第一篇：2015年上半年吉林省證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》：股票上市公告書(shū)內(nèi)容考試試題

2015年上半年吉林省證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》：股票上市公告書(shū)內(nèi)容考試試題

一、單項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、基金管理公司部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)章主要內(nèi)容包括（）。A．各部門(mén)的主要職責(zé) B．崗位設(shè)置 C．崗位責(zé)任 D．操作守則 2、2006年5月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》中首次提出上市公司可以公開(kāi)發(fā)行認(rèn)股權(quán)和債券分離交易的__。A．短期融資債券

B．不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債券 C．可轉(zhuǎn)換公司債券

D．附認(rèn)股權(quán)證的公司債券

3、__可以對(duì)涉嫌違法違規(guī)交易的證券實(shí)施特別停牌并予以公告。A．中國(guó)證監(jiān)會(huì) B．證券公司 C．證券交易所 D．國(guó)務(wù)院

4、單只標(biāo)的證券的融資余額降低至__以下時(shí)，交易所可以在次一交易日恢復(fù)其融資買入，并向市場(chǎng)公布。A．10% B．15% C．20% D．30%

5、__不屬于交易費(fèi)用。A．印花稅 B．傭金 C．承銷費(fèi) D．過(guò)戶費(fèi)

6、我國(guó)現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可用自有資金及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的可用于投資的表內(nèi)資金進(jìn)行證券投資，但僅限于投資__。A．國(guó)債 B．股票 C．基金

D．證券衍生產(chǎn)品

7、下列說(shuō)法正確的是__。

A．社會(huì)消費(fèi)品零售總額包括郵局售給居民的郵票收入

B．社會(huì)消費(fèi)品零售總額不包括煤氣公司售給居民的煤氣灶具 C．社會(huì)消費(fèi)品零售總額包括服務(wù)業(yè)的營(yíng)業(yè)收入 D．社會(huì)消費(fèi)品零售總額不包括售給部隊(duì)的副食品

8、發(fā)行人運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露（）。

A．最近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表 B．最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表

C．最近3年及1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

D．最近1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

9、無(wú)漲跌幅限制證券的大宗交易須在前收盤(pán)價(jià)的上下__或當(dāng)日競(jìng)價(jià)時(shí)間內(nèi)已成交的最高和最低成交價(jià)格之間，由買賣雙方采用議價(jià)協(xié)商方式確定成交價(jià)。A．60% B．30% C．40% D．20%

10、ETF最大的特色是__。A．場(chǎng)內(nèi)外轉(zhuǎn)換

B．實(shí)物申購(gòu)贖回機(jī)制 C．套期保值 D．跟蹤指數(shù)

11、適當(dāng)性原則背后的法律基礎(chǔ)是__原則。A．公平B．誠(chéng)信 C．自愿 D．合法性

12、我國(guó)相關(guān)制度規(guī)定，證券業(yè)管理人員可以買賣（）。A．國(guó)債? B．B股? C．可轉(zhuǎn)換債券? D．A股

13、轉(zhuǎn)股價(jià)格是影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的一個(gè)重要因素，轉(zhuǎn)股價(jià)格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值越__。A．低 B．高

C．不能確定 D．先高后低

14、基金管理公司的收入主要來(lái)自__。A．自有資產(chǎn)的投資收入 B．管理費(fèi)

C．基金資產(chǎn)投資收益 D．基金資產(chǎn)利息收入

15、已知價(jià)計(jì)算法中的“已知價(jià)”是指__。A．當(dāng)日的開(kāi)盤(pán)價(jià) B．當(dāng)日的收盤(pán)價(jià)

C．上一個(gè)交易日的開(kāi)盤(pán)價(jià) D．上一個(gè)交易日的收盤(pán)價(jià)

16、發(fā)行人應(yīng)披露控股股東及實(shí)際控制人的名稱或姓名，前__名股東的名稱或姓名、持股數(shù)量及持股比例。A．3 B．5 C．10 D．15

17、按照基金規(guī)模是否固定，證券投資基金可以劃分為（）。A．私募基金和公募基金 B．上市基金和不上市基金 C．開(kāi)放式基金和封閉式基金 D．契約型基金和公司型基金

18、投資者在買賣封閉式基金時(shí)，在基金價(jià)格之外要支付__。A．申購(gòu)費(fèi) B．贖回費(fèi) C．管理費(fèi) D．手續(xù)費(fèi)

19、依照我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，設(shè)立基金管理公司，注冊(cè)資本不低于__億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。A．1 B．2 C．3 D．5 20、同業(yè)拆借市場(chǎng)在金融市場(chǎng)體系中屬于__范疇。A．資本市場(chǎng)

B．長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng) C．貸款市場(chǎng) D．貨幣市場(chǎng)

21、根據(jù)現(xiàn)行證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓的規(guī)則，對(duì)于不能滿足每周5次股份轉(zhuǎn)讓條件的公司，股份轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)讓日為每周__。A．星期

一、星期

三、星期五 B．星期五

C．星期

二、星期四 D．星期一至星期四

22、記賬式債券因?yàn)榘l(fā)行和交易無(wú)紙化，所以效率高、成本低且__。A．流動(dòng)性高 B．交易安全 C．靈活性高 D．交易繁瑣

23、以下不是證券交易所會(huì)員大會(huì)的職權(quán)的是__。A．制定和修改證券交易所章程 B．選舉和罷免會(huì)員理事

C．審議和通過(guò)理事會(huì)、總經(jīng)理的工作報(bào)告 D．審定對(duì)會(huì)員的接納

24、我國(guó)發(fā)行企業(yè)債券開(kāi)始于__年。A．1983 B．1985 C．1987 D．1990

25、揚(yáng)基債券的面值貨幣單位為_(kāi)_。A．美元 B．日元

C．發(fā)行國(guó)貨幣 D．國(guó)際貨幣單位

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、關(guān)于送配股的股權(quán)登記方式，以下說(shuō)法正確的是（）。

A．送配股的股權(quán)登記記錄不在股票賬戶的過(guò)戶記錄中逐筆反映 B．上海證券交易所對(duì)于未托管的實(shí)物股票派生的權(quán)證由承銷商認(rèn)購(gòu)

C．深圳證券交易所對(duì)未被認(rèn)購(gòu)且承銷商未予包銷的不予登記，在可配股份總數(shù)中扣除

D．深圳證券交易所對(duì)已托管但未進(jìn)入清算系統(tǒng)的股份，配股權(quán)證由股權(quán)登記機(jī)構(gòu)直接記入股東的證券賬戶下

2、在我國(guó)，依法設(shè)立的可經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的證券公司的主要業(yè)務(wù)有__。A．自營(yíng)性買賣 B．代理證券發(fā)行 C．代理證券買賣 D．其他咨詢業(yè)務(wù)

3、發(fā)行人存在高危險(xiǎn)、重污染情況的，應(yīng)__。A．披露安全生產(chǎn)及污染治理情況

B．披露因安全生產(chǎn)及環(huán)境保護(hù)原因受到處罰的情況 C．披露近1年相關(guān)費(fèi)用成本支出及未來(lái)支出情況

D．說(shuō)明是否符合國(guó)家關(guān)于安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)的要求

4、在基金信息披露中，以下被禁止的行為有__。A．不存在的事實(shí)在基金信息披露文件中予以記載 B．披露中存在應(yīng)披露而未披露信息 C．對(duì)基金產(chǎn)品的未來(lái)收益率進(jìn)行預(yù)測(cè) D．詆毀其他基金管理人、托管人

5、下列關(guān)于指數(shù)基金特點(diǎn)的描述正確的有__。

A．基金因始終保持即期的市場(chǎng)平均收益水平，因而收益不會(huì)太高，也不會(huì)太低 B．當(dāng)價(jià)格指數(shù)上升時(shí)，基金收益增加；反之，收益減少

C．投資組合模仿某一股價(jià)指數(shù)或債券指數(shù)，收益隨著即期的價(jià)格指數(shù)上下波動(dòng) D．基金因收益隨著即期的價(jià)格指數(shù)上下波動(dòng)＋因而收益波動(dòng)會(huì)很大，往往落差很大

6、下列關(guān)于客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的描述不正確的是__。A．由具有從事該業(yè)務(wù)資格的證券公司作為受托人 B．證券公司需與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同 C．證券公司使用客戶委托的資產(chǎn) D．證券公司實(shí)現(xiàn)客戶資產(chǎn)的穩(wěn)定增值

7、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在每一季度結(jié)束后的2個(gè)工作日內(nèi)，向社會(huì)公布因可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動(dòng)情況。轉(zhuǎn)換的股份累計(jì)達(dá)到公司發(fā)行在外普通股的__時(shí)，發(fā)現(xiàn)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況予以公告。A．5% B．8% C．10% D．15%

8、自營(yíng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制包括__方面。A．自營(yíng)業(yè)務(wù)決策管 B．自營(yíng)業(yè)務(wù)運(yùn)作管理

C．自營(yíng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部監(jiān)督與檢查 D．自營(yíng)投資時(shí)間管理

9、下列屬于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報(bào)程序的是（）。A．董事會(huì)決議 B．股東大會(huì)決議 C．保薦事項(xiàng)

D．編制申報(bào)文件

10、基金管理公司除主要股東外的其他股東，注冊(cè)資本、凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于（）人民幣。A．1億元 B．2億元 C．3億元 D．5億元

11、證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不超過(guò)（）家。A．3 B．4 C．2 D．5

12、《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定“最近3年內(nèi)實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更”的立法意圖是__。

A．以公司控制權(quán)的穩(wěn)定為標(biāo)準(zhǔn)，判斷公司是否具有持續(xù)發(fā)展、持續(xù)盈利的能力 B．便于投資者在對(duì)公司的持續(xù)發(fā)展和盈利能力擁有較為明確預(yù)期的情況下作出投資決策

C．防止公司抽逃資金

D．保障公司切實(shí)履行信息公開(kāi)的義務(wù)

13、依照我國(guó)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》規(guī)定設(shè)立基金管理公司時(shí)，其主要股東的注冊(cè)資本不低于__億元人民幣。A．1 B．2 C．3 D．0.5

14、以下屬于基金首次募集披露的信息是（）。A．基金份額上市交易公告書(shū) B．基金資產(chǎn)凈值 C．基金年度報(bào)告 D．基金合同

15、關(guān)于社會(huì)公益基金，下列說(shuō)法不正確的是__。A．將收益用于指定的社會(huì)公益事業(yè)的基金

B．福利基金、科技發(fā)展基金、企業(yè)年金等都屬于社會(huì)公益基金 C．我國(guó)的各種社會(huì)公益基金可用于證券投資，以求保值增值 D．社會(huì)公益基金屬于基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者

16、連續(xù)競(jìng)價(jià)期間，上海證券交易所和深圳證券交易所的即時(shí)行情內(nèi)容包括：實(shí)時(shí)最高_(dá)_個(gè)買入申報(bào)價(jià)格和數(shù)量。A．5 B．6 C．7 D．8

17、凈額清算在清算價(jià)款和清算證券時(shí)的不同點(diǎn)有__。

A．清算價(jià)款時(shí)，同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同類證券的買賣價(jià)款可以合并計(jì)算 B．清算價(jià)款時(shí)，同一清算期內(nèi)發(fā)生的同類證券的買賣價(jià)款才可以合并計(jì)算 C．清算證券時(shí)，不同清算期內(nèi)同種證券也能合并計(jì)算

D．清算證券時(shí)，只有同一清算期內(nèi)且同種證券才能合并計(jì)算

18、對(duì)基金信息披露質(zhì)量的最低要求是（）。A．通俗性 B．真實(shí)性 C．時(shí)效性 D．全面性

19、上市公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的加權(quán)平均凈資產(chǎn)利潤(rùn)率平均應(yīng)在10%以上；屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低，但不得低于（）。A．7% B．5% C．8% D．6% 20、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》規(guī)定，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，證券公司可以從事的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)不包括__。A．為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) B．為多個(gè)客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

C．為客戶辦理特定目的的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) D．為單一客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

21、普通股股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)的先決條件是__。A．出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò) B．公司解散清算

C．公司連續(xù)5年虧損

D．股東大會(huì)作出減少公司注冊(cè)資本的決議

22、股東應(yīng)當(dāng)以其所擁有的選舉票數(shù)為限進(jìn)行投票，選舉票數(shù)超過(guò)__票的，應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行表決。A．500萬(wàn) B．800萬(wàn) C．1億 D．2億

23、實(shí)際上，大多數(shù)清算公司的清算價(jià)格總是__賬面價(jià)值。A．低于 B．等于 C．高于 D．無(wú)關(guān)于

24、《證券法》規(guī)定，證券公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)__批準(zhǔn)。A．中國(guó)人民銀行 B．當(dāng)?shù)卣?C．財(cái)政部

D．國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

25、關(guān)于基金管理公司內(nèi)部控制基本要求的敘述，正確的是__。A．部門(mén)設(shè)置要體現(xiàn)職責(zé)明確、相互獨(dú)立的原則 B．嚴(yán)格授權(quán)控制

C．強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)察稽核控制

D．建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

第二篇：股票發(fā)行與上市PPT-證券從業(yè)資格

股票發(fā)行與上市 北京邦盛律師事務(wù)所

目錄

第一部分：企業(yè)首次發(fā)行股票并上市 第二部分：上市公司再融資-可轉(zhuǎn)債 第三部分：上市公司再融資-配股 第四部分：上市公司再融資-增發(fā) 第五部分：上市公司并購(gòu)

第一部分

企業(yè)首次發(fā)行股票并上市（IPO）

簡(jiǎn)介 IPO流程

上市過(guò)程中的法律事務(wù) 改制重組 準(zhǔn)備階段 申報(bào)審核 發(fā)行上市

關(guān)于證券律師

IPO流程圖

改制重組---準(zhǔn)備階段（輔導(dǎo)）---IPO—IPO獲得批準(zhǔn)---完成IPO申請(qǐng)上市—開(kāi)始交易

改制重組 基本要求 盡職調(diào)查 改制方案 重組方案

改制中的幾個(gè)難點(diǎn)

注：擬發(fā)行上市公司改制重組指導(dǎo)意見(jiàn)

基本要求

主營(yíng)業(yè)務(wù)突出 禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

避免、減少關(guān)聯(lián)交易

機(jī)構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)獨(dú)立 符合產(chǎn)業(yè)政策 機(jī)構(gòu)獨(dú)立

擬發(fā)行上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和辦公機(jī)構(gòu)與控股股東完全分開(kāi)，不得出現(xiàn)混合經(jīng)營(yíng)和合署辦公的情形。

控股股東及其他任何單位或個(gè)人不得干預(yù)擬發(fā)行上市公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置。

控股股東及其職能部門(mén)與擬發(fā)行上市公司及其職能部門(mén)之間不存在上下級(jí)關(guān)系，任何企業(yè)不得以任何形式干預(yù)擬發(fā)行上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

人員獨(dú)立

公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和行政管理（包括勞動(dòng)人事及工資管理等）

完全獨(dú)立于控制人，辦公機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所與控制人分開(kāi)，不存在一塊牌子兩套人馬，混合經(jīng)營(yíng)、合署辦公的情形。

公司的經(jīng)理副經(jīng)理財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高管專職在公司工作，并領(lǐng)取薪酬，不在控制人處兼職。

控制人推薦董事和和經(jīng)理人選應(yīng)當(dāng)通過(guò)合法形式進(jìn)行，不得干預(yù)公司董事會(huì)和股東大會(huì)做出的人事任免決定。

財(cái)務(wù)獨(dú)立

公司設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)，并建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度。

公司獨(dú)立在銀行開(kāi)戶，不存在與控制人共用銀行賬號(hào)的情況，未將資金存入控制人的財(cái)務(wù)公司和結(jié)算賬戶。公司依法獨(dú)立納稅

公司能夠獨(dú)立做出財(cái)務(wù)決策，不存在控制人干預(yù)公司資金使用的情況。

盡職調(diào)查的內(nèi)容 企業(yè)概況

歷史沿革、注冊(cè)情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)及主管單位 財(cái)務(wù)分析

資產(chǎn)負(fù)債狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量狀況、財(cái)務(wù)分析 組織及管理

組織結(jié)構(gòu)、董事會(huì)、管理團(tuán)隊(duì)

注：律師從事證券法律業(yè)務(wù)規(guī)范

盡職調(diào)查中需要的材料 發(fā)起人的文件

發(fā)起人關(guān)聯(lián)企業(yè)文件

發(fā)起人資產(chǎn)文件及有關(guān)權(quán)益證書(shū) 發(fā)起人經(jīng)營(yíng)文件 債務(wù)合同文件 人事文件

發(fā)起人一般資料 重大訴訟事項(xiàng)文件

改制方案的內(nèi)容 改制企業(yè)基本情況

企業(yè)改制的必要性和可行性 企業(yè)重組方案 下屬企業(yè)情況

重組 業(yè)務(wù)重組

突出主營(yíng)業(yè)務(wù)、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 資產(chǎn)重組

業(yè)務(wù)相關(guān)、獨(dú)立經(jīng)營(yíng) 人員重組

機(jī)構(gòu)分開(kāi)、人員獨(dú)立

幾個(gè)難點(diǎn)

國(guó)有資產(chǎn)折股

土地使用權(quán)的處置 非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的處置 無(wú)形資產(chǎn)的處置

國(guó)有資產(chǎn)折股

國(guó)有企業(yè)（單一投資主體）在資產(chǎn)評(píng)估和產(chǎn)權(quán)界定后需將凈資產(chǎn)一并折股，股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè)，其股本由依法確定的國(guó)有持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同的分支機(jī)構(gòu)分割持有。保證國(guó)家股和國(guó)有法人股的控股地位。

不得低估作價(jià)折股，一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后的資產(chǎn)折為國(guó)有股股本。

土地使用權(quán)問(wèn)題

以土地使用權(quán)折價(jià)入股，繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)。繳納土地年租金

非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)應(yīng)如何處置

將非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)一并折股投入股份有限公司 非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)完全劃分 完全分離經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)

無(wú)形資產(chǎn)如何處置

整體改組，全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國(guó)有股權(quán)的持股單位享有無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)折成的股份。分立或合并方式改組：

直接投資入股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用該無(wú)形資產(chǎn)；

產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或其他關(guān)聯(lián)公司有償或無(wú)償使用該無(wú)形資產(chǎn)。

無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)歸上市公司控股公司掌握，控股公司與上市公司簽訂關(guān)于購(gòu)買無(wú)形資產(chǎn)使用的許可協(xié)議，由上市公司無(wú)償使用； 由上市公司出資取得該無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)。

準(zhǔn)備階段

協(xié)助完善企業(yè)制度，規(guī)范公司行為； 準(zhǔn)備申報(bào)材料 起草招股說(shuō)明書(shū)

出具法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告 匯總申請(qǐng)文件并交主承銷商 聽(tīng)取反饋意見(jiàn)及修改申請(qǐng)文件

申報(bào)審核

預(yù)審—初審—發(fā)審—核準(zhǔn)

發(fā)審做出的決定期限是三個(gè)月

股票發(fā)行上市 股票發(fā)行 上市申請(qǐng) 掛牌交易

上市交易申請(qǐng)應(yīng)提交的主要文件（）上市報(bào)告書(shū)

（）申請(qǐng)上市的股東大會(huì)決議（）公司章程

（）公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照

（）經(jīng)法定驗(yàn)證機(jī)構(gòu)驗(yàn)證的公司最近三年或公司成立以來(lái)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（）法律意見(jiàn)書(shū)和證券公司的推薦書(shū)（）最近一次的招股說(shuō)明書(shū)（）（）

法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告的主要內(nèi)容 本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán) 發(fā)行人的主體資格

本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件 發(fā)行人的設(shè)立 發(fā)行人的獨(dú)立性 發(fā)起人及控股股東 發(fā)行人的股本及其演變 發(fā)行人的業(yè)務(wù)

關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 發(fā)行人的主要資產(chǎn) 發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù) 重大財(cái)產(chǎn)變化和并購(gòu)重組

發(fā)行人公司章程的制定和修改 發(fā)行人三會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作 發(fā)行人董監(jiān)高人員及變化 發(fā)行人的稅務(wù)

發(fā)行人的環(huán)保及產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 發(fā)行人募集資金的運(yùn)用 發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) 訴訟仲裁及行政處罰

發(fā)行人招股說(shuō)明書(shū)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)

第三篇：江蘇省2017年上半年證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》：股票的上市考試試卷

江蘇省2017年上半年證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》：

股票的上市考試試卷

一、單項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司違反經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的處罰不包括__。A．警告 B．罰款

C．暫停其從事證券業(yè)務(wù) D．公開(kāi)譴責(zé)

2、__年12月21日，內(nèi)地第一只房地產(chǎn)投資信托基金(REITs)——廣州越秀房地產(chǎn)投資信托基金正式在香港交易所上市交易。A．2007 B．2006 C．2005 D．2004

3、證券公司營(yíng)銷人員風(fēng)險(xiǎn)主要是__。A．促銷風(fēng)險(xiǎn) B．道德風(fēng)險(xiǎn) C．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D．營(yíng)銷責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

4、證券經(jīng)紀(jì)商接受投資者委托，代理投資者買賣證券，從中收取傭金的交易行為是__。A．委托買賣 B．委托代理 C．證券托管 D．證券存管

5、某股份公司擬向社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)行股票并上市，該公司發(fā)行前注冊(cè)資本為1.2億元，公司沒(méi)有內(nèi)部職工股，則其首次發(fā)行的普通股數(shù)量不得少于__萬(wàn)股。A．1800 B．2118 C．3000 D．4000

6、關(guān)于債券基礎(chǔ)利率，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是__。A．一般使用零息債券的利率作為基礎(chǔ)利率的代表 B．基礎(chǔ)利率是投資者要求的最低利率

C．基礎(chǔ)利率與債券收益率之間的利差是風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) D．不同期限的債券應(yīng)當(dāng)選擇相應(yīng)的基礎(chǔ)利率基準(zhǔn)

7、下列不屬于契約型基金與公司型基金區(qū)別的是__。A．法律主體資格 B．投資者的地位 C．基金營(yíng)運(yùn)依據(jù) D．基金營(yíng)運(yùn)規(guī)模

8、證券投資技術(shù)分析法的優(yōu)點(diǎn)是__。A．同市場(chǎng)接近，考慮問(wèn)題比較直接

B．能夠比較全面地把握證券價(jià)格的基本走勢(shì) C．應(yīng)用起來(lái)相對(duì)簡(jiǎn)單

D．進(jìn)行證券買賣見(jiàn)效慢，獲得利益的周期長(zhǎng)

9、如果某可轉(zhuǎn)換債券面額為3000元，轉(zhuǎn)換價(jià)格為20元，當(dāng)股票的價(jià)格為15元時(shí)，則當(dāng)前該債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值為_(kāi)_元。A．15 B．2985 C．2250 D．3000

10、向少數(shù)特定的投資者發(fā)行、審查條件相對(duì)較松、不采用公示制度的證券是（）。A．國(guó)際證券 B．特定證券 C．私募證券

D．固定收益證券

11、中小企業(yè)板上市公司出現(xiàn)下列情形的，深圳證券交易所對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示：連續(xù)__個(gè)交易日，公司股票每日收盤(pán)價(jià)均低于每股面值。A．40 B．30 C．20 D．10

12、收購(gòu)要約是指收購(gòu)人向被收購(gòu)公司股東公開(kāi)發(fā)出的愿意按照要約條件購(gòu)買其所持有的被收購(gòu)公司股份的意思表示。收購(gòu)要約期滿前（）日內(nèi)，收購(gòu)人不得更改收購(gòu)要約條件；但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外。A．5 B．10 C．15 D．30

13、證券交易所會(huì)員轉(zhuǎn)借席位給其他會(huì)員，必須經(jīng)過(guò)__批準(zhǔn)。A．證券交易所 B．中國(guó)證監(jiān)會(huì) C．理事會(huì)

D．會(huì)員管理部門(mén)

14、中央銀行通過(guò)規(guī)定利率限額與信用配額對(duì)商業(yè)銀行的信用活動(dòng)進(jìn)行控制，屬于__。

A．再貼現(xiàn)政策 B．公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù) C．直接信用控制 D．間接信用控制

15、咬肌間隙感染最常見(jiàn)的病灶牙是__ A．右下側(cè)切牙 B．右下尖牙 C．右下前磨牙 D．右下磨牙 E．以上均不正確

16、維持擔(dān)保比例超過(guò)__時(shí)，客戶可以提取保證金可用余額中的現(xiàn)金或充抵保證金的有價(jià)證券。A．100% B．150% C．300% D．500%

17、公司申請(qǐng)股票上市的條件是：向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的（）以上；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上。A．10% B．15% C．25% D．30%

18、社會(huì)保障基金的資金來(lái)源，不包括（）。A．國(guó)有股減持劃入的資金和股權(quán)資產(chǎn) B．中央財(cái)政撥人資金

C．發(fā)行彩票公益金的80%上繳社保基金 D．勞動(dòng)者或單位繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)

19、QDII基金在募集認(rèn)購(gòu)的具體規(guī)定上的特點(diǎn)不包括（）。

A．發(fā)售QDII基金的基金管理人，必須具備合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格

B．QDII基金份額可以用人民幣進(jìn)行認(rèn)購(gòu)

C．基金管理人可以根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)確定QDII基金份額市值的大小 D．QDII基金份額可以用美元或其他外匯貨幣為計(jì)價(jià)貨幣認(rèn)購(gòu)

20、完全正相關(guān)的證券A和證券B，其中證券A標(biāo)準(zhǔn)差為40%，期望收益率為15%，證券 B的標(biāo)準(zhǔn)差為20%，期望收益率為12%，那么證券組合(25%A+75%B)的標(biāo)準(zhǔn)差為_(kāi)_。A．20% B．25% C．30% D．35%

21、投資者作為委托人必須履行的法律義務(wù)，下列說(shuō)法中不正確的是__。A．繳存交易決算資金

B．如實(shí)填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)和委托單，并接受經(jīng)紀(jì)商的審核 C．正確選擇委托買賣的價(jià)格，保證委托交易能夠成交

D．委托指令一旦發(fā)出，在有效期內(nèi)，不管市場(chǎng)行情如何變化，只要受托人是按委托內(nèi)容代理買賣的，都要無(wú)條件接受交易結(jié)果

22、波浪理論的最核心的內(nèi)容的基礎(chǔ)是__ A．K線理論 B．指標(biāo) C．切線 D．周期

23、最近__因違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)從名單中去除或者受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰的個(gè)人不能申請(qǐng)注冊(cè)登記為保薦代表人。A．6個(gè)月 B．1年 C．36個(gè)月 D．48個(gè)月

24、證券清算是證券公司以__為對(duì)手辦理清算與交收。A．中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司 B．客戶

C．證券交易所 D．其他證券公司

25、超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按統(tǒng)一發(fā)行價(jià)格超額發(fā)售不超過(guò)包銷數(shù)額（）的股份。A．10% B．15% C．20% D．25%

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，由__代表客戶行使集合資產(chǎn)管理計(jì)劃所擁證券的權(quán)利，履行相應(yīng)義務(wù)。A．登記公司 B．證券公司 C．證券交易所 D．資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)

2、由于我國(guó)人民幣實(shí)行__項(xiàng)目下的自由兌換和資本項(xiàng)目的嚴(yán)格控制，因此，官方的人民幣匯率不容易受到國(guó)際金融市場(chǎng)的沖擊。A．投資 B．消費(fèi) C．金融 D．經(jīng)常

3、銀行代理出納的清算程序的特點(diǎn)不包括__。

A．證券公司當(dāng)會(huì)計(jì)、銀行作出納，各有分工，互相配合 B．直接掌握客戶的資金動(dòng)態(tài)

C．證券公司不必考慮現(xiàn)金的收付、送解銀行或去銀行提款等事務(wù) D．簡(jiǎn)化現(xiàn)金交接手續(xù)，節(jié)省社會(huì)勞動(dòng)力，提高市場(chǎng)效率

4、關(guān)于金融現(xiàn)貨交易和金融期貨交易的比較，下列說(shuō)法正確的有__。

A．金融工具現(xiàn)貨交易的首要目的是籌資或投資；金融期貨交易的主要目的是套期保值

B．金融現(xiàn)貨和期貨的交易均以實(shí)時(shí)的價(jià)格成交

C．金融現(xiàn)貨交易的對(duì)象是某一具體形態(tài)的金融工具，而金融期貨交易的對(duì)象是金融期貨合約 D．金融現(xiàn)貨交易和金融期貨交易在交易方式和結(jié)算方式上是相似的

5、下列有關(guān)內(nèi)部收益率的描述，正確的有__。A．是一種貼現(xiàn)率 B．前提是NPV取0 C．內(nèi)部收益率大于必要收益率，有投資價(jià)值 D．內(nèi)部收益率小于必要收益率，有投資價(jià)值

6、股東大會(huì)是股份公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由__組成。A．持股5%以上的股東 B．公司高級(jí)管理人員 C．全體股東 D．全體員工

7、外匯期貨又稱為_(kāi)_。A．貨幣期貨 B．利率期貨 C．匯率期貨 D．債券期貨

8、在我國(guó)，根據(jù)交易席位的報(bào)盤(pán)方式，它們可以分為（）A．自營(yíng)席位 B．代理席位 C．普通席位 D．有形席位 E．無(wú)形席位

9、下列各項(xiàng)屬于信息披露自律性規(guī)則的是__。A．《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》 B．《交易型開(kāi)放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》 C．《上市開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》

D．《基金投資組合報(bào)告的編制及披露》

10、世界各國(guó)對(duì)證券公司的劃分和稱呼不盡相同，美國(guó)的通俗稱謂是__，在法律上統(tǒng)稱為“經(jīng)紀(jì)人—交易商”。A．投資公司 B．投資銀行 C．商業(yè)銀行 D．商人銀行

11、證券公司未按照規(guī)定為客戶開(kāi)立賬戶的，責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處以__的罰款。

A．1倍以上5倍以下 B．1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下 C．5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下 D．20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下

12、證券市場(chǎng)監(jiān)管的手段__。A．法律手段 B．經(jīng)濟(jì)手段 C．政策手段 D．行政手段

13、稅收對(duì)債券投資收益影響的主要途徑不包括__。A．債券收入現(xiàn)金流本身的稅收特性不同 B．現(xiàn)金流的形式

C．現(xiàn)金流的時(shí)間特征 D．征稅機(jī)關(guān)

14、上海證券交易所A股交易又改為T(mén)+1交收制是在__。A．1991年初 B．1993年12月 C．1995年1月 D．1997年3月

15、清算與交割、交收最根本的區(qū)別在于（）。A．是否發(fā)生交易行為 B．是否發(fā)生財(cái)產(chǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)移 C．是否形成盈虧

D．是否導(dǎo)致證券持有者改變

16、證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)，應(yīng)具備的條件有__。

A．經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿3年，且被證券業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)審為創(chuàng)新試點(diǎn)類證券公司 B．財(cái)務(wù)狀況良好，最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定 C．最近6個(gè)月凈資本在20億元以上

D．已完成交易、清算、客戶賬戶和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的集中管理

17、證券交易所決定終止股票上市交易的情形不包括__。A．公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件

B．公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者

C．公司正陷入法律糾紛 D．公司最近3年連續(xù)虧損

18、影響權(quán)證理論價(jià)值的因素主要有__。A．標(biāo)的股票的價(jià)格 B．權(quán)證的行權(quán)價(jià)格 C．權(quán)證的到期期限 D．無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

19、督察長(zhǎng)應(yīng)在知悉可能影響高級(jí)管理人員或投資管理人員正常履行職務(wù)的信息之日起__個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A．1 B．3 C．5 D．7 20、基金會(huì)計(jì)復(fù)核包括基金（）等的復(fù)核。A．賬務(wù) B．頭寸 C．資產(chǎn)凈值

D．業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)

21、按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》有關(guān)規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于__。A．最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的20% B．最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30% C．最近5年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的20% D．最近5年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%

22、通常，股票分割會(huì)導(dǎo)致股價(jià)__。A．上漲 B．不變 C．下降

D．急劇下降

23、基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于__人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。A．5 B．4 C．3 D．2

24、在上市公司股東大會(huì)上，單獨(dú)持有或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)__以上的股東可以提出臨時(shí)提案。A．3% B．10% C．15% D．30%

25、采用無(wú)套利均衡分析技術(shù)的要點(diǎn)是__。

A．舍去稅收、企業(yè)破產(chǎn)成本等一系列現(xiàn)實(shí)的復(fù)雜因素 B．動(dòng)態(tài)復(fù)制 C．靜態(tài)復(fù)制

D．復(fù)制證券的現(xiàn)金流特性與被復(fù)制證券的現(xiàn)金流特性完全相同

第四篇：寧夏省2015年下半年證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》：上市公告書(shū)特殊披露要求考試試題

寧夏省2015年下半年證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》：上市公告書(shū)特殊披露要求考試試題

一、單項(xiàng)選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、股東大會(huì)是股份公司的__。A．權(quán)力機(jī)構(gòu) B．法人代表 C．監(jiān)督機(jī)構(gòu) D．決策機(jī)構(gòu)

2、在一般國(guó)家，社?；鸱譃閮蓚€(gè)層次：其一是國(guó)家以__形式征收的全國(guó)性基金；其二是由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的__。A．社會(huì)保障稅；社會(huì)保險(xiǎn)基金 B．社會(huì)保障稅；企業(yè)年金

C．社會(huì)保險(xiǎn)基金；社會(huì)保障基金 D．社會(huì)保險(xiǎn)基金；企業(yè)年金

3、__是基金市場(chǎng)交易價(jià)格的價(jià)值基礎(chǔ)，基金的市場(chǎng)價(jià)格以此為中心上下波動(dòng)。A．基金面值

B．基金的發(fā)行價(jià)格 C．1.01元

D．基金單位的資產(chǎn)凈值

4、證券發(fā)行的最后環(huán)節(jié)是將證券推銷給投資者，發(fā)行人推銷證券的方式不包括__。A．直銷 B．自銷 C．包銷 D．代銷

5、銀行本票、支票是一種__。A．商品證券 B．資本證券 C．貨幣證券 D．憑證證券

6、大興證券公司的經(jīng)營(yíng)范圍僅限于證券承銷與保薦業(yè)務(wù)，則該證券公司的注冊(cè)資本最低限額為_(kāi)_元。A．3000萬(wàn) B．5000萬(wàn) C．1億 D．5億

7、根據(jù)新股上網(wǎng)競(jìng)價(jià)發(fā)行程序，新股競(jìng)價(jià)發(fā)行申報(bào)時(shí)，主承銷商為惟一的賣方，其申報(bào)數(shù)為新股實(shí)際發(fā)行數(shù)，賣出價(jià)格為_(kāi)_。A．實(shí)際發(fā)行價(jià)格 B．第一筆買入申報(bào)價(jià) C．平均發(fā)行價(jià) D．發(fā)行底價(jià)

8、申請(qǐng)高級(jí)管理人員任職資格，應(yīng)當(dāng)具備（）年以上基金、證券、銀行等金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)歷及與擬任職務(wù)相適應(yīng)的管理經(jīng)歷。A．1 B．3 C．5 D．8

9、我國(guó)證券投資基金管理費(fèi)以__為基礎(chǔ)計(jì)提。A．基金資產(chǎn)總值 B．基金資產(chǎn)凈值 C．基金發(fā)行份額 D．基金份額凈值

10、截至2009年12月31日，滬深300指數(shù)的總市值覆蓋率和流通市值覆蓋率約為(C)。A．37% B．54% C．72% D．85%

11、標(biāo)的證券除權(quán)的，權(quán)證的行權(quán)價(jià)格公式為_(kāi)_。

A．新行權(quán)價(jià)格=行權(quán)價(jià)格×(標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)÷除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià))B．新行權(quán)價(jià)格=原行權(quán)價(jià)格×(標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)÷除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià))C．新行權(quán)價(jià)格=原行權(quán)價(jià)格×(標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)÷除權(quán)前兩日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià))D．新行權(quán)價(jià)格=原行權(quán)價(jià)格×(標(biāo)的證券除權(quán)日前一日的參考價(jià)÷除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤(pán)價(jià))

12、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所對(duì)參與回購(gòu)交易進(jìn)行委托買賣的數(shù)量規(guī)定為：交易數(shù)量必須是__手，即107Y元面值及其整數(shù)倍。A．1 B．10 C．100 D．1000

13、通常將市值小于5億元人民幣的公司歸為小盤(pán)般，將超過(guò)__億元人民幣的公司歸為大盤(pán)股。A．10 B．20 C．30 D．50

14、證券登記結(jié)算公司為證券交易提供凈額結(jié)算服務(wù)時(shí)，結(jié)算參與人應(yīng)該遵照的原則是__。A．即時(shí)交付 B．貨銀交付 C．分期交付 D．貨銀對(duì)付

15、已知證券組合P是由證券A和B構(gòu)成，證券A和B的期望收益、標(biāo)準(zhǔn)差以及相關(guān)系數(shù)如表1所示。

表1 A．證券名稱 B．期望收益率 C．標(biāo)準(zhǔn)差 D．相關(guān)系數(shù) E．投資比重 F．A G．10% H．6% I．0.12 J．0.30 K．B L．5% M．2% N．0.70

16、發(fā)行人運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露（）。

A．最近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表 B．最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表

C．最近3年及1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

D．最近1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

17、看跌期權(quán)的買方具有在約定期限內(nèi)按__賣出一定數(shù)量金融資產(chǎn)權(quán)利。A．協(xié)議價(jià)格 B．期權(quán)價(jià)格 C．市場(chǎng)價(jià)格

D．期權(quán)費(fèi)加買入價(jià)格

18、對(duì)于重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在審核期間提出反饋意見(jiàn)要求上市公司作出書(shū)面解釋、說(shuō)明的，上市公司應(yīng)當(dāng)自收到反饋意見(jiàn)之日起（）日內(nèi)提供書(shū)面回復(fù)意見(jiàn)，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)配合上市公司提供書(shū)面回復(fù)意見(jiàn)。A．5 B．10 C．15 D．30

19、關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的投資，下列說(shuō)法不正確的是__。A．不得承銷證券 B．不得從事證券交易

C．不得向他人貸款或者提供擔(dān)保 D．不得買賣其他基金份額

20、代理客戶辦理專用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)由__向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)。A．客戶自己 B．證券交易所 C．證券公司 D．代理人

21、股票發(fā)行的__要求發(fā)行人在發(fā)行證券過(guò)程中，不僅要公開(kāi)披露有關(guān)信息，而且必須符合一系列實(shí)質(zhì)性的條件。A．注冊(cè)制 B．審查制 C．監(jiān)管制 D．核準(zhǔn)制 22、2007年，我國(guó)財(cái)政部發(fā)行15500億元人民幣特別國(guó)債的目的是（）。A．增加國(guó)有商業(yè)銀行的資本金 B．彌補(bǔ)政府赤字 C．?dāng)U大公共開(kāi)支 D．購(gòu)買美元外匯

23、恒定混合策略的支付模式是__。A．直線 B．凹型 C．凸型 D．波浪線

24、包含不同期限的債券投資組合直接使用加權(quán)平均收益率__準(zhǔn)確反映該投資組合的真實(shí)價(jià)值。A．能 B．不能 C．不能判斷 D．都不正確

25、證券發(fā)行上市后，首次公開(kāi)發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）個(gè)完整會(huì)計(jì)。A．1 B．2 C．3 D．4

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、張某為某證券公司的保薦代表人，證券公司派張某負(fù)責(zé)甲公司證券發(fā)行上市的保薦工作，根據(jù)規(guī)定，張某在從事保薦工作過(guò)程中的下列行為正確的是（）。A．為了能夠讓發(fā)行人證券能夠順利上市發(fā)行，指導(dǎo)其如何修改公司賬簿 B．一切按照公司負(fù)責(zé)人的意思行事

C．朋友詢問(wèn)張某關(guān)于該公司的相關(guān)信息，因涉及公司商業(yè)秘密而被張某拒絕 D．由于公司資本不符合上市規(guī)定，建議公司先行注資，等證券上市后再將注資撤回

2、發(fā)行對(duì)象僅限于個(gè)人的國(guó)債是__。A．財(cái)政債券 B．記賬式國(guó)債 C．憑證式國(guó)債 D．儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)

3、發(fā)行國(guó)際債券的信用級(jí)別評(píng)定必須由__進(jìn)行。A．發(fā)行國(guó)資信評(píng)估機(jī)構(gòu) B．國(guó)際資信評(píng)估機(jī)構(gòu)

C．投資者所在國(guó)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)

D．國(guó)際金融機(jī)構(gòu)指定的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)

4、發(fā)行人應(yīng)列表披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員及其近親屬以任何方式直接或間接持有發(fā)行人股份的情況，并應(yīng)列出__。A．持有人姓名

B．近3年所持股份的增減變動(dòng)情況 C．近2年所持股份的增減變動(dòng)情況 D．所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況

5、下列各項(xiàng)屬于我國(guó)基金管理公司主要業(yè)務(wù)范圍的有__。A．證券投資基金的募集與管理 B．資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) C．投資咨詢服務(wù)

D．信托投資管理業(yè)務(wù)

6、關(guān)于封閉式基金與開(kāi)放式基金，下列說(shuō)法正確的有__。

A．前者有固定封閉期，因此期滿后要予以清盤(pán)；后者沒(méi)有固定期限，投資者可隨時(shí)向基金管理人贖回基金份額，若大量贖回會(huì)導(dǎo)致清盤(pán) B．封閉式基金的封閉期任何情況下都不可以延長(zhǎng)

C．前者的基金規(guī)模是固定的，未經(jīng)許可不能增加；后者的規(guī)模不固定

D．前者的買賣價(jià)格易受市場(chǎng)供求關(guān)系的影響；后者的交易價(jià)格取決于每一基金份額凈資產(chǎn)值的大小

7、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，如果（）是尚未公開(kāi)的信息，那么屬于內(nèi)幕信息。A．發(fā)行人實(shí)施股票的二次發(fā)行 B．發(fā)行人的2/5的董事發(fā)生變動(dòng)

C．發(fā)行人發(fā)生重大的投資行為和重大購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定 D．發(fā)行人申請(qǐng)破產(chǎn)的決定

8、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，是指證券公司作為_(kāi)_，依法為客戶提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務(wù)的行為。A．委托人 B．受托人

C．資產(chǎn)管理人 D．代理人

9、以下屬于社會(huì)公益基金的是__。A．福利基金 B．養(yǎng)老保險(xiǎn)基金 C．文學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)基金 D．科技發(fā)展基金

10、買斷式回購(gòu)采用的方式為_(kāi)_。A．兩次成交，兩次結(jié)算 B．兩次成交，一次結(jié)算 C．一次成交，一次結(jié)算 D．一次成交，兩次結(jié)算

11、證券公司按照委托協(xié)議對(duì)期貨公司承擔(dān)介紹業(yè)務(wù)受托責(zé)任，基于期貨經(jīng)紀(jì)合同的責(zé)任由__直接對(duì)客戶承擔(dān)。A．期貨公司 B．證券公司

C．根據(jù)雙方約定確定責(zé)任承擔(dān)者 D．證監(jiān)會(huì)確定責(zé)任承擔(dān)者

12、根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》、《開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》的規(guī)定，開(kāi)放式基金的設(shè)立主體為_(kāi)_。A．基金持有人 B．基金發(fā)起人 C．基金管理人 D．基金托管人

13、基金監(jiān)管目標(biāo)中，降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指__。

A．基金管理機(jī)構(gòu)倒閉時(shí)客戶可以免遭損失或者整個(gè)系統(tǒng)免受牽連

B．要求基金管理機(jī)構(gòu)滿足資本充足率和一定的運(yùn)營(yíng)條件以及其他謹(jǐn)慎要求 C．要求交易操作人員將風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)限制在能力范圍之內(nèi)，并且監(jiān)控過(guò)度的風(fēng)險(xiǎn)行為

D．基金管理機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)盡量減輕危機(jī)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)造成的沖擊

14、下列屬于__情形的，首個(gè)交易日無(wú)價(jià)格漲幅限制。A．首次公開(kāi)發(fā)行上市的股票和封閉式基金 B．增發(fā)上市的股票

C．暫停上市后恢復(fù)上市的股票 D．股票除權(quán)日

15、下降的收益率意味著其短期利率水平會(huì)在未來(lái)__。A．上升 B．下降 C．不變 D．不確定

16、商業(yè)本票屬于__。A．商品證券 B．有價(jià)證券 C．資本證券 D．貨幣證券

17、會(huì)員公司需要變更席位名稱和使用單位的，應(yīng)向證券交易所（）辦理申請(qǐng)席位變更的有關(guān)手續(xù)。A．市場(chǎng)總監(jiān) B．總經(jīng)理 C．會(huì)員部

D．會(huì)員大會(huì)常委會(huì)

18、一般情況下，長(zhǎng)期附息債券多采用__。A．單一價(jià)格的荷蘭式招標(biāo) B．多種價(jià)格的荷蘭式招標(biāo) C．單一收益率的美式招標(biāo) D．多種收益率的美式招標(biāo)

19、金融中介積極參與金融衍生工具開(kāi)發(fā)的主要原因有__。A．金融衍生工具是表外業(yè)務(wù) B．衍生工具可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C．金融機(jī)構(gòu)可以自營(yíng)以擴(kuò)大利潤(rùn)來(lái)源 D．新技術(shù)革命的支持

20、根據(jù)香港聯(lián)交所有關(guān)規(guī)定，內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方式滿足以下__條件之一即可。

A．公司必須在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營(yíng)業(yè)記錄，以往3年盈利合計(jì)5000萬(wàn)港元，并且市值不低于2億港元

B．公司上市時(shí)市值不低于40億港元且最近1個(gè)經(jīng)審計(jì)財(cái)政收入至少5億港元

C．公司上市時(shí)市值不低于40億港元且最近1個(gè)經(jīng)審計(jì)財(cái)政收入至少3億港元

D．最近1年的利潤(rùn)不低于1000萬(wàn)港元，再之前兩年的利潤(rùn)之和不少于3000萬(wàn)港元

E．公司必須在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營(yíng)業(yè)記錄，以往5年盈利合計(jì)5000萬(wàn)港元，并且市值不低于3億港元

21、投資者教育的渠道不包括__。A．客服中心 B．模擬訓(xùn)練

C．交易委托系統(tǒng)

D．設(shè)立“投資者園地”

22、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年內(nèi)以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于__。A．最近2年實(shí)現(xiàn)的平均分配利潤(rùn)的20% B．最近2年實(shí)現(xiàn)的平均分配利潤(rùn)的30% C．最近3年實(shí)現(xiàn)的平均分配利潤(rùn)的20% D．最近3年實(shí)現(xiàn)的平均分配利潤(rùn)的30%

23、關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的召集，下列說(shuō)法正確的有__。A．通常由基金管理人召集

B．基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集 C．通常由基金托管人召集 D．通常由基金持有人召集

24、基金托管人內(nèi)部控制的基本要素包括__。A．環(huán)境控制 B．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 C．控制活動(dòng) D．信息溝通

25、證券交易所在會(huì)員監(jiān)管過(guò)程中，對(duì)存在或者可能存在問(wèn)題的會(huì)員，可以根據(jù)需要采取的措施有__。A．口頭警示 B．書(shū)面警示 C．要求整改 D．約見(jiàn)談話

第五篇：2013證券從業(yè)證券發(fā)行與承銷預(yù)測(cè)試題及答案

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

2013證券從業(yè)證券發(fā)行與承銷預(yù)測(cè)試題及答案(3)

一、單項(xiàng)選擇題(本類題共60小題，每題0.5分，共30分。每小題的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)符合題意的正確答案。多選、錯(cuò)選、不選均不得分)

1.意味著20世紀(jì)影響全球各國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度框架的終結(jié)，并標(biāo)志著美國(guó)乃至全球金融業(yè)真正進(jìn)入了金融自由化和混業(yè)經(jīng)營(yíng)新時(shí)代的法案是()。

A.《格拉斯?斯蒂格爾法》

B.《證券法》

C《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》

D.《證券交易法》

2.1998年通過(guò)的《證券法》對(duì)公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用()。

A.注冊(cè)制

B.審核制

C.審批制

D.核準(zhǔn)制

3.申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷團(tuán)甲類成員資格的申請(qǐng)人除應(yīng)當(dāng)具備乙類成員資格條件外，上一記賬式國(guó)債業(yè)務(wù)還應(yīng)當(dāng)位于前()名以內(nèi)。

A.15

B.35

C.30

D.25 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

4.2009年4月13日，為進(jìn)一步規(guī)范全國(guó)銀行問(wèn)債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行行為，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》，自()起施行。

A.2009年10月1日

B.2009年8月10日

C.2009年5月15日

D.2009年6月1日

5.證券公司承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起()個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。

A.32

B.36

C.48

D.40

6.設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有()人以上()人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。

A.3，50

B.2，200

C.5，100

D.1，200

7.董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所規(guī)定人數(shù)的()，或公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額()時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。

A.1/3，1/3

B.1/2，2/3

C.2/3，1/3 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

D.1/3。2/3

8.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東大會(huì)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的()以上的股東的提案。

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

9.當(dāng)公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)()以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。

A.1%

B.l0%

C.l5%

D.5%

10.公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購(gòu)本公司股份的，其收購(gòu)的資金來(lái)源應(yīng)當(dāng)從公司的()中支出。

A.稅前利潤(rùn)

B.資本公積

C.盈余公積

D.稅后利潤(rùn)

11.國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)()的原則進(jìn)行。

A.誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

B.誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

C.誰(shuí)授權(quán)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

D.誰(shuí)管理、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

12.目前證券交易所上市規(guī)則規(guī)定擬上市公司股本總額不少于人民幣()元。

A.5000萬(wàn)

B.l億

C.2億

D.5億

13.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)必須由()。

A.政府主管部門(mén)撰寫(xiě)

B.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)獨(dú)立撰寫(xiě)

C.資產(chǎn)評(píng)估委托方獨(dú)立撰寫(xiě)

D.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估委托方共同撰寫(xiě)

14.企業(yè)有下列()行為的，可以不對(duì)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。

A.整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司

B.以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資

C.經(jīng)各級(jí)人民政府或其國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實(shí)施無(wú)償劃轉(zhuǎn)的國(guó)有資產(chǎn)

D.合并、分立、破產(chǎn)、解散

15.公司發(fā)行優(yōu)先股，其股利一般在()支付。

A.發(fā)行時(shí)

B.轉(zhuǎn)讓時(shí)

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

C.稅前

D.稅后

16.在現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論中，既考慮負(fù)債帶來(lái)稅收抵免收益，又考慮負(fù)債帶來(lái)各種風(fēng)險(xiǎn)和

額外費(fèi)用，并對(duì)它們進(jìn)行適當(dāng)平衡來(lái)穩(wěn)定企業(yè)價(jià)值的是()。

A.代理成本

B.米勒模型

C.MM公司稅模型

D.破產(chǎn)成本模型

17.A公司擬等價(jià)發(fā)行面值1000元、期限5年、票面利率8%的債券4000張，每年結(jié)息一次，發(fā)行費(fèi)用為發(fā)行價(jià)格的5%，公司所得稅率為z5%，這筆債券的資本成本是()。

A.2.45%

B.4.32%

C.6.01%

D.6.32%

18.終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起()個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原因。

A.5

B.7

C.10

D.15

19.發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，在最近()個(gè)月內(nèi)不得有違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到過(guò)行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重的行為。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

A.6

B.12

C.18

D.36

20.《證券法》第三十二條規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣()的，應(yīng)由承銷團(tuán)承銷。

A.3億元

B.5000萬(wàn)元

C.1億元

D.2億元

21.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件之一是，發(fā)行后股本總額不少于()萬(wàn)元。

A.1000

B.2000

C.3000

D.4000

22.保薦機(jī)構(gòu)及其控股股東、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方持有發(fā)行人的股份合計(jì)超過(guò)()，或者發(fā)行人持有、控制保薦機(jī)構(gòu)的股份超過(guò)7%的，保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時(shí)，應(yīng)聯(lián)合l家無(wú)關(guān)聯(lián)保薦機(jī)構(gòu)共同履行保薦職責(zé)，且該無(wú)關(guān)聯(lián)保薦機(jī)構(gòu)為第一保薦機(jī)構(gòu)。

A.5%

B.7%

C.8%

D.10% 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

23.股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由()確定。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.發(fā)行人

C.發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商

D.承銷的證券公司

24.通過(guò)證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開(kāi)發(fā)行股票，申購(gòu)日后的第()天，對(duì)未中簽部分的申購(gòu)款予以解凍。

A.1

B.2

C.5

D.4

25.發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾()。

A.自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份

B.自發(fā)行人股票上市之日起l2個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份

C.自發(fā)行人股票上市之日起l2個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份

D.發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份

26.詢價(jià)對(duì)象有下列()情形時(shí)，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)不可以將其從詢價(jià)對(duì)象名單中去除。

A.未按時(shí)提交總結(jié)報(bào)告

B.最近12個(gè)月沒(méi)有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

C.不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件

D.最近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上

27.()是指信息披露義務(wù)人所公開(kāi)的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實(shí)際相符。

A.準(zhǔn)確性原則

B.及時(shí)性原則

C.真實(shí)性原則

D.完整性原則

28.對(duì)于購(gòu)銷商品、提供勞務(wù)等經(jīng)常性的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)披露()關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)情況。

A.最近3年及2期

B.最近1期

C.最近2年及l(fā)期

D.最近3年及l(fā)期

29.招股意向書(shū)公告的同時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登()。

A.定價(jià)公告

B.初步詢價(jià)公告

C.初步詢價(jià)結(jié)果公告

D.網(wǎng)下配售結(jié)果公告

30.在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息報(bào)表披露中，發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露()。

A.最近3年及l(fā)期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表

B.最近l期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

C.最近3年及l(fā)期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

D.最近1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

31.上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股是指()。

A.上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股

B.上市公司向特定對(duì)象發(fā)行新股

C.向原股東配售股份

D.向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份

32.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均()。

A.稅前利潤(rùn)的50%

B.稅前利潤(rùn)的20%

C.可分配利潤(rùn)的50%

D.可分配利潤(rùn)的30%

33.向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份，發(fā)行價(jià)格應(yīng)()。

A.不低于公告招股意向書(shū)前l(fā)0個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前l(fā)個(gè)交易日的均價(jià)

B.不高于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前l(fā)個(gè)交易日的均價(jià)

C.不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前l(fā)個(gè)交易日的均價(jià)

D.不高于公告招股意向書(shū)前l(fā)0個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前l(fā)個(gè)交易日的均價(jià)

34.改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)()作出決議。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

35.非公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象均屬于()的，則可以由上市公司自行銷售。

A原前l(fā)0名股東

B.原前l(fā)5名股東

C.原前20名股東

D.原前50名股東

36.詢價(jià)增發(fā)、比例配售過(guò)程中，()日，主承銷商刊登《發(fā)行結(jié)果公告》0

A.T-1

B.T+1

C.T+2

D.T+3

37.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計(jì)公司債券余額不得超過(guò)()。

A.最近l期總凈資產(chǎn)額的20%

B.最近l期末總資產(chǎn)額的50%

C.最近1期末凈資產(chǎn)額的20%

D.最近1期末凈資產(chǎn)額的40%

38.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后()內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。

A.2個(gè)工作日

B.5個(gè)工作日

C.7個(gè)工作日

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

D.10個(gè)工作日

39.公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但()的公司除外。

A.最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元

B.最近1期末經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元

C.最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元

D.最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元

40.公司申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，要求最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣()億元。

A.1

B.3

C.5

D.4

41.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于()萬(wàn)元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告()個(gè)交易日

后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。

A.3000，3

B.5000，3

C.3000，5

D.5000，5

42.可交換公司債券的期限最短為()年，最長(zhǎng)為()年。

A.1，5

B.1，6

C.2，5 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

D.2，6

43.變更募集資金投資項(xiàng)目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通過(guò)決議后20個(gè)交易日內(nèi)賦予可

轉(zhuǎn)換公司債券持有人()次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告()。

A.1，至少發(fā)布3次

B.2，至少發(fā)布3次

C.2，至少發(fā)布2次

D.2，至少發(fā)布5次

44.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，最近24個(gè)月內(nèi)曾公開(kāi)發(fā)行證券的，應(yīng)不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利

潤(rùn)比上年下降()以上的情形。

A.10%

B.l5%

C.20%

D.50%

45.債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售，銷售期最長(zhǎng)不得超過(guò)

()日。

A.20

B.30

C.60

D.90 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

46.企業(yè)短期融資券待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的()。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

47.任一企業(yè)集合票據(jù)募集資金額不超過(guò)()人民幣。

A.1億元

B.2億元

C.4億元

D.5億元

48.國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)經(jīng)在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)且具備人民幣債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)，人民幣債券信用級(jí)別為AA級(jí)以上，已為中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在()以上。

A.1億美元

B.2億人民幣

C.5億美元

D.10億美元

49.保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率()的前提

下，募集人才能償付本息。

A.不高于100%

B.不低于l00%

C.不低于80% 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

D.不高于80%

50.H股發(fā)行與上市對(duì)公眾持股市值和持股量要求中，如發(fā)行人預(yù)期上市時(shí)市值超過(guò)()億港元，則香港聯(lián)交所可以酌情接納一個(gè)介乎l5%～25%之間的較低百分比。

A.100

B.200

C.300

D.500

51.上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市，上市公司及所屬企業(yè)董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)

人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過(guò)所屬企業(yè)到境外上市前總股本的()。

A.5%

B.l0%

C.15%

D.20%

52.財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后()個(gè)完整會(huì)計(jì)

，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。

A.1

B.2

C.3

D.4

53.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，()。

A.以人民幣標(biāo)明面值、認(rèn)購(gòu)、買賣

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

B.以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)、買賣

C.以外幣標(biāo)明面值、認(rèn)購(gòu)、買賣

D.以外幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)、買賣

54.H股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司于上市時(shí)市值不低于()億港元，且最近1個(gè)經(jīng)審計(jì)財(cái)政收入至少()億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的《上市規(guī)則》對(duì)盈利和市值的要求。

A.40，5

B.30，3

C.20，3

D.30，5

55.上市公司境外上市的財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束之后的l0個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送()。

A.持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書(shū)

B.招股說(shuō)明書(shū)

C.信息備忘錄

D.招股章程

56.通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起()日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書(shū)面報(bào)告。

A.15

B.10

C.5

D.3 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

57.收購(gòu)人在報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起()日后，公告其要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)、財(cái)務(wù)顧

問(wèn)專業(yè)意見(jiàn)和律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)。

A.3

B.5

C.10

D.15

58.根據(jù)《重組管理辦法》規(guī)定，()依法對(duì)上市公司重大資產(chǎn)重組行為進(jìn)行監(jiān)管。

A.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

59.投資者減持股份使上市公司外資股比例低于()，且該投資者非為單一最大股東，上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)備案并辦理注銷外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)的相關(guān)手續(xù)。

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

60.并購(gòu)重組委員會(huì)委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)的專業(yè)人員和中國(guó)證監(jiān)會(huì)外的有關(guān)專家組成，由中

國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任，共計(jì)()名。

A.10

B.15 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

C.25

D.35

二、多項(xiàng)選擇題(本類題共40小題，每小題l分，共40分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分)

1.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司機(jī)構(gòu)、制度與人員的檢查包括()。

A.擔(dān)任主承銷商時(shí)，作為知情人對(duì)發(fā)行人公告前的內(nèi)幕信息是否泄露

B.有關(guān)檔案資料和工作底稿的保存是否完備

C.公司負(fù)責(zé)承銷業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員及業(yè)務(wù)人員是否有相應(yīng)的證券從業(yè)資格，或是否通過(guò)了從業(yè)資格考試

D.公司是否建立了相應(yīng)的制度和組織體系，以控制風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)對(duì)人員的管理

2.證券公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其()進(jìn)行審計(jì)。

A.凈資本計(jì)算表

B.風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表

C.風(fēng)險(xiǎn)收益計(jì)算表

D.風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表

3.發(fā)行人出現(xiàn)下列()情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起暫停保薦機(jī)構(gòu)的保薦資格3個(gè)月，撤銷相關(guān)人員的保薦代表人資格。

A.證券發(fā)行募集文件等申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

B.公開(kāi)發(fā)行證券上市當(dāng)年即虧損

C.證券上市當(dāng)年累計(jì)50%以上募集資金的用途與承諾不符

D.持續(xù)督導(dǎo)期間信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

4.在報(bào)告“董事會(huì)報(bào)告”部分中，證券公司應(yīng)按()要求披露證券承銷業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)情況。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

A.本年和以前累計(jì)擔(dān)任主承銷商、副主承銷商和分銷商的次數(shù)、承銷金額和相應(yīng)的承銷收入

B.本年和以前累計(jì)上市推薦次數(shù)、項(xiàng)目和收人情況

C.若涉及外幣，應(yīng)按承銷合同簽訂時(shí)的匯率將外幣折合成人民幣

D.本年和以前累計(jì)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)次數(shù)以及本年財(cái)務(wù)顧問(wèn)收入情況

5.以募集設(shè)立方式設(shè)立公司的，公司創(chuàng)立大會(huì)由()組成。

A.發(fā)起人

B.認(rèn)股人

C.董事

D.經(jīng)理

6.應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)的事項(xiàng)有()。

A.公司在1年內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近l期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)20%的

B.公司在1年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司最近1期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的 C.股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃

D.法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定的，以及股東大會(huì)以普通決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過(guò)的其他事項(xiàng)

7.清算組在清算期間行使的職權(quán)包括()。

A.處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)

B.清理公司財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單

C.處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)

D.通知、公告?zhèn)鶛?quán)人

8.會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過(guò)程包括()。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

A.審計(jì)完成階段

B.實(shí)施審計(jì)階段

C.計(jì)劃階段

D.評(píng)估階段

9.無(wú)形資產(chǎn)包括()。

A.特許經(jīng)營(yíng)權(quán)

B.土地使用權(quán)

C.專利權(quán)

D.商譽(yù)

10.()的性質(zhì)均屬國(guó)家所有，統(tǒng)稱為國(guó)有股。

A.國(guó)家股

B.國(guó)有法人股

C.非流通股

D.流通股

11.以下屬于擬上市公司關(guān)聯(lián)方的有()。

A.發(fā)行人參與的合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)

B.控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)

C.對(duì)控股股東及主要股東有實(shí)質(zhì)影響的法人或自然人

D.主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切人士控制的其他企業(yè)

12.認(rèn)股權(quán)證籌資的特點(diǎn)有()。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

A.發(fā)行認(rèn)股權(quán)證具有降低籌資成本、改善公司未來(lái)資本結(jié)構(gòu)的好處

B.認(rèn)股權(quán)證的執(zhí)行增加的是公司的權(quán)益資本，而不改變其負(fù)債’

C.認(rèn)股權(quán)證籌資可以稀釋股權(quán)

D.當(dāng)股價(jià)大幅度上升時(shí)可導(dǎo)致認(rèn)股權(quán)證成本過(guò)高

13.保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交()。

A.發(fā)行保薦工作報(bào)告

B.保薦代表人專項(xiàng)授權(quán)書(shū)

C.發(fā)行保薦書(shū)

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件

14.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的基本條件是()。

A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司

B.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于l000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng);或者最近1年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬(wàn)元，最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬(wàn)元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30%

C.最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損

D.發(fā)行后股本總額不少于2000萬(wàn)元

15.發(fā)行保薦工作報(bào)告的必備內(nèi)容包括()。

A.項(xiàng)目運(yùn)作流程

B.保薦機(jī)構(gòu)承諾事項(xiàng)

C.項(xiàng)目存在問(wèn)題及其解決情況

D.保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系

16.詢價(jià)對(duì)象是指符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定條件的()。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

A.信托投資公司

B.財(cái)務(wù)公司

C.證券投資基金管理公司

D.合格境外機(jī)構(gòu)投資者

17.上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職期間，每年通過(guò)集中競(jìng)價(jià)、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持本公司股份總數(shù)的25%，因()等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外。

A.繼承

B.遺贈(zèng)

C.依法分割財(cái)產(chǎn)

D.司法強(qiáng)制執(zhí)行

18.首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)是指通過(guò)電子化平臺(tái)及中國(guó)證券登記結(jié)算有限

責(zé)任公司登記結(jié)算平臺(tái)完成首次公開(kāi)發(fā)行股票的()。

A.初步詢價(jià)

B.累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)

C.資金代收付

D.股份初始登記

19.發(fā)行人應(yīng)披露()的兼職情況及所兼職單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系。沒(méi)有兼職的，應(yīng)予以聲明。

A.董事

B.監(jiān)事

C.高級(jí)管理人員

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

D.核心技術(shù)人員

20.為信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)出具專項(xiàng)文件的保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可依法采取()等監(jiān)管措施。

A.責(zé)令改正

B.監(jiān)管談話

C.出具警示函

D.記入誠(chéng)信檔案

21.發(fā)行公告是承銷商對(duì)公眾投資人做出的事實(shí)通知，其主要內(nèi)容有()。

A.提示

B.承銷機(jī)構(gòu)

C.認(rèn)購(gòu)原則

D.發(fā)行時(shí)間和范圍

22.上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合()。

A.發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

B.發(fā)行對(duì)象認(rèn)購(gòu)的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，48個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

C.上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人認(rèn)購(gòu)的股份，l2個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D.本次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的其他規(guī)定

23.增發(fā)的發(fā)行方式有()。

A.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與比例配售相結(jié)合 B.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合 C.網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式

24.上市公司非公開(kāi)發(fā)行證券申請(qǐng)文件包括()。

A.本次非公開(kāi)發(fā)行股票預(yù)案

B.發(fā)行人最近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告

C.最近1年的比較式財(cái)務(wù)報(bào)表

D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告

25.關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股期或行權(quán)期，下列說(shuō)法正確的是()。

A.上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束6個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票

B.發(fā)行人應(yīng)明確約定可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股的具體方式及程序

C.可轉(zhuǎn)換公司債券的具體轉(zhuǎn)股期限應(yīng)由發(fā)行人根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期及公司財(cái)

務(wù)情況確定

D.對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月起方可行權(quán)

26.下列關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券凈資產(chǎn)要求說(shuō)法正確的是()。

A.有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元

B.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元

C.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近l期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于

人民幣15億元

D.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近l期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于

人民幣10億元

27.通常情況下，可轉(zhuǎn)換公司債券贖回期限越短，則()。

A.轉(zhuǎn)換比率越高

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

B.越有利于轉(zhuǎn)債持有人

C.贖回價(jià)格越高

D.贖回的期權(quán)價(jià)值就越大

28.信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備的條件是()。

A.具有良好的社會(huì)信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，最近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

B.注冊(cè)資本不低于5億元人民幣，并且最近3年末的凈資產(chǎn)不低于3億元人民幣

C.根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定完成重新登記3年以上

D.自營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)狀況和流動(dòng)性良好，符合有關(guān)監(jiān)管要求

29.影響國(guó)債銷售價(jià)格的因素有()。

A.國(guó)債承銷的手續(xù)費(fèi)收入

B.承銷商所期望的資金回收速度

C.承銷商承銷國(guó)債的中標(biāo)成本

D.市場(chǎng)利率

30.企業(yè)債券進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通的條件有()。

A.近三年沒(méi)有違法和重大違規(guī)行為

B.債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢

C.實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5億元

D.單個(gè)投資人持有量不超過(guò)該期公司債券發(fā)行量的20%

31.申請(qǐng)證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的條件是()。

A.具有符合規(guī)定的高級(jí)管理人員不少于3人;具有證券從業(yè)資格的評(píng)級(jí)從業(yè)人員不少

于20人

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

B.最近5年未受到刑事處罰，最近3年未因違法經(jīng)營(yíng)受到行政處罰，不存在因涉嫌違

法經(jīng)營(yíng)、犯罪正在被調(diào)查的情形

C.具有中國(guó)法人資格，實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣1000萬(wàn)元

D.最近2年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)，以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)

不良誠(chéng)信記錄

32.國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，可向中

國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，申請(qǐng)條件有()。

A.按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少于5000萬(wàn)美元

B.凈資產(chǎn)不少于5億元人民幣

C.籌資用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定

D.過(guò)去1年稅后利潤(rùn)不少于6000萬(wàn)元人民幣

33.境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備有()。

A.實(shí)施企業(yè)改組方案

B.盡職調(diào)查

C.資產(chǎn)評(píng)估

D.選聘中介機(jī)構(gòu)

34.在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的上市，只有滿足以下()條件，新申請(qǐng)人的附屬公司通常才

能獲準(zhǔn)更改其財(cái)政期間。

A.在上市文件及會(huì)計(jì)師報(bào)告中作出充分披露，說(shuō)明更改的理由，以及有關(guān)更改對(duì)新申

請(qǐng)人的集團(tuán)業(yè)績(jī)及盈利預(yù)測(cè)的影響

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

B.業(yè)績(jī)已作適當(dāng)調(diào)整，而有關(guān)調(diào)整必須在向交易所提供的報(bào)表中作出詳細(xì)解釋

C.有良好的信譽(yù)和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

D.該項(xiàng)更改旨在使附屬公司的財(cái)政與新申請(qǐng)人的財(cái)政相配合 35.國(guó)際推介的主要內(nèi)容大致包括()。

A.傳播有關(guān)的聲像及文字資料

B.散發(fā)或送達(dá)配售信息備忘錄和招股文件

C.向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)送預(yù)訂邀請(qǐng)文件，并詢查定價(jià)區(qū)間

D.發(fā)行人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的宣講推介

36.按目標(biāo)公司董事會(huì)是否抵制劃分，收購(gòu)可以分為()。

A.要約收購(gòu)

B.敵意收購(gòu)

C.協(xié)議收購(gòu)

D.善意收購(gòu)

37.上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。

A.重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，資產(chǎn)過(guò)戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債

權(quán)債務(wù)處理合法

B.重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允，不存在損害上市公司和股東合法權(quán)益的情形

C.有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理結(jié)構(gòu)

D.不會(huì)導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件

38.權(quán)益在境外上市的境內(nèi)公司應(yīng)符合下列()條件。

A.公司及其主要股東近l年無(wú)重大違法違規(guī)記錄

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

B.有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度

C.有完整的業(yè)務(wù)體系和良好的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

D.產(chǎn)權(quán)明晰，不存在產(chǎn)權(quán)爭(zhēng)議或潛在產(chǎn)權(quán)爭(zhēng)議

39.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股應(yīng)遵循的原則有()。

A.符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求

B.堅(jiān)持“三公”原則

C.維護(hù)證券市場(chǎng)秩序

D.防止國(guó)有資產(chǎn)流失

40.個(gè)人申請(qǐng)注冊(cè)登記為財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人的，要求具備的資格條件包括()。

A.具備中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的投資銀行業(yè)務(wù)經(jīng)歷

B.具有證券從業(yè)資格、取得執(zhí)業(yè)資格證書(shū)

C.最近12個(gè)月未因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分

D.所任職機(jī)構(gòu)同意推薦其擔(dān)任本機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人

三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得0.5分，答題錯(cuò)誤、不答題的不得分)

1.憑證式國(guó)債在證券交易所債券市場(chǎng)和全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行并交易。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

2.2005年4月27日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，對(duì)金融債券的發(fā)行行為進(jìn)行了規(guī)范，發(fā)行體也在原來(lái)單一的政策性銀行的基礎(chǔ)上，增加了商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)。()

A正確

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

B.錯(cuò)誤

3.2006年1月1日實(shí)施的經(jīng)修訂的《證券法》在發(fā)行監(jiān)管方面明確了公開(kāi)發(fā)行和非公開(kāi)發(fā)行的界限。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

4.我國(guó)的企業(yè)債券特指地方企業(yè)債券。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

5.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》就保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的資格管理、保薦職責(zé)、保

薦業(yè)務(wù)規(guī)程、保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)、監(jiān)管措施和法律責(zé)任作了全面的規(guī)定。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

6.證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的集中管理和控制，對(duì)投資銀行項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng)目進(jìn)度

跟蹤、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤(rùn)分配等措施。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

7.監(jiān)事會(huì)和連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司20%以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和

補(bǔ)充主持權(quán)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

8.單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開(kāi)l0日前提出臨時(shí)提案

并書(shū)面提交董事會(huì);董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提

交股東大會(huì)審議。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

9.公司為公司股東(含控股股東)或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東大會(huì)決議。在此

種情況下，股東或者受實(shí)際控制人支配的股東，可參加表決。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

10.公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，公司在分立前與債權(quán)人就債

務(wù)清償達(dá)成的書(shū)面協(xié)議另有約定的除外。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

11.擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營(yíng)性

資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)部分組建為擬發(fā)

行上市公司。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

12.國(guó)家對(duì)商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有期限性，因此，其權(quán)利是否仍在保護(hù)期 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

內(nèi)，便是律師必須審查的內(nèi)容。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

13.重要性水平是指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等信息的漏報(bào)或錯(cuò)報(bào)程度足以影響使用者根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表

所作出的決策。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

14.審計(jì)完成階段是實(shí)質(zhì)性審計(jì)工作的結(jié)束。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

15.控制風(fēng)險(xiǎn)是假定在沒(méi)有內(nèi)部控制的情況下，會(huì)計(jì)報(bào)表某項(xiàng)認(rèn)定產(chǎn)生重大錯(cuò)報(bào)的可能性。

()

A.正確

B.錯(cuò)誤

16.內(nèi)部融資的低風(fēng)險(xiǎn)性，一方面與其低成本性有關(guān)，另一方面是其不存在支付危機(jī)，因而

不會(huì)出現(xiàn)由支付危機(jī)引起的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

17.間接融資主要指?jìng)谫Y。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

18.未分配利潤(rùn)籌資不可以使股東獲得稅收上的好處。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

19.當(dāng)公司籌集的資金超過(guò)一定限度時(shí)，原來(lái)的資本成本就會(huì)增加，追加一個(gè)單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

20.認(rèn)股權(quán)的執(zhí)行增加公司的權(quán)益資本，同時(shí)改變其負(fù)債。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

21.有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

22.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人最近1年的凈利潤(rùn)可以主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)

報(bào)表范圍以外的投資收益。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

23.根據(jù)《證券法》第二十一條的規(guī)定，發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，在提交申請(qǐng)文件

后，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定預(yù)先披露有關(guān)申請(qǐng)文件。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

24.在輔導(dǎo)工作中，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，出具階段輔導(dǎo)工作報(bào)告，分別向中國(guó)證監(jiān)

會(huì)的派出機(jī)構(gòu)報(bào)送。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

25.發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對(duì)票，發(fā)審委委員可以棄權(quán)。

()

A.正確

B.錯(cuò)誤

26.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登首次公開(kāi)發(fā)行股票招股意向書(shū)后向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行推介

和詢價(jià)，并通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進(jìn)行推介。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

27.股票的發(fā)行價(jià)格可以等于票面金額，也可以超過(guò)或低于票面金額。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

28.詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于1個(gè)月，持有期自本次公開(kāi)發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

29.中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場(chǎng)的一個(gè)板塊，其適用的基本制度規(guī)范和發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)

有主板市場(chǎng)有所不同。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

30.在累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)報(bào)價(jià)階段，詢價(jià)對(duì)象管理的每個(gè)配售對(duì)象可以多次申報(bào)，一經(jīng)申報(bào)不

得撤銷或者修改。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

31.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后7日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式

五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

32.發(fā)行人允許他人使用自己所有的資產(chǎn)，或作為被許可方使用他人資產(chǎn)的，應(yīng)簡(jiǎn)要披露

許可合同的主要內(nèi)容。()

A.正確

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

B.錯(cuò)誤

33.在境內(nèi)外市場(chǎng)發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場(chǎng)披露的信息，無(wú)需在境

內(nèi)市場(chǎng)披露，但內(nèi)容應(yīng)當(dāng)保持一致。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

34.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

35.首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)披露最近2年股利分配政策、實(shí)際股利分配情況以及發(fā)行

后的股利分配政策。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

36.向原股東配股，擬配股數(shù)量不得超過(guò)本次配股前股本總額的20%。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

37.非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)H前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

38.上市公司公開(kāi)發(fā)行新股的，其最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不應(yīng)少于最近3年實(shí)

現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

39.上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的

條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

40.上市公司公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷;非公開(kāi)發(fā)行股票，如發(fā)行對(duì)象均屬于原

前10名股東的，則可以由上市公司自行銷售。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

41.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無(wú)最長(zhǎng)期限限制。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

42.可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換股份前，其持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

43.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬(wàn)元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告2個(gè)交易日后停

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

44.以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近l期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)

不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

45.申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券的機(jī)構(gòu)無(wú)需經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，只要債券信用級(jí)別良好即可。

()

A.正確

B.錯(cuò)誤

46.中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

47.金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

48.儲(chǔ)蓄國(guó)債不可流通轉(zhuǎn)讓，也不可以辦理提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過(guò)戶等。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

49.為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

50.集合票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日當(dāng)天即可在銀行間債券市場(chǎng)流通轉(zhuǎn)讓。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

51.按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購(gòu)方

式向特定的投資者配售。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

52.一般發(fā)行新股只需聘請(qǐng)企業(yè)的法律顧問(wèn)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

53.財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“持

續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書(shū)”。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

54.高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會(huì)5%或以上投票權(quán)的股

東。()證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

A.正確

B.錯(cuò)誤

55.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請(qǐng)人上市時(shí)市值超過(guò)40億港元，則無(wú)論在

任何時(shí)候公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%(但最低限度要達(dá)6000萬(wàn)港元)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

56.購(gòu)買、出售的資產(chǎn)在最近3個(gè)會(huì)計(jì)所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

57.超級(jí)多數(shù)條款是指，如果更改公司章程中的反收購(gòu)條款時(shí)，須經(jīng)過(guò)超級(jí)多數(shù)股東的同

意。超級(jí)多數(shù)一般應(yīng)達(dá)到股東的60%以上。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

58.外國(guó)投資者在并購(gòu)后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊(cè)資本中的出資比例高于35%的，該企業(yè)享

受外商投資企業(yè)待遇。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

59.收購(gòu)合同生效前，收購(gòu)雙方要辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓登記過(guò)戶等手續(xù)。()證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

A.正確

B.錯(cuò)誤

60.并購(gòu)重組委員會(huì)會(huì)議表決采取記名投票方式，并購(gòu)重組委員會(huì)委員不可以棄權(quán)。()

A.正確

B.錯(cuò)誤

參考答案及詳細(xì)解析

一、單項(xiàng)選擇題

1.C

【解析】本題考查國(guó)外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史。《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》意味著20世紀(jì)影

響全球各國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度框架的終結(jié)，并標(biāo)志著美國(guó)乃至全球金融業(yè)真正進(jìn)入了

金融自由化和混業(yè)經(jīng)營(yíng)的新時(shí)代。

2.C

【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。l998年通過(guò)的《證券法》對(duì)公司債券的發(fā)行和

上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用審批制，但上市交易則采用核準(zhǔn)制。

3.D

【解析】本題考查國(guó)債承銷業(yè)務(wù)的資格條件和資格申請(qǐng)。申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷團(tuán)甲類成員

資格的申請(qǐng)人除應(yīng)具備乙類成員資格條件外，上一記賬式國(guó)債業(yè)務(wù)還應(yīng)位于前25名

以內(nèi)。

4.C 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。2009年4月13日，為進(jìn)一步規(guī)范全國(guó)銀行

問(wèn)債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行行為，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行

管理操作規(guī)程》，自2009年5月15日起施行。

5.B

【解析】本題考查股票承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰。證券公司有下列行為之一的，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承

銷：承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券;在承銷過(guò)程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳

推介活動(dòng)，以不正當(dāng)手段誘使他人申購(gòu)股票;在承銷過(guò)程中披露的信息有虛假記載、誤

導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

6.B

【解析】根據(jù)《公司法》第七十九條的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以

下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。

7.C

【解析】有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)：(1)董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí);(2)公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額1/3時(shí);(3)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司l0%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí);(4)董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí);(5)監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí);(6)公司章程規(guī)定的其他情形。

8.C

【解析】根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東大會(huì)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的3%

以上的股東的提案。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

9.B

【解析】人民法院依照《公司法》第一百八十三條的規(guī)定予以解散。當(dāng)公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)l(xiāng)0%以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。

10.D

【解析】公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購(gòu)本公司股份的，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的5%;至于收購(gòu)的資金來(lái)源，應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤(rùn)中支出;公司收購(gòu)的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。

11.A

【解析】國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)“誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)”的原則進(jìn)行。

12.A

【解析】目前證券交易所上市規(guī)則規(guī)定擬上市公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元。

13.B

【解析】資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)必須由資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)獨(dú)立撰寫(xiě)。

14.C

【解析】本題考查不對(duì)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估的情形。

15.D

【解析】公司發(fā)行優(yōu)先股，要支付籌資成本，還要定期支付股利。但它和債券不同，其

股利一般在稅后支付，不涉及所得稅扣減問(wèn)題，且沒(méi)有固定到期日。

16.D

【解析】本題考查破產(chǎn)成本模型的相關(guān)內(nèi)容。

18.A

【解析】終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原因。

19.D

【解析】本題考查在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件。

20.B

【解析】《證券法》第三十二條規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000

萬(wàn)元的，應(yīng)由承銷團(tuán)承銷。

21.C

【解析】在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人發(fā)行后股本總額不少于3000

萬(wàn)元。

22.B

【解析】保薦機(jī)構(gòu)及其控股股東、實(shí)際控制人、重要關(guān)聯(lián)方持有發(fā)行人的股份合計(jì)超過(guò)

7%，或者發(fā)行人持有、控制保薦機(jī)構(gòu)的股份超過(guò)7%的，保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)

行上市時(shí)，應(yīng)聯(lián)合l家無(wú)關(guān)聯(lián)保薦機(jī)構(gòu)共同履行保薦職責(zé)，且該無(wú)關(guān)聯(lián)保薦機(jī)構(gòu)為第一

保薦機(jī)構(gòu)。

23.C

【解析】股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定。

24.D

【解析】通過(guò)證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購(gòu)方式公開(kāi)發(fā)行股票，申購(gòu)日后的第4

天(T+4日)，對(duì)未中簽部分的申購(gòu)款予以解凍。

25.A 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。

26.B

【解析】本題考查從詢價(jià)對(duì)象名單中去除的情形。

27.C

【解析】本題考查信息披露原則中的真實(shí)性原則。

28.D

【解析】經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易的披露內(nèi)容：購(gòu)銷商品、提供勞務(wù)等關(guān)聯(lián)交易應(yīng)披露最近3年

及1期關(guān)聯(lián)交易方情況和交易內(nèi)容、交易金額、交易價(jià)格的確定方法等。

29.B

【解析】招股意向書(shū)公告的同時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)公告。

30.A

【解析】本題考查財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息報(bào)表披露的相關(guān)知識(shí)。

31.B

【解析】本題考查上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股的概念。

32.D

【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3

年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%。

33.C

【解析】本題考查公開(kāi)增發(fā)的特別規(guī)定。

34.A

【解析】改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

35.A

【解析】非公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象均屬于原前10名股東的，則可以由上市公司自行銷售。36.D

【解析】詢價(jià)增發(fā)、比例配售過(guò)程中,T+3日，主承銷商刊登《發(fā)行結(jié)果公告》。

37.D

【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計(jì)公司債券余額不得超過(guò)最近1期末凈資產(chǎn)額的40%。

38.B

【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個(gè)工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。

39.A

【解析】公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近l期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣l5億元的公司除外。

40.B

【解析】公司申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，要求最近l期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。

41.A

【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬(wàn)元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告3個(gè)交易

日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。

42.B

【解析】可交換公司債券的期限最短為1年，最長(zhǎng)為6年。

43.A

【解析】變更募集資金投資項(xiàng)目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通過(guò)決議后20個(gè)交易日內(nèi)

賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人l次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

44.D

【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，最近24個(gè)月內(nèi)曾公開(kāi)發(fā)行證券的，應(yīng)不存在發(fā)行當(dāng)年

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)比上年下降50%以上的情形。

45.D

【解析】債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售，銷售期最長(zhǎng)不

得超過(guò)90日。

46.D

【解析】企業(yè)短期融資券待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。

47.B

【解析】任一企業(yè)集合票據(jù)募集資金額不超過(guò)2億元人民幣。

48.D

【解析】國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)經(jīng)在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)且具備人民

幣債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)，人民幣債券信用級(jí)別為AA級(jí)以上，已為中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)

目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在10億美元以上。

49.B

【解析】保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率不低于

100%的前提下，募集人才能償付本息。

50.A

【解析】H股發(fā)行與上市對(duì)公眾持股市值和持股量要求中，如發(fā)行人預(yù)期上市時(shí)市值超

過(guò)1100億港元，則香港聯(lián)交所可以酌情接納一個(gè)介乎l5%～25%之間的較低百分比。

51.B 證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

【解析】上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市，上市公司及所屬企業(yè)董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過(guò)所屬企業(yè)到境外上市前總股本的10%。

52.A

【解析】財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)

計(jì)，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。

53.B

【解析】境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)、買賣。

54.A

【解析】H股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司于上市時(shí)市值不低于40億港元，且最近

1個(gè)經(jīng)審計(jì)財(cái)政收入至少5億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的《上市規(guī)則》對(duì)盈利

和市值的要求。

55.A

【解析】上市公司境外上市的財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束之后的10個(gè)工作日內(nèi)向

中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書(shū)”。

56.D

【解析】通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)

上市公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書(shū)面報(bào)告。

57.D

【解析】收購(gòu)人在報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起l5日后，公告其要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)、財(cái)

務(wù)顧問(wèn)專業(yè)意見(jiàn)和律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

58.D

【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)上市公司重大資產(chǎn)重組行為進(jìn)行監(jiān)管。

59.A

【解析】投資者減持股份使上市公司外資股比例低于10%，且該投資者非為單一最大股

東，上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)備案并辦理注銷外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)的相關(guān)

手續(xù)。

60.C

【解析】并購(gòu)重組委員會(huì)委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)的專業(yè)人員和中國(guó)證監(jiān)會(huì)外的有關(guān)專家組成，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任，共計(jì)25名。

二、多項(xiàng)選擇題

1.CD

【解析】本題考查證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查一機(jī)構(gòu)、制度與人員檢查所包括的內(nèi)容。

2.ABD

【解析】本題考查證券公司承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)規(guī)定。證券公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券相

關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指

標(biāo)監(jiān)管報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。

3.ABD

【解析】本題考查保薦制度具體監(jiān)管措施的有關(guān)規(guī)定。

4.ABD

【解析】本題考查證監(jiān)會(huì)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。選項(xiàng)C應(yīng)該是若涉及外幣，按承銷期末

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)的匯率將外幣折合成人民幣。

5.AB

【解析】創(chuàng)立大會(huì)由發(fā)起人、認(rèn)股人組成。

6.BCD

【解析】公司在1年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司最近1期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)

30%的;股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和法律、行政法規(guī)或《上市公司章程指引》規(guī)定的，以及股東大會(huì)

以普通決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過(guò)的其他事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由出

席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。

7.ABCD

【解析】本題考查股份有限公司的解散和清算。清算組在清算期間行使下列職權(quán)：(1)清

理公司財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單;(2)通知、公告?zhèn)鶛?quán)人;(3)處理與清算

有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù);(4)清繳所欠稅款以及清算過(guò)程中產(chǎn)生的稅款;(5)清理債權(quán)、債務(wù);(6)處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn);(7)代表公司參與民事訴訟活動(dòng)。

8.ABC

【解析】會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過(guò)程包括計(jì)劃階段、實(shí)施審計(jì)階段和審計(jì)完成階段。

9.ABCD

【解析】無(wú)形資產(chǎn)主要包括商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)、專有技術(shù)、土地使用權(quán)、商譽(yù)、特

許經(jīng)營(yíng)權(quán)、開(kāi)采權(quán)等。

10.AB

【解析】國(guó)家股和國(guó)有法人股的性質(zhì)均屬國(guó)家所有，統(tǒng)稱為國(guó)有股。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

11.ABCD

【解析】本題考查關(guān)聯(lián)方所包括的具體內(nèi)容。

12.ABCD

【解析】本題考查認(rèn)股權(quán)證籌資的特點(diǎn)。

13.ABCD

【解析】保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交發(fā)行保薦書(shū)、保薦代表

人專項(xiàng)授權(quán)書(shū)、發(fā)行保薦工作報(bào)告以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件。14.ABC

【解析】選項(xiàng)D應(yīng)該是發(fā)行后股本總額不少于3000萬(wàn)元。本題考查在創(chuàng)業(yè)板上市公司首

次公開(kāi)發(fā)行股票的基本條件。

15.AC

【解析】發(fā)行保薦工作報(bào)告的必備內(nèi)容包括項(xiàng)目運(yùn)作流程、項(xiàng)目存在問(wèn)題及其解決情況。

16.ABCD

【解析】本題考查詢價(jià)對(duì)象的概念。

17.ABCD

【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。

18.ABCD

【解析】本題考查首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)的概念。

19.ABCD

【解析】發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員的兼職情況及所兼職

單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系。沒(méi)有兼職的，應(yīng)予以聲明。

證券考試輔導(dǎo)視頻：http://edu.21cn.com/kcnet1210/

免費(fèi)資料下載地址：http://edu.21cn.com/xiazai/zhengquan.htm(每天定時(shí)更新！)

20.ABCD

【解析】為信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)出具專項(xiàng)文件的保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

及其人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可依法采取責(zé)令

改正、監(jiān)管談話、出具警示函、記人誠(chéng)信檔案等監(jiān)管措施。

21.ABCD

【解析】本題考查發(fā)行公告的內(nèi)容。

22.AD

【解析】本題考查上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合的條件。

23.BCD

【解析】本題考查增發(fā)的發(fā)行方式。

24.AD

【解析】本題考查上市公司非公開(kāi)發(fā)行證券申請(qǐng)文件的相關(guān)內(nèi)容。選項(xiàng)B應(yīng)該是發(fā)行人

最近l年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近l期的財(cái)務(wù)報(bào)告;選項(xiàng)C應(yīng)該是最近3年及l(fā)期

的比較式財(cái)務(wù)報(bào)表(包括合并報(bào)表和母公司報(bào)表)。

25.ABCD

【解析】本題考查可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期或行權(quán)期的相關(guān)介紹。

26.ABC

【解析】本題考查發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券凈資產(chǎn)要求。選項(xiàng)D應(yīng)該是發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)

換公司債券的上市公司，其最近l期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元。

27.ABC