的需求及企業競爭的加劇，企業需要不斷識別、評估和治理風險，才能在復雜多變的經營環境中持續發展。

課程優勢

? 系統全面：全面解析風險管理體系的作用和價值 ? 觀點獨特：首次提出嵌入式風險管理體系

? 工具實用：從財務、業務、模型等不同方面提供風險評估工具和方法

培訓收益

? 掌握先進的風險管理理論和實務操作

? 明確如何結合企業自身特點、建立適合企業自身情況的風險管理體系 ? 針對企業風險，進行流程設計和流程優化

培訓對象

? 財務總監及其他相關的高級管理人員

? 負責風險管理、內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員 ? 財務與其他職能部門的經理和管理人員

課程大綱

第一模塊：風險管理體系的框架和作用

? 全面風險管理體系建設的核心框架

電話：021-58362000 傳真：021-58361896 BD@EasyFinance.com.cn www.tmdps.cn www.tmdps.cn

第三篇：全面推進廉政風險點防范管理工作

找準風險點 筑牢防護墻 全面推進廉政風險點防范管理工作

廉政風險點防范工作是反腐倡廉建設的一項新機制。2009年以來，我局按照省局的工作部署，以職能轉型為契機，圍繞教育、制度、監督并重懲防體系建設的具體要求，開展以查找、防范、管理為主要內容的廉政風險點防范機制建設，形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面，環環相扣的廉政風險點防范管理機制，較好地起到了預防、警示、深化和推進廉政建設的作用。我們的主要做法是：

一、加強領導，科學規劃，構建廉政風險防范管理工作平臺

全省工商系統廉政風險點防范管理工作會議后，我局迅速行動，對廉政風險點防范管理工作進行了具體部署和動員，統一了干部職工的認識，增強了開展活動的自覺性和緊迫性。

一是加強組織領導。成立了由局黨組書記、局長秦曉峰任組長，紀檢組長張建國任常務副組長，其他班子成員任副組長的廉政風險點防范管理工作領導組織機構。制定了《忻州市工商系統加強廉政風險點防范管理工作實施意見》和《2010年開展廉政風險點防范管理工作實施方案》，各科室也結合自身實際，制定了本科室的廉政風險點防范管理工作方案以及系統對口股所風險點防范管理的指導意見，召開了全市系統動員大會，確定了“崗位履職有標準，防控管理有措施，問責追究有依據”的工作思路，推動全局上下切實履行市場監管和行政執法職能。

二是抓好風險防范教育。圍繞“激發內動力，廣泛全員參與”的主線，以理想信念、黨紀條規、業務學習為主要內容開展了基礎性教育；以先進模范人物事跡為主要內容開展了示范性教育；以反面典型的教訓為主要內容，開展了看警示、記警句、設警戒、敲警鐘“四警”教育；以風險重點部門、重點崗位干部為對象，開展了經常性的廉政談話；秦曉峰局長結合開展學習實踐科學發展觀活動，以廉政風險點如何防范管理為主題，進行了生動的黨課教育。引導廣大干部職工深入學習《廉政準則》，嚴格落實省紀委“五不準”、省局“八嚴禁”和市局“十不準”，做到嚴于律己，潔身自好，自覺接受監督。通過談心活動、座談交流、業務講學、案例剖析等方式，調動了干部職工參與風險管理活動的主動性和積極性。

三是抓好風險點排查界定。查找風險點是廉政風險防范管理工作的基礎，只有找準風險點，預防工作才有針對性。我局在對現有每個工作崗位職責進行細化的同時，針對各個崗位工作人員思想道德、制度機制、崗位職責三個方面風險，緊緊圍繞工商部門和執法人員行使行政審批、行政執法、干部隊伍和財務資金管理等重點崗位、重點部位和重點環節，結合近幾年系統發生過的問題或案件，認真研究分析工作流程上的各個節點。以科室為單位，發放《干部廉政風險自查表》，以自己查、群眾幫、領導提、集體審四個步驟，讓全體干部職工依照個人目前的崗位職責、職務安排定位等情況，對照履職、執行制度的實際，細化分析存在或潛在的廉政風險點內容及表現形式，最后由科（股、室）寫出風險評估報告。目前，共查找確定風險點67個，其中涉及行政許可15個、行政處罰33個、內部管理19個。直接責任人和科室負責人分別簽訂了廉政風險點防范承諾書，構筑了一條“防范線”和“高壓線”。

四是實行分級監控。為使風險防范更具針對性、有效性，我局將查出的67個廉政風險點進行梳理、歸類，根據風險點的成因、工作崗位、工作環節和可能造成后果的危害程度、緊急程度，將其劃分為違紀違法行為、違規行為、輕微違規行為三個風險等級，實行分級監控、分類處置、動態管理。其中，定為一級監控的風險點29個，定為二級監控的風險點25個，三級監控的風險點13個，分級制定了切實可行的防范措施，繪制了廉政與監管風險防控流程圖，做到了部門、崗位、人員、職責、風險點及防范措施六落實。

二、健全制度，規范程序，形成廉政風險點防控機制

我們以制度建設為核心，對原有涵蓋市場準入、市場監管、執法維權、隊伍建設的6大類39項制度進行了修訂完善。根據新形勢、新情況，把握廉政風險點防范管理與業務工作的結合點，制訂健全了《忻州市工商系統行政處罰行為規范》、《科級干部末位淘汰制度》、《行政執法過錯責任追究制度》和《關于全面開展隱患排查治理工作的意見》等多項制度規定。狠抓制度落實，逐步形成了“以崗位為點、以程序為線、以制度為面”環環相扣的風險防控機制。

一是完善內部管理機制，規范干部人事權和財物管理權。改進監督機制，加強領導班子建設。落實征求意見、民主集中和議事決策等各項制度，凡涉及干部人事調整、大額資金支出、大宗物資購買處置、基本建設項目和重大業務事項，按程序和權限集體研究決定，防止個人“說了算”。干部的調整、提拔、任用，按照民主推薦、政績考核、公開測評等程序，不斷完善干部任用機制。嚴格落實黨員干部個人重大事項報告制度，嚴格收支兩條線管理，防止開設賬外賬，私設“小金庫”，重大支出定期公布，接受干部監督。同時，研究出臺了《建設節約型工商行政管理機關的意見》，從經費管理、公務接待、辦公設備和用品配備、水費、電費、電話費管理等方面嚴格規定，以實現厲行節約的目標。

二是健全執法監督體系，監控行政執法權。將立銷案管理、行政處罰作為執法辦案重點風險點，在規范案源處理程序、罰沒（暫扣）財物管理、案件回訪、案件評查、規范行使自由裁量權工作等方面實行有效監管防控。推行相對集中執法辦案機制，實行統一立案、統一核審、統一指揮、統一調度。逐步實行“網上辦案”，規范行政執法流程。通過行政處罰案件網絡系統，對立案、審批、處罰、罰沒物資管理等各個環節流程進行規范，置于各級監督之下，形成科學的權力制衡體系。推進合理裁量制，制訂了《行政處罰自由裁量權實施辦法》、《行政處罰裁量權參照執行標準》，推行說理式處罰決定書，解決具體行政行為隨意性問題，防止了隨意立案銷案和“大案辦小”等問題，杜絕了人情案、關系案。制定了大要案案件評審制度、案件廉政回訪、案件主辦人制度、罰沒物資處置辦法以及行政執法過錯追究等配套制度，以制度約束執法行為。突出案后回訪監督，及時發現問題，防止不廉潔行為發生。

三是強化流程監察，規范行政審批權。把受理核準、年檢驗照作為行政審批的重點風險點，在服務公開化，程序標準化上實施有效防控。通過嚴格審批流程，明確受理、審批、核準等環節的崗位職責，形成銜接有序、互相制約的工作流程。對每個流程的辦理時限進行確定，對外公開承諾、崗位責任人員、審批程序及時限、收費項目及標準、辦事要件、示范文本等，防止了拖延不辦、借機卡要現象的發生。在窗口單位設置效能監控室、政務監督臺、投訴舉報箱、工作效能評價儀，認真推行“服務質量評價”活動，對服務人員的服務效率、服務質量等定期進行評價、反饋、警示，隨時接受社會監督。

四是推行區域責任制，防范監管風險。全市系統61個工商所實行轄區負責制，并制作工商服務牌，將每個片區的管轄范圍、責任人進行公示，嚴格落實市場巡查監管職責，將市場監管風險納入防范管理內容，根據部門確定的人員、監管任務、監管標準、監管責任制定防范措施，進行廉政風險防范問責。制作了格式化“區域監管巡查服務記錄”，全面記錄監管執法、服務發展、隱患治理等內容，并及時錄入工商業務系統，完整保留巡查監管痕跡，消除監管風險。

三、強化監督，結合工作，落實廉政風險點防控機制

廉政風險點防范管理是一項系統工程，在查找廉政風險點和制定防控措施及管理中，我局圍繞查找、評級、防范等重點環節，循序漸進，扎實有效地推進廉政風險點防范管理工作。

（一）有的放矢，不斷完善風險防范措施。查準、找全風險點是風險防范的基礎，監控管理好風險點才是關鍵，才能更好地預防，最大限度地降低風險。針對查找出的每個風險點，我局認真研究制定了相應的防范措施，并強化三項監督措施：一是公開風險點。將風險點和防范措施在局域網、局務公開欄等載體進行公示，接受全系統干部職工的監督，為廉政風險點的準確性會診把脈；二是加強內部督查。針對查找出的風險點，結合持續開展的干部作風整頓組織人教、黨辦、紀檢、辦公室等進行定期不定期的監督檢查，要求各部門風險責任人做到 “四亮相”：亮姓名、亮職責、亮風險、亮防范措施，做到“操作風險有提示、風險等級有細化、防范重點有標明”，半年進行一次內部風險控制監測自查，自查報告計入干部廉政檔案，對已發現的問題不折不扣整改到位。三是強化外部監督。加強與政風行風監督員的溝通與聯系，進一步深化中層干部“述職述廉”和工商所長向監管服務對象代表述職述廉制度，引導社會力量加強對廉政風險點的監督。

（二）有效結合，實現工商工作與廉政風險點防范管理無縫對接。推行廉政風險點防范機制的終極目標，是強化黨風廉政建設，推進工商工作。實踐中，我局注重在結合上做文章，將風險防范機制有效滲透到工商工作的全過程，做到防范工作與業務工作相融合。一是將風險防范機制與創建“學習型機關”相結合。認真落實黨組中心組學習制度，結合學習實踐科學發展觀和跨越發展大討論各階段工作要求，認真查找干部職工思想認識、業務能力、工作思路、工作方法等方面存在的問題，分析原因，理清思路，探索突破口，不斷提升服務理念，樹立服務意識，提高工作效能。二是將風險防范機制與落實黨風廉政建設責任制相結合。將該工作列入今年黨風廉政建設考核，按照黨風廉政建設責任制的要求，將“一崗雙責”責任制、廉潔自律承諾、效能建設等同步納入風險防范機制。三是將風險防范機制與政風行風評議相結合。確定行政執法、行政許可、流通領域食品安全監管等為主要廉政和監管風險點，查找工作中存在的風險薄弱環節，積極參加省局百件案例評選活動，增強干部自我防范能力。四是將風險防范機制與工商廉政文化建設相結合。在局機關五樓開設廉政長廊，做好廉政文化“五進”工作，在全市系統開展廉政格言警句征集活動，在今年榮獲市直機關萬名黨員“祝福祖國·廉政警句”大賽先進集體榮譽稱號，有13位同志分獲一二三等獎。五是將風險防范機制與干部作風整頓相結合。從愛護干部、保護干部角度出發，通過開展干部作風整頓活動及崗位練兵等業務培訓和廉政知識競賽等活動，打造政治堅定、業務精通、作風過硬的工商干部隊伍，提高干部隊伍綜合素質和風險防范能力。

四、開展廉政風險點防范管理工作初見成效

開展廉政風險點防范管理工作，雖然時間不長，但我們已深刻地體會到：開展廉政風險防范管理工作的過程，實際上是一次人人參與廉潔自律教育的過程，也是增強干部風險防范意識的過程，并且實現了廉政風險防范管理工作與工商業務工作的有機融合，增強了懲防體系建設的針對性和有效性。

一是黨風廉政建設重要性的共識得到進一步增強。通過廉政風險點防范管理工作領導組的帶動和機關各科室、干部個人“三方”互動，形成全員查找風險點，人人落實防控舉措，個個進行廉政承諾的新局面，增強了干部反腐倡廉“人人有責”的主觀意識，廉政建設不再是黨組的事、領導的事，而是大家共同的事，進一步增強了廉潔從政意識，增強了責任感。

二是源頭和點位的風險防范舉措得到進一步增強。強化了平時防范意識和源頭治理工作的力度。查找廉政風險點、簽訂承諾書，明確了工作責任；繪制風險防范流程圖，提高了行政效能和社會監督制約力度；風險防范措施的細化，加強了人員自身建設，推進了整體工作。黨風干部尤其是中層以上干部更加注重平時風險點防范工作，更加注重平時自我管理、自我防范風險的發生。同時，開展廉政風險防范管理工作突破了傳統的廉政教育模式，引入了查找、防控、預警的新模式，為深入實施懲防體系提供了有效載體和新的工作平臺。

三是黨風廉政建設制度的執行力得到進一步提升。廉政風險防范管理的各項預防措施，充分發揮了用制度管人、管事的作用，做到崗位職責明確、風險防范措施有力，使黨風廉政建設工作更加科學、規范，力度進一步加大。

四是廉政建設與工商業務互動性得到進一步提升。通過在全局范圍內深度挖掘風險點、制定防范措施、強化防范督察，強化廉政風險防范管理與執法、行政管理等工作緊密結合，風險點防控涵蓋工商工作的全部業務流程，真正實現了風險防范管理與工商工作的無縫對接，推進黨風廉政建設關口前移，實現了廉政建設與工商業務工作良性互動的良好格局。

今后，我局將扎實推進這項工作，使風險防范各個環節都按步驟、按程序有序運作，針對廉政風險點的具體情況，完善廉政風險防范管理制度，及時總結經驗，逐步構筑“崗位履職有標準，防控管理有措施，問責追究有依據”的廉政風險防范管理體系，進一步加大源頭治本的力度，為促進工商工作的全面發展提供強有力的政治和紀律保障。

第四篇：內部控制與全面風險管理工作總結

***公司***年內部控制與全面風險管理工作總結

為規范***公司內部控制與全面風險管理工作，建立科學、有效的內部控制體系，以保證***公司經營活動安全穩健的運行，提高經營管理水平和風險防范能力，根據《***有限公司內部控制與全面風險管理辦法》和《***有限公司內部控制評價辦法》以及***公司下發的《關于印發《***公司內部控制與全面風險管理辦法》的通知》等文件的要求，***年***公司從風險管理的組織職能體系、規章制度、風險管理策略、風險管理措施、風險管理信息系統和內部控制系統等方面出發，全面地梳理了***公司內部控制和風險管理體系，開展了內部控制與全面風險管理工作。現將***年***公司內部控制與全面風險管理工作做出總結。

一、***公司編制了內部控制手冊。手冊主要描述***公司內控與風險管理體系組織架構與職責，全面闡述***公司內控與風險管理體系建設的目標，從內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五個方面對內控與風險管理體系的構成要素、關注要點和相應措施進行全面、系統的闡述。流程層面控制部分，介紹了***公司所涉及12個一級流程的實施要點和主要控制措施。12個一級流程分別是：經營計劃管理、經營管理、人力資源管理、財務管理、資產管理、倉儲物流管理、采購管理、工程管理、安全質量環保管理、綜合管理、運營監控、法律事務。

***公司內部控制手冊在結構和內容上既相互聯系，又各成體系，并與***公司的企業文化和制度體系相輔相成，共同構成了支撐***公司有效運營的管理體系。

二、***公司內部控制和風險管理組織結構與職責分配完善。***公司合理分配決策層職責權限，保證決策層合理，形成相互制衡的機制；***公司已建立“三重一大”集體決策或聯簽機制；***公司根據實際業務情況，全面梳理職能機構，明確部門職責和權限。

三、***公司建立了包括人力資源配置、員工培訓與發展、薪酬福利和績效考核管理程序在內的人力資源管理程序。旨在保證***公司人力資源配置合理，員工能力水平不斷提高，保障員工薪酬福利的合理增長，績效考核制度完善、具有很好的激勵作用。風險評估機制建立及運行情況。

四、風險評估機制建立及運行方面，***公司已建立風險評估程序，確保企業已建立風險承受判定標準或制度，及時準確識別內外部風險。***公司定期組織***公司各部門、各大隊全面系統、持續地收集內外部信息，采用定量、定性指標，從風險發生可能性、影響程度兩個維度對戰略、運營、財務、市場、法律風險進行評估打分，建立***公司層面風險數據庫，繪制重大風險坐標圖，制定重大風險應對措施，并匯總分析風險評估結果形成風險評估報告。***公司業務開展實行穩健的風險管理理念和程度適中的風險偏好，對高風險項目采取謹慎介入的態度，對可能

面臨的風險進行辨識、分析、評價，據以提出風險對策。***公司采用調查問卷、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業標桿比較、訪談等方法識別可能阻礙***公司實現經營目標的因素，確定相應的風險承受度。

五、***公司進行風險評估時，重點關注下列內部因素：高級管理人員的職業操守、員工專業勝任能力等人力資源因素。組織機構、經營方式、資產管理、業務流程等管理因素。財務狀況、經營成果、現金流量等財務因素。營運安全、員工健康、環境保護等安全環保因素。其他有關內部風險因素。重點關注下列外部因素：經濟形勢、產業政策、融資環境、市場競爭、資源供給等經濟因素。法律法規、監管要求等法律因素。安全穩定、文化傳統、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。技術進步、工藝改進等科學技術因素。自然災害、環境狀況等自然環境因素。

六、***公司風險分析方法科學合理。***公司下發《風險管理問卷》，編制《全面風險管理報告》，***公司各職能部門按照公司制定的風險管理辦法，采用定量、定性結合的方法，從風險發生可能性與影響程度兩個維度，對識別的風險進行評估打分。***公司匯總各職能部門與各大隊風險評估結果，進行排序與分析，針對分數較高或異常的情況與相關職能部門及各大隊了解溝通意見，確定重點關注的重大、重要風險。***公司按照嚴格規范的程序開展風險評估工作，通過風險調查問卷、風險研討會等形式，確保風險分析結果的準確性。

七、***公司風險應對策略科學合理，具有效益性。得出風險分析結果后，將風險評估報告發送給重大、重要風險主控部門，風險主控部門結合風險發生的原因、承受度、權衡風險與收益，確定采取規避風險、接受風險、減少風險、分擔風險等風險應對策略。

風險應對策略調整及時、準確。風險管理過程中，***公司、各職能部門結合不同發展階段和業務拓展情況，持續收集與風險變化相關的內外部信息，進行風險識別、風險分析，適時調整風險應對策略。

八、定期組織***公司各職能辦公室、廠隊管理人員進行內部控制手冊的學習。為了將***公司內部控制管理制度更好的貫徹落實，***年***公司要求各辦公室組織內部控制材料的培訓學習，其中質量評定流程、人力資源管理、經營分析、設備物資管理、綜合管理、法律事務等是學習的重點。此次培訓學習工作是對前期內控體系測評的繼承，通過前期內控體系設計和運行有效性的測試，***公司業務操作程序得以規范，本次各部門的培訓學習工作確保內控體系得到一貫、有效的執行，不斷提高***公司管理水平，同時滿足監管部門的相關要求。

***年***公司內部控制體系建設工作取得了良好的成績。但是由于內部控制固有的公司限性、內部環境以及宏觀環境、政策法規持續變化，可能導致原有控制活動不適用或出現偏差，對此***公司將及時進行內部控制體系的補充和完善，并及時對管理

過程中出現的偏差進行糾正引導，為***公司各項工作的真實性、完整性，以及***公司戰略、經營目標的實現提供合理保障。

第五篇：全面風險管理

在改革開放之后，人們的生活質量發生了很大變化，但更大的變化卻是人們的社會環境和經濟環境變得更加復雜，由此企業也就面臨著更加多樣的競爭環境，這就迫使企業的管理者必須應對更加復雜和快速的變化。在這種情況下，企業內外部的風險時刻顯現，因風險處理不當而遭受損失甚至破產的企業也越來越多，這就要求企業的管理者必須建立一定的風險防范和應對機制，既保證企業可以穩定的發展，又可以對風險事件做出快速反應，且不使做出的決策偏離企業的戰略正途。

全面風險管理

全面風險管理是指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。

全面風險管理的目標

現在世界上最先進的體系化風險防范機制是在企業建立全面風險管理體系，全面風險管理代表著風險管理的最前沿的理論和最佳實務。

全面風險管理是這樣一個過程：它與企業的董事會、經理層和其他員工緊密相關，在戰略制定中得到應用，貫穿于整個企業，用來識別影響企業目標實現的潛在事件，在企業風險偏好的指導下管理風險，為企業目標的實現提供合理的保證。

由此可見，企業建立全面風險管理體系的總體目標就是為企業實現其經營目標提供合理的保證，也就是為了保證企業經營目標的實現，將企業的風險控制在由企業戰略決定的范圍之內。換句話說就是全面風險管理可以幫助所有的企業，不管其大小或目標是什么，來全面系統地辨識、衡量、排序并處理所面臨可導致其偏離企業目標的風險。

同時，企業建立全面風險管理體系還可以確保企業遵守有關法律法規，確保企業內外部尤其是企業與股東之間實現真實、可靠的信息溝通，保障企業經營管理的有效性，提高經營效率，保護企業不至于因災害性事件或人為失誤而遭受重大損失。

全面風險管理的主要內容

全面風險管理體系由風險戰略、風險管理職能、綜合內控、風險理財及風險管理信息系統五個模塊組成。

風險戰略是指導企業風險管理活動的指導方針和行動綱領，是針對企業面臨的主要風險設計的一整套風險處理方案。

風險管理組織職能是風險管理的具體實施者，通過合理的組織結構設計和職能安排，可以有效管理和控制企業風險。

內部控制作為全面管理體系的一部分，是通過針對企業的各個主要業務流程設計和實施一系列政策、制度、規章和措施，對影響業務流程目標實現的各種風險進行管理和控制。風險理財是指企業運用金融手段來管理、轉移風險的一整套措施、政策和方法。

風險管理信息系統是傳輸企業風險和風險管理狀況的信息系統，其包括企業信息和運營數據的存儲、分析、模型、傳送及內部報告和外部的披露系統。