第一篇：用友T6結賬及反結賬操作步驟

用友T6結賬及反結賬操作步驟

月末結賬

財務系統

1、總賬：

【審核、記賬憑證】財務會計→總賬→憑證→審核憑證。

財務會計→總賬→憑證→記賬。

2、固定資產：

【固定資產結賬】

財務會計→固定資產→處理→月末結賬

供應鏈系統

3、銷售管理：

【審核單據】供應鏈→銷售管理→業務→發貨→批量處理→批審→全選→確認。

【銷售月末結賬】供應鏈→銷售管理→業務→銷售月末結賬。

4、庫存管理：

【審核單據】入庫、出庫、略。

【單據記賬】供應鏈→存貨核算→業務核算→正常單據記賬。

【月末結賬】供應鏈→庫存管理→業務處理→對賬、月末結賬。

5、存貨核算：

【期末處理】供應鏈→存貨核算→業務核算→期末處理。

【月末結賬】供應鏈→存貨核算→業務核算→月末結賬

6、總賬結賬：

【對賬、結賬】

財務會計→總賬→期末→對賬

財務會計→總賬→期末→結賬（結賬時根據“月度根據報告（6.其他系統結賬狀態）的提示來結賬。

1、【總賬系統反結賬】財務會計→總賬→期末→結賬→選擇反結月份→Shift+Ctrl+F6→輸入密碼確認即可。

2、【總賬系統恢復記賬】財務會計→總賬→期末→對賬→Ctrl+H+H→憑證→恢復記賬前狀態。

3、【存貨核算反結賬】供應鏈→存貨核算→業務核算→月末結賬→取消結賬。

注：反結8月份時，登陸日期為9月份。

4、【期末處理反結】供應鏈→存貨核算→業務核算→期末處理→已期末處理倉庫→全選→確認。

注：反結期末處理時。登陸日期為當月最后一天。

5、【庫存管理反結賬】供應鏈→庫存管理→業務處理→月末結賬→取消結賬。

6、【銷售管理反結賬】供應鏈→銷售管理→業務→銷售月末結賬→取消結賬。

第二篇：用友財務軟件結賬步驟

用友財務軟件結賬步驟

一、在做結轉前要做好備份，備份步驟如下：

1、進入系統管理，點注冊。

3、再點擊菜單欄中的“賬套”，下拉菜單中選擇“輸出”

4、選擇我們所要備份的賬套，選擇之后點確認。

5、稍后系統會出現畫面，如果電腦配置較低，系統會有短暫的沒有響應，只要繼續等下去就可，系統在壓縮數據庫。

6、數據備份完成后，彈出如下對話框，我們再選擇自己所要保存數據的路徑即可。

7、選擇路徑時，一定要確定所選文件夾為打開狀態，只要雙擊要保存的文件夾，再點確認即可完成備份。

8、備份完成，如果要將數據拷貝到U盤，直接找到備份文件夾，復制到U盤即可。

二、完成數據備份后，進行建立新的賬

1、進入系統管理，點“系統”下拉菜單中的“注冊”；用戶名選擇要做賬套的賬套主管的名字，一般為操作員自己的名字；選擇要做的賬套；會計選擇上一年的。如果要做2006年的賬，就選2005年。選好后點確定

2、在菜單欄中選賬，在下拉菜單中選“建立”。

3、點確認，接著點是。

4、系統會出現畫面，用戶只要耐心等待即可，根據電腦性能不同，花的時間也不同。

5、建立完成后，系統會彈出畫面，表示建立成功。

三、結轉上年數據

注：在用友軟件中，賬建立完成后，并不代表著直接可以進行下一的賬務操作，此時系統只結轉了會計科目，客戶檔案，存貨檔案等基礎檔案，沒有任何上年數據。上數據的結轉需要我們進一步的操作。

1、進入系統管理，點“系統”下拉菜單中的“注冊”；用戶名選擇要做賬套的賬套主管的名字，一般為操作員自己的名字；選擇要做的賬套；會計選擇本年的。如果要結轉2005年的期末數據，此時要選2006年。選好后點確定。

2、在菜單欄中選賬，在下拉菜單中選“結轉上年數據”。

注：因為版本的不一樣，此時選擇也不一樣，如果是財務通基礎版，直接選擇總賬系統結轉即可；如果是財務通版準版或者套裝版，并且本賬套使用了固定資產、工資模塊。先要結轉固定資產和工資系統，兩者沒有先后順序；最后結轉總賬系統。

如果是TONG2005的版本，并且使用了購銷存，就按照如圖所示，按順序從上到下結轉。

因為結轉都比較簡單，在此我們只以結轉總賬系統為例加以說明。

3、在結轉上年數據中選擇總賬系統結轉，4、確認后系統彈出對話框，如果客戶要進行賬齡分析，并且每個月進行了賬齡兩清的操作，就選擇明細方式結轉；如果不需要賬齡分析，選余額方式。注：一般建議選擇余額方式結轉，明細方式結轉如果操作不當容易出錯。

5、經過結轉后，系統會彈出一個結轉報告，提示你正確的結轉科目和錯誤的結轉科目，如果有錯誤的，要查清楚原因。

6、如果沒有問題，稍等就可以進行用下的時間進去進行新的賬務操作了。

7、新的的報表，只要重新把原來的報表復制一份，在報表系統打開，進行賬套初始后就可以重新計算了。

用友財務軟件年底如何結賬到下一年？具體操作流程。

滿意回答

以帳套主管身份注冊系統管理 選2010年 登陸 然后帳----建立---建立成功后用,注銷然后再以帳套主管從新登陸以 2011年的身份進入 選帳---結轉上年數據 ,依順序進行結轉.結轉之前先做備份。如有不明請電話：威海金航信息技術有限公司。0631-589907

5本月計提工資和不計提工資的賬務處理

一、計提工資的帳務處理

1、計提工資時

借：管理費用、營業費用、制造費用、應付福利費等

貸：應付工資

2、支付時

借：應付工資

貸：應交稅金--個人所得稅

貸：其他應付款--社會保險

貸：現金

二、不計提工資的帳務處理

1、按實際工資發放時

借：應付工資

貸：應交稅金--個人所得稅

貸：其他應付款--社會保險

貸：現金

2、按實際工資分配時

借：管理費用、營業費用、制造費用、應付福利費等

貸：應付工資

三、計提工資和不計提工資帳務處理區別

1、采用計提工資方式，先按管理、銷售、生產、福利等部門人員的工資預提，然后按實際工資發放。這種方式存在多提或少提現象，少提了還要補提，多提了可以留作下月或沖銷處理。

2、采用不計提工資方式，不存在多提或少提現象，直接按實際工資發放，月末根據實際工資發放數，按照管理、銷售、生產、福利等部門人員的工資進行分配 我想問房地產會計季度末是如何計提企業所得稅的，因為當還沒有結轉營業收入，是實行季度預繳，滿意回答

房地產開發企業所得稅一般核算方法按預收賬款當期的發生額扣除期間費用及稅金計算繳納所得稅。

可作如下會計分錄，“借”應交稅費—應交所得稅“貸”銀行存款。

房地產開發產品完工后，企業應及時計算已實現的收入，同時按規定結轉成本，經過納稅調整計算出的所得稅反映在利潤表中，“借”所得稅”“貸”應交稅費—應交所得稅

計算出預繳所得稅與應交所得稅差額部分繳納所得稅時，“借”所得稅“貸”應交稅費—應交所得稅。

計算出預繳所得稅與應交所得稅差額部分繳納所得稅時，“借”應交稅費—應交所得稅“貸”銀行存款。

對未達到收入確認條件的預收賬款對應的所得稅反映在應交稅費欄，用負數表示。若房地產企業在核算所得稅按照可抵扣暫時性差異來確認對未來期間應納所得稅金額的影響，筆者認為對預繳的所得稅確認為遞延所得稅資產，并使用，遞延稅款—預售房預繳所得稅，科目，繳納時同上，只是在年終對未達到收入確認條件的預收賬款對應的已上繳的所得稅，從應交稅費—應交所得稅，科目轉入，遞延稅款—預售房預繳所得稅，科目，反映在資產負債表中資產類科目中的，遞延稅款，的借方，會計分錄如下“借”遞延稅款—預售房預繳所得稅“貸”應交稅費—應交所得稅。

追問

稅金是指當月還是本期數

回答

月末或本期|(季度）計提分錄都可以，報送預繳納按季度。

計算土地增值額時稅法允許扣除的項目主要包括：（1）取得土地使用權所支付的地價款和按國家統一規定繳納的有關費用。（2）開發土地和新建房及配套設施的成本，包括納稅人房地產開發項目實際發生的土地征用及拆遷補償費、前期工程費、建筑安裝工程費、基礎設施費、公共配套設施費和開發間接費用。（3）開發土地和新建房及配套設施的費用，包括與房地產開發項目有關的銷售費用、管理費用和財務費用。財務費用中的利息支出，凡能夠按轉讓房地產項目計算分攤并提供金融機構證明的，允許據實扣除，但最高不能超過按商業銀行同類同期貸款利率計算的金額。其他房地產開發費用，按取得土地使用權所支付的金額和房地產開發成本之和的5%以內計算扣除。凡不能按轉讓房地產項目計算分攤利息支出或不能提供金融機構證明的，房地產開發費用按取得土地使用權所支付的金額和房地產開發成本之和的10%以內計算扣除。計算扣除的具體比例，由各省、自治區、直轄市人民政府規定.(5）與轉讓房地產有關的稅金，包括納稅人在轉讓房地產時繳納的營業稅、城市維護建設稅。納稅人轉讓房地產時繳納的教育費附加可以視同稅金扣除。（6）從事房地產開發的納稅人可以按照上第一、二項金額之和加計20%的扣除額。

企業所得稅扣除項目（1）利息支出的扣除。納稅人在生產、經營期間，向金融機構借款的利息支出，按照實際發生數扣除；向非金融機構借款的利息支出，不高于按照金融機構同類、同期貸款利率計算的數額以內的部分，準予扣除。

（2）計稅工資的扣除。計稅工資是指按照稅法規定，在計算納稅人的應納稅所得額時，允許扣除的工資標準。按現行稅收規定，納稅人的計稅工資人均月扣除最高限額為800元，具體扣除標準可由各省、自治區。直轄市人民政府根據當地

不同行業情況，在限額內確定，并報財政部備案。個別經濟發達地區確需高于該限額的，應在不高于20％的幅度內報財政部審定。納稅人發放工資在計稅工資標準以內的，按實扣除；超過標準的部分，則不得扣除。國家將根據統計部門公布的物價指數以及國家財政狀況，對計稅工資進行適時調整。

（3）職工工會經費、職工福利費、職工教育經費的扣除。納稅人按照計稅工資標準計提的職工工會經費、職工福利費、職工教育經費（提取比例分別為2％、14％、1.5％），可以在計算企業應納稅所得額時予以扣除。納稅人超過按計稅工資標準計提的職工工會經費、職工福利費。職工教育經費，則不得扣除。納稅人發放工資低于計稅工資標準的，按其實際發放數計提三項經費。

4）捐贈的扣除。納稅人的公益、救濟性捐贈，在應納稅所得額3％以內的，允許扣除。超過3％的部分則不得扣除。

（5）業務招待費的扣除。業務招待費，是指納稅人為生產、經營業務的合理需要而發生的交際應酬費用。稅法規定，納稅人發生的與生產、經營業務有關的業務招待費，由納稅人提供確實記錄或單據，分別在下列限度內準予扣除：全年營業收入在1500萬元以下的（不含1500萬元），不超過年營業收入的5‰；全年營業收入在1500萬元以上，但不足5000萬元的，不超過該部分營業收入的3‰；全年營業收入超過5000萬元（含5000萬元），但不足1億元的，不超過該部分營業收入的2‰；全年營業收入在1億元以上（含1億元）的部分，不超過該部分營業收人的1‰。營業收入是指納稅人從事生產經營等活動所取得的各項收入，包括主營業務收入和其他業務收入。繳納增值稅的納稅人，其業務招待費的計提基數，是不含增值稅的銷售收入。

（6）職工養老基金和待業保險基金的扣除。職工養老基金和待業保險基金，在省級稅務部門認可的上交比例和基數內，準予在計算應納稅所得額時扣除。

（7）殘疾人保障基金的扣除。對納稅人按當地政府規定上交的殘疾人保障基金，允許在計算應納稅所得額時扣除。

（8）財產、運輸保險費的扣除。納稅人繳納的財產。運輸保險費，允許在計稅時扣除。但保險公司給予納稅人的無賠款優待，則應計入企業的應納稅所得額。

（9）固定資產租賃費的扣除。納稅人以經營租賃方式租入固定資產的租賃費，可以直接在稅前扣除；以融資租賃方式租入固定資產的租賃費，則不得直接在稅前扣除，但租賃費中的利息支出。手續費可在支付時直接扣除。

（10）壞賬準備金、呆賬準備金和商品削價準備金的扣除。納稅人提取的壞賬準備金、呆賬準備金，在計算應納稅所得額時準予扣除。提取的標準暫按財務制度執行。納稅人提取的商品削價準備金準予在計稅時扣除。

（11）轉讓固定資產支出的扣除。納稅人轉讓固定資產支出是指轉讓、變賣固定資產時所發生的清理費用等支出。納稅人轉讓固定資產支出準予在計稅時扣除。

（12）固定資產、流動資產盤虧、毀損、報廢凈損失的扣除。納稅人發生的固定資產盤虧、毀損、報廢的凈損失，由納稅人提供清查、盤存資料，經主管稅務機關審核后，準予扣除。這里所說的凈損失，不包括企業固定資產的變價收入。納稅人發生的流動資產盤虧、毀損、報廢凈損失，由納稅人提供清查盤存資料，經主管稅務機關審核后，可以在稅前扣除。

（13）總機構管理費的扣除。納稅人支付給總機構的與本企業生產經營有關的管理費，應當提供總機構出具的管理費匯集范圍、定額、分配依據和方法的證明文件，經主管稅務機關審核后，準予扣除。

（14）國債利息收入的扣除。納稅人購買國債利息收入，不計入應納稅所得額。

（15）其他收入的扣除。包括各種財政補貼收入、減免或返還的流轉稅，除國務院、財政部和國家稅務總局規定有指定用途者，可以不計入應納稅所得額外，其余則應并入企業應納稅所得額計算征稅。

（16）虧損彌補的扣除。納稅人發生的虧損，可以用下一的所得彌補，下一納稅的所得不足彌補的，可以逐年延續彌補，但最長不得超過5年。兩個扣除項目差多了.土地增殖稅扣除的只能是與房地產開發有關的費用,而企業所得稅是整個房地產開發企業所發生的可扣除費用.兩者覆蓋范圍是不同的

第三篇：用友財務軟件結賬步驟

用友財務軟件結賬步驟

一、在做結轉前要做好備份，備份步驟如下：

1、進入系統管理，點注冊。

3、再點擊菜單欄中的“賬套”，下拉菜單中選擇“輸出”

4、選擇我們所要備份的賬套，選擇之后點確認。

5、稍后系統會出現畫面，如果電腦配置較低，系統會有短暫的沒有響應，只要繼續等下去就可，系統在壓縮數據庫。

6、數據備份完成后，彈出如下對話框，我們再選擇自己所要保存數據的路徑即可。

7、選擇路徑時，一定要確定所選文件夾為打開狀態，只要雙擊要保存的文件夾，再點確認即可完成備份。

8、備份完成，如果要將數據拷貝到U盤，直接找到備份文件夾，復制到U盤即可。

二、完成數據備份后，進行建立新的賬

1、進入系統管理，點“系統”下拉菜單中的“注冊”；用戶名選擇要做賬套的賬套主管的名字，一般為操作員自己的名字；選擇要做的賬套；會計選擇上一年的。如果要做2006年的賬，就選2005年。選好后點確定

2、在菜單欄中選賬，在下拉菜單中選“建立”。

3、點確認，接著點是。

4、系統會出現畫面，用戶只要耐心等待即可，根據電腦性能不同，花的時間也不同。

5、建立完成后，系統會彈出畫面，表示建立成功。

三、結轉上年數據

注：在用友軟件中，賬建立完成后，并不代表著直接可以進行下一的賬務操作，此時系統只結轉了會計科目，客戶檔案，存貨檔案等基礎檔案，沒有任何上年數據。上數據的結轉需要我們進一步的操作。

1、進入系統管理，點“系統”下拉菜單中的“注冊”；用戶名選擇要做賬套的賬套主管的名字，一般為操作員自己的名字；選擇要做的賬套；會計選擇本年的。如果要結轉2005年的期末數據，此時要選2006年。選好后點確定。

2、在菜單欄中選賬，在下拉菜單中選“結轉上年數據”。

注：因為版本的不一樣，此時選擇也不一樣，如果是財務通基礎版，直接選擇總賬系統結轉即可；如果是財務通版準版或者套裝版，并且本賬套使用了固定資產、工資模塊。先要結轉固定資產和工資系統，兩者沒有先后順序；最后結轉總賬系統。

如果是TONG2005的版本，并且使用了購銷存，就按照如圖所示，按順序從上到下結轉。因為結轉都比較簡單，在此我們只以結轉總賬系統為例加以說明。

3、在結轉上年數據中選擇總賬系統結轉，4、確認后系統彈出對話框，如果客戶要進行賬齡分析，并且每個月進行了賬齡兩清的操作，就選擇明細方式結轉；如果不需要賬齡分析，選余額方式。

注：一般建議選擇余額方式結轉，明細方式結轉如果操作不當容易出錯。

5、經過結轉后，系統會彈出一個結轉報告，提示你正確的結轉科目和錯誤的結轉科目，如果有錯誤的，要查清楚原因。

6、如果沒有問題，稍等就可以進行用下的時間進去進行新的賬務操作了。

7、新的的報表，只要重新把原來的報表復制一份，在報表系統打開，進行賬套初始后就可以重新計算了。

第四篇：用友T3如何反結賬、反記賬

用友T3反結賬后怎么反記賬

反結賬：

總賬—期末結賬——ctrl shift f6——輸入密碼 取消記賬：

總賬——期末——對賬——ctrl h——恢復記賬前功能被激活

總賬——憑證——恢復記賬前狀態——*年*月初狀態

第五篇：用友操作步驟

用友財務軟件操作步驟示范

一、系統服務→系統管理：注冊→設操作員→建賬套→設權限。

1、注冊：以系統管理員身份注冊，不作任何改動，直接確定。

2、設操作員：姓名1，姓名2，姓名3。

3、新建賬套：只填賬套名稱和啟用會計期，已存賬套和賬套號、賬套路徑均不改動，以下按提示操作完成。賬套主管為姓名1，勾選預置會計科目；基礎信息均不分類，編碼級次3-2-2。

4、設權限：姓名2，雙擊選中公用目錄設置和總賬；姓名3，雙擊選中公用目錄設置，單擊總賬，然后在右邊雙擊選中出納簽字。

二、財務系統→總賬：選中自己建的賬套，選擇操作日期和操作員姓名1，總賬啟用時：客戶往來和供應商往來均選“總賬系統”（重要），同時把數量和單價的小數點位改為2。以下為系統初始化：

1、會計科目：現金→庫存現金，設為日記賬；銀行存款設為銀行賬；應收賬款、預收賬款→客戶往來；應付賬款、預付賬款→供應商往來；其它應收款→個人往來；原材料、庫存商品增設明細科目，并將明細科目設為數量核算。主營業務收入、主營業務成本的明細科目均與庫存商品保持一致；生產成本下設直接材料、直接人工、制造費用，并設為項目核算。所有費用增設二級科目，同時設為部門核算。

2、憑證類別：記字或收、付、轉

3、結算方式：增加，注意編碼原則。

4、輸入部門檔案：

5、輸入職員檔案：

6、客戶檔案：

7、供應商檔案：

8、項目檔案：

? 選中或增加項目大類：如生產成本

? 選定“生產成本”的明細項目：

?

? 項目分類定義：如

1、電腦系列；

2、打印機系列 項目目錄：維護。

1、聯想電腦，分屬1（電腦系列）；

2、DELL電腦，分屬1（電腦系列）。依次類推。

9、錄入期初余額：白色雙擊輸入；綠色從輔助核算輸入；完畢后試算。

三、在文件下以姓名2重新注冊，輸入憑證；

四、在文件下以姓名3重新注冊，出納簽字；

五、在文件下以姓名1重新注冊，審核并記賬，結賬。

六、財務系統→UFO表

1、新建文檔

2、數據→賬套初始：輸入賬套號和會計

3、格式→報表模板：選擇行業和報表類型

4、在格式狀下設置好公式

5、單擊左下角的“格式”變為“數據”

6、在“數據”菜單下“關鍵字” →錄入：輸入單位名稱和報表日期

7、自動產生報表數據。