第一篇：內(nèi)保外貸及保函說(shuō)明

內(nèi)保外貸

內(nèi)保外貸是指由企業(yè)內(nèi)部的總公司給銀行擔(dān)保，銀行在外部給企業(yè)解決貸款問(wèn)題。擔(dān)保形式為：在額度內(nèi)，由境內(nèi)的銀行開(kāi)出保函或備用信用證為境內(nèi)企業(yè)的境外公司提供融資擔(dān)保，無(wú)須逐筆審批，和以往的融資型擔(dān)保相比，大大縮短了業(yè)務(wù)流程。

1兩個(gè)部分一是“內(nèi)保”，二是“外貸”。“內(nèi)保”就境內(nèi)企業(yè)是向境內(nèi)分行申請(qǐng)開(kāi)立擔(dān)保函，由境內(nèi)分行出具融資性擔(dān)保函給離岸中心；“外貸”即由離岸中心憑收到的保函向境外企業(yè)發(fā)放貸款。

假設(shè)國(guó)內(nèi)的公司，A公司在海外一個(gè)子公司是B公司，因?yàn)樽陨斫?jīng)營(yíng)，比如參與國(guó)際間的貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)需要貿(mào)易融資額度或者企業(yè)周轉(zhuǎn)需要流動(dòng)資金貸款，急需要銀行的授信支持，但是因?yàn)锽公司在海外成立時(shí)間較短，或者海外銀行對(duì)B公司有“規(guī)模”的要求，在短時(shí)間內(nèi)得到海外授信的難度比較大。而A公司跟某銀行境內(nèi)分行合作情況良好，且有授信的支持。在這樣背景下，通過(guò)某銀行的“內(nèi)保外貸”業(yè)務(wù)就可以解決。

由境內(nèi)企業(yè)向某銀行境內(nèi)分行申請(qǐng)開(kāi)立融資性擔(dān)保函，然后由某境內(nèi)分行出具該擔(dān)保函給離岸中心，由離岸中心提供授信給海外公司，解決了客戶(hù)的需求。2重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)

內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的境外借款主體-境外企業(yè)必須要有中資法人背景，舉一個(gè)例子，假設(shè)我個(gè)人在國(guó)內(nèi)有一個(gè)公司，同時(shí)我在香港也注冊(cè)了一個(gè)公司，如果說(shuō)香港公司是以我個(gè)人直接投資的，算不算中資法人背景？不算。但是如果說(shuō)香港公司是由國(guó)內(nèi)公司直接投資成立的，這樣就具備了中資法人背景。如果說(shuō)我在新加坡注冊(cè)成立一家公司，新加坡公司又在香港投資成立香港公司，那這樣香港公司是不是具有中資法人背景？答案是沒(méi)有。就是說(shuō)借款的主體的股東方至少有一方是中國(guó)企業(yè)，這樣的政策是為了鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)企業(yè)走出海外，而對(duì)于自然人走出海外，政策尚未明朗，關(guān)于“內(nèi)保外貸”業(yè)務(wù)，需要特別提醒大家注意的這一點(diǎn) 3當(dāng)事人

擔(dān)保人指某銀行境內(nèi)分行，被擔(dān)保人是境外企業(yè)，受益人就是指提供授信的機(jī)構(gòu)，即離岸中心，反擔(dān)保人就是被擔(dān)保人的國(guó)內(nèi)母公司，或者具有其他擔(dān)保資質(zhì)的企業(yè)或者機(jī)構(gòu)。

履約保函 履約保函是指：應(yīng)勞務(wù)方和承包方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，銀行金融機(jī)構(gòu)向工程的業(yè)主方（受益人）做出的一種履約保證承諾。如果勞務(wù)方和承包方日后未能按時(shí)、按質(zhì)、按量完成其所承建的工程，則銀行將向業(yè)主方支付一筆約占合約金額5%~10%的款項(xiàng)。履約保函有一定的格式限制，也有一定的條件。

1概念介紹

履約保函 Performance Guarantee

2申請(qǐng)條件

·在申請(qǐng)銀行開(kāi)戶(hù)；

·具備履行擔(dān)保項(xiàng)下合約的能力； ·項(xiàng)目符合國(guó)家規(guī)定；

·提供符合要求的保證金或反擔(dān)保。

3辦理程序

·申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開(kāi)立保函并提供有關(guān)資料； ·銀行進(jìn)行調(diào)查、審查；

·簽定協(xié)議，落實(shí)保證金或反擔(dān)保； ·開(kāi)立履約保函。

4適用范圍

適用范圍非常廣泛，可用于任何項(xiàng)目中對(duì)當(dāng)事人履行合同義務(wù)提供擔(dān)保的情況，常見(jiàn)用于工程承包、物資采購(gòu)等項(xiàng)目。在工程承包、物資采購(gòu)等項(xiàng)目中，業(yè)主或買(mǎi)方為避免承包方或供貨方不履行合同義務(wù)而給自身造成損失，通常都要求承包方或供貨方繳納履約保證金，以制約對(duì)方行為。履約保函是現(xiàn)金保證金的一種良好的替代形式。

履約保函的優(yōu)點(diǎn) 對(duì)承包方或供貨方：

減少由于繳納現(xiàn)金保證金引起的長(zhǎng)時(shí)間資金占?jí)海@得資金收益； 與繳納現(xiàn)金保證金相比，可以使有限的資金得到優(yōu)化配置； 權(quán)益得到更好地維護(hù)。對(duì)業(yè)主或買(mǎi)方：

合理制約承包人、供貨方行為，良好維護(hù)自身利益； 避免收取、退回保證金程序的煩瑣，提高工作效率。履約保函（Performance Guarantee）履約保函：是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向收益人開(kāi)立的保證申請(qǐng)人履約某項(xiàng)合同項(xiàng)下義務(wù)的書(shū)面保證文件。5范本 本保函是*******支行為*******有限公司與貴司簽訂的編號(hào)為******購(gòu)銷(xiāo)合同提供的的擔(dān)保。本保函擔(dān)保金額為人民幣 元整。在本保證期內(nèi)如因被保證人嚴(yán)重違約問(wèn)題而給貴司造成損失，我行將在收到你方符合下列條件的索賠通知后柒個(gè)工作日，憑本保函向你方支付本保函擔(dān)保范圍內(nèi)你方索賠的金額。

(一)你方的索賠通知必須以書(shū)面形式提出，索賠通知由你方法定代表人簽字并加蓋單位公章；

(二)你方的索賠通知必須在本保證期內(nèi)送達(dá)本行；(三)你方的索賠通知同時(shí)附有：

1、聲明你方索賠的款項(xiàng)并未由被保證人或其代理人以其他方式直接或間接的支付你方；

2、證明被保證人有上訴違約事實(shí)并由雙方認(rèn)可的權(quán)威機(jī)構(gòu)出具的書(shū)面鑒定材料。

本保函由本行法定代表人或授權(quán)代表人簽字并加蓋公章。本保函有效期 個(gè)月，期滿(mǎn)失效后請(qǐng)將保函退回我行，但無(wú)論正本是否退回，均視為自動(dòng)失效[1]。

銀行蓋章： 行長(zhǎng)簽字：

簽發(fā)日期： 年 月 日

6銀行格式編輯

致：____ ____公司，該公司執(zhí)行____國(guó)家法律，注冊(cè)辦公地址為_(kāi)___（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“npog”）。

鑒于：

（1）甲方（npog）和乙方（承包商）就____達(dá)成協(xié)議，并簽訂本“合同”，承包商同意完成合同規(guī)定的內(nèi)容。

（2）合同明確規(guī)定了此條款，即由____銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“擔(dān)保人”）及時(shí)遞交給npog該保函。____銀行不可撤銷(xiāo)和無(wú)條件地向npog擔(dān)保以下內(nèi)容：

a）如果承包商在任一方面不能履行合同或違約，則根據(jù)npog第一次提出的不帶證據(jù)和條件的要求，擔(dān)保人在收到其要求后14天內(nèi)，不論承包商或任何第三方是否有異議或反對(duì)，擔(dān)保人都應(yīng)立即支付總額為_(kāi)___美元的擔(dān)保金。

b）在征得或未征得擔(dān)保人同意的條件下，無(wú)論承包商和npog間簽訂何種協(xié)議，或者無(wú)論承包商在合同項(xiàng)下的義務(wù)發(fā)生何種變化，或者無(wú)論npog對(duì)于付款時(shí)間、履行情況以及其他事項(xiàng)作出何種讓步，或無(wú)論npog或承包商的名字組織機(jī)構(gòu)發(fā)生何種改變，都不能免除擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任。

c）本保函持續(xù)有效，有效力將相應(yīng)地保持到最終驗(yàn)收通知單簽發(fā)日期，或合同終止后3個(gè)月，二者以先為準(zhǔn)。

d）擔(dān)保人同意，無(wú)論未償還金額能否通過(guò)法律行為或仲裁方式獲得，并且無(wú)論這筆未償還金額是否由于承包商虧損、損壞、花費(fèi)以及由于npog的某些原因造成的，擔(dān)保人同樣給予擔(dān)保。本保函由擔(dān)保人于199__年__月__日簽訂。____銀行 簽字：____ 名字：____ 職務(wù)：____ 銀行印章：

銀行履約保函

1定義

銀行履約保函（Bank Guarantee）：

是承包商通過(guò)銀行向業(yè)主提供的保證認(rèn)真履行合同的一種經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。世界銀行貸款項(xiàng)目一般規(guī)定，銀行履約保函金額為合同總價(jià)的10%。

2形式

銀行履約保函分為兩種形式：

1、無(wú)條件（Unconditional或on Demand）銀行保函；

銀行見(jiàn)票即付，不需業(yè)主提供任何證據(jù)。業(yè)主在任何時(shí)候提出聲明，認(rèn)為承包商違約，而且提出的索賠日期和金額在保函有效期的限額之內(nèi)，銀行即無(wú)條件履行保證，進(jìn)行支付，承包商不能要求銀行止付。當(dāng)然業(yè)主也要承擔(dān)由此行動(dòng)引起的爭(zhēng)端、仲裁或法律程序裁決的法律后果。

對(duì)銀行而言，他們?cè)敢獬袚?dān)這種保函，既不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，又不卷入合同雙方的爭(zhēng)端。

2、有條件（Conditional）銀行保函。

銀行在支付之前，業(yè)主必須提出理由，指出承包商執(zhí)行合同失敗、不能履行其業(yè)務(wù)或違約，并由業(yè)主或監(jiān)理工程師出示證據(jù)，提供所受損失的計(jì)算數(shù)據(jù)等。

一般來(lái)講，銀行不愿意承擔(dān)這種保函，業(yè)主也不喜歡這種保函。

融資性保函

1詞條介紹

融資性保函又稱(chēng)“融資保函”或“融資類(lèi)保函”。是指擔(dān)保銀行應(yīng)借款人的申請(qǐng)而向貸款人出具的，保證借款人履行借貸資金償還義務(wù)的書(shū)面文件。該保函主要包括：借款保函、透支保函、有價(jià)證券發(fā)行擔(dān)保、融資租賃擔(dān)保、延期付款擔(dān)保、銀行授信額度保函等。[1]

2產(chǎn)品種類(lèi)：

融資保函主要包括：借款保函、透支保函、有價(jià)證券發(fā)行擔(dān)保、銀行授信額度保函。此業(yè)務(wù)屬于公司業(yè)務(wù)的貸款業(yè)務(wù)下的本外幣保函。3產(chǎn)品功能：

1、對(duì)借款人

1）為申請(qǐng)人提供融資便利。

2）提高借款人的信用評(píng)價(jià)，有利于借款人取得融資。

3）在有價(jià)證券發(fā)行中，降低有價(jià)證券無(wú)力償還的風(fēng)險(xiǎn)，利于有價(jià)證券銷(xiāo)售。

2、對(duì)貸款人或有價(jià)證券購(gòu)買(mǎi)方

1）分散融資風(fēng)險(xiǎn)，提高了貸款資金的安全。2）獲得有價(jià)證券償付的充分保障。

4產(chǎn)品特點(diǎn)：

（1）解決交易雙方互不信任的問(wèn)題。銀行憑借其自身良好的信譽(yù)介入交易充當(dāng)擔(dān)保人，為當(dāng)事人提供擔(dān)保，促進(jìn)交易的順利執(zhí)行。

（2）增強(qiáng)借款人信用，便于借款人取得資金融通。

（3）降低融資成本。

（4）合同違約時(shí)對(duì)受害方的補(bǔ)償及對(duì)違約方的懲罰。合同違約時(shí)，可通過(guò)執(zhí)行保函來(lái)補(bǔ)償受害方、懲罰違約方，從而避免和減少合同項(xiàng)下違約事項(xiàng)的頻繁發(fā)生，避免為解決爭(zhēng)端而引起訴訟或仲裁的麻煩及費(fèi)用開(kāi)支。5融資性保函的適用范圍

1、借款人向銀行等金融機(jī)構(gòu)取得各種形式的融資。

2、借款人在金融市場(chǎng)上發(fā)行有價(jià)證券融資。

第二篇：內(nèi)保外貸(融資性保函--回租賃)

漳澤電力：關(guān)于為全資孫公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)向平安銀行上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分行申請(qǐng)開(kāi)立融資性保函的公告

公告日期 2015-03-14

證券代碼:000767 股票簡(jiǎn)稱(chēng):漳澤電力 公告編號(hào):2015 臨—009 山西漳澤電力股份有限公司

關(guān)于為全資孫公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)向平安銀行上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分行申請(qǐng)開(kāi)立 融資性保函的公告

本公司董事會(huì)及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證公告內(nèi)容的 真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,公告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

一、業(yè)務(wù)背景及基本情況

為擴(kuò)展融資渠道,緩解資金壓力,公司下屬全資子公司 山西漳澤電力新能源投資有限公司之全資子公司鄯善協(xié)合 太陽(yáng)能發(fā)電有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“鄯善公司”)擬將其所有 的 20MWp 太陽(yáng)能光伏發(fā)電系統(tǒng)設(shè)備以“售后回租”方式與廣東 中金大通融資租賃有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中金大通”)開(kāi)展 融資租賃業(yè)務(wù)。

公司向平安銀行上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分行申請(qǐng)開(kāi)立融資性 保函。中金大通以此保函向平安銀行海外分支行或平安銀行 海外合作銀行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“境外銀行”)申請(qǐng)為期 3 年的融 資,用于購(gòu)買(mǎi)鄯善公司 20MWp 太陽(yáng)能光伏發(fā)電系統(tǒng)設(shè)備資產(chǎn) 并與鄯善公司簽訂租賃本金不超過(guò) 1.8 億元的融資性售后回 租租賃合同。

因此,公司需向平安銀行上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分行申請(qǐng)開(kāi)立 不超過(guò)人民幣 1.8 億元的融資性保函,為上述中金大通向境 外銀行進(jìn)行為期 3 年的融資提供連帶責(zé)任擔(dān)保。2015年3月13日,公司董事會(huì)第七屆十六次會(huì)議審議通過(guò) 了《關(guān)于為全資孫公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)向平安銀行上海自 貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分行申請(qǐng)開(kāi)立融資性保函的議案》。根據(jù)《公司章 程》和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定,本次交 易事項(xiàng)不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,在公司董事會(huì)的決策范圍內(nèi),無(wú)需 提交股東大會(huì)。

二、融資性保函被擔(dān)保人的基本情況

1、交易對(duì)方:廣東中金大通融資租賃有限公司

2、公司類(lèi)型:有限責(zé)任公司(中外合資)

3、注冊(cè)地址:廣東省廣州市天河區(qū)天河北路 30 號(hào)東 921D 房

4、成立時(shí)間:2013 年 3 月 15 日

5、法定代表人:阮班來(lái)

6、注冊(cè)資本:18 億元人民幣

7、實(shí)收資本:1,660,250,480.00 元人民幣

8、經(jīng)營(yíng)范圍:融資租賃業(yè)務(wù),租賃業(yè)務(wù),向國(guó)內(nèi)外購(gòu) 買(mǎi)租賃財(cái)產(chǎn),租賃資產(chǎn)的殘值處理及維修,租賃交易咨詢(xún)和 擔(dān)保(涉及行業(yè)許可管理的按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理申請(qǐng))。

9、與公司關(guān)系:中金大通與公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。中 金大通的股東由廣東商嘉投資有限公司(持股 74%)和中金 大通控股有限公司(BVI)(持股 26%)共同持有。而廣東 商嘉投資有限公司由自然人阮班來(lái)(持股 80%)和自然人姚 艷紅(持股 20%)共同持有,中金大通控股有限公司(BVI)由自然人穆青 100%持有。

10、經(jīng)營(yíng)狀況:截至 2014 年 12 月 31 日,中金大通總 資產(chǎn) 5,643,276,221.33 元,負(fù)債 3,982,036,368.99 元,凈 資產(chǎn) 1,661,239,852.34 元。

三、融資性售后回租業(yè)務(wù)標(biāo)的的基本情況

1、名稱(chēng):20MWp 太陽(yáng)能光伏發(fā)電系統(tǒng)設(shè)備

2、類(lèi)別:固定資產(chǎn)

3、權(quán)屬:鄯善協(xié)合太陽(yáng)能發(fā)電有限公司

4、資產(chǎn)價(jià)值:與融資金額相匹配

四、融資性售后回租業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容

1、租賃物:鄯善公司 20MWp 太陽(yáng)能光伏發(fā)電系統(tǒng)設(shè)備

2、融資金額:不超過(guò) 1.8 億元

3、租賃期限:3 年

4、租賃方式:售后回租

5、租金及支付方式:以租賃物購(gòu)買(mǎi)價(jià)款作為租賃本金。租賃期間,鄯善公司按季付息,期滿(mǎn)一次性還本。

6、租賃期滿(mǎn)后租賃資產(chǎn)的處理:租賃期屆滿(mǎn),在租金 費(fèi)用等款項(xiàng)全部支付完畢的情況下,中金大通將租賃資產(chǎn)以 人民幣壹元的價(jià)格轉(zhuǎn)回鄯善公司。

五、融資性保函的主要內(nèi)容

由公司向平安銀行上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分行申請(qǐng)開(kāi)立金額 不超過(guò)人民幣 1.8 億元的融資性保函,為中金大通向境外銀 行進(jìn)行為期不超過(guò) 3 年的融資提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

六、風(fēng)險(xiǎn)及預(yù)防措施

為控制因申請(qǐng)開(kāi)立上述融資性保函而給公司帶來(lái)的償 債風(fēng)險(xiǎn),公司將與平安銀行上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)分行、中金大通 和鄯善公司簽訂四方協(xié)議,由中金大通在平安銀行上海自貿(mào) 區(qū)分行開(kāi)立監(jiān)管賬戶(hù),其中:貸款專(zhuān)戶(hù)將用于存放中金大通 與境外銀行簽訂的貸款協(xié)議項(xiàng)下提取的全部貸款資金款項(xiàng);償債專(zhuān)戶(hù)將用于歸集鄯善公司應(yīng)支付的售后回租合同項(xiàng)下 的租金及其他款項(xiàng),以備向境外銀行償還貸款協(xié)議項(xiàng)下基礎(chǔ) 債務(wù)。

七、獨(dú)立董事意見(jiàn)

本次申請(qǐng)開(kāi)立融資性保函并提供擔(dān)保的審議、決策程序 符合有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定,目的在于使用境外 較低成本的資金開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù),滿(mǎn)足公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的資 金需求,不存在損害公司及其他股東利益的情況,我們同意 將該事項(xiàng)提交公司股東大會(huì)進(jìn)行審議。

八、累計(jì)對(duì)外擔(dān)保數(shù)量及逾期擔(dān)保的數(shù)量

截止本議案提交之日,公司實(shí)際對(duì)外擔(dān)保余額合計(jì)為人 民幣 15.4 億元,占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的 29.03%, 無(wú)逾期擔(dān)保、涉及訴訟的擔(dān)保、因擔(dān)保被判決敗訴而應(yīng)承擔(dān) 的損失等事項(xiàng)。

十、備查文件

1、公司第七屆董事會(huì)第十六次會(huì)議決議;

2、山西漳澤電力股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于公司七屆 十六次董事會(huì)相關(guān)事項(xiàng)的事前認(rèn)可意見(jiàn)和獨(dú)立意見(jiàn)。特此公告。

山西漳澤電力股份有限公司董事會(huì) 二○一五年三月十三日

第三篇：中國(guó)銀行內(nèi)保外貸

內(nèi)保外貸

產(chǎn)品名稱(chēng)

內(nèi)保外貸

產(chǎn)品說(shuō)明

中國(guó)“走出去”企業(yè)在德國(guó)設(shè)立的子公司因生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)等方面資金需求，需要獲得銀行授信支持，可在中國(guó)銀行在中國(guó)的境內(nèi)分行或其他商業(yè)銀行開(kāi)立的以中國(guó)銀行法蘭克福分行為受益人的備用信用證或保函提供擔(dān)保的前提下，由中國(guó)銀行法蘭克福分行向“走出去”企業(yè)境外子公司進(jìn)行融資。

產(chǎn)品特點(diǎn)

1.解決“走出去”企業(yè)在德國(guó)設(shè)立的子公司的融資需要：實(shí)力較強(qiáng)的境內(nèi)企業(yè)客戶(hù)，其德國(guó)子公司的實(shí)力可能較弱或不具備獨(dú)立在中國(guó)銀行法蘭克福分行直接取得融資授信的條件，可通過(guò) “內(nèi)保外貸”方式，解決德國(guó)子公司的融資需要；

2.簡(jiǎn)便快捷：通過(guò)擔(dān)保方式來(lái)支持的融資申請(qǐng)，貸款額度審批快捷，操作簡(jiǎn)便。

利率

按照中國(guó)銀行貸款利率管理規(guī)定執(zhí)行。

相關(guān)費(fèi)用

各項(xiàng)收費(fèi)均通過(guò)合同約定。

適用客戶(hù)

適用于中德兩地母子公司或關(guān)聯(lián)公司從事商貿(mào)等活動(dòng)需取得中國(guó)銀行法蘭克福分行融資的企業(yè)客戶(hù)。

辦理?xiàng)l件

1.借款人應(yīng)是依法核準(zhǔn)登記的企業(yè)法人及其他經(jīng)濟(jì)組織等，擁有合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

2.取得合格的備用信用證或擔(dān)保保函；

3.借款人在中國(guó)銀行開(kāi)有賬戶(hù)；

4.符合中國(guó)銀行有關(guān)貸款政策的其他要求。

提交材料

1.借款申請(qǐng)書(shū)；

2.企業(yè)法人代表證明書(shū)或授權(quán)委托書(shū)，董事會(huì)決議及公司章程；

3.有效的企業(yè)（法人）營(yíng)業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

4.借款人近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；

5.中國(guó)銀行要求提供的其它文件、證明等。

辦理流程

1.申請(qǐng)人與中國(guó)銀行法蘭克福分行公司業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)系，提出貸款申請(qǐng)并提供上述材料；

2.中國(guó)銀行法蘭克福分行對(duì)借款人的申請(qǐng)材料進(jìn)行審核；

3.中國(guó)銀行法蘭克福分行與相關(guān)中國(guó)銀行的中國(guó)境內(nèi)分行或其他商業(yè)銀行聯(lián)系，出具貸款意向書(shū)；

4.收到中國(guó)銀行中國(guó)境內(nèi)分行或其他商業(yè)銀行開(kāi)具的合格的備用信用證或擔(dān)保保函；

5.審核通過(guò)后，雙方簽署《貸款協(xié)議》；

6.借款人在中國(guó)銀行開(kāi)立貸款賬戶(hù)，提取貸款。

圖示內(nèi)保外貸

保函概述

保函又稱(chēng)“擔(dān)保”，是中國(guó)銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求向受益人開(kāi)出的、保證申請(qǐng)人或被擔(dān)保人履行與受益人簽定的合同項(xiàng)下義務(wù)的書(shū)面承諾。

保函的種類(lèi)很多，用途十分廣泛，可適用于商品、勞務(wù)、技術(shù)貿(mào)易，工程項(xiàng)目承包、承建，物資進(jìn)出口報(bào)關(guān)，向金融機(jī)構(gòu)融資，大型成套設(shè)備租賃，訴訟保全，各種合同義務(wù)的履行等領(lǐng)域。

中國(guó)銀行的保函業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)

保函是中國(guó)銀行的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，中國(guó)銀行能夠?yàn)槠髽I(yè)全球發(fā)展提供多語(yǔ)種、多幣別的保函業(yè)務(wù)服務(wù)。我們的優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在：

1.卓越的國(guó)際信譽(yù)

2.發(fā)達(dá)的國(guó)內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和代理行網(wǎng)絡(luò)

3.優(yōu)秀的保函業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)

4.豐富的保函業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)

5.多樣化的保函業(yè)務(wù)產(chǎn)品

開(kāi)立保函的一般流程

1.保函審核及開(kāi)出

（1）銀行對(duì)客戶(hù)資格、基礎(chǔ)交易、相關(guān)材料進(jìn)行審查。

（2）銀行對(duì)客戶(hù)的保證金或授信額度等進(jìn)行落實(shí)。

（3）銀行審核保函的書(shū)面申請(qǐng)及保函格式。

（4）保函開(kāi)出。

2.保函收費(fèi)

保函開(kāi)出后根據(jù)總行有關(guān)規(guī)定確定收費(fèi)原則和費(fèi)率對(duì)保函進(jìn)行收費(fèi)。

3.保函修改

根據(jù)被擔(dān)保人和受益人的需要修改保函條款，如延長(zhǎng)保函效期等。

4.保函付款/賠付

在保函效期內(nèi)一旦發(fā)生受益人索賠的情況，及時(shí)通知申請(qǐng)人，經(jīng)擔(dān)保行審核索賠單據(jù)并確認(rèn)與保函索賠條款的要求相符后即履行付款責(zé)任。

5.保函后期管理

（1）根據(jù)客戶(hù)的重大情況變化，對(duì)客戶(hù)檔案進(jìn)行動(dòng)態(tài)維護(hù)。

（2）對(duì)保函業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行集中保管、及時(shí)清查，確保業(yè)務(wù)檔案真實(shí)反映業(yè)務(wù)處理的全過(guò)程。

（3）在確保我行擔(dān)保責(zé)任全部解除后對(duì)保函進(jìn)行撤銷(xiāo)，并可恢復(fù)保函申請(qǐng)人相應(yīng)的授信額度或退還相應(yīng)保證金。

第四篇：農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)保外貸 產(chǎn)品介紹

農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)保外貸 產(chǎn)品介紹

內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，即農(nóng)業(yè)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性涉外擔(dān)保業(yè)務(wù)，是指在境內(nèi)企業(yè)（申請(qǐng)人）向農(nóng)業(yè)銀行出具無(wú)條件、不可撤銷(xiāo)反擔(dān)保的前提下，由農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分行為該企業(yè)在境外注冊(cè)的全資附屬企業(yè)（借款人）或參股企業(yè)向農(nóng)業(yè)銀行境外分行或境外代理行等（受益人）開(kāi)立保函或備用信用證，由境外分行或境外代理行向借款人提供融資的業(yè)務(wù)。

產(chǎn)品特點(diǎn)

內(nèi)保外貸主要是為支持境內(nèi)企業(yè)參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作和競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)投資便利化，有效解決中國(guó)境外投資企業(yè)融資難等問(wèn)題。目前國(guó)家外匯管理局已為農(nóng)業(yè)銀行核準(zhǔn)一定額度，在額度內(nèi)，農(nóng)業(yè)銀行為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)提供的涉外擔(dān)保無(wú)須再逐筆向國(guó)家外管部門(mén)報(bào)批，程序相對(duì)簡(jiǎn)單、快捷。

辦理?xiàng)l件

1.申請(qǐng)人（境內(nèi)企業(yè)）應(yīng)符合以下基本條件：

（1）資信狀況良好，具有充足的反擔(dān)保能力；

（2）具有農(nóng)業(yè)銀行核定的授信額度或出具全額保證金；

（3）符合融資類(lèi)保函申請(qǐng)人的基本條件；

（4）愿意為借款人融資向農(nóng)業(yè)銀行提供無(wú)條件且不可撤消的反擔(dān)保；

2.借款人應(yīng)符合以下條件：

（1）符合國(guó)家關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)涉外擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定；

（2）如為境外貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于10%；如為境外非貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于15%；

（3）已在境外依法注冊(cè)；

（4）已向外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù)；

（5）借款人不得為虧損企業(yè)；

（6）有健全的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理制度；

（7）農(nóng)業(yè)銀行要求的其他條件。

業(yè)務(wù)流程

申請(qǐng)人向農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分行申請(qǐng)開(kāi)立保函，農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分行審查申請(qǐng)人資信情況、被擔(dān)保人的基本狀況及反擔(dān)保落實(shí)情況，農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)分行向受益人開(kāi)具保函或備用信用證，農(nóng)業(yè)銀行境外分行或境外代理行向借款人提供融資。

第五篇：內(nèi)保外貸及信用證套利具體操作步驟

內(nèi)保外貸及信用證套利具體操作步驟

香港銀行收到融資性保函后，為香港公司發(fā)放美元貸款，同時(shí)鎖死一年期NDF，確定到期還貸成本。9.香港銀行敘做信用證項(xiàng)下押匯，向香港企業(yè)放款，同時(shí)配套NDF到期日，境內(nèi)銀行付人民幣到香港銀行，香港銀行購(gòu)匯還貸，NDF交割，兌現(xiàn)收益。

內(nèi)保外貸及信用證套利具體操作步驟

內(nèi)保外貸具體操作步驟：

1.聯(lián)系境內(nèi)銀行以境內(nèi)公司名義提供相關(guān)資料申請(qǐng)融資性保函額度。

2.聯(lián)系香港的銀行以香港公司名義提供相關(guān)資料申請(qǐng)保函融資額度。

3.向香港的銀行申請(qǐng)配套保函融資額度的NDF額度。

4.雙方額度均通過(guò)審批后，境內(nèi)公司向境內(nèi)銀行申請(qǐng)單筆保函業(yè)務(wù)，提供單筆需要的申請(qǐng)資料，并存入全額人民幣保證金質(zhì)押，定期一年。

5.香港銀行收到融資性保函后，為香港公司發(fā)放美元貸款，同時(shí)鎖死一年期NDF，確定到期還貸成本。

6.香港公司用收到的美元貸款進(jìn)行真實(shí)付匯。

7.一年到期后，購(gòu)匯償還美元貸款，交割NDF,收益兌現(xiàn)。

人民幣信用證具體操作步驟：

1.聯(lián)系境內(nèi)銀行以境內(nèi)公司名義提供相關(guān)資料申請(qǐng)信用證開(kāi)證額度。

2.聯(lián)系香港的銀行以香港公司名義提供相關(guān)資料申請(qǐng)信用證貼現(xiàn)額度。

3.境內(nèi)企業(yè)提供開(kāi)證資料以全額人民幣質(zhì)押申請(qǐng)開(kāi)立人民幣貿(mào)易信用證。

4.境內(nèi)銀行向香港銀行開(kāi)出一年期信用證。

5.香港公司向香港銀行交單。

6.香港銀行在系統(tǒng)登記交單議付，并向境內(nèi)銀行寄單。

7.境內(nèi)銀行承兌信用證，承兌期限一年。

8.香港公司申請(qǐng)押匯。

9.香港銀行敘做信用證項(xiàng)下押匯，向香港企業(yè)放款，同時(shí)配套NDF到期日，境內(nèi)銀行付人民幣到香港銀行，香港銀行購(gòu)匯還貸，NDF交割，兌現(xiàn)收益。

NDF及套利操作案例

融資保函的定義：融資保函又稱(chēng)“融資性保函”或“融資類(lèi)保函”，是指擔(dān)保銀行應(yīng)借款人的申請(qǐng)而向貸款人出具的，保證借款人履行借貸資金償還義務(wù)的書(shū)面文件。該保函主要包括：借款保函、透支保函、有價(jià)證券發(fā)行擔(dān)保、融資租賃擔(dān)保、延期付款擔(dān)保、銀行授信額度保函等。

NDF（Non-Deliverable Forward），意即“無(wú)本金交割遠(yuǎn)期人民幣交易”。是企業(yè)與銀行約定遠(yuǎn)期人民幣匯率及交易金額，并于未來(lái)指定日期，就先前約定匯率與即期市場(chǎng)匯率之差價(jià)結(jié)算差額，而無(wú)須交割本金。它是境外企業(yè)針對(duì)有我國(guó)的外匯管制，為規(guī)避人民幣匯率風(fēng)險(xiǎn)所衍生出來(lái)的金融工具，一般只能由境外銀行承做。

DF：國(guó)內(nèi)遠(yuǎn)期結(jié)售匯（DF，Deliverable Forward)。

NDF與國(guó)內(nèi)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的區(qū)別在于：

1、沒(méi)有本金的交付，只要把到期日的市場(chǎng)匯率與合約議定價(jià)格的差價(jià)進(jìn)行交割清算，不需要占用企業(yè)的資金；

2、敘做NDF業(yè)務(wù)，不需要真實(shí)的貿(mào)易背景；

三、交割貨幣為美元或其它流動(dòng)性好的國(guó)際貨幣，如歐元、日元；

四、NDF在期限上更為靈活，最長(zhǎng)可做15年，而遠(yuǎn)期結(jié)售匯最長(zhǎng)為1年。

目前海外NDF市場(chǎng)對(duì)人民幣升值的預(yù)期強(qiáng)于境內(nèi)市場(chǎng)，NDF貼水大于DF貼水，即NDF市場(chǎng)與DF市場(chǎng)的人民幣兌美元匯率存在價(jià)差，從而產(chǎn)生套利空間。

進(jìn)口貿(mào)易匯率解決方案

公司進(jìn)口貿(mào)易中主要需求是如何有效規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，鎖定乃至降低付匯成本。目前匯率風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在人民幣對(duì)美元的匯率風(fēng)險(xiǎn)以及美元對(duì)其他貨幣（如歐元、英鎊等）的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

預(yù)計(jì)未來(lái)一年內(nèi)，人民幣對(duì)美元的匯率升值趨勢(shì)不變，且升值速度會(huì)逐步加快，波動(dòng)幅度逐步加大。目前企業(yè)為降低付匯成本而通常使用的做法：現(xiàn)匯支付（不產(chǎn)生結(jié)售匯成本和匯率風(fēng)險(xiǎn)）、現(xiàn)匯結(jié)匯+遠(yuǎn)期購(gòu)匯（可以通過(guò)現(xiàn)匯結(jié)匯價(jià)和遠(yuǎn)期購(gòu)匯價(jià)之間的價(jià)差套利）等。

方案：境內(nèi)人民幣定期存款質(zhì)押貸款購(gòu)匯+境外NDF方案

★方案優(yōu)點(diǎn)：更有效地使公司享受人民幣升值好處，增加企業(yè)財(cái)務(wù)收益，降低付匯成本。按目前報(bào)價(jià)水平測(cè)算，公司可以獲取付匯金額1%以上的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益。

★適用范圍：該方案適用于公司所有對(duì)外付匯的情況。

★方案說(shuō)明：

人民幣定期存款質(zhì)押貸款購(gòu)匯：公司將擬購(gòu)匯或擬對(duì)外支付的現(xiàn)匯結(jié)匯后的人民幣資金以定期存款方式存入我行，以該定期存款質(zhì)押向我行申請(qǐng)外匯貸款對(duì)外支付，貸款到期后以該定期存款購(gòu)匯還貸。

境外NDF：公司境外關(guān)聯(lián)公司與我行簽訂NDF合約，簡(jiǎn)要條款如下：

NDF合約-公司買(mǎi)美元賣(mài)人民幣

本金額 ：1000萬(wàn)美元

交易日 ：2013 年 6 月 12日

起息日 ：2013 年 6 月 14日

定價(jià)日 ：2014 年 6 月 12日

到期日 ：2014 年 6 月 14日

遠(yuǎn)期合約匯價(jià) ：6.2990

最終定價(jià) ：USD/CNY在定價(jià)日北京時(shí)間上午約9：15路透信息終端顯示的美元兌人民幣匯價(jià)

美元買(mǎi)家 ：公司

美元賣(mài)家 ：銀行

到期收取/支付 ：如最終定價(jià)＜6.2990，則公司支付美元差額

=1000萬(wàn)美元X[6.2990/最終定價(jià)]-1]

如最終定價(jià)＞6.2990，則外貿(mào)公司收取美元差額

=1000萬(wàn)美元X[1-（6.2990/最終定價(jià)）]

如最終定價(jià)=6.2990，則無(wú)需交收

★舉例說(shuō)明：公司日前擬用現(xiàn)匯1000萬(wàn)美元對(duì)外支付，按上述方案操作，1）即期將美元結(jié)匯（7.6295），折合人民幣76,295,000.00 2）辦理人民幣一年期定期存款，利率3.06%； 3）貸款美元1000萬(wàn)，利率？%，對(duì)外支付；

4）境外子公司辦理一年期NDF業(yè)務(wù)，交易匯率為7.2990 一年后....1）公司獲取人民幣本息78,629,627.00；

2）在國(guó)內(nèi)辦理購(gòu)匯：

ⅰ 到期中間匯率為7.4000，銀行售匯價(jià)為7.4150，則公司可購(gòu)美元10,604,130.41 即公司在我行美元一年期貸款利率不高于7.20%，就有套利機(jī)會(huì)。ⅱ 到期中間匯率為7.2990，銀行售匯價(jià)為7.3140，則公司可購(gòu)美元10,750,564.26 NDF獲得0美元，合計(jì)：10,750,564.26 即公司美元一年期貸款利率不高于7.50%，就有套利機(jī)會(huì)。ⅲ 到期中間匯率為7.1500，銀行售匯價(jià)為7.1650，則公司可購(gòu)美元10,974,127.98 NDF支付208,391.60美元，合計(jì)：10,765,736.38 即公司美元一年期貸款利率不高于7.65%，就有套利機(jī)會(huì)。

（本例僅為參考，不構(gòu)成實(shí)際成交依據(jù)）

目前我行美元貸款基準(zhǔn)利率為6.1%左右，如公司按上述方案操作，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利空間為1%以上。公司每付匯1億美元計(jì)，可獲利100萬(wàn)美元以上。

出口貿(mào)易匯率解決方案

公司出口貿(mào)易中主要需求是如何有效規(guī)避人民幣匯率升值風(fēng)險(xiǎn)，鎖定乃至提高結(jié)匯價(jià)格。

方案：境內(nèi)遠(yuǎn)期結(jié)匯+境外NDF方案

★方案優(yōu)點(diǎn)：通過(guò)NDF市場(chǎng)與境內(nèi)DF市場(chǎng)價(jià)格的差異獲取無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利，間接達(dá)到提高結(jié)匯價(jià)格的目的。

★適用范圍：該方案主要適用于公司出口收匯的情況。

★方案說(shuō)明：

遠(yuǎn)期結(jié)匯：公司根據(jù)出口計(jì)劃及收匯時(shí)間表，與我行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)匯協(xié)議，約定好未來(lái)結(jié)匯時(shí)間、結(jié)匯金額，結(jié)匯價(jià)格。

NDF：簽訂好遠(yuǎn)期結(jié)匯協(xié)議后，境外關(guān)聯(lián)公司與我境外分行簽訂期限、金額相同，方向相反的NDF協(xié)議。

NDF合約-公司買(mǎi)美元賣(mài)人民幣

本金額 ：1000萬(wàn)美元

交易日 ：2007 年 6 月 12日

起息日 ：2007 年 6 月 14日

定價(jià)日 ：2008 年 6 月 12日

到期日 ：2008 年 6 月 14日

遠(yuǎn)期合約匯價(jià) ：7.2990

最終定價(jià) ：USD/CNY在定價(jià)日北京時(shí)間上午約9：15路透信息終端顯示的美元兌人民幣匯價(jià)

美元買(mǎi)家 ：公司

美元賣(mài)家 ：銀行

到期收取/支付 ：如最終定價(jià)＜7.2990，則公司支付美元差額

=1000萬(wàn)美元X[7.2990/最終定價(jià)]-1]

如最終定價(jià)＞7.2990，則外貿(mào)公司收取美元差額

=1000萬(wàn)美元X[1-（7.2990/最終定價(jià)）]

如最終定價(jià)=7.2990，則無(wú)需交收

★舉例說(shuō)明：

如公司預(yù)計(jì)12個(gè)月后收到1000萬(wàn)美元貨款，與我行簽訂一年期遠(yuǎn)期結(jié)匯協(xié)議，一年期遠(yuǎn)期結(jié)匯價(jià)格為7.3626；同時(shí)公司境外子公司與我香港分行簽訂一年期NDF協(xié)議，買(mǎi)入1000萬(wàn)美圓，價(jià)格為7.2990。

一年后?

1）人民幣中間價(jià)7.4000，銀行即期結(jié)匯價(jià)格7.3850

則公司機(jī)會(huì)損失:

(7.3850-7.3626)Ｘ1000萬(wàn)美元＝224,000人民幣

公司NDF收益：

(7.4000-7.2990)X1000萬(wàn)美元/7.4=136,486.48美元

折人民幣：1,007,952.65

公司套利收益：1,007,952.65-224,000.00=783,952.65人民幣

2）人民幣中間價(jià)7.2460，即期結(jié)匯價(jià)格7.2310

公司機(jī)會(huì)收益:

(7.3626-7.2310)Ｘ1000萬(wàn)美元＝1,316,000人民幣

公司NDF支付：

(7.2990-7.2460)X1000萬(wàn)美元/7.2460=73,143.80美元

折人民幣：528,902.81

公司套利收益：1,316,000.00-528,902.81=787,097.19人民幣

（本例僅為參考，不構(gòu)成成交依據(jù)）

過(guò)去幾年中，由于海外市場(chǎng)對(duì)人民幣匯率升值預(yù)期總是大于國(guó)內(nèi)預(yù)期，所以NDF市場(chǎng)與境內(nèi)DF市場(chǎng)人民幣兌美元價(jià)格存在差異，為企業(yè)提供了無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利的空間。在人民幣充分升值之前，這種空間始終存在。如公司出口收匯均采用上述方法，以1億美元計(jì)，可套利700萬(wàn)元人民幣以上.