第一篇：銀監的政策文件

銀監會有關負責人談銀行業落實一號文件精神

新華網北京2月4日電（記者劉詩平、吳雨）2010年中央一號文件在農村金融問題上，突出強調要“提高農村金融服務質量和水平”。這對做好今年農村金融服務工作寄予了更大期望，提出了更高要求，賦予了更重任務。對此，銀監會相關部門負責人4日接受新華社記者專訪時表示，銀監會和銀行業金融機構貫徹落實2010年一號文件精神，將重點做好以下五個方面的工作。

突出抓好“兩小”——小額信用貸款和小型金融機構

〔背景〕一號文件提出，要“積極推廣農村小額信用貸款”，同時要“加快培育村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社，有序發展小額貸款組織”。銀監會相關部門負責人：現階段，我國農村有效抵押擔保物不足，而廣大農民又是比較守信的一類群體，這就為我們大力發展和推廣不需要抵押擔保的農村小額信用貸款提供了良好基礎。實踐也證明，小額信用貸款是深受廣大農民歡迎的金融產品。

截至2009年末，銀行業金融機構涉農貸款余額9.1萬億元，比年初增加2.4萬億元，增幅達到34．8％。其中，農戶小額信用貸款增幅達到24．5％。下一步工作的著力點是：進一步拓展農村小額信用貸款的適用范圍，引導銀行業金融機構因地制宜地科學調整小額信用貸款的期限、額度、價格等要素，充分發揮好這類貸款產品的功能和作用。在小型金融機構的問題上，截至2009年末，全國已有230家三類新型農村機構，其中開業172家（村鎮銀行148家，貸款公司8家，農村資金互助社16家），籌建58家。總的看，這些機構的內控、監管制度較完善，但各地發展很不平衡，需要在總結基礎上按照中央一號文件要求“加快培育”。銀監會將加大工作力度，確保三年內達到1300家左右。對于小額貸款組織，要力求做到“有序發展”，并按照“誰準入、誰監管”原則，把握好發展進度，由地方政府負責做好監督管理。

加大涉農信貸投放力度確保投量不減少和增幅不降低

〔背景〕一號文件要求“農業銀行、農村信用社、郵政儲蓄銀行等銀行業金融機構都要進一步增加涉農信貸投放”。同時，特別強調“加大政策性金融對農村改革發展重點領域和薄弱環節支持力度，拓展農業發展銀行支農領域，大力開展農業開發和農村基礎設施建設中長期政策性信貸業務”；“進一步完善縣域內銀行業金融機構新吸收存款主要用于當地發放貸款政策”。

銀監會相關部門負責人：近年來，銀監會指導和督促銀行業金融機構在加大涉農信貸投放方面做了大量工作，按照國家宏觀調控要求，堅持“有保有控、區別對待”，確保農村信貸投量不減少、增幅不降低。但從城鄉統籌要求看，農村

農業仍然是資金比較缺乏的區域和行業，需要在繼續發揮好公共財政作用的同時，持續加大對農村的信貸投放力度。

按照一號文件要求，銀監會今年將進一步督促商業性金融機構，按照商業可持續原則，大力開拓農村金融市場，特別是引導農村金融機構對購買農業生產資料、農民建房、購買汽車和家電、興辦農家店等提供信貸支持。積極引導政策性金融機構特別是農業發展銀行，在繼續做好糧棉油收購貸款同時，科學安排好中長期政策性貸款，大力支持農業開發、農田排灌、土地整治、土壤改良、機耕道路、農田林網建設等中長期政策性貸款，要切實加大對農村改革發展重點領域和薄弱環節的支持力度。

為保證涉農信貸投放的連續性和穩定性，銀監會明確提出，今年涉農信貸投放增量要高于去年、增速要高于其他貸款增速。同時，配合拉動內需政策，還將在今年制定《涉農信貸與涉農保險合作指導意見》、《關于加大對農村消費信貸支持的指導意見》，明確對農村銀保互動和消費信貸支持的政策措施。

積極推進農村金融服務創新

〔背景〕一號文件要求，“針對農業農村特點，創新金融產品和服務方式，搞好農村信用環境建設”。

銀監會相關部門負責人：目前，農村改革有了新的突破，各種體制機制創新層出不窮，如集體林權制度改革全面展開，農民專業合作社快速發展等，但我國農村不少地區金融產品少、金融服務方式單

一、業務功能不足與農村經濟社會發展和農民多元化金融服務需求的矛盾仍然突出。

按照一號文件的要求，銀監會將配合國家農業產業政策調整，繼續引導銀行業金融機構在切實注重風險防范基礎上，大力開展農村金融服務創新。在服務對象上，繼續做好農戶和農村小企業信貸支持，把農民工、農機大戶、種糧大戶、農機服務組織、農民專業合作社以及農業產業化龍頭企業，列入重點支持范圍。

在信貸投向上，加大對糧食生產、“菜籃子”工程、家電下鄉、農機購置、小城鎮建設、節能減排以及農村科技創新等領域的支持力度，全方位加強對農業產業鏈各鏈條和環節的信貸支持。

在貸款方式上，繼續大力發展不需抵押擔保的農戶小額信用貸款、聯保貸款、銀（社）團貸款，著力探索“銀行（社）＋企業＋農戶＋合作社（協會）＋保險＋擔保”信貸合作服務模式。結合農村改革，積極探索農村財產抵（質）押制度，推動擴大農村擔保物范圍，緩解農村抵押擔保難問題。

落實和完善相關扶持政策確保3年左右解決金融機構空白鄉鎮金融服務問題

〔背景〕一號文件要求，“落實和完善涉農貸款稅收優惠、定向費用補貼、增量獎勵等政策”。同時，“抓緊制定對偏遠地區新設農村金融機構費用補貼等辦法，確保三年內消除基礎金融服務空白鄉鎮”。

銀監會相關部門負責人：提高農村金融服務質量和水平需要調動金融機構的內在積極性，必須充分發揮貨幣政策、財稅政策的作用。2009年，銀監會積極協調財政部、稅務總局等部門在對涉農不良貸款呆賬核銷、涉農不良貸款重組和減免、新型農村金融機構定向費用補貼、縣域金融機構涉農貸款增量獎勵、金融企業涉農貸款損失準備金稅前扣除等方面，陸續出臺了一系列政策措施，發揮了較好的作用。

一號文件要求要“落實和完善涉農貸款稅收優惠、定向費用補貼、增量獎勵等政策”。因此，今年的主要任務，一是落實執行好這些政策，二是進一步協調財政部、稅務總局等部門完善有關政策，重點在擴大定向費用補貼范圍、全面推開涉農信貸增量獎勵、擴大涉農信貸稅收優惠范圍等方面，切實、有效地調動銀行業金融機構開展農村金融服務的積極性。

一號文件特別指出，要“抓緊制定對偏遠地區新設農村金融機構費用補貼等辦法，確保三年內消除基礎金融服務空白鄉鎮”。“三年內消除基礎金融服務空白鄉鎮”是銀監會在總結貴州等地實踐經驗基礎上提出的有針對性提升農村金融服務水平的中期規劃，在銀監會的大力推動下，這項工作正在有序展開。這次一號文件提出“抓緊制定對偏遠地區新設農村金融機構費用補貼等辦法”，意欲通過財政適當補貼這一激勵措施，加大對偏遠地區新設機構的支持力度，必將極大激發金融機構到偏遠地區或金融服務空白地區設立機構網點的熱情，更有效地推動三年目標的實現。銀監會將積極協調財政部等有關部門，抓緊制定相關辦法，以確保用三年左右時間，總體解決金融機構空白鄉鎮的金融服務問題，確保偏遠農村地區所有居民都能夠享受到最基本的金融服務。

加強和改進農村金融監管

〔背景〕一號文件強調，“加強和改進農村金融監管”。

銀監會相關部門負責人：高質量和高水平的農村金融服務必須要建立在有效的風險防范基礎上。實踐證明，忽視由于快速發展而不斷積聚的風險隱患，無疑會給農村金融帶來巨大的打擊和損失，當然，改進農村金融服務也需要在監管政策上給予必要的支持。

為此，一號文件在對進一步發展和完善農村金融服務提出明確要求的同時，特別指出要“加強和改進農村金融監管”。按照這一要求，銀監會將結合農村經濟和農村金融特點，改進完善農村金融監管制度，推進農村金融市場健康快速發展。包括：對農村金融機構實行區別于城市金融機構的監管政策和監管要求，研究建立和逐步完善農村金融機構分類監管、差別監管制度，在有關部門已明確相關配套政策基礎上，建立金融機構支農服務在網點、服務、貸款等方面與覆蓋程度相掛鉤的監管考核與評價體系。

同時，要有針對性地開展農村金融機構涉農不良貸款監管考核工作，進一步提高監管有效性。

銀監會嘗試子銀行模式 村鎮銀行批量設立將成行

2011-09-08 來源: 南方都市報(深圳)

目前在縣市村鎮銀行基本處于單兵作戰的模式下，管理成本高，規模效應難以顯現。面對設立數量上遠未達標的村鎮銀行，銀監會終于祭出新的扶持政策———嘗試村鎮銀行子銀行模式。

南都記者昨日從銀行內部人士處證實，《商業銀行村鎮銀行子銀行管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)已發到商業銀行征求意見，希望通過子銀行模式支持符合條件的銀行批量化發起設立村鎮銀行，但要求主發起人總資產不少于1000億元人民幣，且子銀行需對村鎮銀行進行絕對控股。

此前，中行和建行曾遞交設立控股公司批量發起村鎮銀行的方案，而建行又將方案改為設立村鎮銀行子銀行。有銀行業人士對南都記者表示，在此方面表現積極的建行有可能率先獲得批量設立村鎮銀行牌照。據銀監會提供的數據顯示，截至2011年5月末，全國共組建村鎮銀行536家，其中開業440家、籌建96家，距離2009年提出的3年內再成立1027家村鎮銀行的目標還很遠。

高門檻讓外資銀行受限

村鎮銀行苛刻的成立模式曾屢遭專家質疑，而村鎮銀行子銀行模式有望取得突破。去年4月，為了繼續推進村鎮銀行的發展，銀監會又下發了《關于加快發展新型農村金融機構有關事宜的通知》，一年過去，文件中提到的“總分行制”、“管理總部制”、“控股公司制”三種模式僅有小部分被落到實處，村鎮銀行的設立速度一直不盡如人意。

記者昨日從銀行內部人士處證實，《商業銀行村鎮銀行子銀行管理暫行辦法》已發到商業銀行征求意見。此前，中行和建行曾遞交設立控股公司批量發起村鎮銀行的方案，而建行又將方案改為設立村鎮銀行子銀行。

據媒體報道，《暫行辦法》中界定村鎮銀行子銀行，為持有限牌照的商業銀行，擁有發起設立村鎮銀行、吸收同業存款和對公存款、發行金融債券、從事同業拆借等功能。此外，村鎮銀行子銀行牌照還可代理村鎮銀行設立統一的電子銀行渠道，集中加入銀聯網絡，統一申請并管理銀行卡品牌。

“這一塊牌照對銀行而言具有很強的吸引力，但從《暫行辦法》中的設立門檻來看，只有個別大銀行有機會。”一位來自城商行內部人士對記者表示，村鎮銀行子銀行設立的準

入門檻相當高。

據悉，《暫行辦法》要求，設立村鎮銀行子銀行的硬件門檻有“注冊資本不低于20億元，主發起人持股比例不低于51%”。而主發起人所應具備的“硬件”條件包括：最近1年末總資產不少于1000億元人民幣或等值外幣；主要審慎監管指標符合監管要求，監管評級連續3年達到二級以上等。

此外，監管部門還要求銀行已經探索出可行有效的農村金融商業模式，具有到中西部地區發展的內在意愿和具體計劃等。

一位接近監管部門人士對記者表示，此前外資銀行一直熱衷于參與村鎮銀行，但監管層對此態度較謹慎。

根據《暫行辦法》規定“單個境外發起人或出資人及其關聯方的投資入股中資村鎮銀行子銀行比例不得超過20%，多個境外發起人或出資人及其關聯方的投資入股比例合計不得超過25%”。

建行有望首獲牌照

中央財經大學銀行業研究中心主任郭田勇(博客)（微博）曾表示，獨立法人身份的縣市村鎮銀行在單兵作戰的模式下，管理成本高，規模效應難以顯現。如果獲得了一張全國性的農村金融牌照，將所有的村鎮銀行連成了一張單獨的網絡，可以批量化開設，同時還可以單獨剝離上市。他認為如果合資格銀行得以批量設立村鎮銀行，那么完成1027家村鎮銀行的設立目標并不太難。

值得注意的是，《暫行辦法》明確要求，子銀行應對所投資的村鎮銀行實施絕對控股，之前成立的村鎮銀行未達到絕對控股的，也要通過增資擴股或股權轉讓等方式達到絕對控股。“這也掃清了村鎮銀行松散股權結構帶來的管理障礙。”一家大型銀行戰略發展部人士對記者表示。

據消息，目前建設銀行、浦發銀行、哈爾濱銀行、包商銀行等都有意申請設立村鎮銀行子銀行。在大型銀行中，中行與建行對設立村鎮銀行興趣甚濃。今年3月建行與桑坦德銀行合資設立了一家專門從事投資、管理村鎮銀行的子銀行，雙方初始投資額為人民幣35億元，子銀行開業后第二年雙方增加投資人民幣25億元，比例為80.1%比19.9%。

據上述接近監管部門人士稱，從籌備進展看，建行有望率先獲得此牌照。不過該人士亦表示，新監管要求明顯提高了村鎮銀行準入的門檻，不少城商行可能會被擋在門外或者有設立一兩家村鎮銀行的，將不會再有新的審批。對于這部分銀行而言，村鎮銀行可能就變為“雞肋”。

銀監會：正在制訂村鎮銀行子銀行管理暫行辦法

2011年09月07日21:18新華網劉詩平、蘇雪燕我要評論(0)字號：T|T 新華網北京9月7日電（記者劉詩平、蘇雪燕）針對有媒體報道“銀監會就《村鎮銀行子銀行管理暫行辦法》向商業銀行征求意見”，銀監會有關負責人7日表示，銀監會積極穩妥推進村鎮銀行培育發展工作，《暫行辦法》尚在研究之中，條件成熟后會正式向社會公布。

關于商業銀行大量開設村鎮銀行的組織形式，業界此前曾有過設立村鎮銀行管理總部、村鎮銀行控股公司、村鎮銀行子銀行等多種設想。

銀行網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分，是我國農村金融現狀的寫照。為此，2006年底，銀監會調整和放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，首批選擇在四川、內蒙古等6省（區）進行村鎮銀行等新型農村金融機構試點。2007年3月，我國第一家村鎮銀行正式開業。

2009年7月，銀監會對外公布《新型農村金融機構2009年－2011年總體工作安排》，計劃于2009年至2011年在全國設立1027家村鎮銀行。然而，截至2011年5月末，全國開業的村鎮銀行僅440家，另有96家在籌建。

今年7月，銀監會下發通知，調整組建村鎮銀行的核準方式，由原先銀監會負責指標管理、銀監局確定主發起行和地點并具體實施準入的方式，調整為由銀監會確定主發起行及設立數量和地點，由銀監局具體實施準入的方式。銀監會有關負責人指出，在村鎮銀行培育發展過程中，存在一些不容忽視的問題：吸收存款的難度較大，貸款發放又受到規模控制，資金結算問題遲遲沒有得到有效解決，外部經營環境亟待改善；部分主發起行在全國范圍內分設村鎮銀行，地域跨度大、管理半徑長，協調和管理成本過高，不利于村鎮銀行的可持續穩定健康發展。

這位負責人表示，核準方式的調整有利于遴選優質主發起行，減少組建村鎮銀行的協調成本，更好地實現規模化、批量化發起設立村鎮銀行；有利于優化村鎮銀行布局，加強中西部地區村鎮銀行的組建。

村鎮銀行批量化需求 銀監會醞釀子銀行門檻

來源：21世紀網-《21世紀經濟報道》

2011年09月07日04:56

一類新的銀行業金融機構即將誕生，積極發起設立村鎮銀行的銀行有望借此“曲線”獲得一張全國性農

村銀行牌照。

9月6日，記者獲悉，銀監會已開始就《商業銀行村鎮銀行子銀行管理暫行辦法》（征求意見稿，下稱《村鎮銀行子銀行管理辦法》）向商業銀行征求意見。

所謂村鎮銀行子銀行，其實是持有限牌照的商業銀行，擁有發起設立村鎮銀行、吸收同業存款和對公存款、發行金融債券、從事同業拆借等功能。

不過，村鎮銀行子銀行設立的準入門檻較高，“硬件”條件包括，主發起人最近1年末總資產不少于1000億元、監管評級連續3年達到二級以上；“軟件”條件包括，有明確的農村金融市場發展戰略規劃，已探索出可行有效的農村金融商業模式，具有到中西部地區發展的內在意愿和具體計劃等。

這些條件，將把絕大多數城商行、農商行擋在門外。業界認為，基本符合條件的有建設銀行、浦發銀行、哈爾濱銀行、包商銀行等。

推出村鎮銀行子銀行牌照后，銀監會將支持符合條件的銀行批量化發起設立村鎮銀行，并不再把村鎮銀行作為任務“攤派”。“做得好，做得多的，最終能成為一家全國性的農村銀行，原本只是象征性做幾家的，很容易成為包袱。”一位從事村鎮銀行發起設立的國有大行人士說。

子銀行持有限牌照

作為單點機構的村鎮銀行，和金融網絡化、電子化的趨勢是背離的。因此，從其誕生之日起，銀監會和發起行就在不斷探索更好的組織形式，產生過村鎮銀行管理總部、村鎮銀行控股公司、村鎮銀行子銀行等多種提議。

這種新的組織形式，必須能提高村鎮銀行設立效率，便于主發起行管理，解決村鎮銀行吸存難、匯兌結算難等問題。之前呼聲甚高的村鎮銀行控股公司，之所以最終被否定，是因為在現行的法律框架內，銀行控股公司法律地位尷尬。其作為非銀行法人，難以解決村鎮銀行的吸存難、匯兌結算難的問題。

按《村鎮銀行子銀行管理辦法》的定義，村鎮銀行子銀行是指經銀監會批準，由境內外商業銀行作為主發起人出資設立的，專司批量化投資、集約化管理和專業化服務村鎮銀行的持有限牌照的商業銀行。

村鎮銀行子銀行不僅能對外投資設立村鎮銀行，作為一個股權管理平臺，其自身也能經營銀行業務，再以同業合作的方式，為村鎮銀行提供放貸資金，提供后臺服務。

為解決吸存難和匯兌結算難的問題，《村鎮銀行子銀行管理辦法》規定，村鎮銀行子銀行可發行金融債券、吸收同業存款來籌措資金，可代理村鎮銀行設立統一的電子銀行渠道，集中加入銀聯網絡，統一申請并管理銀行卡品牌。

子銀行絕對控股村鎮銀行

按《村鎮銀行管理暫行辦法》，主發起行在村鎮銀行的持股最低可以為20%，當初的政策設計是為了多吸收縣域股東參與，實現股權多元化，發揮村鎮銀行經營的靈活性。但實踐證明，主發起行承擔了村鎮銀行的風險管理責任，持股過低，不利于村鎮銀行的發展。一些城商行、農商行發起設立的村鎮銀行，“沒法派出董事長，遺患無窮”。

《村鎮銀行子銀行管理辦法》對此進行了“糾偏”，明確要求，子銀行應對所投資的村鎮銀行實施絕對控股，之前成立的村鎮銀行未達到絕對控股的，也要通過增資擴股或股權轉讓等方式達到絕對控股。

子銀行設立的方式是換股。成立后必須發起設立村鎮銀行，而其之前發起設立的村鎮銀行的股權，應在1年內以股權出資或轉讓的方式置換給子銀行。

“子銀行與村鎮銀行的關系，既不同于總行和分支行的關系，也不同于母子關系，而是介于這之間。”業內人士分析。

該辦法賦予了子銀行為村鎮銀行解決一系列后臺服務的功能，但同時又強調，要保持村鎮銀行的法人靈活性。“村鎮銀行子銀行應當依法行使出資人權利，不得謀取不正當利益和非法干預所投資村鎮銀行的董事會、高級管理層的決策權和管理權，不得越過董事會和高級管理層直接干預村鎮銀行的經營管理，不得損害村鎮銀行利益和其他利益相關者的合法權益。”

村鎮銀行批量化需求 銀監會醞釀子銀行門檻

子銀行牌照推出后，能否獲得此牌照，將是各家商業銀行的村鎮銀行戰略能否實現的關鍵。但較高的門檻表明，多數曾“一窩蜂”發起設立村鎮銀行的城商行、農商行可能被擋在門外。

設立村鎮銀行子銀行的門檻包括，注冊資本不低于20億元，主發起人持股比例不低于51%。而主發起人所應具備的“硬件”條件包括：最近1年末總資產不少于1000億元人民幣或等值外幣；主要審慎監管指標符合監管要求，監管評級連續3年達到二級以上等。

相比“硬件”指標，“軟件”指標實際上更難達到，包括要有明確的農村金融市場發展戰略規劃，有足夠的合格人才儲備，有充分的并表管理能力及信息科技建設管理能力，已經探索出可行有效的農村金融商業模式，具有到中西部地區發展的內在意愿和具體計劃等。

一些外資銀行曾希望用村鎮銀行曲線布局中國市場。但監管當局顯然對此持審慎態度，規定“單個境外發起人或出資人及其關聯方的投資入股中資村鎮銀行子銀行比例不得超過20%，多個境外發起人或出資人及其關聯方的投資入股比例合計不得超過25%”。

目前，建設銀行、浦發銀行、哈爾濱銀行、包商銀行等都有意申請設立村鎮銀行子銀行。建行今年3月與桑坦德銀行合資設立了一家專門從事投資、管理村鎮銀行的子銀行，雙方持股比例為80.1%比19.9%。

第二篇：銀監發2014 9號文件

商業銀行同業融資管理辦法

銀監發【2014】9號文

第一章 總則

第一條 目的

為規范商業銀行與金融機構之間的同業融資經營行為，為促進同業融資業務健康發展，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等有關法律法規，制定本辦法。

第二條 業務定義

本辦法所稱同業融資是指在中華人民共和國境內依法設立的商業銀行向各類金融機構開展的資金融入和融出業務。主要業務類型包括：同業拆借、同業借款、同業賬戶透支、同業代付、同業存款、買入返售金融資產和賣出回購金融資產等。

第三條 適用對象

本辦法所稱金融機構是指在中華人民共和國境內依法設立的政策性銀行、中資商業銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、農村信用合作社聯社、企業集團財務公司、信托公司、金融資產管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、證券公司、保險公司、保險資產管理公司、外國銀行分行，以及中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱中國銀監會）確定的其他金融機構。

第四條 總要求

商業銀行開展同業融資業務，應當遵守國家法律法規及政策規定，建立健全相應的風險管理和內部控制體系，遵循協商自愿、誠信自律和風險自擔的原則。

第五條 監管權

中國銀監會及其派出機構依照國家法律法規和本辦法的規定，對商業銀行與金融機構之間開展的同業融資業務實施監督管理。

第二章 業務管理

第六條 管理體系

商業銀行應當具有健全的同業融資業務管理架構、政策制度、操作規程以及計算機支付系統，明確相關部門和人員的職責，針對不同類型同業融資業務實施分類管理。

第七條 業務流程 商業銀行應當認真做好同業融資業務的盡職調查、審查審批和存續期管理工作，確保交易對手金融機構符合相關資信條件、交易背景真實、資金用途合法合規、業務風險可控。

第八條 同業拆借

商業銀行開展的同業拆借業務是指經中國人民銀行批準，進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構之間通過全國統一的同業拆借網絡進行的無擔保資金融通行為。

同業拆借交易應當遵循中國人民銀行《同業拆借管理辦法》及本辦法相關規定。

第九條 同業借款

商業銀行開展的同業借款業務是指商業銀行在全國統一的同業拆借網絡之外，向非銀行金融機構借出資金的業務行為。

非銀行金融機構應當符合有關法律法規的借款資格要求。

第十條 同業賬戶透支

商業銀行開展的同業賬戶透支業務是指商業銀行為滿足金融機構因結算目的產生的臨時性資金周轉需要，允許該金融機構通過法人結算賬戶透支獲取資金的業務行為。第十一條 同業代付

商業銀行開展的同業代付業務是指商業銀行（受托方）接受金融機構（委托方）的委托向企業客戶付款，委托行在約定還款日償還代付款項本息的資金融通行為。

同業代付業務的受托行應當將相關款項確認為拆出資金，委托行應當將相關款項確認為信貸資產。

第十二條 同業存款

商業銀行開展的同業存款業務是指商業銀行與能夠吸收存款的金融機構之間開展的同業資金存入與存出業務。

第十三條 買入返售

買入返售金融資產是指商業銀行（逆回購方，即資金融出方）與金融機構（正回購方，即資金融入方）按照協議約定先買入金融資產，再按約定價格于到期日返售給該金融機構的資金融通行為。

正回購方應當提供無條件不可撤銷的書面回購承諾。

第十四條 賣出回購 賣出回購金融資產是指商業銀行（正回購方，即資金融入方）按照回購協議向金融機構（逆回購方，即資金融出方）先賣出金融資產，再按約定價格于到期日將該項金融資產購回的資金融通行為。

第十五條 金融資產

買入返售和賣出回購業務項下的金融資產應當為債券、票據及中國銀監會認可的其他金融資產。

辦理買入返售和賣出回購業務，正回購方不得將業務項下的金融資產從資產負債表中轉出。

第十六條 合同或協議簽訂

商業銀行開展同業融資業務，應當與交易對手金融機構逐筆簽訂合同或協議。

合同或協議文本應由商業銀行法人機構統一管理，文本格式及主要條款應由商業銀行法人機構統一制定與修訂。合同或協議內容應當清晰載明各交易主體及相關合作方的權利和義務、資金用途、承諾事項及違約責任等。

第十七條 定價 同業融資業務定價應當由商業銀行與交易對手金融機構雙方依據有關法律法規進行協商確定，不得利用同業融資渠道進行非公允關聯交易或變相利益輸送。

第十八條 期限

商業銀行向金融機構辦理資金融出業務，應當合理審慎確定融資期限，最長期限不得超過一年（含），業務到期后不得展期。其中：同業代付類業務的期限不得超過中國人民銀行對委托方規定的拆入資金最長期限；同業賬戶透支業務的期限為當日或隔夜。法律法規另有規定的除外。

第十九條 金融資產分類管理

商業銀行及其交易對手應當加強同業融資業務項下的抵質押品和金融資產的管理，建立準入標準及分類管理制度。

第二十條 新業務新產品管理

商業銀行應當制定同業融資新業務和新產品的內部審批程序，加強風險評估和管理。對于交易結構、金融資產等要素發生變化的，應當視為新業務或新產品進行重新評估和審查。

第二十一條 會計核算 商業銀行開展同業融資業務，應當按照國家有關法律法規的規定，采用正確的會計核算方法，遵循“實質重于形式”的會計核算原則，確保各類同業融資業務及其交易環節能夠及時、完整、真實、準確地在資產負債表內或表外記載和反映。

第二十二條 統計

商業銀行應當加強同業融資業務統計管理，按照不同的業務類型及其品種、交易對手、交易目的、交易期限、定價、金融資產類別等建立健全業務管理臺賬，實行定期對賬，確保業務信息數據的完整性、準確性和一致性。

第二十三條 披露

商業銀行應當在財務報告附注中按照同業融資業務類型，充分披露其交易對手、交易對手所屬地理區域、交易期限、期初期末金額、金融資產明細類別、減值準備或壞賬準備等信息。

第三章 風險管理

第二十四條 治理與激勵

商業銀行董事會應當科學審慎制定同業融資業務發展戰略，建立科學有效的同業融資業務決策、監督和激勵約束機制。高級管理層應當負責執行董事會批準的同業融資業務發展戰略及其政策制度，有效防范與控制同業融資業務風險。第二十五條 風險管理

商業銀行應當將同業融資業務風險納入全面風險管理體系，對各類同業融資業務風險定期評估并實施全流程管理，確保具備與所開展的同業融資業務相適應的風險管理能力。

第二十六條 期限錯配管理

商業銀行應當合理配置同業融資業務的資金來源與運用，加強資產負債期限錯配管理，有效支持全行流動性管理的需要。

第二十七條 集中度管理

商業銀行開展同業融資業務應當嚴格遵守以下比例規定：單家商業銀行對單一法人金融機構的融出和融入資金余額均不得超過該銀行資本凈額的100%。

單家商業銀行對所有非銀行金融機構的融出資金余額不得超過該銀行資本凈額的25%。

單家商業銀行對全部法人金融機構的融出資金余額不得超過該銀行各項存款的50%。

中國銀監會可以根據審慎監管需要調整該比例。

第二十八條 授信 商業銀行應當建立健全全行統一的同業融資業務授信管理政策，并將同業融資業務納入全行統一授信體系，不得辦理無授信額度或超授信額度的同業融資業務。

第二十九條 名單制管理

商業銀行應當建立健全交易對手金融機構的信用等級評定制度及遴選機制，實行交易對手金融機構名單制管理，并定期評估和動態調整。

交易對手金融機構的資本充足率（凈資本、償付能力）等主要監管指標應符合法律法規，最近二年末因開展同業融資業務受到行政處罰或被采取審慎監管措施。

第三十條 授權

商業銀行應當建立健全全行統一的同業融資業務授權管理體系，由總行自上而下實施授權管理，不得辦理未經授權或超授權的同業融資業務。

商業銀行應當根據同業融資業務的類型及其品種、定價、額度、不同類型金融資產以及分支機構的風控能力等進行區別授權。至少每對授權進行一次重新評估和核定。

第三十一條 擔保 商業銀行開展同業融資業務，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保。

第三十二條 資本及準備

商業銀行應當按照監管規定，對同業融資業務計算資本占用。同時，按照審慎原則，根據交易對手履約能力、減值影響因素等，對存續期內的資產計提減值準備或壞賬準備。

第三十三條 應急計劃

商業銀行應當制定同業融資業務應急計劃，并納入整體業務應急計劃體系，保證同業融資業務的連續性和有效性。

第四章 監督檢查

第三十四條 風險監測

中國銀監會及其派出機構應當采取有效措施，全面加強對同業融資業務的風險監測與分析，對同業融資業務的風險管理和內部控制的有效性進行監督評價。

第三十五條 檢查調查

中國銀監會及其派出機構應當加強同業融資業務現場檢查和專項調查，對于業務規模大、增速快、業務結構復雜、風險管理能力與業務發展不相適應的商業銀行及相關銀行業金融機構加大檢查頻率，促進其依法合規和穩健經營。

第三十六條 警示與查處

中國銀監會及其派出機構應當加強對同業融資業務的風險提示和窗口指導，依法嚴厲查處違法違規經營行為。

第三十七條 重大事項報告制度

商業銀行及其他相關銀行業金融機構發生下列情形之一的，應當及時向中國銀監會或其派出機構報告：

同業融資業務的交易結構和業務項下金融資產等要素發生變化的，應當于業務辦理前10個工作日內向中國銀監會負責法人機構監管的部門或屬地銀監局報告；

同業融資業務出現異常，嚴重影響流動性管理的；

交易對手或其他合作方發生信用違約事件，或交易涉及的金融資產出現重大問題，造成業務風險或損失的；

業務經營中受到監管部門行政處罰或被采取審慎監管措施的；

中國銀監會要求報告的其他情況。第五章 法律責任

第三十八條 監管措施

商業銀行和其他相關銀行業金融機構違反本辦法規定開展同業融資業務的，中國銀監會可采取《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條規定的監管措施：

辦理同業融資業務的制度辦法和流程有缺陷的；

未將同業融資業務管理各環節的責任落實到部門和崗位的；

業務調查、審查審批和存續期管理未盡職的；

對交易對手和相關合作方違反協議約定的行為應發現而未發現、或雖發現但未及時采取有效措施的。

第三十九條 處罰

同業融資業務存在有下列情形之一的，中國銀監會除按本辦法第三十八條采取監管措施外，還可根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條、第四十八條實施處罰：

因同業融資業務經營管理不當導致出現嚴重的流動性風險、操作風險損失事件、發生信用風險重大損失的； 同業融出或融入的資金用于國家法律法規及監管規定禁止的領域和用途的；

降低條件或違反監管比例辦理同業融資業務的；

超越或變相超越權限、授信額度辦理同業融資業務的；未真實準確地進行會計記錄或以虛假會計處理掩蓋業務風險實質的；

嚴重違反本辦法規定的其他情形的。

第六章 附則

第四十條 參照范圍

商業銀行之外的其他銀行業金融機構向金融機構辦理同業融資業務，參照本辦法執行。本辦法未規定事宜，依照中國銀監會相關制度規定執行。

第四十一條 存量業務管理

商業銀行于本辦法發布前開展的同業融資業務，若不符合本辦法規定，應當按照本辦法規定及時整改，并在業務存續期間向中國銀監會或其派出機構報告管理狀況，業務到期后結清。

第四十二條 解釋權

本辦法由中國銀監會負責解釋。第四十三條 效期

本辦法自2014年2月1日起施行。

第三篇：銀監發(2007)78號

中國銀監會關于擴大調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策試點工作的通

知

（銀監發〔2007〕78號 2007年10月24日）

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社，北京、上海、深圳農村商業銀行，天津農村合作銀行，銀監會直接監管的信托公司、財務公司、金融租賃公司：

按照《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》（銀監發〔2006〕90號，以下簡稱《若干意見》）精神，內蒙古、吉林等6省（區）開展了新型農村金融機構試點工作，目前整體工作進展順利，并取得初步成效。為進一步解決農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分問題，積極探索建立適應“三農”特點的村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等新型農村金融機構，不斷提高農村金融服務質量和水平，經國務院同意，現就擴大調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策試點范圍有關事項通知如下。

一、擴大試點范圍

調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策試點范圍由內蒙古、吉林、湖北、四川、甘肅、青海6個省（區），擴大至全國31個省（區、市）的銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分的縣（市）及縣（市）以下地區。

試點省（區、市）要按照“先試點、后推開；先努力解決服務空白問題、后解決競爭不充分問題”的原則，參照《中國銀行業農村金融服務分布圖集》反映的農村金融服務充分狀況，篩選確定試點初選地區，商地方政府同意并報銀監會確認后，組織開展試點工作。各省（區、市）先選擇1-2家機構進行試點，待取得經驗后再逐步推開。

二、擴大試點原則

擴大試點工作必須遵循以下五個原則：

（一）必須堅持服務“三農”原則。牢牢把握支農服務方向，重點引導各類資本到金融服務空白和不充分地區設立機構、開辦業務。

（二）必須堅持市場化原則。充分尊重各類資本投資意愿，投資人按商業可持續要求自主決策、自主管理、自主經營、自擔風險。

（三）必須堅持嚴格監管原則。嚴格準入標準，規范許可程序，強化資本約束，注重風險防范，確保新機構安全穩健運行。

（四）必須堅持政策激勵原則。進一步完善財稅、貨幣、監管等方面政策，注重發揮地方政府支持作用，加大正向激勵和引導。

（五）必須堅持積極穩妥原則。要緊密結合各地實際，因地制宜，有序推進，防止“一哄而起”。

三、強化審慎監管

（一）明確監管職責。銀監會負責研究制定新型農村金融機構監管政策，指導和督促各級派出機構開展監管工作。銀監局負責制定新型農村金融機構監管政策的實施細則，審批新型農村金融機構籌建、重大監管行動的協調組織和實施，指導銀監分局做好監管工作，妥善處置試點工作中出現的新情況和新問題。銀監分局作為屬地監管機構，是新型農村金融機構監管的第一責任人，負責新型農村金融機構籌建初審、開業和變更事項審批，并承擔日常監管工作。各級銀行業監管機構要建立分工明確、職責清晰、上下聯動、密切協作的監管工作機制，形成

監管合力，切實提高監管工作質量和有效性。

（二）加強日常監管。要建立非現場監管制度，設置主監管員，實施有效現場檢查，確保新型農村金融機構的資本充足率、資產質量等指標滿足審慎監管要求。要及時查糾偏離服務宗旨、超業務范圍經營以及超比例發放大額貸款等違法違規問題，確保依法合規經營，有效防范信用風險、操作風險和市場風險等各類風險，促進新型農村金融機構持續健康發展。對審慎監管指標不達標的，要根據資本充足率和資產質量等情況及時采取遞進式監管措施，直至實施市場退出。

（三）實施分類監管。銀行業監管機構要根據新型農村金融機構管理規定和監管意見，按照“低門檻、嚴監管”原則，對不同性質和類型的新型農村金融機構實施不同模式監管。對村鎮銀行要按照《關于加強村鎮銀行監管的意見》，比照商業銀行實施審慎監管。對貸款公司要重點發揮好出資人的監督作用，做好并表監管。農村資金互助社按照即將印發的監管意見，主要實行社員自律管理，做到自愿發起、自律管理、自主經營、自擔風險，真正辦成互助合作性質的新型農村金融組織，同時要積極探索建立以自律管理為基礎、銀行業監管機構監管為主體、地方政府風險處置為保障、社會監督為補充的分工協作和相互配合的監督管理體系。

（四）合理配置監管資源。屬地銀行業監管機構要根據轄內新型農村金融機構數量和類型、資產規模、風險狀況，科學調整監管機構設置，合理配備監管人員，特別是要進一步充實監管辦事處和履行新型農村金融機構監管的一線監管力量，加大監管力度，防止因監管資源不足，造成監管出現真空和監管不到位。

（五）嚴格監管問責。銀行業監管機構要按照銀監會有關規定，明確新型農村金融機構的監管職責分工，開展監管工作考核，實施監管成效評價。對未落實監管職責分工的銀行業監管機構，要責令其立即落實職責分工；對監管失職、瀆職的，要追究監管人員和銀行業監管機構主要負責人的責任。

四、其他有關要求

（一）加強組織領導。新型農村金融機構試點工作，要在銀監會統一部署下，由試點地區銀行業監管機構組織推動實施。首批6個試點省（區），要繼續完善擴大試點實施方案，穩步推進試點工作。擴大試點的25個省（區、市），銀監局要在地方政府的領導和支持下，按照《若干意見》和新型農村金融機構相關制度辦法，成立試點工作領導小組及辦公室，抓緊制訂試點實施方案，明確各階段要求，做到任務明確、重點突出、措施具體、責任落實。要加強準入政策的學習和培訓，重點掌握好《若干意見》以及配套制度辦法，為實施試點工作奠定基礎。

（二）加強規范操作。各級銀行業監管機構要嚴格準入標準，規范試點操作，防止“帶病準入”，在確保組建質量的同時，進一步提高審批效率。要合理安排組建進度，積極有序地推進試點工作，防止“一哄而起”。要防止“暗箱操作”等違規行為，確保組建工作公開透明。要積極支持符合條件的“只貸不存”的小額貸款組織，改制為村鎮銀行、貸款公司等新型農村金融機構。

（三）加強溝通協調。各級銀行業監管機構要主動向試點地區黨政部門匯報工作，在地方政府的領導和支持下，加強與財政、人民銀行、稅務、工商等部門的協調溝通，積極爭取落實新型農村金融機構財政、稅收和貨幣等政策，提供征集主發起人、營業用房等方面便利措施，加大對逃廢債的打擊力度，加強信用鄉（鎮）、村建設，為農村金融機構健康發展創造良好的外部環境。

（四）加強同業支持。各級銀行業監管機構要督促主發起人向新型農村金融機構提供產品開發、風險管理、軟件系統、人力資源、流動性風險管理等支持，為新型農村金融機構平穩運行創造條件。現有農村金融機構要與新型農村金融機構開展良性競爭，加強業務合作，提供開立賬戶、融資和業務培訓等支持，通過競爭合作，促進互利雙贏。

（五）加強輿論宣傳。新型農村金融機構試點工作社會關注度高，涉及面廣，情況復雜。各地要提前制定試點宣傳方案，積極利用主流媒體宣傳解釋政策，報道試點進展情況和工作成效，同時加強輿情監督和反饋，及時糾正錯誤、不實和片面報道，為試點工作營造良好的輿論氛圍，確保擴大試點工作平穩有序進行。

各銀監局要及時將擴大試點情況以及存在問題報告銀監會。

二○○七年十月二十四日

發布部門：中國銀行業監督管理委員會 發布日期：2007年10月24日 實施日期：2007年10月24日(中央法規)

第四篇：銀監辦法[2010]309號

2010.10.13《中國銀監會辦公廳關于做好下一階段地方政府融資平臺貸款清查工作的通知》銀監辦發〔２０１０〕３０９號

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社，銀監會直接監管的信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司：

根據銀監會２０１０年第三次經濟金融形勢通報分析會的工作要求，為全面落實《關于地方政府融資平臺貸款清查工作的通知》（銀監辦發〔２０１０〕２４４號）

“六步走”工作安排，切實推進地方政府融資平臺貸款（以下簡稱平臺貸款）整改工作，現將有關事項通知如下：

一、按法人原則落實臺賬管理

各銀行業金融機構（以下簡稱各銀行）應分別建立平臺貸款臺賬，明確平臺名單、貸款金額、四類風險定性等詳細情況。同時，建立定期報送制度，從２０１０年１２月起納入監管報表體系，由各銀行業金融機構和各銀監局按季填報，統計部門匯總。具體報送內容、方式及要求由銀監會統計部另行部署。

二、按分類處置原則分類監管

各銀監局對整改為公司類貸款、保全分離為公司類貸款、清理回收、仍按平臺貸款處理四類（以下簡稱為第一、二、三、四類）貸款，進行分類監管：一是監測第一類貸款。各銀監局要建立對整改為公司類貸款的逐戶監測制度，密切關注整改情況，督促各銀行嚴查公司資本金是否真實、持續到位，還款來源是否充足，抵押擔保是否合規，運營是否規范、正常、可持續等情況，確保存量債務能夠按照協議約定及時足額償還。對于該類貸款的新增債務，各銀監局還要嚴格監測貸款集中度是否合規、是否仍存在財政違規擔保等問題。二是監督第二、三類貸款。各銀監局要監督各銀行及其分支機構制定保全分離和清理回收工作推進時間安排表，通過項目剝離、公司重組、增加借款主體和擔保主體、追加合法足值抵質押品、直接收回等措施，嚴格按照時間安排完成各項工作。同時，各銀監局要扎實建立轄內銀行工作進展情況定期報告制度，及時監督掌握第二、三類貸款處置情況。三是監控第四類貸款。各銀監局要按照國發〔２０１０〕１９號文的要求，協助地方政府做好不再承擔融資任務的平臺轉軌改制工作，督促轄內各銀行逐戶明確相關地方政府的償債責任，落實還款措施，確保存量貸款得到妥善處理。同時嚴格監控新增貸款情況，對于不符合國發〔２０１０〕１９號文要求，項目沒有足額資產抵押和現金流的，嚴禁新增貸款。在必要時，應要求各銀行追加風險緩釋措施或逐步收回存量貸款。

三、按權責明確原則統一會談

２０１０年１１月１５日前，以省（自治區、直轄市、計劃單列市）為單位，由各銀監局組織、局領導帶隊，各地銀行業協會協調轄內銀行與地方政府、相關部門及各平臺進行會談，敲定四類風險定性情況，確定平臺貸款的整改處置方案，并形成會談紀要，交由地方政府、銀監局、平臺及銀行四方備案。

（一）第一類貸款

對于現金流全覆蓋、并擬整體劃轉為一般公司類貸款管理的第一類貸款，在會談中需從三個方面進行明確：一是明確平臺名單。該名單及整改為公司類貸款的金額需由借款人、貸款人及負有連帶還款責任的地方政府相關部門三方法人代表簽字，一式四份交由地方政府、銀監局、平臺及銀行備案，并作為銀行相關負責人風險問責的依據。二是明確風險自擔。在整體轉化為一般公司類貸款后，在原有債權債務關系不變的前提下，按照商業化原則運作，信貸風險由借貸雙方承擔。除法律和國務院另有規定外，新增貸款不得由政府部門和主要依靠財政撥款的經費補助事業單位提供任何形式的擔保及還款承諾。三是明確問責機制。地方

政府和銀監會各派出機構共同對第一類貸款進行監測，并按照誰簽字誰負責原則，由非不可抗力因素造成貸款不良的，要按照有關法律法規嚴肅追究貸款行行長（即三方簽字中貸款方的簽字人）及相關責任人的責任。

（二）第二、三類貸款

對于擬保全分離為公司類貸款和清理回收的第二、三類貸款，在會談中需明確項目剝離、公司重組、增加借款主體和擔保主體等保全分離和清理退出的具體工作措施，同時確定整改進度時間安排表和整改方案，報地方政府、銀監局、平臺及銀行四方備案，并督促按期整改。

（三）第四類貸款

對于仍納入平臺貸款管理的第四類貸款，在會談中需明確落實有關債務人償債責任，按照貸款協議約定足額償還債務本息，避免出現單方面改變原有債權債務關系、轉嫁償債責任和逃廢債務等問題。同時，通過增加擔保主體、追加土地和優質企業股權及有效收益權等合法足值抵質押品等方式，緩釋平臺貸款信用風險。此外，新增平臺貸款必須符合《關于貫徹國務院關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知相關事項的通知》（財預〔２０１０〕４１２號，以下簡稱４１２號文）規定，項目必須是按照《中華人民共和國公路法》、《國務院關于加強國有土地資產管理的通知》（國發〔２０１０〕１５號）等法律和國務院規定可以融資的項目以及國務院核準或審批的重大項目。

四、按屬地原則組織現場檢查

２０１０年１１月３０日前，由各銀監局組織，以地級市為單位進行現場檢查。由銀監會辦公廳、法規部、各監管部門、統計部等相關部門組成抽查組進行抽查。檢查和抽查內容主要包括：一是平臺貸款情況，包括平臺名單和貸款統計是否準確，有無遺漏，風險定性是否準確，是否存在錯誤歸屬情況等。二是分類處置情況，特別是第一、二、三類貸款的整改措施是否明確，相關責任人是否落實；第一、二、三類貸款平臺名單和第二、三類貸款整改進度時間安排表是否有三方主要負責人簽字；是否建立了第一類貸款監測系統等。三是工作合規情況，逐筆檢查２０１０年６月３０日后新投放的平臺貸款是否符合４１２號文規定，全覆蓋類貸款現金流計算是否符合４１２號文規定，相關工作是否符合２４４號文規定等。

五、按局長負責制原則提交現場檢查報告

２０１０年１２月１５日前，各銀監局對現場檢查工作情況進行匯總形成書面報告，在經主要負責人簽字確認后，報送銀監會。

六、按分期還貸原則改進貸款償還方式

平臺貸款絕大部分為中長期貸款。從此次清查看，普遍存在整借整還、風險延期暴露問題，隱患較大。各銀行應按照風險早期暴露、審慎經營、科學負擔三大原則，在充分考慮項目建設期、達產緩沖期等情況的前提下，采取合法、審慎措施，結合統一會談，逐一落實分期還貸要求，做到每半年一次還本付息，利隨本清，切實防范平臺貸款風險。各銀行應高度重視，全面做好合同修改等相關工作，按季統計工作進展和分期還貸情況。

請各銀監局將本通知轉發至轄內銀監分局和有關銀行業金融機構。二○一○年十月十一日

第五篇：銀監辦發【2011】206號

中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于銀行承兌匯票業務案件風險提示的通知

(銀監辦發[2011]206號)各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行：

近期，不法分子利用銀行承兌匯票進行欺詐活動及偽造變造銀行承兌匯票的案件有明顯反彈趨勢，山西、江蘇、河南、深圳等地相繼出現了與銀行承兌匯票有關的案件風險。為進一步強化銀行承兌匯票業務的管理，防范案件風險，現作如下風險提示：

一、各銀行業金融機構要充分認識并高度重視銀行票據業務中存在的風險隱患，強化制度執行，規范操作流程，加強監督檢查，落實責任制，審慎經營，切實防范操作風險。

二、加強對承兌申請人和貼現申請人的資信調查，實現風險關口前移。銀行業金融機構要堅決按照“了解你的客戶”、“了解你客戶的業務”的原則，加強客戶授信調查工作，嚴格審核票據申請人資格、貿易背景的真實性及背書流轉過程合理性，嚴防持票人惡意串通套取銀行信用。

三、加強對保證金來源真實性、合規性的審核和管理，不得降低業務標準。辦理業務過程中，必須確保承兌保證金比例適當且及時足額到位，不得以貸款或貼現資金繳存保證金，不得挪用或提前支取保證金，不得將保證金賬戶與其他賬戶串用；保證金未覆蓋部分所要求的抵押、質押或第三方保證必須嚴格落實。

四、加強對貼現資金劃付和使用情況的管理。銀行業金融機構要加強貼現資金使用情況的追蹤檢查，對與企業經營范圍或合同約定不符合的資金流轉行為要采取嚴格的控制措施，嚴禁貼現資金直接轉回出票人賬戶；杜絕隨身攜帶票據和印章，憑傳真和電話指揮劃款，事后補辦貼現資料和劃款憑證的情況，嚴禁機構異地辦理票據業務。

五、加強票據審驗和查詢查復環節管理。銀行業金融機構要確保票據審驗人員的上崗資格和專業能力，嚴禁以票據查詢代替審驗，避免出現單人驗票情況；規范查詢方式和程序，對大額銀行承兌匯票必須堅持雙人實地查詢。

六、加強重要空白憑證和業務印章管理。銀行業金融機構要加強對重要空白憑證和業務印章的管理，嚴格執行出入庫、領用、登記、交接、作廢和銷毀制度，堅持印、押、證分管原則，禁止出現“一人多崗”、“審貼不分”的情況，尤其要防范內外勾結、偽造和變造票據、“假作廢，真盜用”、“大頭小尾”等重大風險。

七、進一步加強員工管理，提高從業人員專業技能。銀行業金融機構要加強對銀行承兌匯票業務從業人員的業務培訓，全面提高從業人員對銀行承兌匯票真偽及貿易背景資料的識別技能；加強員工職業道德素質考核要求，嚴禁銀行員工作為中間人介紹票據貼現業務從事資金掮客活動。

八、嚴肅查處銀行承兌匯票業務中的違法違規行為。監管部門要督促銀行業金融機構組織力量查處已發票據案件，厘清責任，嚴肅處理有關責任人員，絕不姑息；對嚴重違規的機構視情況可停辦其票據業務，對管理不力、屢查屢犯的銀行業金融機構，除對直接責任人進行嚴肅處理外，還要追究有關領導的責任。對涉嫌犯罪的，要及時移送司法部門。

九、銀行承兌匯票業務是違規操作頻發乃至誘發大量案件的重點風險領域，銀監會曾就此多次做出風險提示，提出監管要求。鑒于目前的風險態勢，銀監會將結合深化“銀行業內控和案防制度執行年”活動，進一步加大對票據業務的監管和檢查力度。各銀行業金融機構

必須切實加大管理力度，做到令行禁止。銀監會和各銀監局將依據檢查結果和案件風險程度，對違規操作行為甚至誘發案件的機構和人員給予嚴厲處罰和問責。

請各銀監局將本通知轉發至轄內銀行業金融機構。

中國銀行業監督管理委員會辦公廳

二〇一一年六月二十四日