第一篇：傳統(tǒng)融資業(yè)務

傳統(tǒng)貸款業(yè)務

○流動資金貸款

人民幣流動資金貸款是為滿足您在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進行而發(fā)放的貸款。按貸款期限可分為一年期以內(nèi)的短期流動資金貸款和一年至三年期的中期流動資金貸款；按貸款方式可分為擔保貸款和信用貸款，其中擔保貸款又分保證、抵押和質(zhì)押等形式；按使用方式可分為逐筆申請、逐筆審貸的短期周轉(zhuǎn)貸款，和在銀行規(guī)定時間及限額內(nèi)隨借、隨用、隨還的短期循環(huán)貸款。

人民幣流動資金貸款作為一種高效實用的融資手段，具有貸款期限短、手續(xù)簡便、周轉(zhuǎn)性較強、融資成本較低的特點，因此成為深受廣大客戶歡迎的銀行業(yè)務。

申請條件

1． 借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶等，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的“企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照”；

2． 借款的用途應具有經(jīng)濟效益，能按時還本付息；

3． 符合中國銀行其他有關貸款規(guī)定要求。

提供資料

1． 借款申請書；

2． 企業(yè)法人代表證明書或授權(quán)委托書，董事會決議及公司章程；

3． 經(jīng)年審合格的企業(yè)（法人）營業(yè)執(zhí)照（復印件）；

4． 借款人近三年經(jīng)審計的財務報表，及近期財務報表；

5． 貸款卡；

6． 中國銀行要求提供的其他文件、證明等。

申請程序

1． 申請人與中國銀行公司業(yè)務部門聯(lián)系，提出貸款申請并提供上述材料；

2． 銀行對借款人的申請材料進行審核；

3． 銀行內(nèi)部審核通過后，雙方簽署《人民幣流動資金貸款協(xié)議》及其他相關協(xié)議文本（如保證合同、抵押合同及質(zhì)押合同等）；

4． 借款人在中國銀行開立貸款帳戶，提用貸款。

○固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款是中國銀行傳統(tǒng)融資產(chǎn)品之一，如果您有固定資產(chǎn)貸款的需求，無論是人民幣還是外匯，我們都愿意與您探討融資的可行性。固定資產(chǎn)貸款是指中國銀行為解決企業(yè)固定資產(chǎn)投資活動的資金需求而發(fā)放的貸款。

企業(yè)固定資產(chǎn)投資活動包括：基本建設、技術改造、開發(fā)并生產(chǎn)新產(chǎn)品等活動及相關的房屋購置、工程建設、技術設備購買與安裝等。

業(yè)務品種

固定資產(chǎn)貸款分為下列各項用途的長期貸款、臨時周轉(zhuǎn)性貸款和外匯轉(zhuǎn)貸款：

基本建設： 指經(jīng)國家有權(quán)部門批準的基礎設施、市政工程、服務設施和新建或擴建生產(chǎn)性工程等活動。

技術改造：是現(xiàn)有企業(yè)以擴大再生產(chǎn)為主的技術改造項目。科技開發(fā)：是指用于新技術和新產(chǎn)品的研制開發(fā)并將開發(fā)成果向生產(chǎn)領域轉(zhuǎn)化或應用的活動。

其他固定購置：指不自行建設，直接購置生產(chǎn)、倉儲、辦公等用房或設施的活動。

申請對象

經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，實行獨立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織。

申請條件

1． 持有經(jīng)工商行政部門年檢合格的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，事業(yè)法人應持有法人資格證明文件；

2． 持有中國人民銀行核發(fā)的貸款證/卡；

3． 借款申請人經(jīng)濟效益好，信用狀況佳，償債能力強，管理制度完善；

4． 落實中國銀行認可的擔保；

5． 在中國銀行開立基本賬戶或一般存款戶；

6． 固定資產(chǎn)貸款項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；

7． 具有國家規(guī)定比例的資本金；

8． 項目經(jīng)政府有關部門審批通過，配套條件齊備，進口設備、物資貨源落實。

9． 申請外匯固定資產(chǎn)貸款的，須持有進口證明或登記文件。

申請程序

1． 借款人向銀行提交借款申請書。

2． 借款人向銀行提交銀行要求的相關資料，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、近三年財務報告，項目立項及批復文件、項目經(jīng)濟效益分析、用還款計劃等。

3． 銀行進行貸前的調(diào)查和評估、對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況，形成評估意見。

4． 經(jīng)銀行內(nèi)部審查同意的，雙方就借款合同、抵押合同、擔保合同的條款達成一致意見，有關各方簽署合同。

5． 借款人辦理合同約定的抵押登記等有關手續(xù)。

6． 借款人提出提款申請； 7． 銀行資金到帳，借款人用款。

收費標準

固定資產(chǎn)貸款各項收費均通過合同約定。

○外匯貸款

中國銀行的現(xiàn)匯貸款是銀行以自主籌措的外匯向企業(yè)發(fā)放的貸款。貸款幣種包括美元、歐元、英鎊、日圓、港幣等五種貨幣；根據(jù)您的需要，貸款利率可以采用浮動利率，也可以采用固定利率。根據(jù)您的要求，我行可以將現(xiàn)匯貸款的浮動利率掉期為固定利率。與外國政府貸款和國外銀行的買方信貸相比，我們提供的現(xiàn)匯貸款用途更廣泛，可以幫您用于向任何國家或地區(qū)采購設備和材料。

業(yè)務品種

中國銀行的現(xiàn)匯貸款既可以滿足企業(yè)流動資金方面的需求，也可以滿足企業(yè)固定資產(chǎn)投資的需求，貸款種類既包括短期貸款，也包括中長期貸款。

申請對象

中國銀行的現(xiàn)匯貸款只對企業(yè)發(fā)放，凡是具有企業(yè)法人資格的經(jīng)濟實體，在中國銀行開立帳戶，具有償還貸款能力的均可以申請現(xiàn)匯貸款。

申請條件

1． 借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶等，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的“企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照”；

2． 借款用途必須正當合理，具有經(jīng)濟效益；

3． 借款人應有相應的外匯資金來源，如借款人沒有外匯收入，則應有外匯管理部門同意購匯還貸的證明文件；

4． 符合中國銀行其他有關貸款規(guī)定要求。

提供資料

1． 借款申請書；

2． 借款人開戶資料；

3． 企業(yè)法人代表證明書或授權(quán)委托書，董事會決議及公司章程；

4． 經(jīng)年審合格的企業(yè)（法人）營業(yè)執(zhí)照（復印件）；

5． 借款人近三年經(jīng)審計的財務報表，及近期財務報表；

6． 貸款卡；

7． 中國銀行要求提供的其他文件、證明等。

申請程序

1． 借款人向中國銀行公司業(yè)務部門提交借款申請，同時提交貸款用途證明文件以及有關資料； 2． 中國銀行對借款人的借款申請進行審查，同時根據(jù)實際情況要求借款人提供補充資料；

3． 中國銀行內(nèi)部審批通過后，與借款人簽訂借款合同；

借款人落實有關提款前提條件并到外匯管理部門登記備案后，根據(jù)借款合同提款。

收費標準

現(xiàn)匯貸款各項收費均通過合同約定。

○項目融資

項目融資即項目的承辦人（即股東）為經(jīng)營項目成立一家項目公司，以該項目公司作為借款人籌借貸款，并以項目公司本身的現(xiàn)金流量和收益作為還款來源，以項目公司的資產(chǎn)作為貸款的擔保物。該融資方式一般應用于現(xiàn)金流量穩(wěn)定的發(fā)電、道路、鐵路、機場、橋梁等大型基建項目，目前應用領域逐漸擴大，例如已應用到大型石油化工等項目上。

項目融資的方式有兩種：

1． 無追索權(quán)的項目融資

無追索權(quán)的項目融資也稱為純粹的項目融資，在這種融資方式下，貸款的還本付息完全依靠項目本身的經(jīng)營效益。同時，貸款銀行為保障自身的利益必須從該項目擁有的資產(chǎn)取得物權(quán)擔保。如果該項目由于種種原因未能建成或經(jīng)營失敗，其資產(chǎn)或收益不足以清償全部的貸款時，貸款銀行無權(quán)向該項目的主辦人追索。

2． 有追索權(quán)的項目融資

除了以貸款項目的經(jīng)營收益作為還款來源和取得物權(quán)擔保外，貸款銀行還要求有項目實體以外的第三方提供擔保。貸款行有權(quán)向第三方擔保人追索。但擔保人承擔債務的責任，以他們各自提供的擔保金額為限，所以稱為有限追索項目融資。

申辦條件

1． 項目本身已經(jīng)經(jīng)過政府有權(quán)審批部門批準立項。

2． 項目可行性研究報告已經(jīng)政府有關部門審查批準。

3． 引進國外技術、設備、專利等已經(jīng)政府經(jīng)貿(mào)部門批準。

4． 項目生產(chǎn)所需的原材料有穩(wěn)定的來源，并能夠簽訂原料供貨合同或意向書。

5． 項目公司能夠向貸款人提供完工擔保、基建成本超支安排，同意將保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓貸款人，同意將項目的在建工程及其形成的固定資產(chǎn)抵押給貸款人，同意將項目的收益質(zhì)押給貸款人。項目股東同意將各自的股權(quán)質(zhì)押給貸款人。

6． 項目產(chǎn)品銷售渠道暢通，最好有“照付不議”產(chǎn)品購銷合同。

7． 項目產(chǎn)品經(jīng)預測有良好的市場前景和發(fā)展?jié)摿Γ芰^強。

8． 項目建設地點及建設用地已經(jīng)落實。項目建設以及生產(chǎn)所需的水、電、通訊等配套設施已經(jīng)落實。

提供資料

1． 國家有權(quán)部門對項目可行性研究報告的批準文件；

2． 有關環(huán)保部門的批準文件；

3． 外商投資企業(yè)需提供對外貿(mào)易和經(jīng)濟合作部批準的合資合同和章程及有關批復；

4． 法人營業(yè)執(zhí)照復印件；

5． 稅務登記證（國稅、地稅）；

6． 中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證復印件；

7． 外匯登記證復印件（外商投資企業(yè)）；

8． 建設用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證等；

9． 法定代表人身份證明；

10．貸款卡。

11．關于“照付不議”購銷合同、原料供應合同、完工擔保、成本超支安排、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓、在建工程及其形成的固定資產(chǎn)抵押、項目的收益權(quán)質(zhì)押、項目股東股權(quán)質(zhì)押等意向性文件。

申請程序

1． 項目公司向中國銀行公司業(yè)務部門提出關于項目融資貸款的需求。

2． 銀行與項目公司就“照付不議”購銷合同、原料供應合同、完工擔保、成本超支安排、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓、固定資產(chǎn)抵押、項目的收益權(quán)質(zhì)押、項目股東股權(quán)質(zhì)押等各項融資的安排意向進行磋商并達成一致意見。

3． 銀行按照貸款審批程序，對項目進行審批。

4． 項目貸款獲得批準后，項目公司與貸款銀行就全部融資協(xié)議文本進行磋商。

5． 簽署協(xié)議并提取貸款。

收費標準

項目融資各項費用的收費標準由雙方通過合同確定。

○銀團貸款

銀團貸款是從雙邊貸款發(fā)展而來的融資方式，由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。

業(yè)務特點

1．以較低的成本獲得大規(guī)模融資，貸款期限長。2．貸款用途受限制相對較少。

3．敘做形式多樣，業(yè)務品種包括長期借款、流動資金、項目融資、企業(yè)并購、備用信貸、循環(huán)額度、擔保承諾等。

4．體現(xiàn)了借款人自身對銀行的影響力以及再融資能力

申請對象

1．銀團貸款根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策和地方政府經(jīng)濟發(fā)展計劃，重點支持能源、交通、高科技工業(yè)以及地方重點工程項目。

2．銀團貸款的對象是符合《貸款通則》和《銀團貸款暫行辦法》規(guī)定、在中國境內(nèi)注冊成立的法人或銀行認可的其他經(jīng)濟組織（以下簡稱借款人）。

申請資料

1．借款人以及其中外方股東、擔保人有關資料。

2．借款人營業(yè)執(zhí)照、公司章程以及外商投資企業(yè)、內(nèi)聯(lián)企業(yè)的合資或合作合同。

3．政府部門批準的項目建議書，可行性研究報告和工程概算等資料以及批準文件。工商、稅務、環(huán)保、海關等部門關于項目的批件。

4．項目設備購買合同、建造合同、供銷合同等。5． 銀行需要的其他文件或資料。

業(yè)務辦理程序

1．中國銀行客戶經(jīng)理關注客戶的融資需求；

2．收到客戶貸款信息/融資招標書；

3．與客戶商討、草擬貸款條款清單、融資結(jié)構(gòu)；

4．中國銀行獲得銀團貸款牽頭行/主承銷行的正式委任；

5．中國銀行確認貸款金額；

6．確定銀團籌組時間表、組團策略及銀團邀請名單；

7．準備貸款信息備忘錄，擬定組團邀請函，向有關金融機構(gòu)發(fā)出邀請；

8．參與行承諾認購金額；

9．確認各銀團貸款參與行的最終貸款額度；

10．就貸款協(xié)議、擔保協(xié)議各方達成一致；

11．簽約；

12．代理行工作。

收費標準

銀團貸款各項收費標準將由我行通過合同約定。

○房地產(chǎn)貸款

房地產(chǎn)開發(fā)貸款是中國銀行提供的涵蓋土地整理儲備、房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營的融資品種。主要包括土地儲備貸款、住房開發(fā)貸款和商用房開發(fā)貸款。

申請對象

◇您如果需要申請土地儲備貸款，您的企業(yè)應該是：

受政府主管部門委托負責土地的征用、收購、整理、儲備和出讓的機構(gòu)或企業(yè)。

◇您如果需要申請住房開發(fā)貸款，您的企業(yè)應該是： 開發(fā)建造向市場租售的經(jīng)濟適用住房或各檔次商品住宅的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。

◇您如果需要申請商用房開發(fā)貸款，您的企業(yè)應該是：

開發(fā)建造向市場租售的用于商業(yè)和商務活動的寫字樓、辦公樓、商場、商鋪等商用房的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。

申請條件

申請土地儲備貸款，您的企業(yè)需滿足以下條件：

1． 已取得企（事）業(yè)法人資格，已在相關部門辦理營業(yè)執(zhí)照并辦理年檢手續(xù)；

2． 所在地政府已建立土地儲備管理制度，其能夠通過統(tǒng)一收購、統(tǒng)一征用和統(tǒng)一交易實現(xiàn)對土地一級市場的壟斷和管理；所在地的土地收購、儲備、出讓、房地產(chǎn)評估等行業(yè)的市場行為較為規(guī)范；

3． 所從事的土地收購、儲備、出讓等經(jīng)營活動符合國家和地方法律、法規(guī)和政策，有較為完善的工作規(guī)章制度和財務管理制度；

4． 具備一定的資本金，有一定的抗風險能力，能夠從土地轉(zhuǎn)讓收益中提取一定比例的留存收益或采用其他方式補充資本金；

5． 所申請貸款擬收購、征用、儲備的土地的利用總體規(guī)劃和年度利用計劃已基本明確。

6． 已獲得當?shù)厝嗣胥y行頒發(fā)的有效的貸款卡/證；

7． 申請的貸款須與具體地塊相對應，土地儲備貸款應落實抵押擔保及其他必要的擔保方式，貸款金額不得超過所收購土地評估價值的７０％，貸款期限最長不能超過２年；

8． 需在中國銀行開立存款賬戶，并辦理一定量的存款和結(jié)算業(yè)務。

申請住房或商用房開發(fā)貸款，您的企業(yè)需滿足以下條件：

1． 經(jīng)國家房地產(chǎn)業(yè)主管部門批準設立，在工商行政管理機關注冊登記，取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照并通過年檢，取得行業(yè)主管部門核發(fā)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)等級證書的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

2． 開發(fā)項目與本身的資質(zhì)等級相符；

3． 已辦理當?shù)厝嗣胥y行頒發(fā)的有效的貸款卡/證；

4． 貸款用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關法規(guī)；

5． 具有健全的經(jīng)營管理機構(gòu)、合格的領導班子及嚴格的經(jīng)營管理制度；

6． 經(jīng)營、財務和信用狀況良好，具有償還貸款本息的能力；

7． 能夠落實中國銀行認可的擔保方式；

8． 需要在中國銀行開立存款賬戶，并辦理一定量的存款和結(jié)算業(yè)務；

9． 所從事的項目開發(fā)手續(xù)文件齊全、完整、真實、有效，應取得土地使用權(quán)證、建設用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證、開（施）工許可證，按規(guī)定繳納土地出讓金及動工，土地使用權(quán)終止時間不能早于貸款期終止時間；

10．開發(fā)的項目的實際功能與規(guī)劃用途相符，能有效滿足當?shù)刈≌袌龅男枨螅辛己玫氖袌鲎馐矍熬埃?/p>

11．開發(fā)的項目的工程預算、施工計劃符合國家和當?shù)卣挠嘘P規(guī)定，工程預算總投資能滿足項目完工前由于通貨膨脹及不可預見等因素追加預算的需要；

12．開發(fā)的項目自有資金（指所有者權(quán)益）應達到項目預算總投資的35％，并須在銀行貸款到位之前投入項目建設。

申請程序

1． 請您持前述有關資料向中國銀行及各級分、支行的公司業(yè)務部門提出借款申請。

2． 同時請您提供中國銀行認可的足額擔保（包括保證、抵押、質(zhì)押方式）。

3． 您的借款申請須經(jīng)當?shù)刂袊y行公司業(yè)務部門初審合格后才被受理。

4． 當?shù)刂袊y行公司業(yè)務部門需要調(diào)查您企業(yè)的情況，并完成內(nèi)部評審程序。

5． 貸款申請經(jīng)審查通過后，您和銀行雙方如能就借款借款合同、抵押合同、擔保合同的條款達成一致意見就可以簽署合同。

6． 您需辦理合同約定的抵押登記等有關手續(xù)。

7． 上述程序完成后，您就可以提出提款申請。

8． 根據(jù)您的申請，銀行會將貸款資金按時存入您的賬戶。

收費標準

房地產(chǎn)企業(yè)貸款各項收費均通過中國銀行與您簽訂的合同約定。

第二篇：融資業(yè)務

中國銀行

個人抵押循環(huán)貸款

產(chǎn)品說明

個人抵押循環(huán)貸款是銀行根據(jù)個人客戶的信用狀況和客戶提供的銀行認可的抵押、質(zhì)押物情況，為其提供的一種融資便利產(chǎn)品，借款人在我行核定的額度內(nèi)可循環(huán)周轉(zhuǎn)使用貸款。

一、貸款條件

借款人應提供銀行認可的抵押物作為貸款擔保；借款人應在中國銀行開立存款賬戶。

二、貸款期限

個人抵押循環(huán)貸款額度項下單筆用款的期限一般為3-5年，對特別優(yōu)質(zhì)客戶為5-10年。

三、貸款利率

四、貸款限額

按區(qū)域劃分，單一客戶個人抵押循環(huán)貸款額度最高限額為從400萬元-2000萬元不等。

五、還款方式

等額本息還款法；等額本金還款法等。

六、貸款申請

申請個人抵押循環(huán)貸款須提供的資料：

1、《個人抵押循環(huán)貸款額度申請表》；

2、有效身份證明材料；

3、職業(yè)證明材料和收入證明材料；

4、學歷及技術等相關證明；

5、抵質(zhì)押物權(quán)屬材料及估價文件；

6、其他可以證明個人資信情況的材料；

7、銀行要求的其他資料。

適用對象

1、具備完全民事行為能力的自然人；

2、中華人民共和國公民；

3、具有固定住所和穩(wěn)定收入，在中國銀行及其他金融同業(yè)無不良信用記錄，有按期償還借款本息的能力。

農(nóng)業(yè)銀行

目前銀行正在回收貸款，暫不辦理業(yè)務

工商銀行

房產(chǎn)70%抵押，基準利率上浮10%

五年內(nèi)還清

建設銀行

助業(yè)貸款，基準利率上浮30%：10年

消費貸款：基準利率上浮15%

交通銀行

沃德理財：

一級貸款：100萬-500萬

二級貸款：500萬以上

個人貸款在個人貸款中心辦理，位置在護國路

商業(yè)用房貸款

貸款額度：

1、一手商業(yè)用房貸款額度不能超過所購房價值的50%，所購房為商住兩用房的貸款額度不能超過所購房價值的55%

2、二手商業(yè)用房，要根據(jù)實際評估來決定 貸款年限：最短一個月，最長10年

還款方式：根據(jù)借款人的實際情況，結(jié)合還款能力，信用記錄，經(jīng)營周期等情況和借款人協(xié)商確定，按月還款，每期還款前1天確保還款賬號余額大于當期還款額

貸款利率：在基準利率基礎上按照實際情況加成招商銀行

生意貸

永續(xù)額度：貸款授信期限最高長達10年，到期還可再次續(xù)期。

隨借隨還： 7天X24小時自助借款、還款，無須審批、不跑銀行，電話、網(wǎng)上均可辦理。

超高金額：貸款金額最高可達房產(chǎn)價值的120%。

彈性還款：還款可快可慢，月供能高能低，全力配合您的資金周轉(zhuǎn)需求。

免息支付：網(wǎng)上或刷卡支付貨款，還可享受最長50天的貸款“免息”延后結(jié)算期。

適用客戶：

1、經(jīng)營穩(wěn)定、信用記錄良好的中小企業(yè)主、個體工商戶；

2、能提供房產(chǎn)抵押或其他符合條件的擔保

還款方式：月還息，到期還本

適用貸款品種： 個人經(jīng)營貸款

貸款利率：基準利率上浮30%

華夏銀行

借款人需提供資料

廣發(fā)銀行

生意紅：產(chǎn)品優(yōu)勢 ：

1、無擔保、無抵押。

2、最高可貸50萬。

3、最長可達3年。

4、申請程序快捷簡單。

5、資深廣發(fā)信貸專員提供全程一站式優(yōu)質(zhì)服務

貸款條件：

1、中國大陸境內(nèi)公民。

2、個體工商戶、企業(yè)主、公司法人或股東。

3、有合法、穩(wěn)定的收入來源及按期償還貸款本息的能力。

4、個人資信狀況良好。

5、我行規(guī)定的其他條件。

申請資料 ：

1、身份證明文件。

2、公司證明文件。

3、資產(chǎn)證明文件

4、貸款用途證明。

5、本行要求的其他文件和資料。

還款方式：按月

貸款利率：月息2分

民生銀行

商貸通

基本條件：

1、具備完全民事能力，本人和本人的家人，均無不良信用記錄

2、擁有或控制某經(jīng)營實體，如個體工商戶、中小企業(yè)等，經(jīng)營實體無不良信用記錄；

3、本人家庭實物凈資產(chǎn)不低于50萬元，實物凈資產(chǎn)如沒有貸款的房產(chǎn)、汽車等；

4、若從事生產(chǎn)經(jīng)營投資活動（包含承包、租賃活動），原則上本人需要擁有三年以上行業(yè)工作經(jīng)驗，并在我行機構(gòu)所在地有固定經(jīng)營場所且連續(xù)經(jīng)營二年（含）以上；

5、原則上，本人需要具有我行機構(gòu)所在地城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份，并擁有固定住所

6、在我行開立有個人結(jié)算賬戶，本人的經(jīng)營實體在我行開立有企業(yè)結(jié)算賬戶；

辦理流程：

開立結(jié)算戶→辦理商戶卡→貸款申請→貸款調(diào)查→貸款資料采集→貸款審查、審批→落實擔保條件→貸款簽約和發(fā)放→貸款資金劃轉(zhuǎn)→依照合同約定按期償還本息→還清貸款，合同解除，辦理注銷抵押登記或質(zhì)押物解凍手續(xù)

準備材料：本人和相關擔保人的身份證、戶口本的原件及其復印件

本人所擁有或控制企業(yè)的資產(chǎn)證明材料，如財務報表、銀行對帳單、稅單

證明、貨物運輸清單等資料

本人將用于何處的相關材料；

本人可以提供的擔保材料，如房屋產(chǎn)權(quán)證明等

利率：根據(jù)實際情況確定

農(nóng)信社

貸款政策比較其他銀行更為謹慎，并且貸款利率要略高于其他銀行。

專門提供農(nóng)業(yè)助農(nóng)貸款業(yè)務。最高貸款額度10萬元，期限三年，基準利率上浮40%，按月還款。

恒豐銀行

貸款品種和其他銀行傳統(tǒng)貸款業(yè)務類似，但是審核條件更高

曲靖商業(yè)銀行

可貸50萬

需半年以上經(jīng)營時間

等額本息還款，月還款

50萬元，共還款4萬6千元

擔保人：公務員，事業(yè)單位人員，商人

無需抵押

中信銀行

裝修貸

以公司的名義貸款

連本帶息還款

期限五年，每平米最高3000元

要有還款能力：要出示公司的銀行流水、抵押物足值

流動資產(chǎn)貸款

1年內(nèi)還清

授信10年

建議貸款前在中信銀行有開戶

公證

具體根據(jù)合同樣本上的內(nèi)容確定所需資料

借款人：身份證，戶口冊，婚姻證明

抵押人：身份證，戶口冊，婚姻證明

公司抵押：法人身份證，股東決議，公司章程、營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證 已婚：結(jié)婚證，婚姻登記申請表

單身：街區(qū)或街道出具的未婚證明，離婚：離婚證及法院判決書

委托：委托人主體證明

受托人主體證明：委托書原件

共有財產(chǎn)：需要雙方簽字確認

個人婚前財產(chǎn)：個人簽字

房產(chǎn)在抵押前需到公證處辦理抵押登記，還款后再辦理解除抵押登記

產(chǎn)權(quán)

公證后，帶公證書、公司全套資料，合同書、土地證，房產(chǎn)證、身份證到產(chǎn)權(quán)處辦理

二手車

車的折舊根據(jù)車況具體確定，抵押手續(xù)直接到車管所辦理即可

所需資料：借款合同、雙方身份證和本人、車輛登記證書、行車證

如果抵押給擔保公司或者是其他單位，需單位方先去車管所備案。

二手房：

一環(huán)：9500——12500元/平(不含市中心)

市中心：12000——20000元/平

二環(huán)：8200——9500元/平

三環(huán)：6500——10000元/平（不含特殊地帶：如別墅區(qū)）

別墅區(qū)：12000——25000元/平

三環(huán)外：5500-8000元/平

第三篇：融資融券業(yè)務

融資融券業(yè)務，是指證券公司向客戶借出資金供其買入證券或出借證券供其賣出的業(yè)務活動。由融資融券業(yè)務產(chǎn)生的證券交易稱為融資融券交易。

融資融券交易因證券公司與客戶之間發(fā)生資金和證券的借貸關系，又稱為信用交易，可分為融資交易和融券交易兩類。客戶向證券公司借入資金買入證券，為融資交易；客戶向證券公司借入證券賣出，為融券交易。

簡而言之，融資是借錢買證券，融券是借證券賣出，到期后按合同規(guī)定歸還所借資金或證券，并支付一定的利息費用。

融資交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入證券，雙方約定一定期限內(nèi)客戶賣出該證券歸還所借資金。如果該證券價格上漲，客戶即可獲得收益，反之則會出現(xiàn)虧損。

融券交易中，證券公司向客戶出借證券供其賣出，并約定一定期限后客戶買入該證券歸還所借證券，如果該證券價格下跌，則客戶可以較低的價格購入證券歸還證券公司，中間的差價部分即客戶的收益。反之，如果該證券價格上漲，則客戶會出現(xiàn)虧損。

通過融資融券業(yè)務，看好市場的客戶可以買入更多的證券，推動價格上漲；看跌市場的客戶可以賣出更多的證券，壓低證券價格。在海外證券市場中，融資融券是一項基礎性制度，也是證券公司的常規(guī)業(yè)務。

第四篇：貿(mào)易融資業(yè)務

貿(mào)易融資業(yè)務

第一節(jié) 貿(mào)易融資概述

一、國際貿(mào)易融資的基本特點 根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》（2004年6月版）的定義，貿(mào)易融資是指在 交易中，運用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易（如原油、金屬、谷物等）中的存貨、預付款、應收賬款等資產(chǎn)的融資。國際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國際結(jié)算的各個環(huán)節(jié)為進出口商提供的資金便利的總和。貿(mào)易融資具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調(diào)操作控制，淡化財務分析和準入控制，有利于形成銀行與企業(yè)之間長期、穩(wěn)定的合作關系。貿(mào)易融資還能實施資金流和物流的控制，有利于風險的動態(tài)把握，避開企業(yè)經(jīng)營不穩(wěn)定的弱點。我國中小企業(yè)融資往往具有金額小、次數(shù)多、周轉(zhuǎn)速度快等特點，而貿(mào)易融資恰能滿足這些要求。

與其他信貸業(yè)務不同的是，國際貿(mào)易融資業(yè)務集中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務于一身，無論對銀行還是對進出口企業(yè)均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業(yè)務之一。諸多國際大銀行設在我國的分支機構(gòu)，主要的業(yè)務就是開展國際貿(mào)易結(jié)算與融資，其業(yè)務收入可占到銀行總收入的大部分。此項業(yè)務的發(fā)達程度與否，已被視為銀行國際化，現(xiàn)代化的重要標志。

對銀行來說，國際貿(mào)易融資首先是有效運用資金的一種較為理想的方式，因為國際貿(mào)易融資風險小、收效快，符合銀行資產(chǎn)盈利性、安全性和流動性的原則。其次，收益率高，利潤豐厚。建立在國際結(jié)算基礎上、作為國際結(jié)算業(yè)務延伸的國際貿(mào)易融資，由于其業(yè)務的前期屬于中間業(yè)務，業(yè)務過程中后期屬資產(chǎn)資產(chǎn)業(yè)務，所以銀行可以獲得兩方面的收入，即手續(xù)費和利差。其中手續(xù)費出純粹的結(jié)算費用外，有時還可獲得1‰-5‰的匯總收益及外匯交易費用等。再次，由于國際貿(mào)易融資業(yè)務的技術性較強，需要有相應的現(xiàn)代、科學的內(nèi)容組織體系運行系統(tǒng)加以支持，這就促使銀行對內(nèi)部營運機制進行不斷的改善和調(diào)整，使整個業(yè)務在相互銜接、相互制衡的情況下高效運轉(zhuǎn)。最后，可以密切銀行關系。銀行和進出口商都是以追求利潤為目標的企業(yè)，有著各自的利益。銀行需要穩(wěn)定的、信譽良好的客戶群；進出口商也絕不可缺少能為其提供優(yōu)質(zhì)服務的銀行。提供國際貿(mào)易融資，是有一定技術、資金實力的銀行才能從事的后續(xù)或額外服務，通過這種服務，銀行一方面也可以獲得更多的業(yè)務。在得到滿意的服務的前提下，進出口商也會更愿意與這樣的銀行打交道，使雙方的聯(lián)系緊密起來，為雙方今后開展其他方面的合作奠定基礎。

相對而言，貿(mào)易融資無論從風險度、銀行準入門檻、審批流程度方面都較普通的流動資金貸款有優(yōu)勢：

1、貿(mào)易融資準入門檻較低，這有效解決了中小企業(yè)因財務指標達不到銀行標準而無法融資的問題。調(diào)查企業(yè)的規(guī)模、凈資產(chǎn)、負債率、盈利能力及擔保方式等情況是傳統(tǒng)銀行流動資金貸款過程中的必要環(huán)節(jié)，很多中小企業(yè)因為達不到銀行評級授信的要求而無法從銀行獲得融資，而貿(mào)易融資進入門檻較低，在貿(mào)易融資過程中，銀行關注的重心是每筆具體的業(yè)務交易，重點考察貸款企業(yè)單筆貿(mào)易的真實背景及進出口企業(yè)的歷史信譽狀況，無須套用傳統(tǒng)的評價體系。在這一過程中，擔保原則被弱化，銀行通過資金的封閉運作，確保每筆真實業(yè)務發(fā)生后的資金回籠，以控制風險。對于一些因財務指標達不到銀行標準而難以獲得貸款的中小企業(yè)來說，貿(mào)易融資的推出意味著他們可以通過真實交易的單筆業(yè)務獲得貸款，通過不斷的滾動循環(huán)來獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金，融資難得問題在一定程度上自然就緩解了。

2、貿(mào)易融資審批流程相對簡單，企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金。中小企業(yè)由于受資金規(guī)模的限制，資金鏈始終處于較為緊張的狀態(tài)，融資的時效性要求較強，而傳統(tǒng)的流動資金貸款要求銀行對貸款企業(yè)的基本情況、財務指標、發(fā)展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔保單位等各個當面作出嚴謹?shù)恼{(diào)查，審批流程繁雜冗長，經(jīng)常發(fā)生等銀行審批完畢企業(yè)已經(jīng)不需要融資的情況。近年來，國內(nèi)各銀行紛紛開始重視貿(mào)易融資，對貿(mào)易融資流程進行重新整合，簡化流程，只要調(diào)查清楚企業(yè)單筆貿(mào)易背景，并結(jié)合企業(yè)歷史信用記錄，落實相關要求后就可以放款，滿足了中小企業(yè)融資的失效性要求。

3、貿(mào)易融資比一般貸款風險低，能有效降低銀行風險。中小企業(yè)流動資金貸款具有風險高、成本高、收益少的特點，很容易產(chǎn)生資金挪用風險，而貿(mào)易融資業(yè)務則注重貿(mào)易背景的真實性和貿(mào)易的連續(xù)性，通過對企業(yè)信用記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應用、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，確定企業(yè)在貿(mào)易過程中所產(chǎn)生的銷售收入（貿(mào)易融資的第一還款來源），融資額度核定由貿(mào)易額扣除自有資金比例確定，期限限定與貿(mào)易周期匹配，資金不會被挪用，風險相對較小。

二、國際貿(mào)易融資對銀行的積極意義

（一）市場潛力大

根據(jù)商務部的統(tǒng)計，2006年，中國進出口總額超過1.7萬億美元，增長20%以上，連續(xù)5年實現(xiàn)較大幅度增長。對貿(mào)易的活躍決定了國際貿(mào)易融資的市場所在和市場潛力。圍繞企業(yè)日益活躍的進出口貿(mào)易提供專業(yè)化的貿(mào)易融資和貿(mào)易結(jié)算服務，能深化對企業(yè)的金融服務，進而帶動銀行資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務的發(fā)展。

（二）風險資本占用少 根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》和中國銀監(jiān)會的有關規(guī)定，貿(mào)易融資業(yè)務風險權(quán)重低，資本占用少。《巴塞爾協(xié)議》將“有貨物自行清償?shù)母鷨涡庞米C”的風險系數(shù)確定為一般信貸業(yè)務的0.2；中國銀監(jiān)會規(guī)定，與貿(mào)易相關的短期或有負債的風險資本占用為20%，出口信用保險項下融資的風險資本為零。在目前資本強約束的經(jīng)營環(huán)境下，大力發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務，能為銀行創(chuàng)造新的利潤增長點，實現(xiàn)銀行收入最大化。

（三）對中間業(yè)務收入貢獻大 中間業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務一起被稱為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務的三大支柱，中間業(yè)務的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的重要標志。國內(nèi)各商業(yè)銀行都把大力發(fā)展中間業(yè)務、提高中間業(yè)務收入列入重要發(fā)展內(nèi)容。據(jù)統(tǒng)計，股份制商業(yè)銀行近50%的中間收入是國際業(yè)務帶來的。而貿(mào)易融資業(yè)務能促進國際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務的開展，進而拉動中間業(yè)務的快速增長。貿(mào)易融資以其在風險資本占用和交叉銷售等方面的優(yōu)勢，正日漸成為各家銀行競相發(fā)展的業(yè)務重點之一，已成為各銀行競爭的重要領域。民生銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行等積極開展貿(mào)易融資業(yè)務創(chuàng)新，不斷推出融資新品種，大力開發(fā)貿(mào)易融資業(yè)務市場；日益活躍的外貿(mào)銀行憑借先進的理念和豐富的貿(mào)易融資運營經(jīng)驗更想在此領域大顯身手；工、農(nóng)、中、建四大行也認識到貿(mào)易融資對于優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、加快業(yè)務轉(zhuǎn)型、強化核心競爭力等方面的重要意義，積極適應市場和客戶需求，不斷進行貿(mào)易融資業(yè)務創(chuàng)新。

第二節(jié) 信用證項下貿(mào)易融資

一、進口信用證項下貿(mào)易融資

（一）授信開證

1、定義

首先介紹一下什么是授信額度。授信額度是銀行為客戶核定的短期授信業(yè)務的存量管理指標，只要授信余額不超過對應的業(yè)務品種指標，無論累計發(fā)放金額和發(fā)放次數(shù)為多少，企業(yè)均可便捷地循環(huán)使用銀行的短期授信資金，以滿足其對金融服務快捷性和便利性的要求。

授信開證就是指企業(yè)在其授信額度內(nèi)，在符合開證銀行有關規(guī)定的前提下免交或繳存相應比例的保證金開立信用證。

授信開證的特點在于，客戶可以充分利用銀行信譽，無須現(xiàn)款，減少資金占用，更合理有效地運用資金。同時，由于授信額度具有可以循環(huán)使用的特點，申請人在辦理開證業(yè)務時還可以免去銀行內(nèi)部為控制風險而設定的繁雜的審批流程。在信用證業(yè)務實務中，銀行對一些資信較好、有一定償債能力的進口商，免除部分或全部保證金為其開立信用證。雖然銀行在此時沒有向開證申請人提供資金支持，但由于減免了保證金，從而減輕了申請人的資金壓力。從這個意義上說，授信開證實際上是開證銀行為進口商提供的一種作為信用支出的保證，因此它也是一種融資便利。

2、辦理流程

信用證申請人要辦理授信開證，應首先根據(jù)開證銀行的要求提供必要的資料，向開證銀行申請相應的授信額度，這些資料通常包括公司章程、財務報表等，用以證明申請人的資質(zhì)及還款能力，除部分信譽卓著的申請人外，多數(shù)申請人還會被要求辦理相應的抵押/質(zhì)押等擔保手續(xù)；申請人在授信額度內(nèi)向開證銀行申請開立信用證時，可根據(jù)銀行的有關規(guī)定免交或繳存相應比例的保證金；信用證到單后，申請人于付款前備足資金支付信用證款項。

3、風險防范

銀行辦理授信開證所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下方面：

（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足。如果銀行內(nèi)部管理不善或工作人員專業(yè)水平不高、責任心不強等，可能導致授信審批環(huán)節(jié)出現(xiàn)道德風險或操作性風險。

（2）貿(mào)易背景不真實。信用證業(yè)務如果不是基于真實的貿(mào)易背景，就失去了它原有的意義，因為銀行都是根據(jù)貿(mào)易背景來為企業(yè)提供融資支持的。進口商利用信用證業(yè)務中銀行只處理單據(jù)的特點，偽造貿(mào)易合同、單據(jù)等進行欺詐，會給銀行帶來資金和信用方面的損失。

（3）不能有效地控制貨權(quán)。如果信用證要求的運輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證或開證行不掌握全部貨權(quán)，如1/3海運提單直接寄給申請人且不需要銀行背書轉(zhuǎn)讓申請人即可直接提貨，銀行喪失了貨權(quán)，對于付款的資金來源就失去了一項保證。

（4）申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致付款時無力償付信用證項下款項。銀行針對授信開證的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度，控制內(nèi)部流程。首先，應建立健全相關規(guī)章制度，規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。其次，科學的評審方式和內(nèi)部流程管理也可在較大程度上避免道德風險的發(fā)生。此外，建立專業(yè)化較強和技術水平較高的專家隊伍，設立較高水準的信息系統(tǒng)和內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，也是銀行對貿(mào)易融資業(yè)務進行風險控制和管理的有效措施。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有效擔保。開證行應對申請人的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同事應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保或部分保證金。

（3）嚴格審查信用證條款，控制貨權(quán)。對于信用證要求非全套物權(quán)單據(jù)或非物權(quán)運輸單據(jù)的情況，開證行應嚴格審查貿(mào)易背景的真實性，并有戲落實銀行對貨物的所有權(quán)，如全套提單通過銀行提交或非全套物權(quán)單據(jù)要經(jīng)銀行背書或授權(quán)申請人方可提貨等。這樣，當申請人不能按時辦理相關付款、承兌手續(xù)時，開證行一旦進行了墊付還可以通過處置貨物來得到補償，減少損失。

（4）加強后期管理，跟蹤貿(mào)易進程，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。信用證開出后開證行應對申請人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施，如要求申請人追加保證金等。

（5）拒絕辦理授信開證的情況。對于授信額度不足、以往辦理信用證業(yè)務中有不良記錄、生產(chǎn)經(jīng)營已出現(xiàn)重大問題或潛在危機的企業(yè)，銀行應拒絕為其辦理授信開證。

（二）提單背書

1、定義

提單背書是指信用證開證行應開證申請人的要求，在收到以開證行為抬頭的正本物權(quán)憑證時背書給開證申請人憑以辦理提貨手續(xù)的行為。

海運提單在國際貿(mào)易中的作用舉足輕重。提單按收貨人抬頭不同可分為記名提單和不記名提單兩類，對不記名提單的背書使得這類提單可以流通轉(zhuǎn)讓，充分體現(xiàn)了提單的物權(quán)憑證作用。這里所講的提單背書，僅指在信用證業(yè)務中，開證行在信用證中規(guī)定以其自身的指定人為抬頭人，即做成“to order of issuing bank”，開證行收到提單后背書轉(zhuǎn)讓給申請人，申請人憑以向船公司提貨。

2、辦理流程

申請人在對信用證單據(jù)進行承付前申請辦理提單背書業(yè)務，通常是因為信用證中規(guī)定受益人應將全套正本提單中的一份直接寄給信用證申請人，使其可以在收到通過銀行提交的單據(jù)前先行提貨，但提單的收貨人為開證行。

（1）申請人申請辦理提單背書時應向開證行提交如下文件： 提單背書申請書。申請書中申請人應承諾如來單中存在任何不符點或因先行提貨發(fā)生任何貿(mào)易糾紛，不得向銀行提出拒付與該筆提貨相應的信用證款項或其他對銀行不利的主張和要求。

信用證項下以開證行為抬頭的正本海運提單。信用證項下商業(yè)發(fā)票正本或復印件。

承運公司或其代理發(fā)出的到貨通知或其他能夠表明貨物已經(jīng)或即將到港的證明。開證銀行要求的其他文件。（2）開證收到申請人要求辦理提單背書的申請后應仔細審核申請人所提供的各種文件，落實有效擔保措施，必要時可要求申請人繳存相應的保證金，然后對提單進行背書。

（3）申請人憑背書后的提單向船公司提貨，并在收到開證行關于正本單據(jù)的提示后對單據(jù)進行承付。

3、風險防范

銀行辦理提單背書業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在一下幾方面：（1）貿(mào)易背景不真實；

（2）客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足；（3）到單存在不符點。

銀行針對提單背書的風險采取以下防范措施：（1）完善制度。建立健全相關規(guī)章制度，規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。（2）落實有效擔保。提單一經(jīng)背書后即成為申請人憑以提貨的有效文件，開證行也因此喪失了對貨物的控制權(quán)，因此開證行必須落實資產(chǎn)抵押、信用擔保或全額保證金，必須要求申請人出具相應格式的信托收據(jù)，具體說明在贖單前貨物所有權(quán)歸銀行，并負責賠償銀行可能遭受的一切損失。同時在對提單進行背書后，開證行應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）提單背書僅限于本行開立的信用證項下的商品的提貨，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。

（4）嚴格約定申請人不得拒付。在辦理提單背書前，開證行應要求申請人書面承諾對于寄來的單據(jù)，無論其是否存在不符點，均同意付款或承兌。開證行如根據(jù)申請人所提示的單據(jù)審出不符點，申請人應表示接受不符點并同意付款或承兌，否則不予辦理提單背書。

（5）嚴格審查申請人的資格。開證行應重視申請人的一貫做法，對信譽較好的老客戶也不可過分掉以輕心，要隨時關注其業(yè)務變化，并設立風險控制底線；對不知底細或信譽不良的客戶更要嚴格遵守操作規(guī)定，密切關注，嚴格把關，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務應拒絕辦理提單背書，以免卷入貿(mào)易糾紛或被欺騙。

（三）提貨擔保

1、定義 提貨擔保業(yè)務是指銀行應開證申請人的要求，在貨物先于物權(quán)憑證到達目的地時，為其向承運人或承運人的代理人出具承擔先行放貨責任的保證性文件的行為。

從提貨擔保的實踐來看，它具有以下特征：（1）它是銀行對船公司所作出的一種保證行為，即如果進口方最終不能提供正本提單，銀行應承擔相應的擔保責任。

（2）作出擔保的銀行通常是信用證的開證行。（3）擔保的對象僅限于信用證項下的提貨。（4）提貨擔保項下銀行的擔保責任具有無限責任的特點，當提貨擔保項下發(fā)生索賠時，由于賠償責任包括但不僅限于貨物本身，開證行賠付的金額可能比單據(jù)金額要多。

（5）擔保期具有不確定性，擔保責任在以正本提單換回提貨擔保時解除。

2、辦理流程

辦理提貨擔保業(yè)務的前提應該是信用證要求全套正本提單交開證行或雖不是全套正本但是提單以開證行為收貨人，須經(jīng)開證行背書后方可向船公司提貨。

（1）開證申請人需以自身名義向開證行申請辦理提貨擔保業(yè)務，申請時應向銀行提交如下文件：

提貨擔保申請書。申請書中申請人應承諾如來單中存在任何不符點或因先行提貨發(fā)生任何貿(mào)易糾紛，不得向銀行提出拒付該筆提貨擔保相應的信用證款項或其他對銀行不利的主張和要求，并在收到正本提單后及時換回提貨擔保書退還開證行。

信用證項下正本提單的復印件。

信用證項下商業(yè)發(fā)展發(fā)票正本或復印件。

承運公司或其代理發(fā)出的到貨通知或其他能夠表明貨物已經(jīng)或即將到港的證明。開證銀行要求的其他文件.(2)開證行收到申請人要求辦理提貨擔保的申請后應仔細審核申請人所提供的各種文件，落實有效擔保措施，必要時可要求申請人繳存相應的保證金，然后為申請人出具提貨擔保書。

（3）申請人憑提貨擔保向船公司提貨。

（4）開證行收到正本提單后憑申請人的付款或承兌放單給申請人。（5）申請人用正本提單向船公司換回正本提貨擔保書退還開證行。

（6）開證行解除提貨擔保項下的擔保責任，將保證金（如有）退還申請人。

3、風險防范

銀行辦理提貨擔保業(yè)務所面臨的風險主要來自以下幾方面：

（1）來自擔保業(yè)務本身的風險。在提貨擔保中一般帶有以下詞句“因敝公司未憑提單先行提貨致使貴公司遭受任何損失、弊公司負責賠償。XX公司（申請人）……我方（開證行）保證上述承諾之履行。XX銀行”提貨擔保是保函的一種特例，一經(jīng)開出即成為開證行的或有負債，是開證行不可撤銷的有條件的承擔經(jīng)濟賠償責任的書面承諾文件，開證行作為擔保人負第二性的付款責任。提貨擔保是不依附于信用證和交易合同而獨立的法律文件，擔保人根據(jù)提貨擔保條款對船公司進行賠付，當申請人拒絕對船公司的索賠履行賠償責任時，只要船公司提供了提貨擔保規(guī)定的聲明，擔保人必須對船公司的損失進行賠付。

（2）來自提貨擔保時效性和格式的風險。申請人憑提貨擔保辦理提貨手續(xù)后，有義務在收到正本提單后，將正本提單交還船公司換會提貨擔保，并將提貨擔保退還開證行銷案。目前沿用的提貨擔保格式一般對效期未作明確規(guī)定，也未規(guī)定自動失效條款，這種提貨擔保屬于敞口保函。申請人可能在收到全套正本提單后，不去船公司換回提貨擔保，致使開證行無法銷案。

有些船公司為保障自身利益，指定使用其自擬的提貨擔保格式，對保證人要求苛刻。這些自擬的提貨擔保格式往往包括：第一，保證人負責償付未付運費、共同海損分攤及因上述貨物發(fā)生的其他費用。第二，該公司其他財產(chǎn)被扣押或羈留，由保證人提供保釋金或其他擔保，并負責賠償由此產(chǎn)生的一切損失和費用。這些條款顯然不利于開證行的風險控制。

（3）來自利用提貨擔保行行騙的風險。這類風險主要有以下幾種表現(xiàn)：進口方與出口方串通詐騙開證銀行（擔保銀行）；進口方通過設計一定的擔保措施來迷惑開證行，騙取提貨擔保書；擔保行收取100%的保證金也可能受騙并陷入貿(mào)易糾紛；銀行因辦理提貨擔保而陷入無單放貨的糾紛。

開證行針對提貨擔保的風險應采取以下防范措施：（1）完善制度。建立健全相關規(guī)章制度，規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。（2）落實有限擔保。提貨擔保既然一經(jīng)開出就成為開證行的或有負債，開證行必須落實資產(chǎn)抵押、信用擔保或全額保證金，必須要求申請人出具相應格式的信托收據(jù)，具體說明在贖單前貨物所有權(quán)歸銀行，并負債賠償銀行可能遭受的一切損失。同時在開出提貨擔保后，開證行應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）提貨擔保僅限于本行開立的信用證項下的商品的提貨，信用證中應要求全套正本海運提單通過銀行提交，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時由于提貨擔保存在金額與期限不確定的特點，銀行在收到辦理了提貨擔保的單據(jù)后，應督促申請人盡快向船公司換回提貨擔保函，盡早接觸自身的擔保責任。

（4）嚴格約定申請人不得拒付。在辦理提貨擔保前，開證行應要求申請人提交進口信用證項下正本提單的復印件，并要求申請人書面承諾對于寄來的單據(jù)，無論其是否存在不符點，均同意付款或承擔。開證行如根據(jù)正本提單復印件審出不符點，申請人應表示接受不符點并同意付款或承兌，否則不予辦理提貨擔保。

（5）嚴格審查申請人的資信。開證行應重視申請人的一貫做法，對申請人進行授信評級，建立申請人檔案，給申請人核定一個總的授信額度。提貨擔保應該視為開證行給予申請人的短期融資，納入統(tǒng)一授信管理，一經(jīng)開出必須在總授信額度中做相應扣減。對同一申請人前一筆提貨擔保應退還而未及時銷案的，不應在開立新的提貨擔保。

（6）拒絕出具提貨的情況。為防止受益人或申請人的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕開立提貨擔保，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，當信用證規(guī)定，開證行憑非全套貨運單據(jù)對受益人付款、承兌或授權(quán)議付，開證行無法掌握貨權(quán)時，也不應出具提貨擔保。

（四）進口押匯

1、定義

進口押匯是指開證行應開證申請人的要求，與其達成信用證項下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸開證行所有的協(xié)議后，開證行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。具體地說就是銀行收到信用證項下單據(jù)后，在進口商暫時不付款的情況下由進口商以銀行名義辦理提貨和銷售、處理貨物。在此前提下，銀行向其交單并先行對外付款，再由進口商在雙方約定的到期日償還銀行本息。

進口押匯是開證行給申請人的一種短期融資，其特點是專款專用，即只能用于信用證項下的付款。

2、辦理流程

申請人如需向開證行申請辦理進口押匯，首先應與開證行簽訂進口押匯協(xié)議或總協(xié)議，對雙方在進口押匯業(yè)務下的權(quán)利和義務進行明確。

（1）申請人就某一特定單據(jù)申請辦理進口押匯時應向開證行提交以下文件： 進口押匯申請書 進口押匯協(xié)議 信托收據(jù) 開證行要求的其他材料

（2）開證行對申請人提交的材料進行審核，落實有效擔保措施，必要時可要求申請人繳存保證金。

（3）開證行對押匯款項進行發(fā)放處理并使用該款項進行信用證項下的付匯。（4）押匯到期時，申請人向開證行歸還本息。

3、風險防范

銀行辦理進口押匯業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下方面：

（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足。銀行應對客戶的信用風險進行認真分析，尤其是對客戶的還款能力進行分析。客戶的還款能力取決于客戶的經(jīng)營管理能力、外部市場情況和宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化等諸多因素，這也是影響第一還款來源可靠性的重要因素。

（2）申請資料要素與信用證不一致。

（3）信用證要求的運輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證。信用證中對于不同運輸方式與運輸單據(jù)的要求，直接關系到開證銀行對于貨權(quán)的控制程度，從而影響開證行在信用證項下所承擔的風險。如果信用證要求非全套物權(quán)或非物權(quán)單據(jù)，如1/3正本海運提單直接寄申請人、空運單、鐵路運單等，銀行將失去對信用證項下貨權(quán)的控制，加大融資的風險。

（4）單據(jù)存在不符點。對于不符點單據(jù)尤其是已經(jīng)拒付過得單據(jù)，當申請人要求辦理押匯時，如果開證行在拒付明確表明接單等候議付的指示，而又在沒有得到議付行同意的情況下就付款放單辦理了進口押匯，有可能會面臨風險。

（5）押匯用途不符合規(guī)定，押匯期限過長或金額過大。

（6）申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致押匯款項難以歸還。銀行針對進口押匯的風險應采取以下防范措施：（1）完善制度。建立健全相關規(guī)章制度，規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有限制度進行操作。（2）明確審查內(nèi)容，落實有效擔保。開證行應對申請人的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保或全額保證金，必須要求申請人出具相應格式的信托收據(jù)，具體說明在贖單前貨物所有權(quán)歸銀行，并負責賠償銀行可能遭受的一切損失。在押匯款項發(fā)放后，開證行應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進口押匯應僅限于本行開立的信用證項下的付款，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)申請人的資信幾償債能力，合理設置押匯期限和押匯金額。

（4）對于信用證要求非全套物權(quán)單據(jù)或非物權(quán)運輸單據(jù)的情況，開證行應嚴格審查貿(mào)易背景的真實性，確定信用證規(guī)定的運輸方式或運輸單據(jù)的合理性，對于要求非全套物權(quán)單據(jù)的情況，在開證時應盡量要求做成以開證行為記名收貨人，以控制貨權(quán)，降低風險，同時應有效落實銀行對貨物的所有權(quán)，以防被欺騙。

（5）對于不符點單據(jù)項下辦理進口押匯，開證行應要求申請人以書面形式明確表示接受不符點，同意對外付款。對于已經(jīng)拒付的單據(jù)，如申請人接受不符點并要求辦理進口押匯，除非信用證規(guī)定或開證行在拒付時明確表示在得到申請人同意后開證行可以自行處理單據(jù)，開證行應在接到議付行的授權(quán)后方可辦理進口押匯并放單給申請人。

（6）開證行辦理進口押匯后應對申請人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)、報告及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施。

（7）拒絕辦理進口押匯的情況。為防止受益人或申請人的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理押匯業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理押匯業(yè)務。

（五）信用證代付及買方遠期信用證

1、定義

信用證代付業(yè)務是指即期信用證項下單到后或遠期信用證付款日前，開證行申請人如有融資需求，應即時提出申請，在開證申請人承擔貼現(xiàn)利息的前提下，開證行指定或授權(quán)其代理行（償付行）向受益人（或議付行）代為償付。待融資到期日，再由開證申請人償付信用證項下的款項、利息及相關銀行費用。

買方遠期信用證是指開證銀行應開證申請人的要求開出遠期信用證，由開證行或指定的償付行即期或按信用證約定的提前付款期限，先行將信用證項下款項支付給受益人（或議付行），待付款到期日，再由開證申請人償付信用證項下款項、利息及相關銀行費用。

同進口押匯一樣，進口信用證代付與買方遠期信用證也都是開證行給開證申請人的一種融資，都具有專款專用的特點，所不同的是進口信用證代付是開證行以自己的信用向代付行要求的一種融資，以解決自身的資金問題，即代付行通過開證行向開證申請人提供的間接融資，這種融資最終的借款人是開證申請人。

2、辦理流程

（1）進口代付業(yè)務的辦理流程如下：

第一，信用證申請人銀行申請辦理進口代付業(yè)務前應首先與開證行簽訂進口代付協(xié)議，對代付業(yè)務各方當事人的責任和義務做出明確規(guī)定，并于付款日前向開證行提出代付申請，提交以下材料：

代付業(yè)務申請書 信托收據(jù) 進口合同

開證行要求的其他單據(jù)

第二，開證行對付款人提交的材料進行審核，落實有效擔保措施，必要時應要求其繳存保證金。

第三，開證行向選定的代付進行詢價，并就融資價格分別與代付行、申請人達成一致。第四，代付行向議付行付款。

第五，融資到期日，申請人備足資金償還開證行和代付行的融資本息。（2）買方遠期信用證的辦理流程如下： 第一，信用證申請人于受益人雙方在開證前就開立買方遠期信用證的付款期限和融資條件達成一致。

第二，申請人向開證行申請開立買方遠期信用證，并提交以下材料： 開證申請書 進口合同

開立買方遠期信用證承諾書 銀行要求的其他資料

第三，開證行對申請人資信情況、償債能力、貿(mào)易背景及所提交的材料進行審核，落實有效擔保措施，必要時可要求其繳存保證金。

第四，開證行對外開出信用證，并在信用證中對信用證項下所產(chǎn)生的各項應付款項的承擔方及各方的責任義務作出明確規(guī)定。

第五，開證行收到信用證項下單據(jù)后，按照信用證的規(guī)定對外付款。第六，融資到期日，申請人歸還開證行融資款項。

3、風險防范

銀行辦理進口代付業(yè)務和買方遠期信用證所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保合法有效性落實不足；（2）申請資料要素與信用證不一致；

（3）信用證要求的運輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證；（4）單據(jù)存在不符點；

（5）融資用途不符點規(guī)定，融資期限過長或金額過大；

（6）申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還；（7）作為代付銀行，還會面臨信用證開證行的信用風險。由于代付行對開證申請人的信用情況并不了解，只是應信用證開證行的要求對信用證進行償付，作為代付行，受理此項業(yè)務是基于對開證行償付能力的了解與信任，一旦開證行的經(jīng)營出現(xiàn)問題，喪失了償還能力，代付行也將面臨融資難以收回的風險。

銀行針對進口代付業(yè)務和買方遠期信用證的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有限擔保。開證行應對申請人的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保或全額保證金，必須要求申請人出具相應格式的信托收據(jù)，具體說明在贖單前貨物所有權(quán)歸銀行，并負責賠償銀行可能遭受的一切損失。在融資款項發(fā)放后，開證行進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進口代付業(yè)務和買方遠期信用證項下的融資款項應僅限于本行開立的信用證項下的付款，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)申請人（代付項下還應包括信用證開證行）的資信能力，合理設置融資期限和融資金額。

（4）對于信用證要求非全套物權(quán)單據(jù)或份物權(quán)運輸單據(jù)的情況，開證行應嚴格審查貿(mào)易背景的真實性，并具有落實銀行對貨物的所有權(quán)，以防被欺騙。

（5）對于不符點單據(jù)項下辦理進口代付，開證行應要求申請人以書面形式明確表示接受不符點，同意對外付款。對于已經(jīng)拒付的單據(jù)，如申請人接受不符點并要求辦理進口代付，除非信用證規(guī)定或開證行在拒付時明確表示在得到申請人同意后開證行可以自行處理單據(jù)，開證行應在接到議付行的授權(quán)后方可辦理進口代付對外付款并放單給申請人。

（6）開證行辦理買方遠期信用證項下單據(jù)的付款或進口代付后應對申請人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)、報告及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施。

（7）作為代付銀行，當收到信用證開證行要求為其辦理進口代付業(yè)務的詢價時，應認真審核開證銀行的資信情況，并對開證行申請人的償債能力、貿(mào)易背景以及信用證相關商品的國際市場變動情況進行跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)問題應及早采取防范補救措施。

（8）開立買方遠期信用證，開證行應對信用證條款進行嚴格審查，在條款中明確開證行所應承擔的付款責任，對于信用證項下產(chǎn)生的利息等開證行免責的部分要在信用證中作出明確的規(guī)定。

（9）拒絕辦理進口代付的情況。作為開證行，為防止受益人或申請人的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理代付業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被欺騙。另外，對于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理代付業(yè)務。作為被詢價的銀行，如開證行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務的條件，如信用等級低或在以往的合作中有不良記錄等，則不應為其辦理代付業(yè)務。

（10）拒絕辦理買方遠期信用證業(yè)務的情況，為防止受益人或申請人的欺詐行為，開證行在受理開證申請時就應嚴格審查貿(mào)易背景、開證申請人的資信情況，并對信用證條款進行嚴格審查，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，或存在對開證行不利的信用證條款，應拒絕為其開立買方遠期信用證，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應為其開立買方遠期信用證。

（六）背對背信用證

1、定義

背對背信用證業(yè)務是指開證行憑客戶提供的、以本行為通知行的正本信用證（簡稱原證，Master L/C）對外開立以該證為基礎的獨立的信用證（簡稱背對背）。

背對背信用證業(yè)務本質(zhì)上也是信用證開證行對申請人的一種融資，信用證開立的基礎是以該申請人為受益人的原證，開證行可以根據(jù)原證的付款情況合理安排背對證的付款期限，以達到規(guī)避風險，為申請人融通資金的目的。

2、辦理流程

（1）開證申請人收到以其為受益人的出口信用證（原證）。

（2）申請人以原證為抵押向開證行申請開立背對證，應向開證行提交以下材料： 事先與開證行簽訂的開證協(xié)議 開證申請書

用以抵押的原證原件 進口合同

開證行要求的其他材料

（3）開證行對開證申請人的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進行審核，落實有效擔保措施。

（4）開證行對外開出信用證。

（5）背對證開證收到背對證項下單據(jù)。

（6）申請人作為原證的受益人完成原證項下貨物的生產(chǎn)、裝運，并向背對證開證行交單。

（7）背對證的開證行作為原證的議付行將單據(jù)寄往原證開證行。（8）收到原證項下單據(jù)款項。（9）對背對證項下單據(jù)進行償付。

3、風險防范

銀行辦理背對背信用證業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下方面：

（1）對客戶信用風險及貿(mào)易背景審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足。通常，申請人要求開立背對證都是有一張原證在先，申請人即為原證的受益人，在此基礎上向銀行申請開立背對證，原證的收匯為背對證的付匯資金來源，以此達到減少資金占用、合理有效運用資金的目的。因此，在背對背信用證項下，真實的貿(mào)易背景就顯得尤為重要，如果開證行沒有人認真審核申請人資信情況和貿(mào)易背景的真實性，肯可能會陷入申請人無力償還貸款或被欺詐的困境。

（2）信用證要求的運輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證。

（3）原證單據(jù)存在不符點，不能保證及時收匯。由于背對證是以原證為付款資金來源的，如果原證項下的單據(jù)存在不符點，不能及時收回貨款，將直接影響到背對證的付款，銀行為了維護自身信用，可能需要墊付被對證項下的款項。

（4）背對證與原證條款不匹配。由于背對證雖以原證為付款資金來源，但與原證還是相對獨立的兩個信用證，開證行在開立背對證時應合理安排背對證的償付期限與償付條款，否則可能出現(xiàn)背對證先于原證付款的情況，導致開證行墊付。

銀行針對背對背信用證業(yè)務的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)章制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有效擔保。開證行因?qū)ι暾埲说幕厩闆r、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保。背對證開出后，開證行應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）背對證的開立應逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。

（4）開立背對證，開證行應嚴格審查貿(mào)易背景的真實性，并有效落實銀行對貨物的所有權(quán)，以防被欺騙。

（5）開立背對證時應認真審核信用證條款，確定合理的付款期限，保證背對證的付款在原證款項收回進行；原證與背對證項下的貨物應保持一致且背對證的裝效期應早于原證的裝效期。

（6）背對證開出后，開證行應對申請人的資信狀況、貨物的生產(chǎn)銷售情況及企業(yè)的應收、應付賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范措施。

（7）拒絕開立背對證的情況。為防止受益人或申請人的欺詐行為，開證行必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕開立背對證，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。開立背證前，應認真審核原證，對于存在以下情況的原證不應開立背對證：

原證明確規(guī)定由其他銀行作為議付行； 原證為轉(zhuǎn)讓信用證；

原證開證行的付款責任不明確； 原證中含有對受益人不利的條款。

另外，對于以往有不良記錄的企業(yè)也不應為其開立背對證。

二、出口信用證項下貿(mào)易融資

（一）打包貸款

1、定義

打包貸款是指銀行以信用證的受益人收到的信用證項下的預期收匯款項作為還款保障，為解決出口商裝船前，因支付收購款、組織生產(chǎn)、貨物運輸?shù)荣Y金需要而發(fā)放給受益人的短期貸款。

不難看出，銀行為企業(yè)辦理打包貸款業(yè)務，目的是為解決出口信用證項下受益人需要完成的生產(chǎn)、運輸?shù)人栀Y金問題，因此，打包貸款業(yè)務的申請人應該是信用證的受益人或信用證的實際提貨商，理論上也具有專款專用的性質(zhì)，并且有確定的還款來源。

2、辦理流程

（1）信用證受益人收到信用證后以信用證作抵押，向銀行申請打包貸款，申請時需提交以下材料：

打包貸款申請書； 出口信用證原件； 銷售合同；

銀行規(guī)定的其他文件。

（2）受理銀行對打包貸款申請人的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進行審核，落實有效擔保措施。

（3）對符合放款條件的企業(yè)，銀行完成款項的發(fā)放。（4）企業(yè)按照信用證規(guī)定發(fā)貨后向銀行交單。

（5）信用證項下單據(jù)收匯后，收匯款首先用于償還融資款項，余款入企業(yè)賬戶。

3、風險防范 銀行辦理打包貸款業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（1）開證行的信用風險。有時可能由于開證行資信欠佳無理拒付或因破產(chǎn)倒閉失去償還能力等原因，導致出口款項無法收回。實務中更多的是開證行無理挑剔，常見的原因是貿(mào)易背景發(fā)生變化，使進口商的利益受損，而開證行又向進口商提供了融資，為擺脫風險，開證行最方便的做法就是在單據(jù)中尋找不符點，這時哪怕是極小的瑕疵都可能成為開證行拒付的理由，出口商銀行將面臨收不到款的風險。

（2）進口商所在國的國家風險。如果進口商所在國家或地區(qū)發(fā)生**、政變或經(jīng)濟形勢惡化等情況，可能造成進口商所在國家或地區(qū)實行短期外匯管制政策，從而影響貸款的收回。

（3）信用證條款的風險。信用證條款的風險主要是集中在軟條款和運輸條款兩部分。所謂軟條款是指受益人自身無法控制，即無法通過自己的努力滿足其要求的條款。比較典型的軟條款是貨物需經(jīng)進口方檢驗，所出具的檢驗報告作為信用證項下要求的單據(jù)。這類條款對受益人而言意味著較大的風險，如果為含有此類軟條款的信用證辦理打包貸款，且不采取任何防范措施，銀行將會面臨較大的風險。

運輸條款的審核主要是看信用證是否要求貨權(quán)單據(jù)，以及是否要求全套貨權(quán)單據(jù)。由于全套海運提單的每一份正本都具有同等效力，所以如果信用證不要求全套正本運輸單據(jù)，就意味著出口方銀行不能控制貨權(quán)，如果為此類信用證辦理的打包貸款，萬一從開證行收不回款，出口方將無法通過處置出口商來得到補償，遭受損失的可能性就會增加。

（4）對受益人的信用風險審核不嚴，擔保的合法有效性落實不足以及因受益人制單能力差導致單據(jù)存在不符點而被開證行拒付的風險。

（5）進口商的信用風險。出口商銀行對進口商的信用風險也應該進行調(diào)查和評估。在出口信用證項下，如果進口商履行了付款責任，開證行自行拒付的情況非常少見，但如果進口商支付困難或惡意違約，開證行拒付的可能性就會大大增加，從而影響貨款的收回。

（6）用于辦理打包貸款業(yè)務的信用證并不具備真實貿(mào)易背景。前面提到過，真實貿(mào)易背景是銀行辦理貿(mào)易融資的前提，打包貸款業(yè)務也是貿(mào)易融資的一種，如果貿(mào)易背景不真實，融資款項沒有確定的還款來源，銀行就可能面臨融資款項無法收回或被欺騙的收回。

（7）融資期限與融資資金不合理。打包貸款的融資期限與融資金額應與用于打包的信用證相匹配。如果融資期限過短，融資到期時信用證款項尚未收回，銀行可能面臨融資款項無法收回的風險；如果融資金額過大，超過了信用證款項所能覆蓋的風險總額，銀行同樣可能面臨融資款項無法收回的風險。

（8）出口商經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還。銀行針對打包貸款的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)章制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有效擔保，打包貸款受理銀行應對貸款申請人的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保，在打包貸款發(fā)放后，應進行必要的監(jiān)督和制約，對信用證項下的生產(chǎn)、裝運的環(huán)節(jié)進行跟蹤，確保該證項下單據(jù)通過本行收匯。

（3）打包貸款業(yè)務必須以出口信用證為基礎，以信用證受益人或?qū)嶋H供貨商為申請人，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)申請人的資信、償債能力，結(jié)合信用證的付款期限與單據(jù)金額，合理設置貸款期限和金額。

（4）貸款銀行還應了解進口商、開證行所在國家或地區(qū)和信用證規(guī)定的貨運目的地的政局、經(jīng)濟環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關注進口商、開證行的資信變化以及國際市場信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應及時采取防范補救措施。（5）貸款期限應根據(jù)信用證裝運及付款期限而定，不已過長，金額應以信用證金額覆蓋本息合計金額為宜。

（6）為便于及時掌握已經(jīng)敘做了打包貸款業(yè)務的信用證的金額、期限、付款條件等重要內(nèi)容的變更情況，隨時對貸款策略進行調(diào)整或?qū)赡軘U大的風險采取防范補救措施，貸款銀行應優(yōu)先選擇通過本行通知的信用證辦理打包貸款業(yè)務。

（7）對敘做了打包貸款業(yè)務的信用證項下單據(jù)應嚴格審核，盡量做到無不符點出單，減少單據(jù)被開證行拒付的可能性。

（8）拒絕辦理打包貸款的情況。為防止受益人或申請人的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理打包貸款業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被欺騙。嚴格審核信用證條款，對于信用證中存在以下問題的，不已辦理打包貸款業(yè)務：信用證中明確指定其他銀行作為議付行；信用證條款模糊，索匯路線不清晰；開證行資信欠佳；信用證中存在對受益人或議付行不利的軟條款。另外，對于已經(jīng)存在貸款逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理打包貸款業(yè)務。

（二）出口押匯/貼現(xiàn)

1、定義

出口押匯業(yè)務是指出口地銀行有追索權(quán)地對信用證（不包括備用信用證）項下出口單據(jù)（包括即期單據(jù)和遠期未承兌/承諾付款單據(jù)）向出口商提供的融資。

出口貼現(xiàn)業(yè)務是指出口地銀行有追索權(quán)地對信用證（不包括備用信用證）項下已經(jīng)開展（保兌）銀行承兌/承諾付款的遠期單據(jù)進行的融資。

出口押匯/貼現(xiàn)的作用是使出口商在向銀行提交了信用證項下的相符單據(jù)后即可在國外開證行付款前先行從議付銀行得到款項，加速資金周轉(zhuǎn)。

出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務具有以下特點：

（1）出口押匯/貼現(xiàn)的申請人應為跟單信用證的受益人；

（2）出口押匯/貼現(xiàn)是出口地銀行對出口商的保留追索權(quán)的融資；（3）出口押匯/貼現(xiàn)的融資期限通常比較短。

2、辦理流程

信用證受益人如需向議付行申請辦理出口押匯/貼現(xiàn)，首先應與銀行簽訂出口押匯/貼現(xiàn)協(xié)議或總協(xié)議，對雙方在出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務下的權(quán)利和義務進行明確。

（1）申請人就某一特定單據(jù)申請辦理出口押匯/貼現(xiàn)時應向押匯銀行提交以下材料： 出口押匯/貼現(xiàn)申請書 信用證項下單據(jù) 銀行要求的其他材料

（2）銀行對押匯申請人的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進行審核，并根據(jù)審核結(jié)果確定融資比例，落實有效擔保措施。

（3）銀行對押匯款項進行發(fā)放處理。

（4）收到信用證項下貸款時，該款項首先被用于償還押匯本息，余額入押匯申請人賬戶；如押匯到期仍未收到開證行付款，押匯申請人應以自有資金償還銀行押匯本息。

3、風險防范

與打包貸款業(yè)務相比，銀行辦理出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務也同樣面臨以下幾方面的風險：（1）開證行的信用風險。由于開證行資信欠佳無理拒付或因破產(chǎn)倒閉失去償還能力等原因，有可能會導致出口款項無法收回。更為常見的情況是由于貿(mào)易背景發(fā)生變化，進口商的利益受損，而開證行又向進口商提供了融資，為擺脫風險，開證行最方便的做法就是在單據(jù)中尋找不符點，這時哪怕是極小的瑕疵都可能成為開證行拒付的理由，出口商銀行將面臨收不到款的風險。（2）進口商所在國的國家風險。如果進口商所在國家或地區(qū)發(fā)生**、政變或經(jīng)濟形勢惡化等情況，可能造成進口商所在國家或地區(qū)實行短期外匯管制政策，從而影響貨款的收回。

（3）信用證條款的風險。用于辦理出口押匯的信用證，其條款風險表現(xiàn)在以下幾方面： 第一，信用證存在軟條款。在這種情況下，確定受益人是否滿足信用證條件的主動權(quán)掌握在進口商手中，因此對出口商正常收回十分不利，銀行在對這類信用證項下單據(jù)辦理出口押匯時，應采取相應的防范措施。

第二，運輸單據(jù)為非物權(quán)憑證或不能提交全套物權(quán)憑證。貿(mào)易融資主要是在控制物權(quán)憑證的前提下提供的資金或融資便利，缺少物權(quán)憑證或物權(quán)憑證不完善對貿(mào)易融資來說就是缺少了最基本的內(nèi)容，極大地增加了銀行的風險。在出口押匯仲如果出口商提供的運輸單據(jù)為非物權(quán)憑證或不能提供全套物權(quán)憑證就意味著銀行未能有效地控制貨權(quán)，其融資的風險全部形成敞口。

第三，信用證為轉(zhuǎn)讓信用證。如果信用證是轉(zhuǎn)讓后的信用證，且轉(zhuǎn)讓行在信用證中明確表示不承擔獨立付款責任，而是要待收到開證行付款后才對轉(zhuǎn)讓證進行償付，則意味著出口商的收款帶有很大的不確定性，對此類信用證項下單據(jù)辦理押匯，銀行同樣面臨很大風險。

（4）對受益人的信用風險審核不嚴、擔保的合法有效性落實不足的風險，出口押匯業(yè)務還會面臨因受益人制單能力差導致單據(jù)存在不符點而被開證行拒付的風險。

（5）進口商的信用風險。在出口信用證項下，如果進口商履行了付款責任，開證行自行拒付的情況非常少見，但如果進口商支付困難或惡意違約，開證行拒付的可能性就會大大增加，從而影響貨款的收回。因此在信用證業(yè)務中進口商的信用對融資款項的收回有著很大的影響。

（6）用于辦理押匯/貼現(xiàn)業(yè)務的信用證不具備真實貿(mào)易背景。同打包貸款一樣，如果貿(mào)易背景吧真實，融資款項沒有確定的還款來源，銀行就可能面臨融資款項無法收回或被欺騙的風險。

（7）融資期限與融資金額不合理。出口押匯/貼現(xiàn)的融資期限與融資金額應與用于打包的信用證相匹配。如果融資期限過短，融資到期時信用證款項尚未收回，銀行可能面臨融資款項無法收回的風險；如果融資金額過大，超過了信用證款項所能覆蓋的風險總額，銀行同樣可能面臨融資款項無法收回的風險。

（8）出口商經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還。銀行針對出口押匯/貼現(xiàn)的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)章制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有效擔保。押匯銀行應對押匯申請人的基本情況，財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)和市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保，在押匯款項發(fā)放后，應進行必要的監(jiān)督和制約。對于不符點單據(jù)項下的出口押匯業(yè)務，更要從巖審核，謹慎辦理。

（3）出口押匯/貼現(xiàn)應以信用證項下單據(jù)為基礎，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)申請人的資信、償債能力，結(jié)合信用證的付款期限與單據(jù)金額，合理設置押匯期限和押匯金額，押匯期限不宜過長，金額應以單據(jù)金額為上限，以押匯本息合計不超過單據(jù)金額為宜。

（4）押匯銀行還應了解進口商所在國家或地區(qū)和信用證規(guī)定的貨運目的地的政局、經(jīng)濟環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關注開證行的資信變化以及國際市場信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應及時采取防范補救措施。

（5）嚴格審核單據(jù)。銀行工作人員應嚴格遵循國際慣例審核信用證項下單據(jù)，對申請辦理出口押匯/貼現(xiàn)的單據(jù)要做到單證相符，同時還應盡量對單據(jù)的真實性進行審核，對有疑問的單據(jù)應進行核實，以避免欺詐情況的發(fā)生。

（6）拒絕辦理出口押匯/貼現(xiàn)的情況。為防止受益人或申請人的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理押匯業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。對于信用證中存在以下問題的，不宜辦理押匯業(yè)務：信用證中明確指定其他銀行作為議付行；信用證條款模糊，索匯路線不清晰；信用證中存在對受益人或議付行不利的軟條款；信用證未要求提交全套物權(quán)單據(jù)或為要求物權(quán)單據(jù)。開證行或付款行所在國家或地區(qū)局勢緊張動蕩或發(fā)生戰(zhàn)爭、金融危機以及外匯管制的情況；信用證為轉(zhuǎn)讓信用證，且轉(zhuǎn)讓行不承擔獨立付款責任。另外，對于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理押匯業(yè)務。

第三節(jié)

托收項下貿(mào)易融資

一、進口代收押匯

（一）定義

進口代收押匯是指銀行敘做的進口代收項下進口押匯業(yè)務，即銀行應代收付款人要求，與其達成進口代收項下單據(jù)寄貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。

同進口信用證項下的押匯一樣，進口代付押匯也是進口方銀行提供給進口商的一項融資，由于其用途僅限于該筆代收的付款，因此也具有專款專用的特征。

（二）辦理流程

付款人在申請辦理代收項下押匯前應首先與銀行簽訂押匯協(xié)議，協(xié)議中對進口代收項下押匯各方的權(quán)利和義務作出明確的規(guī)定。

1、代收付款人在付款日前向代收行申請辦理代收項下押匯，需提交以下材料： 押匯申請書 還款計劃 借款借據(jù) 信托收據(jù)

銀行要求的其他文件

2、代收行對付款人的資信情況、償債能力、貿(mào)易背景以及所提交的材料進行審核，落實有效擔保措施，必要時可要求其繳存保證金。

3、代收行對押匯款項進行發(fā)放處理并使用該款項進行進口代收項下的付匯。

4、押匯到期時，付款人向代收行歸還本息。

（三）風險防范

銀行辦理進口代收押匯業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足；（2）代收單據(jù)中提供的運輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證；（3）押匯用途不符合規(guī)定，押匯期限過長或金額過大；

（4）押匯申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致押匯款項難以歸還。銀行針對進口代收押匯的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)章制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有限擔保。代收行應對付款人的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實自查抵押、信用擔保或金額保證金，必須要求付款人出具相應格式的信托收據(jù)，表明在代收付款人還請代收行押匯款項之前代收行對該代收項下有關單據(jù)寄其所代表的貨物享有所有權(quán)，并承諾以處理貨物所得或其他款項償還代收行進口代收押匯本息及相關費用。在押匯款項發(fā)放后，銀行應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進口代收項下押匯應僅限于本次進口代收單據(jù)項下的付款，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)押匯申請人的資信及償債能力，合理設置押匯期限和押匯金額。

（4）對于代收單據(jù)中提供非全套物權(quán)單據(jù)或非物權(quán)運輸單據(jù)的情況，代收行應嚴格審查貿(mào)易背景的真實性，并有效落實銀行對貨物的所有權(quán)，以防被其欺騙。

（5）代收行辦理進口代收押匯后應對押匯申請人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施。

（6）拒絕辦理進口代收押匯的情況。為防止進口商或出口商的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理押匯業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理押匯業(yè)務。

二、進口代收代付

（一）定義

進口代收項下代付是指在銀行敘做的進口代收業(yè)務項下，應代收付款人的申請，與其達成進口代收項下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸代收行所有的協(xié)議后，代收行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)，并委托其他銀行代為支付進口貨款，到期后由客戶償還融資本息以及相關費用的行為。

同進口信用證代付一樣，代收代付是代付行通過代收行向付款人提供的融資，代付行承擔的是代收行的信用風險，而代收行承擔的是付款人的風險。

（二）辦理流程

1、進口代收付款人向銀行申請辦理代收項下代付業(yè)務前應首先與代收行簽訂進口代收代付協(xié)議，對代付業(yè)務各方當事人的責任和義務作出明確規(guī)定，并于付款日前向代收行提出代付申請，提交以下材料：

代收項下代付申請書 信托收據(jù) 進口合同

代收行要求的其他單據(jù)

2、代收行對付款人的資信情況、償債能力、貿(mào)易背景以及所提交的材料進行審核，落實有效擔保措施，必要時應要求其繳存保證金。

3、代收行向選定的代付行進行的詢價，并就融資價格分別與代付行、付款人達成一致。

4、代付行向托收行付款。

5、融資到期日，付款人備足資金償還代收行和代付行的融資本息。

（三）風險防范

銀行辦理進口代收項下代付業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足；（2）代收單據(jù)中提供的運輸單據(jù)不是全套物權(quán)憑證；（3）融資用途不符合規(guī)定，融資期限過長或金額過大；

（4）融資申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還；（5）作為代付銀行，還會面臨代收行的信用風險。

銀行針對進口代收項下代付業(yè)務的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有限制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有效擔保。代收行應對付款人的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實自查抵押、信用擔保或全額保證金，必須要求付款人出具相應格式的信托收據(jù)，表明在代收付款人還清代收行融資款項之前代收行對該代收項下有關單據(jù)及其所代表的貨物享有所有權(quán)，并承諾以處理貨物所得或其他款項償還代收行進口代收代付本息及相關費用。在代付行付款后，代付行應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進口代收項下代付應僅限于本次進口代收單據(jù)項下的付款，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)代收代付款人的資信幾償債能力，合理設置融資期限和金額。

（4）對于代收單據(jù)中提供非全套物權(quán)單據(jù)或非物權(quán)運輸單據(jù)的情況，代收行應嚴格審查貿(mào)易背景的真實性，并有效落實銀行對貨物的所有權(quán)，以防被欺騙。

（5）代收行辦理進口代收代付后應對收款人的資信專款、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施。

（6）作為代付銀行，當收到代收行要求為其辦理進口代付業(yè)務的詢價時，應認真審核代收銀行的資信情況，并對代收付款人的償債能力、貿(mào)易背景以及相關商品的國際市場變動情況進行跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)問題應及早采取防范補救措施。

（7）拒絕辦理進口代收代付的情況。作為代收行，為防止進口商或出口商的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理代付業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理代付業(yè)務。作為接受詢價的銀行，如代收行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務。作為接受詢價的銀行，如代收行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務的條件，如信用等級低或在以往的合作中有不良記錄等，不應為其辦理代付業(yè)務。

三、出口托收押匯/貼現(xiàn)

（一）定義

出口托收押匯是指采用托收結(jié)算方式的出口商在提交單據(jù)，委托銀行代向進口商收取款項的同時，要求托收行先預支部分或全部貨款，待托收款項收妥后歸還銀行墊款的融資方式。

出口托收貼現(xiàn)業(yè)務是指銀行由追索權(quán)地對出口跟單托收項下已經(jīng)承兌的遠期票據(jù)進行的融資。

出口托收押匯/貼現(xiàn)業(yè)務是出口方銀行為出口商提供的一種融資方式，使其可以在進口商付款前從托收行有償?shù)氐玫讲糠只蛉控浛睿铀儋Y金周轉(zhuǎn)。與信用證項下押匯/貼現(xiàn)不同的是，信用證押匯如果是單證相符，就有了開證行的付款保證，屬于銀行信用擔保；而出口托收押匯屬于商業(yè)信用擔保，出口款項能否收回，完全取決于付款人的信用狀況。

（二）辦理流程

出口商向托收行申請辦理出口托收項下押匯/貼現(xiàn)，首先應與銀行簽訂出口押匯/貼現(xiàn)協(xié)議，對雙方在出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務下的權(quán)利和義務進行明確。

1、出口商就某一特定單據(jù)申請辦理出口押匯/貼現(xiàn)時應向押匯銀行提交以下文件： 出口押匯/貼現(xiàn)申請書 托收單據(jù)

銀行要求的其他材料

2、銀行對押匯申請人的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進行審核，并根據(jù)審核結(jié)果確定融資比例，落實有效擔保措施。

3、銀行對押匯款項進行發(fā)放處理。

4、收到托收項下貨款時，該款項首先被用于償還押匯本息，月入押匯申請人賬戶；如押匯到期仍未收到代收行付款，押匯申請人應以自有資金償還銀行押匯本息。

（二）風險防范

銀行辦理托收項下出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下幾方面：

（1）進口商的信用風險。如果市場行情發(fā)生變化，影響了進口商預期的盈利水平甚至導致虧損，進口商會拒絕辦理付款贖單手續(xù)，影響出口商收回貨款。

（2）進口商所在國的國家風險。如果進口商所在國家或地區(qū)發(fā)生**、政變或經(jīng)濟形勢等情況，可能造成進口商所在國家或地區(qū)實行短期外匯管制政策，從而影響貨款的收回。

（3）對出口商的信用風險審核不嚴，擔保的合法有效性落實不足。在托收業(yè)務中，出口商的資信和履約能力直接關系到貨款能否按期收回。出口商的信用風險主要表現(xiàn)為制作假單據(jù)騙取銀行資金，發(fā)運貨物以次充好，不符合合同規(guī)定而導致銀行墊款的風險。

（4）用于辦理押匯/貼現(xiàn)業(yè)務的單據(jù)并不具備真實貿(mào)易背景。如果貿(mào)易背景不真實，融資款項沒有確定的還款來源，銀行就可能面臨融資款項無法收回或被欺騙的風險。

（5）融資期限與融資金額不合理。托收押匯/貼現(xiàn)的融資期限與融資金額應與相應的單據(jù)相匹配。如果融資期限過短，融資到期時相應單據(jù)下的款項尚未收回，銀行可能面臨融資無法收回的風險；如果融資金額過大，超過了相應單據(jù)下的款項所能覆蓋的風險總額，銀行同樣可能面臨融資款項無法收回的風險。

（6）出口商經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還。（7）進口商銀行的風險。在實務中，有時進口商銀行不按托收行指示或國際慣例行事，在進口商未辦理付款或承兌手續(xù)的情況下就釋放單據(jù)，使托收行失去了對貨權(quán)的控制，并最終影響銀行出口押匯資金的安全。

銀行針對托收項下出口押匯/貼現(xiàn)的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有限擔保。押匯銀行應對押匯申請人的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保，檢查貨物的出口情況。在押匯款項發(fā)放后，應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）出口押匯/貼現(xiàn)應以托收項下單據(jù)為基礎，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)申請人的資信、償債能力，結(jié)合信用證的付款期限與單據(jù)金額，合理設置押匯期限和押匯金額，押匯期限不宜過長，金額應以單據(jù)金額能夠覆蓋押匯本息合計為宜。

（4）押匯銀行還應了解進口商所在國家或地區(qū)和托收項下的貨運目的地的政局、經(jīng)濟環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關注相關貨物國際市場信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應及時采取防范補救措施。

（5）拒絕辦理出口押匯/貼現(xiàn)的情況。為防止出口商或進口商的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理押匯業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對于已經(jīng)存在押匯逾期或有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理押匯業(yè)務。

第四節(jié) 匯款項下貿(mào)易融資

一、進口T/T融資

（一）定義

進口T/T融資是指采用匯款方式結(jié)算的、進口合同規(guī)定貨到付款的國際貿(mào)易項下進口貨物到港后，根據(jù)申請人的書面申請，銀行為其支付給國外出口商的部分或全部應付貨款提供的短期資金融通，并按約定利率和期限由申請人還本付息的業(yè)務。

同進口業(yè)務的其他融資品種一樣，進口T/T融資也是銀行為進口商提供的一種資金融通，有很強的目的性，具有專款專用的特點。

（二）辦理流程

1、進口商向銀行申請辦理進口T/T融資業(yè)務，首先應與銀行簽訂融資協(xié)議。申請時 同時提交以下資料：

進口T/T融資業(yè)務申請書 匯出匯款業(yè)務申請書

進口T/T融資應提交的付匯單據(jù)，包括貿(mào)易合同、報關單正本、商業(yè)發(fā)展、匯票（如有）及國家外匯管理政策所要求的其他材料

借據(jù)

銀行要求的其他資料

2、銀行對進口商的資信情況、償債能力、貿(mào)易背景以及所提交的材料進行審核，落實有效擔保措施，必要時可要求其繳存保證金。

3、銀行對融資款項發(fā)放處理并使用該款項進行T/T項下的付匯。

4、融資到期時，進口商以自有資金歸還銀行本息。

（三）風險防范

銀行辦理進口T/T融資所面臨的風險表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足；

（2）辦理T/T匯款的業(yè)務不具備真實貿(mào)易背景或未核準進口報關單；（3）融資用途不符合規(guī)定，融資期限過長或金額過大；

（4）融資申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致押匯匯款項難以歸還。銀行針對進口T/T融資風險應采取以下措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有限擔保。銀行應對進口商的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保或保證金，檢查貨物的出口情況。在融資款項發(fā)放后，銀行應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進口T/T融資應僅限于特定的進口T/T項下的付款，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理，并根據(jù)國家外匯管理局要求，在對外付匯核注進口報關單。銀行應根據(jù)進口商的資信及償債能力，合理設置融資期限和融資金額。

（4）銀行為進口商辦理進口T/T融資后應對申請人的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施。

（5）拒絕辦理進口代收押匯的情況，為防止進口商或出口商的欺詐行為，銀行必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕為其融資，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙。另外，對于已經(jīng)有不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理融資業(yè)務。

二、進口T/T代付

（一）定義

進口T/T代付是指銀行對審批通過后的進口T/T融資業(yè)務，委托其他銀行代為支付進口支付進口貨款，到期后由融資申請人償還融資本息以及相關費用的行為。

（二）辦理流程

1、進口商向銀行申請辦理T/T項下代付業(yè)務前應首先與銀行簽訂進口代付協(xié)議，對代付業(yè)務各方當事人的責任和義務作出明確規(guī)定，并于付款日前向銀行提出代付申請，提交以下材料： T/T項下代付申請書 T/T匯款申請書

進口T/T匯款應提交的付匯單據(jù)，包括貿(mào)易合同、報關單正本、商業(yè)發(fā)票、匯票（如有）及國家外匯管理規(guī)定所要求的其他材料

銀行要求的其他單據(jù)

2、進口商銀行對進口商的資信情況、償債能力、貿(mào)易背景以及所提交的材料進行審核，落實有限擔保措施，必要時應要求繳存保證金。

3、進口商銀行向選定的代付行進行詢價，并就融資價格分別與代付行、進口商達成一致。

4、代付行對外付款。

5、進口商銀行按照國家有關外匯管理規(guī)定做好外債管理和有關申報工作。

6、融資到期日，付款人備足資金償還代收行和代付行的融資本息。

7、如果進口商要求提前償還進口T/T項下代付款項，進口商銀行要在征得代付行同意后可辦理，并按與代付行的約定，想客戶計收利息或費用。

（三）風險防范

銀行辦理進口T/T項下代付業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下方面：（1）對客戶信用風險審查不嚴，擔保的合法有效性落實不足；

（2）辦理T/T匯款的業(yè)務不具備真實貿(mào)易背景或未核注進口報關單；（3）融資用途不符合規(guī)定，融資期限過長或金額過大；

（4）融資申請人經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還；（5）作為代付銀行，還會面臨進口商銀行的信用風險。

銀行針對進口T/T項下代付業(yè)務的風險應采取以下方法措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有限擔保。進口商銀行應對進口商的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保或保證金。在代付行付款后，進口商銀行應對進口商的相關貿(mào)易情況進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）進口T/T項下代付應僅限于特定的T/T項下的付款，并應逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。銀行應根據(jù)國家外匯管理局要求，在對外付匯時核注進口報關單并完成外債管理和有關申報，應根據(jù)代收付款人的資信及償債能力，合理設置融資期限和金額。

（4）進口商銀行辦理進口T/T代付后應對進口商的資信狀況、貨物的銷售情況及企業(yè)的應收賬款明細等進行動態(tài)跟蹤，及早發(fā)現(xiàn)及規(guī)避風險隱患，對可能出現(xiàn)的問題要及時采取防范補救措施。

（5）作為代付銀行，當收到進口商銀行要求為其辦理進口代付業(yè)務的詢價時，應認真審核委托銀行的資信情況，并對進口商的償債能力、貿(mào)易背景以及相關商品的國際市場變動情況進行跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)問題應及早采取防范補救措施。

（6）拒絕辦理進口T/T代付的情況。作為進口商銀行，為防止進口商或出口商的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理代付業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙、另外，對于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理代付業(yè)務。作為接受詢價的銀行，如委托銀行信用情況不能滿足為其辦理代付業(yè)務的條件，如信用等級低或在以往的合作中有不良記錄等，不應為其辦理代付業(yè)務。

三、出口發(fā)票融資

（一）定義

出口發(fā)票融資是指匯款結(jié)算方式的國際貿(mào)易中，銀行在未獲得貨權(quán)憑證時，憑出口商出具的列明貨款讓渡條款的商業(yè)發(fā)票，以貨物的應收賬款為第一還款來源，向出口商提供的貿(mào)易融資業(yè)務。

（二）辦理流程

出口商向銀行申請辦理出口發(fā)票融資，首先應與銀行簽訂融資協(xié)議，對雙方在出口發(fā)票融資業(yè)務下的權(quán)利和義務進行明確。

1、出口商就某一特定單據(jù)申請辦理出口發(fā)票融資時應向押匯銀行提交以下文件： 出口發(fā)票融資申請書 貿(mào)易合同

注明了讓渡條款的商業(yè)發(fā)票

正本貨運單據(jù)或能證明貨物已經(jīng)出口的其他文件 銀行要求的其他材料

2、銀行對出口商的資信狀況、貿(mào)易背景及所提交的材料進行審核，并根據(jù)審核結(jié)果確定融資比例，落實有效擔保措施。

3、銀行在確保收匯款會首先收入銀行賬戶后對融資款項進行發(fā)放處理。

4、收到融資單據(jù)項下貨款時，該款項首先被用于償還融資本息，余額入出口商賬戶；如融資到期仍未收到進口商付款，出口商應以自有資金償還銀行融資本息。

（三）風險防范

銀行辦理出口發(fā)票融資業(yè)務所面臨的風險主要表現(xiàn)在以下幾方面：（1）進口商的信用風險。

（2）進口商所在國的國家風險。

（3）對出口商的信用風險審核不嚴，擔保的合法有效性落實不足。（4）發(fā)票上沒有注明讓渡條款。

（5）用于辦理融資的發(fā)票并不具備真實貿(mào)易背景。（6）融資期限與融資金額不合理。

（7）出口商經(jīng)營狀況和財務情況發(fā)生變化導致融資款項難以歸還。（8）融資到期仍未收到進口商付款。

銀行針對出口發(fā)票融資的風險應采取以下防范措施：

（1）完善制度。應建立健全相關規(guī)則制度、規(guī)范操作規(guī)程并嚴格遵循有關制度進行操作。

（2）明確審查內(nèi)容，落實有限擔保。押匯銀行應對押匯申請人的基本情況、財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用狀況以及行業(yè)及市場環(huán)境進行詳細的了解，掌握充分的資料，同時應落實資產(chǎn)抵押、信用擔保，在融資款項發(fā)放后，應進行必要的監(jiān)督和制約。

（3）認真審核合同條款，審查在進出口貿(mào)易結(jié)算方式下是否能辦理該業(yè)務，檢查企業(yè)出口報關情況。

（4）辦理出口發(fā)票融資應以出口單據(jù)為基礎，并逐筆申請，逐筆審核，逐筆辦理。同時應根據(jù)申請人的資信、償債能力，結(jié)合貿(mào)易合同規(guī)定的付款期限與單據(jù)金額，合理設置融資期限和融資金額。

（5）出口商銀行還應了解進口商所在國家或地區(qū)和貨運目的的政局、經(jīng)濟環(huán)境、金融政策秩序以及受制裁等情況，密切關注相關貨物國際市場信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常應及時采取防范補救措施。

（6）融資期限不宜過長，金額應以單據(jù)金額能夠覆蓋融資本息合計為宜。

（7）要求出口商在辦理出口發(fā)票融資的發(fā)票上清楚注明讓渡注明條款，如“The receivables of above mentioned goods have been assigned to ……”，或向銀行提供其已將款項讓渡事實告知進口商的書面證明，并將銀行指定的匯款路徑提供給進口商，確保進口商按照匯款面函要求將貨款匯入融資銀行指定賬戶。

（8）拒絕辦理出口發(fā)票融資的情況。為防止出口商或進口商的欺詐行為，必須嚴格審查貿(mào)易背景，對已產(chǎn)生疑問的業(yè)務，應拒絕辦理出口發(fā)票融資業(yè)務，以免卷入貿(mào)易糾紛或被詐騙、另外，對于已經(jīng)存在不良記錄的企業(yè)也不應為其辦理融資業(yè)務。

第五篇：融資融券業(yè)務

融資融券業(yè)務

一、融資融券業(yè)務的含義及管理

?融資融券業(yè)務——證券公司向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上市證券供其賣出，并收取擔保物的經(jīng)營活動。

?融資融券客戶信用證券賬戶——是證券公司根據(jù)證券登記結(jié)算公司相關規(guī)定為客戶開立的、用于記載客戶委托證券公司持有的擔保證券的明細數(shù)據(jù)的賬戶。

?客戶信用資金臺賬——客戶在證券公司開立的用于記載客戶交存的擔保資金及融資融券形成的負債的明細數(shù)據(jù)的賬戶。

?客戶信用資金賬戶——客戶在存管銀行開立的用于記載客戶交存的擔保資金的明細數(shù)據(jù)的賬戶。

?融資融券業(yè)務的權(quán)益處理——在客戶融資融券期間，證券持有人的權(quán)益按“客戶融資買入證券的權(quán)益歸客戶所有、客戶融券賣出證券的權(quán)益歸證券公司所有”的原則處理。

?保證金可用余額——客戶用于沖抵保證金的現(xiàn)金、證券市值及融資融券交易產(chǎn)生的浮盈經(jīng)折算后形成的保證金總額，減去客戶未了結(jié)融資融券交易已占用保證金和相關利息、費用的余額。

二、融資融券業(yè)務的風險及其監(jiān)管

?證券公司融資融券業(yè)務的風險——客戶信用風險、市場風險、業(yè)務規(guī)模及集中度風險、業(yè)務管理風險、信息技術風險。

?融資融券業(yè)務的監(jiān)管——交易所的監(jiān)管、登記結(jié)算機構(gòu)的監(jiān)管、客戶信用資金存管銀行的監(jiān)管、監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管。

?客戶查詢——證券公司應當按照融資融券合同約定的方式，向客戶送交對賬單，并為其提供信用證券賬戶和信用資金賬戶內(nèi)數(shù)據(jù)的查詢服務。

?信息公告——證券公司應當按照證券交易所的規(guī)定，在每日收市后向其報告當日客戶融資融券交易的有關信息