第一篇：銀行對企業集團賬戶資金歸集與調度的實現

在我國，隨著企業經營管理水平和電子化程度的提高，越來越多的跨國公司和管理良好的國內大型企業集團，開始關注提高其銀行賬戶資金的使用效率，以降低資金成本，增加資金收益。銀行為滿足大型企業集團客戶的需求也推出了集賬戶信息查詢、款項劃撥、融資于一體的服務手段。本文擬結合工作實際，探析集團賬戶資金集中調配問題。

一、集團賬戶資金集中調配的功能設定

所謂集團賬戶資金集中調配，是指銀行與集團客戶簽訂協議，由銀行根據集團客戶對整個集團公司資金集中管理的具體要求，進行業務開發和維護，根據設定的條件或集團總公司的調撥指令，通過銀行計算機系統在集團賬戶之間進行資金的歸集與調撥，以及與之相關的賬戶信息查詢、透支等功能。

集團賬戶資金集中調配是以集團賬戶體系為基礎的，即集團總公司及其所屬子公司（包括同城和異地的所屬子公司）作為獨立核算的單位。在同一銀行的不同營業網點（包括同城和異地的營業網點）均開立結算存款賬戶，其中集團總公司開立的賬戶作為集團一級賬戶，所屬子公司開立的賬戶作為集團二級賬戶，一級賬戶作為總賬戶對二級賬戶資金的流量和存量進行統一管理和調度，從而使整個集團公司的資金流動更趨合理、財務監控更易實現、資金的利用率和收益率都有所提高。

（一）集團公司資金集中調配的需求

銀行要向集團客戶提供有效的集團賬戶資金集中調配服務，必須全面、深入了解其資金集中調配需求。具體包括以下幾點：

1.實時了解集團公司各所屬子公司銀行賬戶的動態信息，加強對所屬子公司資金收支活動的實時監控；

2.統一調劑集團內部資金余缺，迅速而有效地控制整個集團的全部資金，保證資金頭寸；

3.降低整個集團公司現金持有水平，避免不必要的資金閑置，減少資金成本。

（二）集團賬戶資金集中調配的功能模塊

基于集團客戶的上述資金集中調配需求，銀行為其提供的集團賬戶資金集中調配服務應該包括以下功能：

1.集團賬戶信息查詢。根據銀企雙方事先簽訂的協議，銀行可以使集團總公司通過網上銀行終端實時查詢所屬子公司二級賬戶（包括各幣種活期結算存款賬戶、賬戶透支產生的貸款賬戶）的余額、當日交易明細、歷史交易明細等信息，從而隨時掌握各地所屬子公司的資金頭寸，這是集團總公司實時監控和靈活調度各所屬子公司賬戶資金的基礎。

2.集團賬戶收支管理。根據銀企雙方事先簽訂的協議，銀行可以根據集團總公司對所屬子公司二級賬戶設定的收支屬性，進行收支兩條線管理，即所屬子公司分別設立“收入專戶”和“支出專戶”（屬于二級賬戶），其中對于“收入專戶”收到的每一筆資金，銀行計算機系統自動即時劃轉到總公司一級賬戶，對于“支出專戶”的資金，由總公司通過銀行計算機系統統一進行撥付，從而使集團總公司能夠控制各所屬子公司的資金收支活動，保證資金安全，將整個集團公司的資金風險降到最低。這一功能適用于對資金管理權比較集中的集團公司。

3.集團賬戶余額管理。根據銀企雙方事先簽訂的協議，集團總公司可以將所屬子公司的二級賬戶指定限額或者零余額，在滿足時間、金額等條件下，銀行通過計算機系統自動實現將二級賬戶超過限額的資金劃歸到總公司一級賬戶或從總公司一級賬戶對多個所屬子公司的二級賬戶進行劃款，從而使整個集團公司保持最低資金占用，提高資金使用效益。這一切能適用于對資金管理權不是特別集中的集團公司。

4.集團賬戶資金透支。在集團賬戶資金集中調配方式下，由于集團總公司可以使用一級賬戶歸集起來的資金以內部資金拆借的形式在所屬子公司二級賬戶之間進行資金的余缺調劑，因此一般情況下所屬子公司二級賬戶能夠滿足其對外支付的需要，但如果所屬子公司突然有比較大的資金支付要求，而此時一級賬戶資金余額又難以滿足時，銀行可以在綜合授信額度內對所屬子公司二級賬戶提供透支服務，即允許所屬子公司在賬戶存款余額不足時無需審批發生透支，以滿足正常結算需要。

可見，集團賬戶資金集中調配是銀行從資金的流量和存量兩個方面協助集團客戶提高資金使用效率和效益，是集賬戶監控、資金歸集與劃撥、透支等功能于一體的服務手段。

二、集團賬戶資金集中調配的功能實現

（一）銀行需要實現的技術支持

1.建立基于數據集中的賬戶管理信息系統。數據集中管理是銀行和客戶能對所有數據資源共享的一種網絡技術革命，目前已經為西方國家商業銀行普遍采用。在我國，集中式的數據管理雖然剛剛起步，發展卻很快，各家商業銀行都制定了數據集中的時間表。在數據集中的基礎上，銀行可以建立賬戶管理信息系統，對同一企業集團的總公司及所屬子公司（包括同城和異地）在銀行不同營業網點（包括同城和異地）開立的賬戶納入同一賬戶體系下進行管理，從而實現集團賬戶信息的實時查詢。

2.以網上銀行作為集團賬戶資金集中調配的平臺。集團賬戶資金集中調配離不開技術和網絡的支持，銀行只有在通暢和穩定的網絡基礎上才能為集團公司提供有效的資金集中調配機制和賬戶動態管理能力。在金融電子化日益發展的今天，以網上銀行作為銀行向集團客戶提供資金調撥的平臺是最佳選擇。首先，這一平臺能夠實現銀行業務處理系統與客戶財務管理系統或企業資源管理系統的無縫對接。其次，這一平臺能夠向客戶提供賬戶實時監控和資金實時調撥的功能界面。第三，這一平臺彌補了中小商業銀行網點少、地域覆蓋面窄的不足，使銀行不需增設網點，企業也節約了往返于銀行的時間。

3.以電子匯劃系統或對公異地通存通兌系統作為資金清算途徑。為實現集團賬戶之間資金的實時歸集和快速調撥，銀行應開發出先進的電子匯劃系統或對公異地通存通兌系統等資金清算網絡，同時該系統還應該具備在資金調撥完成后自動進行賬務處理的功能。

（二）集團賬戶資金集中調配的具體實現方式

下面就以肯得基為例，說明集團賬戶資金集中調配的具體實現方式。

1.賬戶信息查詢。肯得基中國總部及其在中國境內的連鎖店在同一銀行不同營業網點開立結算存款賬戶（總部賬戶為一級賬戶，連鎖店賬戶為二級賬戶），并且在銀行的“賬戶管理信息系統”進行集團賬戶注冊，“賬戶管理信息系統”針對肯得基中國總部自動生成相應的客戶代碼，在此客戶代碼下管理肯得基的所有集團賬戶。

當肯得基總部需要查詢某一連鎖店的賬戶余額、交易明細等信息時，通過企業終端進入網上銀行，點擊“賬戶信息查詢”這一功能模塊，然后輸入客戶代碼及需查詢連鎖店的戶名和賬號，網上銀行內部管理系統便自動與“賬戶管理信息系統”實現鏈接，鏈接成功后系統提示客戶選擇“查詢賬戶余額”、“查詢當日交易明細”、“查詢歷史交易明細”等選項。如果點擊“查詢賬戶余額”，系統會顯示所查詢連鎖店在查詢這一時點的賬戶余額；如果點擊“查詢當日交易明細”，系統會顯示所查詢連鎖店在查詢當日賬戶資金的流入、流出信息；如果點擊“查詢歷史交易明細”，系統會顯示所查詢連鎖店在某一歷史交易時期賬戶資金的流入、流出信息。

2.賬戶資金的歸集與調撥。可以看出，無論是集團賬戶收支管理還是集團賬戶余額管理，其實質是集團總公司賬戶與所屬子公司賬戶之間資金的歸集和調撥，是銀行向集團客戶提供的一種更為方便、快捷的資金頭寸管理服務。

例如，如果肯得基中國總部與銀行簽訂《賬戶收支管理協議書》，那么其連鎖店均應在同一銀行的營業網點開立收入賬戶和支出賬戶（屬于二級存款賬戶），兩個賬戶彼此間相對封閉。對于各連鎖店收入賬戶中收到的每一筆資金，開戶行計算機系統通過電子匯劃或對公異地通存通兌自動即時或每日日終累計劃轉到總部開戶行一級賬戶。對于各連鎖店的支出賬戶，由總部根據其資金預算通過網上銀行系統主動從一級賬戶劃款。

如果肯得基總部與銀行簽訂《賬戶余額管理協議書》，在滿足時間、金額等條件下，其連鎖店開戶行通過電子匯劃系統或對公異地通存通兌系統將二級賬戶中超過規定限額的資金自動劃往總部一級賬戶。當肯得基總部需要在其各連鎖店之間進行資金的余缺調劑時，可直接在網上銀行發出電子調撥指令，主動從二級賬戶向一級賬戶調款，或者從一級賬戶向二級賬戶劃款。

在銀行計算機系統完成上述集團賬戶之間資金的歸集和調撥后，自動進行賬務處理。

3.賬戶存貸款管理。為正確反映各開戶行的經營損益，銀行應加強集團賬戶的存貸款管理，即分別管理、獨立核算。

首先，集團總公司的開戶行管理一級賬戶存款余額，其所屬子公司的開戶行管理二級賬戶存款余額，各開戶行由計算機系統自動按日計算計息積數，每日匡息，定期結息。

第二篇：銀行對企業集團賬戶資金歸集與調度的實現

銀行對企業集團賬戶資金歸集與調度的實現

2006-7-25 9:12 金融會計·王平萍 【大 中 小】【打印】【我要糾錯】

在我國，隨著企業經營管理水平和電子化程度的提高，越來越多的跨國公司和管理良好的國內大型企業集團，開始關注提高其銀行賬戶資金的使用效率，以降低資金成本，增加資金收益。銀行為滿足大型企業集團客戶的需求也推出了集賬戶信息查詢、款項劃撥、融資于一體的服務手段。本文擬結合工作實際，探析集團賬戶資金集中調配問題。

一、集團賬戶資金集中調配的功能設定

所謂集團賬戶資金集中調配，是指銀行與集團客戶簽訂協議，由銀行根據集團客戶對整個集團公司資金集中管理的具體要求，進行業務開發和維護，根據設定的條件或集團總公司的調撥指令，通過銀行計算機系統在集團賬戶之間進行資金的歸集與調撥，以及與之相關的賬戶信息查詢、透支等功能。集團賬戶資金集中調配是以集團賬戶體系為基礎的，即集團總公司及其所屬子公司（包括同城和異地的所屬子公司）作為獨立核算的單位。在同一銀行的不同營業網點（包括同城和異地的營業網點）均開立結算存款賬戶，其中集團總公司開立的賬戶作為集團一級賬戶，所屬子公司開立的賬戶作為集團二級賬戶，一級賬戶作為總賬戶對二級賬戶資金的流量和存量進行統一管理和調度，從而使整個集團公司的資金流動更趨合理、財務監控更易實現、資金的利用率和收益率都有所提高。

（一）集團公司資金集中調配的需求

銀行要向集團客戶提供有效的集團賬戶資金集中調配服務，必須全面、深入了解其資金集中調配需求。具體包括以下幾點：

1.實時了解集團公司各所屬子公司銀行賬戶的動態信息，加強對所屬子公司資金收支活動的實時監控；

2.統一調劑集團內部資金余缺，迅速而有效地控制整個集團的全部資金，保證資金頭寸；

3.降低整個集團公司現金持有水平，避免不必要的資金閑置，減少資金成本。

（二）集團賬戶資金集中調配的功能模塊

基于集團客戶的上述資金集中調配需求，銀行為其提供的集團賬戶資金集中調配服務應該包括以下功能：

1.集團賬戶信息查詢。根據銀企雙方事先簽訂的協議，銀行可以使集團總公司通過網上銀行終端實時查詢所屬子公司二級賬戶（包括各幣種活期結算存款賬戶、賬戶透支產生的貸款賬戶）的余額、當日交易明細、歷史交易明細等信息，從而隨時掌握各地所屬子公司的資金頭寸，這是集團總公司實時監控和靈活調度各所屬子公司賬戶資金的基礎。

2.集團賬戶收支管理。根據銀企雙方事先簽訂的協議，銀行可以根據集團總公司對所屬子公司二級賬戶設定的收支屬性，進行收支兩條線管理，即所屬子公司分別設立“收入專戶”和“支出專戶”（屬于二級賬戶），其中對于“收入專戶”收到的每一筆資金，銀行計算機系統自動即時劃轉到總公司一級賬戶，對于“支出專戶”的資金，由總公司通過銀行計算機系統統一進行撥付，從而使集團總公司能夠控制各所屬子公司的資金收支活動，保證資金安全，將整個集團公司的資金風險降到最低。這一功能適用于對資金管理權比較集中的集團公司。

3.集團賬戶余額管理。根據銀企雙方事先簽訂的協議，集團總公司可以將所屬子公司的二級賬戶指定限額或者零余額，在滿足時間、金額等條件下，銀行通過計算機系統自動實現將二級賬戶超過限額的資金劃歸到總公司一級賬戶或從總公司一級賬戶對多個所屬子公司的二級賬戶進行劃款，從而使整個集團公司保持最低資金占用，提高資金使用效益。這一切能適用于對資金管理權不是特別集中的集團公司。

4.集團賬戶資金透支。在集團賬戶資金集中調配方式下，由于集團總公司可以使用一級賬戶歸集起來的資金以內部資金拆借的形式在所屬子公司二級賬戶之間進行資金的余缺調劑，因此一般情況下所屬子公司二級賬戶能夠滿足其對外支付的需要，但如果所屬子公司突然有比較大的資金支付要求，而此時一級賬戶資金余額又難以滿足時，銀行可以在綜合授信額度內對所屬子公司二級賬戶提供透支服務，即允許所屬子公司在賬戶存款余額不足時無需審批發生透支，以滿足正常結算需要。

可見，集團賬戶資金集中調配是銀行從資金的流量和存量兩個方面協助集團客戶提高資金使用效率和效益，是集賬戶監控、資金歸集與劃撥、透支等功能于一體的服務手段。

二、集團賬戶資金集中調配的功能實現

（一）銀行需要實現的技術支持

1.建立基于數據集中的賬戶管理信息系統。數據集中管理是銀行和客戶能對所有數據資源共享的一種網絡技術革命，目前已經為西方國家商業銀行普遍采用。在我國，集中式的數據管理雖然剛剛起步，發展卻很快，各家商業銀行都制定了數據集中的時間表。在數據集中的基礎上，銀行可以建立賬戶管理信息系統，對同一企業集團的總公司及所屬子公司（包括同城和異地）在銀行不同營業網點（包括同城和異地）開立的賬戶納入同一賬戶體系下進行管理，從而實現集團賬戶信息的實時查詢。

2.以網上銀行作為集團賬戶資金集中調配的平臺。集團賬戶資金集中調配離不開技術和網絡的支持，銀行只有在通暢和穩定的網絡基礎上才能為集團公司提供有效的資金集中調配機制和賬戶動態管理能力。在金融電子化日益發展的今天，以網上銀行作為銀行向集團客戶提供資金調撥的平臺是最佳選擇。首先，這一平臺能夠實現銀行業務處理系統與客戶財務管理系統或企業資源管理系統的無縫對接。其次，這一平臺能夠向客戶提供賬戶實時監控和資金實時調撥的功能界面。第三，這一平臺彌補了中小商業銀行網點少、地域覆蓋面窄的不足，使銀行不需增設網點，企業也節約了往返于銀行的時間。

3.以電子匯劃系統或對公異地通存通兌系統作為資金清算途徑。為實現集團賬戶之間資金的實時歸集和快速調撥，銀行應開發出先進的電子匯劃系統或對公異地通存通兌系統等資金清算網絡，同時該系統還應該具備在資金調撥完成后自動進行賬務處理的功能。

（二）集團賬戶資金集中調配的具體實現方式

下面就以肯得基為例，說明集團賬戶資金集中調配的具體實現方式。

1.賬戶信息查詢。肯得基中國總部及其在中國境內的連鎖店在同一銀行不同營業網點開立結算存款賬戶（總部賬戶為一級賬戶，連鎖店賬戶為二級賬戶），并且在銀行的“賬戶管理信息系統”進行集團賬戶注冊，“賬戶管理信息系統”針對肯得基中國總部自動生成相應的客戶代碼，在此客戶代碼下管理肯得基的所有集團賬戶。

當肯得基總部需要查詢某一連鎖店的賬戶余額、交易明細等信息時，通過企業終端進入網上銀行，點擊“賬戶信息查詢”這一功能模塊，然后輸入客戶代碼及需查詢連鎖店的戶名和賬號，網上銀行內部管理系統便自動與“賬戶管理信息系統”實現鏈接，鏈接成功后系統提示客戶選擇“查詢賬戶余額”、“查詢當日交易明細”、“查詢歷史交易明細”等選項。如果點擊“查詢賬戶余額”，系統會顯示所查詢連鎖店在查詢這一時點的賬戶余額；如果點擊“查詢當日交易明細”，系統會顯示所查詢連鎖店在查詢當日賬戶資金的流入、流出信息；如果點擊“查詢歷史交易明細”，系統會顯示所查詢連鎖店在某一歷史交易時期賬戶資金的流入、流出信息。

2.賬戶資金的歸集與調撥。可以看出，無論是集團賬戶收支管理還是集團賬戶余額管理，其實質是集團總公司賬戶與所屬子公司賬戶之間資金的歸集和調撥，是銀行向集團客戶提供的一種更為方便、快捷的資金頭寸管理服務。

例如，如果肯得基中國總部與銀行簽訂《賬戶收支管理協議書》，那么其連鎖店均應在同一銀行的營業網點開立收入賬戶和支出賬戶（屬于二級存款賬戶），兩個賬戶彼此間相對封閉。對于各連鎖店收入賬戶中收到的每一筆資金，開戶行計算機系統通過電子匯劃或對公異地通存通兌自動即時或每日日終累計劃轉到總部開戶行一級賬戶。對于各連鎖店的支出賬戶，由總部根據其資金預算通過網上銀行系統主動從一級賬戶劃款。

如果肯得基總部與銀行簽訂《賬戶余額管理協議書》，在滿足時間、金額等條件下，其連鎖店開戶行通過電子匯劃系統或對公異地通存通兌系統將二級賬戶中超過規定限額的資金自動劃往總部一級賬戶。當肯得基總部需要在其各連鎖店之間進行資金的余缺調劑時，可直接在網上銀行發出電子調撥指令，主動從二級賬戶向一級賬戶調款，或者從一級賬戶向二級賬戶劃款。

在銀行計算機系統完成上述集團賬戶之間資金的歸集和調撥后，自動進行賬務處理。

3.賬戶存貸款管理。為正確反映各開戶行的經營損益，銀行應加強集團賬戶的存貸款管理，即分別管理、獨立核算。

首先，集團總公司的開戶行管理一級賬戶存款余額，其所屬子公司的開戶行管理二級賬戶存款余額，各開戶行由計算機系統自動按日計算計息積數，每日匡息，定期結息。

其次，對于集團賬戶透支，銀行可以與集團總公司簽訂一攬子透支協議，在客戶綜合授信額度內為其所屬子公司核定二級賬戶透支額度，同時協商確定透支條件、期限、利率及手續費等內容。

此外，對于賬戶透支，應視同貸款，采用貸款方式進行核算，即對同一賬戶不同時間發生的不同透支金額開立不同貸款賬戶，由計算機系統自動進行匡息及結息處理。

三、集團賬戶資金集中調配的風險控制

集團賬戶資金集中調配融賬戶信息查詢、款項劃撥、融資于一體，涉及企業集團總公司和分公司多個賬戶。為確保該項業務操作中銀行和企業資金支付的安全，應針對以下環節進行風險防范與控制：

（一）客戶注冊

集團客戶進行網上銀行賬戶注冊時，開戶行應采取比傳統賬戶注冊更為嚴密的身份認證和安全措施。

1.集團總公司和分公司向當地分戶行提交的網上銀行注冊申請資料，應包括企業法人代碼證書或企業營業執照及其復印件、企業法人預留銀行印鑒。此外，總公司還應根據內部財務授權管理機制，提供法人代表、集團賬戶資金集中調配業務操作員及授權人的身份證原件和復印件。

2.銀行采用客戶證書和密碼作為身份認證機制，即客戶證書和密碼是客戶進入網上銀行系統辦理各項業務的惟一有效身份標識。其中客戶證書是由CFCA（中國金融認證中心）發放，包含了客戶特征信息、私鑰等有關要素，能夠確認客戶惟一身份的一組電子信息，為避免證書私鑰被非法復制，確保客戶資金安全，銀行應使用IC卡或USB Key作為客戶證書的存放介質。密碼是客戶證書的保護口令。訪問網上銀行時，客戶正確連接IC卡或USB Key，選擇相應的客戶證書，輸入正確的密碼，即成功登錄集團賬戶資金集中調配交易系統。

此外，客戶注冊成功后，銀行授予客戶惟一特定的客戶號，在此客戶號下管理客戶在該行開立的所有注冊賬戶。

（二）賬戶查詢、劃款授權

為保證集團客戶資金支付的安全，集團賬戶資金集中調配交易系統必須建立在嚴密的賬戶查詢、劃款授權的基礎上。

1.集團總公司與銀行簽訂《賬戶收支管理協議書》或《賬戶余額管理協議書》一式兩份，對參與集團賬戶資金集中管理的集團公司及銀行相應的分支機構的組成、集團賬戶資金集中調配的內容、方式等作出框架性的規定。

2.參與集團賬戶資金集中管理的分公司（授權方）到開戶行辦理授權手續，填寫一式兩份《網上銀行賬戶查詢、劃款授權書》，分公司開戶行審核無誤后蓋章，從而允許總公司（被授權方）通過網上銀行查詢分公司賬戶資金狀況或進行資金調撥。

（三）資金調撥指令的確認

集團總公司在網上銀行進行資金調撥時，銀行應采用支付密碼對其電子調撥指令進行確認。支付密碼是支付要素（如付款日期、收付款賬號、付款金額等）的單向函數，用以對支付要素的完整性和簽發人身份的真實性進行再認證。支付密碼識別的過程是：總公司在網上銀行發送電子調撥指令時，使用電子支付密碼器對支付要素進行運算，產生一組支付密碼；銀行收到總公司的電子調撥指令時，對其中的支付密碼進行解密，從而確認簽發人身份，控制資金支付的風險。

（四）透支賬戶的管理

為保證銀行資金安全，銀行在與集團客戶簽訂一攬子透支協議時，必須對透支條件、額度、期限、還款等方面作出明確規定，并在日常業務操作中加強風險管理。

1.透支條件。對符合銀行授信條件的集團分公司的二級賬戶，允許其透支，而且僅限于基本存款賬戶和一般存款賬戶，專用存款賬戶和臨時存款賬戶不得透支。同時為有效控制資金風險，作為集團公司的總賬戶，集團總公司一級賬戶不能透支。

2.透支額度。銀行應在集團總公司綜合授信額度的基礎上核定分公司透支賬戶的透支額度，即各分公司透支賬戶的透支額度之和不得超過總公司綜合授信額度的一定比例（如30%）。總公司開戶行對集團賬戶的透支額度進行集中管理，當分公司賬戶透支額不超過總透支額度時，即允許其開戶行對其進行透支。

3.透支期限。銀行應核定單筆透支期限（如15天），超過期限未償還的單筆透支款項，按照逾期貸款處理，計收罰息，并即刻暫停透支額度的使用。

4.透支賬戶的還款。分公司開戶行應加強對透支賬戶的監控，對接近透支期限的單筆透支款項，應及時通知客戶還款，如分公司二級賬戶資金不足，可從總公司一級賬戶劃款補足。

（五）銀企對賬的實現

對于集團賬戶資金集中調撥這樣一種以網上銀行為平臺、方便快捷的集團內部資金歸集與調撥渠道，在保留紙質銀企對賬形式的同時，銀行應采取比較先進的銀企對賬技術，如通過與網站合作定期向客戶發送電子對賬單，保證銀企對賬的效率和便捷，從而有效控制業務操作中錯劃、漏劃、串戶的資金風險。此外，銀行還可通過“對公手機短信通”，根據集團賬戶的資金收支，即時向集團總公司或分公司的財務主管發送手機短信，從而有助于企業實現對賬戶資金頭寸變化的實時監控。

四、集團賬戶資金集中調配的意義

（一）增強銀行的整體競爭實力

作為一種中間業務產品，集團賬戶資金集中調配是銀行對集團客戶提供的最佳服務手段之一。對銀行而言，它既可鎖定優質大客戶的存貸款、獲取中間業務收入，又可提高客戶忠誠度、穩定優質客戶群，是銀行提升客戶服務水平和市場競爭力的重要手段。

（二）有利于提高大企業集團的財務管理水平

1.集團公司分散的小資金集中成了大資金，可以與銀行協商取得較好的利率水平。比如，運用集團賬戶調撥系統把資金集中后存于銀行，可以依據事先約定，使賬戶保持一定比例、一定時間的結算余額享受相應檔次定期存款利率。以中信實業銀行為儲戶辦理的“理財寶”套餐為例：企業1億元結算存款（活期）一年的全部利息收入為72萬元。假設約定該賬戶余額50%活期存款，利率0.72%，50%定期存款，其中：三個月50%，利率1.71%；六個月30%，利率1.89%；一年20%，利率1.98%，這樣，一年全部利息收入126.90萬元。可見，采用“理財寶”套餐企業可多得利息收入54.90（126.9072）萬元，或者說減少54.90萬元的企業財務成本。

2.集團總公司可以利用集中起來的資金，在各所屬子公司之間進行余缺調劑，降低貸款額度，幫助企業實現“三高變三低”，即將企業的高存款、高貸款、高費用變為低存款、低貸款、低費用。

3.集團總公司加強了對所屬子公司的資金控制能力。例如集團賬戶收支管理將所屬子公司的銷售款完全置于總公司的控制之下，避免所屬子公司占用銷售款項并將其挪作他用。

總之，集團賬戶資金集中調配服務在為企業創造價值的同時也給銀行帶來了收益，實現了銀企雙贏。

第三篇：企業集團資金資源規劃的發展與實現

Development and Realization of Fund Resources Planning of

Enterprise group

Liu-Zhulin 1(Dept.of Software Engineering, Shijiazhuang Information Engineering Vocational College , Shijiazhuang , China)2(School of Economics Management, Hebei University of Economics& Business, Shijiazhuang , China)3(Dept.of Teaching Research, Shijiazhuang Information Engineering Vocational College , Shijiazhuang , China)1 iamlzl@hotmail.com , 2 fanjie8765@126.com, , 3 luruncai@sjziei.com

Abstract: As the scale of the development of enterprise groups, many groups have set up subsidiaries at home and abroad.However, due to differences in the geographical and way of funds using to increase the regulatory requirements of the funds controls and management for head corporation, so the re-integration and rational use of funds resources of group as well as comprehensive financial management of funds as the core has become a new research topic in the new situation, so fund resources planning(referred to as FRP)is a breakthrough for the enterprise funds management.The idea of FRP is to integrate and control financial resources in all-direction by use of cross-disciplinary skills and knowledge--network technology, software technology and data mining technology etc..At present, many group companies have applied different FRP products, but have not reached the highest development model.Therefore , it is necessary to conduct in-depth study of FRP.Keywords: FRP;Fund Resources Integration;FRP Logical Structure;Funds Centralized Management;Funds Settlement.企業集團資金資源規劃的發展與實現

劉竹林（石家莊信息工程職業學院軟件工程系,石家莊市,中國, 050035）

[摘要]隨著企業集團規模的發展，很多集團在國內外都成立了子公司。但是由于地域和資金使用方式的不同對總公司資金控制和管理要求提高了,因此，集團資金資源的重新整合和合理利用以及以資金為核心實現全方位財務管理就成為新形勢下企業研究的新課題，所以資金資源規劃（Fund Resources Plan ,簡稱 FRP）就是解決企業資金管理的一個突破口。FRP的思想是利用計算機網絡技術、軟件技術和數據挖掘技術等交叉學科的技術和知識對集團資金資源進行全方位整合和管理。目前很多集團企業已經應用了不同類型的FRP產品，但是都沒有達到FRP發展的最高模式，因此有必要對FRP 作深入研究。

[關鍵字] FRP；資金資源整合；FRP邏輯結構;資金集中管理；資金結算

1.引言

資金管理分為縱向管理和橫向管理。縱向管理指按照資金的工作流進行管理，橫向管理指按照企業的工作流進行管理。資金的工作流指資金收款、付款、轉帳、開戶和銷戶等幾方面的結算業務，企業的工作流指資金計劃、資金預算、資金結算、資金分析、貸款和銀行授信、領導決策等工作。

對于入世以來由于我國企業集團經營的規模不斷擴大，管理鏈條過長等原因造成的企業集團雙高現象和大量資金沉淀在下屬子公司的問題，本文采取的方法是重新調整企業的資金資源。建議施行如下措施：（1）圍繞資金的工作流和企業的工作流兩個方面集中

控制資金管理業務，把銀行般到企業，提高企業資金管理的效率。（2）施行資金資源共享，資金管理自動化，乃至智能化。

通過資金資源整合，把傳統的手工資金預算整合為資金全面預算系統，把企業資金計劃、貸款和授信管理整合為資金計（劃）信（貸）自動管理系統，把企業資金數據進行分析和數據挖掘形成智能化資金分析系統。對企業資金實行全方位集中管理---“資金資源規劃”（簡寫為FRP），以達到提高資金結算業務工作效率、資金監控和集中管理的目的。

[3]

[1]

2.FRP 的發展模式與特色 綜合我國企業的資金管理模式，我國集團企業在資金管理方面基本可以劃分為如下的五種模式。

第一種模式：手工集中管理模式。企業向下屬子單位委派財務總監，行使日常財務監督權。下屬子單位主要采用報表形式定期向集團匯報。

第二種模式：網絡結算模式。企業采用資金集中網絡化管理。建立了資金結算中心或財務公司。

第三種模式：全面預算模式[2]

。這種模式在第二種模式的基礎上，企業把資金全面預算納入了資金管理范疇，達到了事前有預算、事中有控制、事后有監督的目的。

第四種模式：資金全方位管理模式。這種模式在第三種模式的基礎上，企業把信貸、資金計劃、銀行授信、績效評估等業務納入資金集中管理范疇[3]

。這個模式中，企業已經形成了資金數據倉庫。

第五種模式：資金分析與領導決策模式。這種模式是把現有企業集團的基礎數據層的數據按照一定的算法進行數據倉庫的挖掘,進行自動分析,生成資金決策報告，給出建議性資金管理結論，為企業管理者對整個企業的資金使用科學化決策提供依據。

以上五種模式不是獨立的，下一個發展模式的內容包含上一個發展模式的內容。見圖1所示。

資金分析與領導決策模式 資金全方位管理模式 全面預算模式 網絡結算模式 手工集中管理模式

Figure 1.The Relationship Among the FRP Development Models 圖1.FRP 的發展模式之間的關系

從FRP的發展模式看,資金集中管理思想[4]

受時代和技術發展的約束.但是從管理過程和發展前途看,它有一定的新特色：

（1）把資金分散管理集中化，加強統一分配、計劃管理、監督監控，使企業穩中求進；

（2）理順了企業帳戶管理問題，增強企業的績效管理；

（3）FRP的思想和FRP的軟件產品的完美結合，實現了FRP的可操作性；

（4）從國家利益看，FRP的實施能夠促進國家廉政建設。下屬子單位資金的任何流入和流出都逃不出

集團的監控之中。

3.FRP的邏輯結構

FRP從邏輯上劃分為如下八個層次：界面表現層、銀企直聯接口層、決策支持層、業務管理層、基礎數據層、組件層和服務器與操作系統。見圖2所示。

界面表現層 基于瀏覽器的系統門戶 銀企直聯接口層 銀行當天數據 銀行歷史數據 銀行當前賬戶余額數據 銀行歷史余額 決策支持層 數據分析 決策支持 業務管理層 網絡結算管理 全面預算管理 信貸管理 票據管理 基礎數據層 集團所有成員單位的結算數據 組件層 票據管理組件 個性化管理組件 數據分析組件 數據交換組件 內部銀行組件 外部銀行組件 服務器 web服務器/ web應用服務器/ 數據庫 操作系統 Windows NT/ unix /Linux

Figure 2.The FRP Logical Structure

圖2.FRP的邏輯結構圖

其中：

基礎數據層主要包括如下數據和這些數據的采集、處理和儲存：集團所有成員單位的結算數據、信

貸（融資）數據、商業票據數據、資金預算數據、銀行交易數據以及金融保險等數據。

業務管理層主要包括如下功能：網絡結算管理（賬號管理、日常收付管理、計息管理、日終月終等）、全面預算管理[2]

（預算申請、審批、滾動，自動預警等）、信貸（融資）管理（各個貸款行的授信、利息計算等）、商業票據管理（匯總、打印）等。

決策支持層主要包括如下功能：數據倉庫決策支持，主要為企業管理人員在制定策略、分析市場、效益評估等方面提供科學依據。

4．國內外同類FRP產品比較

FRP是以企業集團以資金為核心, 利用計算機網絡技術、資金分析技術和數據庫技術以及數據倉庫技術對企業財務進行全方位控制和管理,這樣的系統我們稱之為為“FRP系統”。資金控制和管理軟件在國內外同類產品有很多，表1列舉了其中一些有一定規模和知名企業的軟件系統。它們有共同之處，也有各自的特點，見表1所示。

任何軟件都不可能覆蓋企業的多樣性和復雜性的所有方面，對于企業的特殊要求用戶自己可進行必要的二次開發，并可以同其他應用軟件方便地集成，這就要求供應商提供的軟件具有很強的開放性。

體利益的最大化；有利于投資方向的調整，使其能夠集中進行戰略方向調整；有效地降低企業控制成本，提高企業整體信用等價，降低財務費用的支出。

雖然我國軟件公司已經研發出各種模式的FRP軟件系統，并且在國內很多大型企業集團已經投入使用，但是尚未達到最佳的管理模式。很多財務或資金管理與處理信息系統還處于旨在解決手工方式的階段，沒有對整個企業的數據進行整合和挖掘與分析。

FRP的未來發展目標應該是：（1）便于管理層進行監控 ；（2）有助于進行財務核算；（3）使企業盈余資金能夠獲得更大的收益；（4）減少企業貸款數額 ；（5）加強財務比率的核算；（6）便于資金流動性監管。因此，對于FRP的研究還應該向軟件智能化和資金數據挖掘方面發展。5.未來發展趨勢

在西方國家，大型集團公司都建有資金集中管理中心，例如：西門子、GE、IBM等國際知名跨國公司。在中國，大型集團公司都建有資金結算中心或財務公司。這樣以來對集團內部資金和市場風險實行集中管理和控制。

總的來講，集中化的資金管理有助于企業實現整

Table 1.The Products Comparison of Funds Management at home and abroad

表1.國內外資金管理產品比較表

研制單位 金蝶國際軟件集團有限公司 用友軟件股份有限公司 產品名稱 金蝶K/3軟件

功能簡介

（1）資金預算管理；(2)資金計劃審批；(3)資金結算；(4)存貸款管理；(5)票據管理；(6)擔保管理；(7)資金管理與會計核算一體化；(8)資金報表與資金分析；(10)與網上銀行集成，實現銀企直連。

用友ERP-NC資金結算中心（1）賬戶管理;(2)票據管理;(3)存貸款管理;(4)內部結算;(5)外部結算管理;(6)銀行對帳;(7)資金預測和計劃;(8)籌投資管理;(9)資金管理決策支持。

深圳拜特科技股份有限公司 德國SAP公司 集團/財務公司資金管理業務平臺（1）基礎數據平臺。（2）核心業務管理平臺。（3）銀企直聯管理平臺。（4）投融資管理平臺。（5）票據管理平臺。（6）第三方接口平臺。（7）特色業務平臺。包括自定義報表系統和營收稽核系統。

（1）R3系統；（1）R3：C/S結構的ERP；（2）MySAP系統；

（2）MySAP：以B/S結構為主，融合了企業門戶、集成、企業電子商務等互聯網特性業務功能的ERP；

SAP功能復雜、全面，系統功能設計比較細致。通過復雜的參數表、層層定義來實現各中功能。

(1)資金集中管理和資金監控;(2)全面支持財務會計、生產制造、資金管理、集團績效管理等應用。（1）業務管理一體化。（2）業務操作全程跟蹤。（3）B/S架構體系。（4）分級管理，方便部署。

(1)參數設置功能較強，但實施非常復雜，不夠靈活；(2)過于復雜，不適合中國企業;(3)產品比較嚴謹，適應穩定、標準的業務流程，所以難以突出個性。（4）軟件的實施復雜。產品特點

（1）平臺化。（2）集成化。（3）人性化。

References(參考文獻)[1] li QuanNian , Modeling Dynamic Buggeting Based n Objected-oriented[J].Doctoral Dissertation of Beijing Jiaotong University, April,2007.23-26 李泉年，面向對象的動態預算管理模式研究[J]，北京交通大學博士學位論文，2007年4月，第23-26頁。

[2] He Yiguo, Research on Provincial Telecom Enterprises Funds Management Under Comprehensive Buget Management Model[J], Master’s Degree Dissertation of Tianjin University , 2008,13-14

何義國，全面預算管理模式下的省級電信企業資金管理研究[J], 天津大學碩士學位論文，2008年，第13-14頁。

[3] Tang YangSheng, Evolution of Credit Fund Management System and Economical Vicissitude(1949-1998)-Taking Jiangxi as the Example[J], Master’s Degree Dissertation of Nanchang University , 2007,18-19 湯樣生，信貸資金管理體制演變與經濟變遷（1949_1998）[J]，南昌大學碩士研究生論文，2007年，第18-19頁。

[4] Han JianZhong, The Effective Measures to Strengthen the Group's Enterprise Funds Management.The Friend of Account(Version B),2005(05), P42 韓建中，強化集團化企業資金管理的有效措施 [J]，會計之友(B版)，2005年 05期，第42頁。

第四篇：銀行賬戶管理與反洗錢

銀行賬戶管理與反洗錢

洗錢犯罪活動造成資金流動的無規律性，直接影響了金融市場的穩定，隨著我國金融市場上衍生產品的日益更新，各類洗錢活動在金融交易行為中更趨于隱蔽。通過金融機構洗錢是我國洗錢活動最明顯的特征，所運用的匿名存儲、信貸回收、偽造票據、多個賬戶間的非法資金轉移等洗錢方法均是通過銀行支付結算工具—銀行結算賬戶間的資金交易、轉賬得以實施。因此，加強銀行結算賬戶管理，嚴格銀行結算賬戶的開立，對反洗錢工作尤為重要。

一、銀行結算賬戶管理是反洗錢的第一道關口

洗錢犯罪活動主要經過處置階段、離析階段和融合階段三個過程達到洗錢的目的。處置階段，利用合法的金融工具將非法財產存入金融機構和非金融機構，經過多次不同賬戶轉移掩蓋其洗錢的目的。離析階段，將犯罪收益及其來源通過不同的金融工具錯綜復雜的運用分散資金來模糊犯罪收益的真實來源、性質以及犯罪收益與犯罪者的聯系，使得犯罪收益與合法資金難以分辨。融合階段，經過前兩個階段給不法資金披上了合法外衣，犯罪收益才可以自由地使用。我們從傳統銀行業務分析幾種柜面洗錢的資金流動過程：

犯罪資金在金融機構的流動過程

｜處置階段｜離析階段｜

由此可見，非法資金進入金融機構或非金融機構,只有通過銀行結算賬戶進行轉賬或運用金融工具進行資金交易，融入合法的資金流中才具有隱蔽性，達到洗錢的目的。嚴格的銀行賬戶管理是反洗錢的第一道防線。

二、有序的銀行賬戶管理能抑制洗錢資金的進入

傳統意義上的銀行結算賬戶管理，對規范金融服務行業不正當競爭行為，抑制存款人違規“多頭開戶”行為，起到“源頭治理”的效應。在現階段，銀行結算賬戶作為反洗錢的第一道門檻，能及時預防和制止非法資金融入支付結算系統，避免洗錢資金在國際范圍內流動，被合法的“甩干”。

（一）銀行賬戶嚴格的準入制度為洗錢資金的流入筑起了一道屏障。犯罪收益要利用金融機構洗錢，必須在金融機構開立賬戶，而現行的銀行賬戶管理規定對銀行賬戶開立的重要要求就是客戶信息的真

實性。如企業開戶必須提供合法工商營業執照、事業單位必須提供事業單位登記證書或管理機關的有關文件；個人結算賬戶和儲蓄賬戶必須提供有效的身份證明等，都使匿名存儲的非法資金無法進入。同時銀行賬戶管理系統的全國聯網的運行以及“一個基本結算賬戶”的管理要求，更使犯罪分子欺騙金融工作人員開立賬戶的行為得到有效控制。而依附于基本存款賬戶開立的一般存款賬戶和專用存款賬戶必須向銀行提供借款合同、資金結算證明和專戶存儲的資金證明文件的要求增強了銀行對此類賬戶資金使用的管理，使利用銀行貸款洗錢無處藏匿。

（二）銀行結算賬戶嚴格的使用規定可限制非法資金的流動。現行的銀行賬戶管理規定對賬戶的使用提出嚴格的要求，主要有：一般賬戶不得辦理現金支取；單位銀行卡賬戶資金必須由基本賬戶轉入并不得支取現金；證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專戶不得支取現金；單位支付個人超過5萬元的必須提供合法的付款依據；存款人不得出租、出借銀行賬戶；不得利用銀行結算賬戶套取銀行信用；專用賬戶取現必須報人民銀行批準等規定，使離析階段的洗錢資金流動得到有效控制，洗錢過程留有痕跡。

（三）銀行結算賬戶的有效監控提高了客戶盡職調查的透明度。現行銀行賬戶管理規定為配合反洗錢工作的開展，增加了新的條款：一是增加了賬戶資料及交易記錄保存規定。要求金融機構建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結算賬戶管理檔案長期保管制度，這為銀行監測銀行賬戶資金流動的方向和流量提供了依據。一方面銀行可以通過銀行賬戶檔案資料對企業賬戶資金流入方向進行甄別，從經營范圍上判斷其資金交易是否符合合法。另一方面銀行根據營業執照注冊資金，判斷企業經營規模的大小，分析資金流量是否與經營規模相符。二是增加了銀行結算賬戶的年檢規定。及時加強對銀行結算賬戶的管理，依據企業、單位、個人不同時期經營狀況，審核銀行結算賬戶資料的真實性。三是增加了備案賬戶的告知制度。非基本賬戶的賬戶性質、名稱在基本賬戶開許可證登記或備案賬戶通知基本存款賬戶開戶行等備案賬戶告知制度，以及銀行結算賬戶管理系統的全國聯網運行，加強了人民銀行和金融機構對存款人銀行結算賬戶的管理，便于金融機構對存款人賬戶信息的實時掌握。

三、加強銀行結算賬戶管理，強化反洗錢工作措施

由于現階段金融體制改革，四家國有商業銀行在經過資產剝離，股份上市等一系列變革后，面臨機構撤并、減員增效的局面，人員逐步減少，業務量相對攀升，有的金融機構在競爭中放

第五篇：常熟農商銀行個人網銀跨行資金歸集操作手冊

常熟農商銀行

個人網銀跨行資金歸集操作手冊

跨行資金用途：通過簽訂資金歸集協議，可以將多個他行賬戶資金自動轉賬至一個中心賬戶，方便客戶統一管理資金。

跨行資金歸集操作步驟簡述：

1、首先點擊【添加他行賬號】進行資金歸集協議簽約。簽約時需填寫被歸集賬戶信息，簽約跨行查詢協議、簽約跨行支付協議和設置歸集模式。

2、簽約成功并等待歸集執行后，客戶將收到歸集執行結果的短信通知。在【查詢歸集明細】下可查詢資金歸集詳細信息。

第一篇 設置歸集協議

一、簽約

重要提示：

資金歸集協議簽約成功后，協議為“初始”狀態，需點擊“啟用”后設置的資金歸集協議才會開始執行；資金歸集協議的有效起止日期為簽約時所選擇的支付協議的有效起止日期。

1、登錄個人專業版網上銀行，依次點擊菜單 轉賬匯款》跨行資金歸集》設置歸集協議。進入查詢頁面后，再點擊【添加他行賬號】，如圖所示：

2、依次填寫中心賬號信息、被歸集賬號信息和歸集信息，并點擊【下一步】，如圖所示：

3、點擊【添加被查詢賬號】如圖所示：

4、輸入驗證碼，點擊【確認】，如圖所示：

5、彈出粒金盾密碼輸入窗口，輸入密碼后點擊【確認】（如為液晶粒金盾，則還需要在粒金盾上按【確認】鍵）。

6、點擊【認證鏈接】，跳轉到他行認證頁面。進行認證后（詳細認證步驟請參考他行相關操作手冊）點擊【完成】，如圖所示：

7、點擊【刷新】，剛簽約的跨行查詢協議顯示在列表中。選中該協議，并點擊【下一步】，如圖所示：

8、參照步驟3~6進行跨行支付協議的簽約操作。點擊【刷新】，剛簽約的跨行支付協議顯示在列表中。選中該協議，并點擊【下一步】，如圖所示：

9、填寫被歸集賬號別名（選填）和通知手機號碼（選填），輸入驗證碼，點擊【確認】，如圖所示：

（如通知手機號碼為空，將不會收到我行發送的資金歸集執行結果短信通知。）

10、彈出粒金盾密碼輸入窗口，輸入密碼后點擊【確認】（如為液晶粒金盾，則還需要在粒金盾上按【確認】鍵）。

11、資金歸集協議簽約成功，如圖所示：

二、啟用

重要提示：當日17點以前啟用的資金歸集協議當日生效，17點以后啟用的資金歸集協議次日生效。

1、登錄個人專業版網上銀行，依次點擊菜單 轉賬匯款》跨行資金歸集》設置歸集協議。進入查詢頁面后，選擇中心賬號點擊【查詢】，如圖所示：

2、選擇要啟用的協議，點擊【啟用】，如圖所示

3、輸入驗證碼，點擊【確認】，如圖所示：

4、彈出粒金盾密碼輸入窗口，輸入密碼后點擊【確認】（如為液晶粒金盾，則還需要在粒金盾上按【確認】鍵）。

5、啟用成功。

三、停用

重要提示：停用是暫時停止資金歸集，協議仍然繼續有效。在協議有效期內，可通過啟用操作繼續進行資金歸集。

1、登錄個人專業版網上銀行，依次點擊菜單 轉賬匯款》跨行資金歸集》設置歸集協議。進入查詢頁面后，選擇中心賬號和協議狀態，點擊【查詢】，如圖所示：

2、選擇要停用的協議，點擊【停用】，如圖所示：

3、輸入驗證碼，點擊【確認】，如圖所示：

4、彈出粒金盾密碼輸入窗口，輸入密碼后點擊【確認】（如為液晶粒金盾，則還需要在粒金盾上按【確認】鍵）。

5、停用成功。

四、修改

1、登錄個人專業版網上銀行，依次點擊菜單 轉賬匯款》跨行資金歸集》設置歸集協議。進入查詢頁面后，選擇中心賬號和協議狀態，點擊【查詢】，如圖所示：

2、選擇要修改的協議，點擊【修改】，如圖所示：

3、被歸集賬戶別名、歸集模式、保底金額、通知手機號碼和歸集周期均可修改，填寫新的需修改的信息（如不修改則不需要填寫），點擊【下一步】，如圖所示：

（如通知手機號碼為空，將不會收到我行發送的資金歸集執行結果短信通知。）

4、輸入驗證碼，點擊【確認】，如圖所示：

5、彈出粒金盾密碼輸入窗口，輸入密碼后點擊【確認】（如為液晶粒金盾，則還需要在粒金盾上按【確認】鍵）。

6、修改成功。

五、撤銷

1、登錄個人專業版網上銀行，依次點擊菜單 轉賬匯款》跨行資金歸集》設置歸集協議。進入查詢頁面后，選擇中心賬號和協議狀態，點擊【查詢】，如圖所示：

2、選擇要撤銷的協議，點擊【撤銷】，如圖所示：

3、輸入驗證碼，點擊【確認】，如圖所示：

4、彈出粒金盾密碼輸入窗口，輸入密碼后點擊【確認】（如為液晶粒金盾，則還需要在粒金盾上按【確認】鍵）。

5、撤銷成功。

第二篇 查詢歸集明細

使用該功能可查詢每筆歸集協議執行后具體的歸集金額和筆數，包括成功和失敗交易的明細記錄。

1、登錄個人專業版網上銀行，依次點擊菜單 轉賬匯款》跨行資金歸集》查詢歸集明細。進入查詢頁面后，選擇中心賬號和協議狀態，點擊【查詢】，如圖所示：

2、點擊【歸集明細】，如圖所示：

3、選擇查詢起止日期，點擊【查詢】，如圖所示：

4、點擊【詳細信息】，如圖所示：

５、查看具體每筆歸集記錄的金額、交易狀態等信息。

第三篇 常見問題

什么是中心賬號、被歸集賬號、保底/全額歸集、保底金額、歸集周期和歸集日？

答：中心賬號為本行賬號，被歸集賬號為他行賬號。通過簽約跨行資金歸集協議，中心賬號與被歸集賬號發生關聯。簽約歸集協議并啟用后，被歸集賬號內的資金將按照協議中設定的規則轉入中心賬號。

保底歸集，被歸集賬號內資金將留存一部分（即“保底金額”），其余資金將轉出至中心賬號；全額歸集，被歸集賬號內資金全部轉出至中心賬號。歸集周期和歸集日，則是分別指定資金從被歸集賬號到中心賬號的轉出動作執行的頻率和何時執行。

1、不能收到資金歸集短信通知，怎么辦？

答：首先登錄網上銀行，在跨行資金歸集》查詢歸集明細下查看，是否有歸集明細（確認歸集是否成功執行）。如有，在設置歸集協議 下修改歸集協議，填寫正確的通知手機號碼。

3、收到的資金歸集短信通知太多，如何處理？

答：可在“設置歸集協議”下修改歸集協議的歸集周期。如原來每天歸集，可修改為每周或每月歸集。如想徹底不接收資金歸集短信通知，則在修改歸集協議時通知手機號碼 留空，再進行提交保存。

4、賬戶已臨時掛失，如何撤銷歸集協議？

答：需持有效身份證件到我行營業網點進行歸集協議的撤銷。