第一篇：商業銀行實施“8號文”新規應注意的事項

商業銀行實施“8號文”新規應注意的事項《通知》下發后，給社會各界帶來較大影響，據各方分析，下發之后當日證券市場的震蕩與該文件印發有關。無論此文件有這樣或那樣的不足，但是文件已經成為事實，除非監管機構很快做出修正，否則銀行應理性對待該文件。具體而言，需注意以下幾點。>>了解更多相關知識請點擊合時代

銀行在觀念上應尊重和重視《通知》的有關規定。盡管《通知》因為論證和準備的時間甚為倉促導致了其諸多局限，但是它畢竟是以銀監會名印發的正式文件，具有規范性和普遍適用性，且明確了責任機制。如果銀行無視或者忽略其操作，首先可能帶來投資者的抗辯，因為其中若干內容是對投資者具有保護意義；其次則可能帶來司法機構的挑戰，如果銀行與其他機構或投資者發生糾紛，司法機構可能據此文件支持有當事人的主張，從而對銀行做出不利的裁判；再次，國內不少銀行已經在境內外上市，如果銀行不執行這些規定，也可能被銀行的投資者乃至相關監管機構質疑銀行的合規問題。

銀行落實《通知》有關規定需要配套的技術和管理制度支持?！锻ㄖ匪_立的“做到每個產品單獨管理、建賬和核算”，需要銀行將所有理財業務數據規范化、集中化管理；另外，參照銀行貸款管理流程的要求，更是絕大多數銀行尚未從制度上規范的問題，僅有個別銀行已經推行此流程，盡管監管文件要求參照貸款管理流程，但是實際上其與銀行貸款的差異，也需要構建個性化的審批流程和相應的制度。

銀行在未來實施理財業務管理中應強化自身職責的履行。由于監管機構已經在《通知》中明確了銀行理財業務應履行風險管理職責，尤其是履行盡職調查和風險審查職責，這意味著銀行也需要對既有理財業務協議文本、章程等相關實施文件做出修改。同時，應進一步明晰銀行和有關當事人之間的職責，尤其是銀行與投資管理機構在盡職調查方面的職責，防止相關責任過度有由銀行承受。

銀行應積極協調監管機構進一步明晰《通知》有關實施要求，并應促成監管機構給銀行實施相關要求的相應準備過程。由于《通知》要求印發之日實施，給銀行的合規操作帶來很大壓力，而且《通知》內容非常簡單，但其涉及的監管內容非常廣泛，許多內容需要進一步明確。各銀行機構應結合自身實際積極向銀行監管機構反映實施上可能面臨的困難和問題，以推動監管規則進一步細化和操作化。

第二篇：商業銀行應加強合規經營管理

商業銀行應加強合規經營管理

盡管近年來我國商業銀行的業務取得了較快發展，內部風險管理在不斷加強，財務和資產質量也有所提高，但對合規管理問題仍存在一些模糊認識，存在說起來重要、做起來次要的情況。因此，當各家銀行都在紛紛謀求改制上市，境外銀行即將全面進入國內主要城市進行業務競爭的關鍵時期，應該把加強商業銀行的合規管理提到防止商業銀行系統風險的高度予以重視和強化。

一、合規風險正成為銀行主要風險

巴塞爾委員會會計工作組主席Arnold Schilder先生說過，“發展和實施合規風險管理的挑戰不亞于實施巴塞爾新資本協議所面臨的挑戰”。2005年，巴塞爾銀行監管委員會發布了“合規與銀行合規部門”文件；2008年，該機構公布了對21個國家或地區銀行業合規原則實施狀況的調查報告。

調查結果表明，有20個國家或地區提出了合規要求，一些國家已將合規作為全面風險管理框架的一部分。大部分國家將合規部門作為銀行重要風險管控部門，強調“合規從高層做起”以及合規部門的獨立性。這表明合規管理的重要性已得到廣泛認可。調查報告指出，引發合規事件最為明顯的原因是：不能持續強化全面合規的政策和程序，合規文化、意識和培訓不足，不能有效識別或確認已發生的合規風險。報告指出，合規建設是一個長期持續的過程，必須從各個方面得到加強。

銀行業合規管理工作是一項需要持續進行的重要工作。早在2006年，中國銀監會主席劉明康就從中國銀行業經營管理發展角度強調了合規管理工作的重要性。他指出，“國內外銀行業金融機構不斷暴露重大違規事件，機構業務受到限制，財務損失數量驚人，機構聲譽嚴重受損，危及公眾對銀行業的信心，大量合規失效的案例足以說明合規風險正成為銀行業主要風險之一，銀行業金融機構正面臨著巨大的合規性挑戰。而機構的規模越是龐大、綜合化和國際化程度越高，發展和實施合規風險管理的難度就越大，投入的資源就越多，花費的成本也就越高。”

二、商業銀行合規制度存在的問題

首先，制度體系有待合理化。具體表現為三個方面，一是規章制度建設存在繁多籠統現象。有些銀行直接套用監管規則，并沒有根據本行具體流程和特點進行細化，因而形成“雞肋”制度，造成制度規章缺乏可操作性而難以執行的后果。有些銀行的某些制度，在總行層面已經相對細化，具有較強的可行性，但各個分支行依然盲目進行制度重建，僅重述總行相關規章，不僅徒增內部制度數量，也對相關執行人員的工作造成困擾。二是合規制度體例和形式欠缺合理性，某些時效性較強的決策性規定也列入制度范疇，不利于制度建設的長期性和持續性。三是個別未列入銀監會重點監管范疇的制度更新速度慢，與銀行業務發展實踐不匹配。

其次，制度建設脫離具體運營環境。在銀行組織架構體系有待改進的狀態下，某些制度建設任務需要一個較長的周期。也就是說，在銀行首先進行組織架構體系建設前提下，才有望設立并出臺具有高度執行力的合規制度，否則，將因為制度建設脫離具體運營環境而成為一種徒勞的文字游戲。例如，某商業銀行制定了信息管理制度，涉及首席信息官的職能要求，但該商業銀行并沒有從董事會層面設置專門委員會和首席信息官職位，導致該制度建設形同虛設，也不可能從根本上符合銀行監管部門的合規要求。

最后制度執行力不足。例如，根據某商業銀行規章制度要求，“合規管理的基本制度應當由董事會審批”。但在具體執行過程中，該行內部所有制度普遍由合規部或各業務部門、分支機構制定，并經經營管理層通過之后即進入執行階段，并未提交董事會決議。這種做法既不符合該商業銀行章程的要求，又不符合銀監會監管要求中關于“合規政策由董事會審議批準”的規定。

三、商業銀行合規制度建設的建議

1、建立健全合規管理組織體系。

一定要充分認識設立合規部門的重要性，努力克服人少、任務重和時間緊等困難，設置獨立的、強勢的合規部門，并高度重視合規部門的隊伍建設。合規專業人員既要具有較強的專業素質，又要具有較強的個人素質，要選派那些具有高度的敬業精神，相應的技術資格和業務能力的人員充實到合規經營管理隊伍中，培養和造就一支高素質的專業化隊伍。合規管理組織機制必須實行一把手負責制，層層落實責任制，明確合規部門在本行的樞紐地位，界定好合規部門與業務部門的關系：業務部門實施有效自我合規控制的第一道防線，合規部門在事前與事中實施專業化合規管理的第二道防線；合規部門作為銀行內部管理和外部監管規則連接的主要渠道，將監管規則、風險提示以及監管意見等分解給各業務部門或其他后臺支持部門，各個業務部門主動尋求合規部門的支持和幫助，主動提供合規風險信息，并配合合規部門的風險監測和評估；合規部門要通過提供建設性意見，幫助業務部門管理好合規風險，為銀行業務與產品創新提供合規支持，最大限度地減少業務創新帶來的法律風險。

2、樹立合規管理和合規文化的經營理念。

在經營行要讓全體員工意識到合規管理和合規文化建設是關系本行經營管理的一件大事，不是監管者要我做，而應是我們自己要做，而且要自覺地去做。因為合規與銀行的成本控制、風險控制、資本回報等銀行經營的核心要素具有正相關的關系，合規能為銀行創造價值，有效的合規文化將能夠消除合規風險于無形。合規管理和合規文化建設是規范操作行為，遏制違規違紀問題和防范案件發生，全面防范風險，提升經營管理水平的需要；是完善制度管理體系，從源頭上預防風險的迫切需要；必須讓合規的觀念和意識滲透到全行員工的血液中，滲透到每個崗位、每個業務操作環節中，促使所有員工在開展經營管理工作時能夠遵循法律、規則和標準，努力培育員工的合規意識，在全行上下推行“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”等合規理念，倡導誠實、守信、正直的道德價值標準或行為操守準則和企業文化。

3、強化操作人員的合規培訓。

高層管理者、合規從業管理人員和其他人員是合規文化建設中的三個層次。作為基層經營行，應通過組織開發持續有效的合規風險培訓和教育項目，將銀行所適用的法律、規則和準則、職責等字面要求及其精神實質，貫穿于銀行的業務政策、行為手冊和操作程序中。按照全員參與的原則，開展針對合規從業人員和其他人員的教育和培訓，培訓要注重系統性、針對性、專業性、實用性和多樣性。對合規管理人員要加強新法律法規的培訓和堅持“實事求是、客觀公正、廉潔奉公”的職業情操的培養，確保從業人員具備應有的專業素養；對其他員工負責提供關于操作執行中相關的法律、監管規定、行業準則的培訓，包括新入行人員的合規培訓和測試；要針對適用法律、規則和準則的變化，與時俱進地開展相應的培訓和教育；要加強正反兩方面的教育，大力宣傳遵紀守法、恪盡職守、勤政廉政的先進典型，弘揚正氣，同時剖析典型案例、公開處理典型案件，對員工進行警示教育。通過多層次地合規培訓，逐步在全行形成合規文化的氛圍，確保內外部的相關規定得到貫徹落實。

4、制訂一套具有較強執行力的合規制度。

長期以來，商業銀行內部缺乏一個統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則，不少制度規定存在粗略化、大致化、模糊化問題，缺乏可操作性，制度執行時存在“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”等不良現象。合規經營呼喚科學合理的、完善的規章制度和操作流程，需要強化規章制度的執行力，以扭轉長期職責不清、責任落實難的狀況。在識別、量化、評估、化解等方面，都要對過去的規章制度和操作辦法進行及時必要和科學合理的改進，規章制度不應該是多年一成不變的，在制定規章制度時，一定要有針對性，要具體化，操作性要強。在業務規章和操作規程的制定上，要明確內部制度的梳理、整合和修訂。新的制度要有必要的合規預估，在源頭上解決合規風險管理的制度基礎。必須改變一直以來沿用行政機構規章制度的制定方式，不能再籠統地規定業務經營的相關操作標準，要按照金融企業的穩健做法，制定可供各個崗位人員使用的業務政策、行為手冊和操作程序。規章制度一定要覆蓋到所有客戶、產品和服務，一定要涵蓋所有從業人員的行為操守和道德規范。通過制度層面不斷修訂與完善的方式，形成事事都有明確合規守法的工作標準、處處都有嚴格的合規經營紀律約束，使依法合規經營成為全行員工的自覺行為。

5、建立有效的合規經營激勵約束機制。

合規建設要求，銀行內部必須具有清晰的責任制和問責制，以及相應的激勵約束機制，形成所有員工理所當然要為其從事的職業和所在崗位的工作負責任的氛圍，充分體現銀行倡導合規和懲處違規的價值觀念。一是要建立并落實合規經營的定期評估機制和重大違規行為的報告制度，對重大、突發事件應報未報或遲報、謊報、瞞報、漏報的，根據有關情節、不良影響程度等，按照國家或本行有關規定嚴肅處理。對于責任人主動報告違規行為或減少風險隱患的，可酌情減輕或免除處罰。二是要建立問責制，落實合規責任。對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者要給予保護、表揚或獎勵；加大違規處罰力度，提高違規成本，對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級管理者的責任。三是要建立檢查人員的再監督制度，對各級管理人員和合規監管人員在日常的合規風險管理工作中該發現的問題未發現、該處罰的未處罰、該提出整改意見未提出的，要追究連帶責任，一并予以從嚴處罰。

6、經常開展對合規經營的檢查監管。

從持續發展的角度看，銀行合規經營必須實現內部控制和外部監管的有效結合。一方面，加強信息披露，提高透明度，利用社會力量來監督經營行為；另一方面，加強現場檢查和非現場監管，進一步推進自律建設。在履行檢查和自律監管職能時，各部門職責分工要明確，要密切配合，形成合力。要有針對性地對重點業務、重點環節和重點部門進行重點整治。一是要治理重點業務。對虛假汽車貸款、虛假住房按揭貸款、虛假抵押貸款、虛假質押貸款、違規辦理票據業務、利用虛假資料套取和挪用信貸資金、制造假手續假印章等手段竊支單位和個人存款、利用系統內往來和同業往來賬戶盜竊資金，以及銀證通、代客理財等新業務管理上存在的漏洞等問題進行重點治理。二是要治理重點環節。對授權授信、柜員安全認證卡、重要空白憑證管理、金庫和尾數箱、查詢對賬、私設“小金庫”、重要崗位人員輪崗和休假、錄像檢查和槍支彈藥管理等重點環節進行重點治理。

總之，我們堅信，在監管部門的大力指導和幫助下，通過實施有效合規風險管理，建設和完善合規風險管理機制，一定有助于建成一家“資本充足，內控嚴密，運營安全，服務和效益良好”的現代商業銀行。

第三篇：快遞新規正式實施條例

5月1日起，中國第一部專門針對快遞業的行政法規《快遞暫行條例》正式施行，快遞員拒絕送貨上門、泄露寄件人隱私等行為都將受到處罰。快遞員拒絕上門屬違規

《條例》規定，經營快遞業務的企業應當將快件投遞到約定的收件地址、收件人或者收件人指定的代收人，并告知收件人或者代收人當面驗收。收件人或者代收人有權當面驗收。這意味著，快遞員拒絕送貨上門屬于違反規定。《條例》明確，鼓勵多個經營快遞業務的企業共享末端服務設施，為用戶提供便捷的快遞末端服務。鼓勵和引導經營快遞業務的企業采用先進技術，促進自動化分揀設備、機械化裝卸設備、智能末端服務設施、快遞電子運單以及快件信息化管理系統等的推廣應用。身份信息不實無法寄快遞

在寄件方面，《條例》進一步明確，經營快遞業務的企業收寄快件，應當對寄件人身份進行查驗，并登記身份信息。寄件人拒絕提供身份信息或者提供身份信息不實的，經營快遞業務的企業不得收寄。

快遞實名制已經于2015年底正式推行，但在實際的操作中，仍有很多罔顧實名制的情況。《快遞暫行條例》對實名制作出了進一步明確。

新規要求，經營快遞業務的企業收寄快件，應當對寄件人身份進行查驗，并登記身份信息。寄件人拒絕提供身份信息或者提供身份信息不實的，經營快遞業務的企業不得收寄。

不過，這里面也明確，不得在快遞運單上記錄除姓名(名稱)、地址、聯系電話以外的用戶身份信息。泄漏用戶信息最高罰10萬元

快遞實名制在保障快遞包裹安全的同時，也引發了人們關于信息泄漏的擔憂。對此，新規規定，除有關部門依照法律對快件進行檢查外，任何單位或者個人不得非法檢查他人快件。任何單位或者個人不得私自開拆、隱匿、毀棄、倒賣他人快件。

經營快遞業務的企業及其從業人員不得出售、泄露或者非法提供快遞服務過程中知悉的用戶信息。若違反相關規定，處罰如下：

由郵政管理部門責令整改，沒收違法所得，并處1萬元以上5萬元以下的罰款；情節嚴重的，并處5萬元以上10萬元以下的罰款，并可以責令停業整頓直至吊銷其快遞業務經營許可證?？爝f損壞這樣索賠

新規強化了快件處理操作規范，指引企業在操作中采取有效措施保障快件安全，要求“不著地、不拋件”，防范“野蠻操作”。

同時要求企業與寄件人按照約定的保價規則確定賠償責任，要求企業在寄件人填寫運單前告知保價規則，允許企業要求寄件人對貴重物品保價。

快件延誤、丟失、損毀或者內件短少的，對保價的快件，應當按照經營快遞業務的企業與寄件人約定的保價規則確定賠償責任；對未保價的快件，依照民事法律的有關規定確定賠償責任。鼓勵保險公司開發快件損失賠償責任險種，鼓勵經營快遞業務的企業投保。

第四篇：貸款新規對商業銀行經營管理的影響

貸款新規對商業銀行經營管理的影響

[摘要]后危機時代的國內外經濟形勢復雜多變，對商業銀行的信貸風險管理能力和審慎經營能力提出了更高要求。2009年7月。銀監會出臺了貸款新規，相對于已經習慣于“統借統還”模式的銀行與企業來說，借貸雙方都將面臨著巨大的沖擊。本文從關系銀行業務理論出發，分析了關系銀行業務對銀行監督的正面效應與負面效應，探討了商業銀行實施貸款新規對信貸管理的影響，揭示了貸款新規出臺后，商業銀行經營面臨的困難與挑戰，并提出了相關政策建議。

[關鍵詞]貸款新規；關系銀行業務；銀行監督；信貸管理

[中圖分類號]F832.133 [文獻標識碼]A [文章編號]1006-5024(2011)04-0048-04

為規范和加強信貸業務管理，確保銀行業信貸資金進人實體經濟，以信貸結構優化促進經濟結構調整，尤其是后危機時代的國內外經濟形勢復雜多變，對商業銀行的信貸風險管理能力和審慎經營能力提出了更高要求。2009年7月，銀監會出臺了《固定資產貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》(統稱貸款新規，下同)。這不僅是對國際先進經驗和成熟做法的有效借鑒，更是推動銀行信貸管理根本性變革的重要舉措。但相對于已習慣于“統借統還”模式的銀行與企業來說，借貸雙方都將面臨著巨大的沖擊。在貸款新規的執行過程中，銀行與企業之間有著自主權博弈之爭。因此，在關系銀行業務理論框架下，開展實施貸款新規對商業銀行經營管理的影響研究，對后危機時代加強銀行信貸管理與促進國民經濟平穩較快增長具有十分重要的理論和現實意義。

一、銀行對企業委托監督功能――基于關系銀行業務理論分析

1.關系銀行業務對銀行監督的正面效應。關系銀行業務在委托監督方面的效應――基于銀行的角度。Haubrich(1989)最早探討了關系銀行業務存在的情況下銀行監督給銀行帶來的好處。Haubfieh(1989)將Dia，mond(1984)單期委托監督模型擴展到多期委托監督模型來研究長期借貸關系對銀行監督的影響。Petesen和Rajan(1994)認為，在多期委托監督模型中，由于銀企之間保持著不斷的監督與被監督的博弈過程，該隱性保障機制給銀行提供了企業比較準確的財務經營狀況信息。若企業接受銀行監督，在突發不利情況出現時就能及時有效地利用這些信息來修改合同，從而使得合同中相應的條款即可在事前定得更加詳細以防止銀行貸款難以收回。若企業提供的信息嚴重失真的話，銀行即可懲罰企業。因此，通過這種重復博弈過程，銀行可促使企業在每一個階段都能提供真實的信息，從而提高銀行相對于其他融資方式的競爭力。

關系銀行業務在委托監督方面的效應――基于企業的角度。Berger和Udell(1995)發現，相對于沒有關系銀行業務的中小企業來說，一個具有關系銀行業務的企業可得到更低的貸款利率和貸款合約上的抵押要求。從關系銀行業務的正外部性效應角度，由于銀行可通過關系借貸獲知企業的發展經營的真實狀況，對于好的企業來說，通過這種信息顯示機制可以擴寬融資渠道以便降低企業的融資成本。Berlin和Mester(1998)從銀行貸款內控的角度分析了貸款定價的跨期平滑機制的重要性，認為利率非敏感性使得貸款的跨期定價具有可操作性。即，企業隨著時間的推移，逐步建立了一個信貸記錄使得銀行能夠了解到企業的私人信息。在企業創業初期，若銀行選擇一個優惠貸款利率，在企業擴張和成熟期銀行可從發展潛力好的企業獲得未來收益剩余用以彌補初期的損失，就可能減少最初的風險，有利于好的企業成長。因此，“定價平滑機制”有利于銀行優質企業的培養，并增強企業對銀行的貸款依賴從而增加銀行的長期盈利能力，外部投資者也可通過觀察企業是否與銀行具有長期借貸關系來判斷企業的好壞。

2.關系銀行業務對銀行監督的負面效應。由于關系銀行業務理論模型中的激勵相容機制取決于未來租金和準租金，因此，銀行之間激烈競爭導致租金降低，進而削弱了關系銀行業務賴以維持的基本條件。關系銀行業務的隱性假設在于銀行缺乏競爭，銀行間缺乏競爭環境導致信用等級差的借款人可以利用銀行之間的信息不對稱來達到融資的目的，加劇了道德風險和逆向選擇問題的發生。

綜上所述，基于靜態產業組織模型，雖有些研究已開始注重銀行業市場結構和銀行監督的動態演繹過程，但也只是一種十分有限的擴展，需要對銀企委托監督機制的動態演化過程進行深入研究；該類理論模型的重要假設條件是各種代理人都是風險中性者，基于該假設的研究結論得出，代理人可通過承擔完全風險的辦法來達到最優激勵效果，現實經濟中各種代理人風險偏好可能是風險厭惡或偏好風險的，其研究結論顯得有些不足；當以市場經濟體制為前提，將該類理論模型納入到市場不完善的轉軌經濟中時，原有的研究結論無法解釋轉軌經濟體中銀行業市場結構的特殊性。如各類銀行對企業貸款監督和風險管理的力度不同，導致貸款人和借款人在違約風險承擔和利益分享中的行為特征也有所差異。因此，關系銀行業務對銀行委托監督職能的發揮既有有利的一面，也有不利的一面，究竟是哪一方面占主流取決于借款人市場結構(需求方)和銀行業市場結構(供給方)的性質。

二、信貸管理――基于商業銀行實施貸款新規的效應分析

1.促進銀行機構改進信貸管理流程，提升實貸實付管理的內生性。一方面，貸款新規堅持以實體經濟有效需求和審慎標準為條件，確保貸款周期與企業關鍵生命周期相匹配，信貸進入和退出與企業有效現金流相匹配，以加強貸款實際用途控制為核心，調整、改革貸款支付方式與業務流程，發揮國家宏觀政策的引導效應?！笆芤嫒酥Ц对瓌t”可以有效防止信貸資金流人股市，有效平抑股市泡沫，從而為資本市場的進一步完善創造條件；此外，貸款新規強調交易背景和實貸實付原則，可有效斬斷信貸資金違規輸入樓市鏈條，抑制房價泡沫，為政府綜合治理房地產市場贏得空間和時間。另一方面，實施受托支付為主要支用貸款方式，促進加強貸款用途管理。銀行機構通過實行多級審查、層層把關，確定最終支付金額，保證貸款資金的?？顚Ｓ茫岣咩y行信貸風險管理的精確度；同時貸款新規要求的實貸實付，減少了銀行的短期利息收入，打破了銀行長期以來依靠派生存款的慣性。因此，商業銀行要生存、發展，必須進一步完善質量、效益、風險和規模并重的考核體系，提高激勵約束機制的針對性和科學性。

2.實現管理模式根本轉變，提高社會有效信貸需求滿足度和資金使用效率。一是新規實施后，要求貸款資金“實貸實付”，貸款通過發放審核后并不立即打入借款人賬戶，而是“量用為借”，根據借款人實際用款需求進行支付。從微觀層面看，減少了企業的利息支出，符合市場經濟中企業效益最大化的追求目標，從宏觀層面看，提高了資源配置效率。不允許大量貸款資金滯留于企業

賬戶，也從制度上限制了銀行為虛增存款而降低信貸門檻的非理性競爭。二是必須按貸款合同規定用途、項目施工進度與生產經營的即期需要及時使用貸款，貸款不能再直接進人資金池或內部銀行，資金營運乃至經營管理必須相應調整，企業在資金籌措與資金管理上面臨挑戰。流動資金貸款需求的嚴格測算，極大地限制了部分銀行對于某些優質客戶超額授信和用信的空間，且嚴格貸款期限管理，限制貸款周轉使用，也將在很大程度上降低銀行整體貸款規模。這客觀上要求企業加強財務管理，制定明晰的資金需求和使用計劃，提高社會有效信貸需求滿足度和資金使用效率。

3.發揮商業銀行整體效應，實現集體理性和個體理性的均衡，有效規避金融風險。一是貸款新規間接地強化銀行資產負債管理。貸款新規禁止一次性將貸款發放至借款人賬戶，促使銀行穩妥測算資金來源，以維持充足、穩定的流動性水平。同時，在某個階段，銀行可放貸規模與客戶貸款需求之間可能出現期限錯配現象，也會促使銀行加強貸款規模管理；由于客戶需要使用資金時，才向銀行申請貸款。因此，銀行為了維系較好的銀企關系，必然盡力提高服務效率。二是抑制國內非實體經濟領域的融資需求，引導信貸資金合理配置，使實體經濟與金融體系之間保持適度的增長比例；規范貸款支付行為，提高商業銀行對貸款規模和發放節奏管控能力，間接地幫助借款人控制財務成本提高盈利能力，從而增強了銀行貸款風險管理的有效性。三是貸款新規能引導金融消費者規范經營，有助于形成理性投資的社會風尚。

4.貸款新規實施，降低了有效防范風險的成本，發揮貨幣政策的溢出效應。一是貸款新規具有收縮貨幣供給的作用，但其對貨幣供應量、貨幣乘數、貨幣流通速度與貨幣政策的具體影響，有待依據貸款新規的實施情況，區別經濟周期的不同階段作進一步評估。二是貸款新規可強化商業銀行精細化管理。應用先進風險管理技術，建立超風險限額預警和控制機制，科學配置信貸資源，理性控制對高耗能、高排放行業和產能過剩行業的貸款，從而促進國民經濟均衡協調發展。三是新規實施后，要求貸款資金“實貸實付”，有效防范風險所必須付出的成本，從長遠看收益遠遠大于成本，發揮貨幣政策的溢出效應。

三、貸款新規――基于商業銀行經營面臨的困難與挑戰

1.市場主體尚未成熟，信貸市場潛在風險較高。近年來，我國商業銀行盡管經歷了市場化轉型，在金融實踐中更新了風險管理理念，取得了一些經驗并發展壯大，但與國際先進金融機構相比，整體信貸管理模式相對粗放，尚缺乏有效的精細化管理。在高增長與欠規范并存的擴張模式下，由于受法律知識、信用意識缺乏等制約，借款人的非理性或違法行為，致使信用風險在信貸市場、資本市場、房地產市場之間的跨市場傳遞更為隱蔽，不利于良好信用環境的形成，銀行也難以對約定貸款用途進行風險監控，而可能帶來系統性風險。

2.市場規則有待完善，需要市場化的自治和完善銀行與借款人的公司治理機制。雖然貸款新規針對借款人化整為零地突破貸款限額的方式做了有針對性的防范，但實際上借款人對信貸的挪用手法是相當復雜的，如借款人與交易伙伴的“合謀”行為，貸款新規就無能為力。隨著金融改革的深化，信貸業務的新品種不斷涌現，部分創新已經超越了《貸款通則》的規范范圍，需要有新的法規加以約束。加強監管固然可增加借款人挪用貸款資金的成本，但要有效地、制度化地、低成本地緩解貸款違規挪用問題，還需要市場化的自治，完善銀行與借款人的公司治理機制。

3.信用基礎長期缺失，銀行授信專業人員匱乏，影響貸款新規的落實效果。一是我國雖致力于信用建設，但目前國家缺乏完善的信用管理立法和失信約束懲罰機制。信用環境差，合同的約束力較弱，契約地位亟待提升；個別信貸市場秩序混亂，存在惡性競爭，虛假交易橫行，無交易劃轉套取銀行貸款案件頻發，影響信貸資金安全。二是部分金融消費者法律意識淡薄，判罰執行難度較大。一些銀行客戶對于貸款新規能夠更好地保護其利益的認識不到位，一些慣性做法使得受托支付執行難，從而造成貸款新規與結構調整政策落實的兩難。同時，部分項目往往由集團客戶負責項目運行，而有些集團客戶貸款支付的傳統做法是借款人提供用款計劃時，銀行將貸款發放到集團公司，由其進行資金支付。這與實貸實付要求相悖，但由于集團客戶處于強勢地位，銀行推動的難度較大。三是銀行授信專業人員匱乏。銀行信貸人員認識水平受傳統信貸結構和信貸管理模式的影響較大，對貸款新規和低碳經濟等新興產業的認識需經歷逐步深入的過程，如過多糾纏于受托支付限額是否應考慮地區經濟發展差異、根據真實性不強的企業報表測算流動資金貸款需求是否科學等細節，就可能對經濟結構調整的進度以及貸款新規落實效果產生一定影響。

4.在實際操作中，個別條款面臨操作難，需要不斷地探索與創新。一是貸款新規對回款賬戶的要求對商業銀行提出了挑戰。為規避銀行審核而可能造假，未把貸款用于約定用途，這是客戶的惡意行為。況且，如果貸款客戶的交易對象在其他銀行開戶，繞一圈后難以了解資金去向，對單據的審查也很難判定真偽，操作性難度很大。二是貸款新規對于不宜采用貸款人受托支付的特殊項目和交易對象，缺乏相應的監控辦法。如經濟欠發達地區的小企業，報表不規范，金融機構難以合理測算借款人營運資金需求；對非標準化的信貸產品的市值評估十分困難，因重估制度需要一套市值評估的體系如確保雙方都可信的市場交易價格才能實施；在多種交易行為中，對于緊俏商品的買賣或買賣頻繁、信任度高的中小企業買賣雙方間，經常存在未簽合同進行交易、交易與結算不同步等情況，或存在借款人向強勢企業交付保證金或押金，只能在付款后取得收據；且在信貸規模較緊的情況下，部分企業為確保經營正常運作，經常出現提前提款行為，難以實現實貸實付的要求。顯然，貸款新規不符合買賣雙方或市場約定俗成的存在著一定風險的、卻是市場接受的一些規則。

四、政策建議

1.加大行內外宣傳培訓與輔導力度，營造貸款新規良好的內外部實施環境。(1)做好廣泛宣傳，優化社會環境。貸款新規是一個新生事物，貫徹落實貸款新規需要包括金融消費者在內社會各界的積極配合和大力支持。因此，應該積極搞好客戶關系維護，加強對客戶的溝通與宣傳解釋，使廣大客戶了解貸款新規并沒有提高獲得貸款的門檻或使程序變得繁瑣，而是提升金融服務水平的重要舉措，且有利于更好保障客戶利益。(2)加強輔導培訓，增強員工業務素質。應及時開展了多層次、多輪次、形式多樣的學習培訓，有效地提高信貸人員執行新規的自覺性和執行力，防止員工因新規采取了嚴格的監管制度、加大責任追究和處罰力度而產生“懼貸”心理。加強客戶關系管理，充分評估貸款新規對客戶關系帶來的影響，深入分析和充分認識貸款新規帶來的挑戰與利弊，尤其是對信貸經營方式、信貸業務流程、業務競爭模

式、企業財務報表可能帶來的變化，以及其他可能產生的信貸風險，進而研究和調整經營管理和發展策略，以提高執行新規的針對性和有效性。

2.優化、設計、調整信貸業務的流程，進一步完善內部規章制度和相關措施。在落實貸款新規過程中，商業銀行應將外置式的被動風險監控提升為內在式的主動風險管理，提高信貸業務的服務質量與效率。一是全面梳理、完善相關制度，對照新規有關業務操作流程，對照全流程管理的制度要求，對已有的管理制度進行全面梳理和修訂，進一步完善標準化操作細則和內部相應的規章制度，積極推進再造工程，促進信貸操作模式轉變。二是從嚴把關發放和支付審核環節。貸款新規對合同文本的合規性、完備性、嚴謹性提出了更高的要求。因此，及時對借貸雙方權利義務等內容進行全面、規范的約定，加強系統配套，修訂合同文本，完善IT系統，推動系統升級改造，進一步優化發放審核及支付審核功能，實現貸款資金智能化管理監控。三是實貸實付，規范信貸經營管理，構建全流程管理模式。實行延伸監控，確保貸款資金用途合規。

3.加強配套法律法規制度建設，確保貸款新規的執行效果。一是加強制度建設，確保有據可循。監管部門應制定完善銀行機構落實調結構政策與貸款新規評估與問責辦法等激勵約束制度，加大評估力度，并探索將結構調整政策和貸款新規落實情況納入準入管理、監管評級中，強化激勵約束。二是加強督導檢查，提高貫徹執行力度。為確保“貸款新規”的有效執行，防止各金融機構的不公平競爭，銀監部門和各銀行業金融機構應按照已確定的實施時間表，加強對各機構、各單位落實貸款新規情況的檢查和督導，確保各機構、各單位“齊步走”和有效執行。同時，開展自查自糾，建立問責機制。

4.建立和完善風險管理長效機制，促進銀行信貸業務規范健康發展。一是加強貸后風險控制和預警機制，強化盡職調查，延伸貸后管理。二是嚴審放款依據，筑牢貸款發放關。要求銀行增加賬戶管理功能，做好還款資金監管。流動資金貸款方面，可要求貸款人結算賬戶下設立用于存放流動資金貸款專項資金的子科目，既有利于銀行對貸款資金進行專項管理，也可避免銀行貸款資金與企業自有資金混用，同時又免去企業多次開戶的繁瑣手續。三是資金需求的科學測算，需進一步地研究。測算應當參考市場主流方式。規范表外授信，使之匹配借款人的真實用信需求，同樣也是降低市場風險的微觀機制。

5.順應監管變化與客戶需求，加快相關產品創新，實現綜合效益最大化。(1)加快業務創新步伐，提升經營能力。鑒于流動資金貸款在需求測算、期限管理等日趨嚴格，且貸款規模壓力增大的情況下，要加快業務創新，建立差別化的短期信貸產品體系，加快貿易融資產品的創新開發力度。對于融資渠道豐富、收入來源多樣、競爭力和抗風險能力強的客戶，可配置營運資金貸款；而對于融資渠道貧乏、收入來源單

一、抗風險能力較弱的客戶，則重點發展貿易融資產品，將企業資信轉化為產品信用、應收款信用等，提高貸款發放頻率，防止資金閑置。(2)順應監管變化與客戶需求，加快相關產品創新。在應對經濟形勢與監管政策調整的過程中，及時調整部分產品制度，力爭更快、更好地響應市場需求。通過加大信息科技系統建設，提升信貸業務的電子化審批能力，并加大客戶信息的整合力度，實現軟硬實力的同步提升。

[作者簡介]謝清河，中國建設銀行福建省南平市分行高級經濟師，廈門大學金融研究所兼職研究員，經濟學(金融學)博士，研

究方向為金融學。(福建南平353000)

[責任編輯： 昱文]

第五篇：新鍋規執行過程中的注意事項

新鍋規執行過程中的注意事項

新鍋規與老鍋規相比較，變動較大，我們歸納了在設計過程中可能遇到的一些問題，供大家在設計時參考

材

料

一、材料選用 新規程規定，鍋爐受壓元件金屬材料、承載構件材料及其焊接材料應當符合國家標準和行業標準的要求。

1）增加承載構件材料要求。承載構件一般指鍋爐主要的立柱大板梁等。2）鍋爐用鋼板: 2.1)取消了Q235A材料。根據目前我公司實際情況，對鍋筒、鍋筒內部裝置以及鍋筒支座的材料，在新規程施行后，全部采用Q235B及以上材料。管箱框架材料、煙道材料由設計人員自行確定，原則上也采用Q235B材料。（公司今后可能不再采購Q235A材料）

2.2）將Q235B等材料的壓力由原≤1.0MPa放寬為1.6MPa，將Q345R的溫度由400℃提高至430℃，更加符合實際情況。

2.3）由于Q245R在使用過程中易發生石墨化現象，故使用溫度由450℃調整為430℃。2.4）根據壓力等級的劃分，Q245R等材料的使用壓力由≤5.9MPa調整為≤5.3MPa。3)鍋爐用鍛件材料

3.1）Q235系列材料，有限制使用（工作壓力≤2.5MPa、壁溫≤350℃）。30CrMo、35CrMo、25Cr2MoVA主要用于緊固件，故將其放在緊固件中。

3.2）20、25鋼由于在使用過程中易發生石墨化現象，故使用溫度由450℃調整為430℃，同時將12CrMo的使用溫度升至550℃，更符合實際情況。

3.3）鍛件在容器制造上應用也很多，故本次修訂，適當放寬鍛件材料的范圍，詳見注2-9。4）鍋爐用緊固件材料

4.1）增加了30CrMo、20Cr13、30Cr13、12Cr18Ni9材料。4.2）刪除40Cr、2Cr2WMoVNbB。Q235系列材料有限制使用（工作壓力≤1.6MPa、壁溫≤350℃的鍋爐部件上的緊固件可以使用）。4.3）25Cr2MoVA與25Cr2Mo1VA相比，Cr%和V%較低，抗松弛性能和高溫性能較25Cr2Mo1VA差，故溫度降低至510℃。

4.55）緊固件在容器制造上應用也很多，故本次修訂，適當放寬緊固件材料的范圍，詳見注2-13的規定。

二、材料代用

1）必須是新規程允許使用的材料才能代用，新材料按1.6條、外國材料按2.6條執行。3）材料代用須滿足強度和結構的基礎外，還增加了滿足工藝要求，三、境外牌號的材料

1）允許使用的境外牌號，包括以下幾種情況：一是國外鍋爐用材料標準規定的鋼號；二是雖未列入鍋爐用材料標準，但已列入材料標準化學成分、力學性能、工藝性能與國內允許用于鍋爐的材料相類似的材料，新規程允許用于鍋爐上。另外，部分境外牌號的材料，國外已經用于鍋爐上，但沒有列入任何標準，如BHW35（13MnNiMoNb），本次也將此種情況納入允許范圍。2）修改對進口材料檢驗的要求，即按照訂貨合同規定的技術標準和技術條件進行材料驗收。取消了對照國內鍋爐鋼標準如缺少檢驗項目，必要時還應補做所缺項目的要求。4）在進行強度計算時，應采用該材料的技術標準或者技術條件所規定的性能指標。

設 計

1、老規程僅有最低安全水位標注要求，新規程增加了對最高安全水位的標注要求，因為水位過高會影響蒸汽的品質。

2、增加了對直讀式水位計示控范圍的要求。就地的直讀式水位儀表的開孔位置應能保證該裝置的示控范圍包括最高、最低安全水位，即上開孔位置要高于最高安全水位，下開孔位置要低于最低安全水位，確保最高、最低安全水位都能夠在儀表上顯露出來，以避免造成假水位。

3、增加了管接頭要補強時要開全焊透接頭型式，這與GB/T9222水管鍋爐受壓元件強度計算標準的要求是一致的。原96版規程中規定額定壓力 ≥9.8MPa的鍋爐管子或管接頭與鍋筒、集箱、管道連接時應開全焊透型坡口，此次修訂為A級高壓及以上鍋爐管接頭外徑大于76mm時需要。

4、對接焊縫中心線間的距離的規定：96規程中僅對鍋爐受熱面管子直段上對接焊縫間的距離有規定未涉及管道，新規程將管道直段上對接焊縫中心線間的距離也納入其中。（1）外徑小于159mm，L≥2倍外徑；（2）外徑大于或者等于159mm，L≥300mm。A級高壓以上鍋爐由于鍋爐結構的原因，難以滿足新規程外徑159mm的規定，所以，新規程提出了“當鍋爐結構難以滿足（1）（2）要求時，對接焊縫的熱影響區不應當重合，并且L≥50mm。”的要求。受熱面管子的對接焊縫中心線至管子彎曲起點、（鍋殼）及集箱外壁、管子支、吊架邊緣的距離，對于額定蒸汽壓力為3.82MPa的鍋爐，原為50mm，現在至少為70mm。對于管道，上述距離原規程中規定應不小于管道外徑，且不小于100mm，新規程中則規定應當不小于100mm。

5、增加了對排污管口位置的規定。（1）鍋爐定期排污管口不應當高出鍋筒或者集箱的內壁最低表面；（2）小孔式排污管用作定期排污時，小孔應當開在排污管下部并且貼近筒體底部。（目前我公司設計的產品極少采用此結構）

6、噴水減溫器的結構和布置應當便于檢修；應當設置一個內徑不小于80mm的檢查孔，檢查孔的位置應當便于對減溫器內襯套以及噴水管進行內窺鏡檢查。

7、外徑大于89mm的管子不應當采用脹接（96規程為102mm）

制

造

1、蒸汽鍋爐、B級及以上熱水鍋爐和承壓有機熱載體鍋爐的管子或者管道與無直段彎頭的焊接接頭應當進行100%射線或者超聲檢測。（新鍋規增加了對管子的無損檢測要求，同時增加了超聲檢測方法。）

2、對接焊接的受熱面管子及其受壓管件水壓試驗壓力為其工作壓力的1.5倍，保壓時間至少為10~20s；受熱面組件為其工作壓力的1.5倍，保壓時間至少為5min。

3、名義壁厚不同的兩元件或者鋼板對接時，兩側中任何一側的名義邊緣厚度差值如果超標，則厚板的邊緣應當削至與薄板邊緣平齊，削出的斜面，斜率不大于1:3（96規程為1:4）

4、鍋爐產品銘牌上應載明的項目做了更改。1）增加了“設備代碼”的規定；

2）將“額定蒸汽壓力”改為“額定工作壓力”；

3）將“鍋爐制造監檢單位名稱和監檢標志”改為“銘牌的右上角應當留有打制造監督檢驗標志的位置”的規定。

安裝、改造、修理

1、鍋爐改造后不應當提高額定工作壓力（指蒸汽鍋爐）和額定工作溫度（指熱水鍋爐）。

2、不應當將熱水鍋爐改為蒸汽鍋爐。（反之則可）

安全附件和儀表

1、可分式省煤器不再要求裝設安全閥（建議我公司水泥窯產品上的可分式省煤器保留安全閥，但是不必對安全閥排放量進行校核）。

2、所有省煤器出口集箱都要求安裝壓力表。（我公司老產品大部分將壓力表設置在進口集箱上。

總圖及文字資料

1、將總圖技術要求、產品設計安裝使用說明書（***MX）、安全閥排放量計算書中（***JS4）中所涉及的“《蒸汽鍋爐安全技術監察規程》96版”或者“《熱水鍋爐安全技術監察規程》”、中修改為“TSG G0001-2012《鍋爐安全技術監察規程》”。特別提請注意，設計說明書中涉及規程的地方較多，需仔細核對。

2、將總圖鍋爐規范中“額定蒸汽壓力”或者“額定出水壓力”（熱水鍋爐）改為“額定工作壓力”。

借用圖紙

2013年6月1日以后借用的老圖紙必須進行整頓，符合新鍋規要求以后才可借用。尤其要注意噴水減溫器是否已經加上檢查孔，省煤器出口集箱是否有壓力表，受壓件和承載件材料是否已經按新標準要求。管子的水壓試驗壓力是否為其工作壓力的1.5倍。銘牌是否已經按新鍋規要求進行修改。