第一篇：出納崗位說(shuō)明書(shū)

1負(fù)責(zé)填制收付款憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)

2辦理完畢收付業(yè)務(wù)，加蓋收付訖章，填制憑證后，單據(jù)及時(shí)轉(zhuǎn)給相關(guān)會(huì)計(jì)，不得壓票，及時(shí)取回各種銀行單據(jù)，對(duì)賬表等，返給相關(guān)會(huì)計(jì)

3定期盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金和核對(duì)銀行存款對(duì)賬單，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”

4建立健全出納各種賬目，及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)

5按月進(jìn)行現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬與總賬的核對(duì)，保證賬賬、賬款相符

6負(fù)責(zé)妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券，保管有關(guān)印章，各類支票、發(fā)票和收據(jù)等

7辦理銀行開(kāi)戶、清戶、變更、年檢等相關(guān)工作

8、配合會(huì)計(jì)處理其它財(cái)務(wù)相關(guān)工作

第二篇：出納崗位說(shuō)明書(shū)

出納崗位說(shuō)明書(shū)

職位名稱：出納

職位代碼：CW-03

所屬部門： 財(cái)務(wù)科 職

系：文員

直屬上級(jí)：財(cái)務(wù)科長(zhǎng) 直接下屬： 無(wú)

間接下屬： 無(wú) 崗位編制：一人 二．工作內(nèi)容:

一、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

1、根據(jù)日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要，不定期從銀行出納處提取現(xiàn)金，收妥入帳；

2、負(fù)責(zé)銷售廢品的現(xiàn)金收取業(yè)務(wù)；

3、根據(jù)經(jīng)相關(guān)主管負(fù)責(zé)人審批的物流材料采購(gòu)業(yè)務(wù)憑證負(fù)責(zé)日常的采購(gòu)業(yè)務(wù)現(xiàn)金支付；

4、根據(jù)經(jīng)相關(guān)主管負(fù)責(zé)人審批的費(fèi)用報(bào)銷憑證負(fù)責(zé)費(fèi)用的報(bào)銷；

5、臨時(shí)發(fā)生的其他現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

二、編制會(huì)計(jì)憑證

1、對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行審核，要求內(nèi)容完整、金額準(zhǔn)確，對(duì)不符合要求的票據(jù)有權(quán)拒付；

2、對(duì)布料、花邊及部分木材，根據(jù)經(jīng)審核無(wú)誤的采購(gòu)憑證，將運(yùn)費(fèi)分?jǐn)偟矫抗P相應(yīng)貨品材料的單價(jià)成本里。

3、對(duì)本期發(fā)生的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)及報(bào)帳業(yè)務(wù)逐筆編制記賬憑證；

4、以每60頁(yè)為一本記賬憑證，并對(duì)本期發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)加以匯總，編制丁字帳。

三、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符，月末與總賬核對(duì)一致。

四、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部辦公用品的管理和財(cái)務(wù)部每月考勤的上報(bào)。

五、負(fù)責(zé)銀行匯款及每月20日前全廠電費(fèi)、電話費(fèi)的結(jié)算。

六、完成上級(jí)交辦的臨時(shí)性工作。三．聘用，解聘條件

教育背景:

◆會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)專科以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷:

◆接受過(guò)管理學(xué)、戰(zhàn)略管理、組織變革管理、人力資源管理、經(jīng)濟(jì)法、公司產(chǎn)品的基本知識(shí)等方面的培訓(xùn)。經(jīng)

驗(yàn):

◆2年以上企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)。技能技巧:

◆具有較全面的財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識(shí)、現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)，熟悉財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和制度；

◆熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、進(jìn)出口貿(mào)易、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和流程； ◆參與過(guò)較大投資項(xiàng)目的分析、論證和決策； ◆熟悉稅法政策、營(yíng)運(yùn)分析、成本控制及成本核算； ◆具有豐富的財(cái)務(wù)管理、資金籌劃、融資及資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)； ◆良好的口頭及書(shū)面表達(dá)能力。態(tài)

度:

◆工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)，并具有戰(zhàn)略前瞻性思維；

◆具有較強(qiáng)的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調(diào)能力、計(jì)劃與執(zhí)行能力； ◆具有較強(qiáng)的工作熱情和責(zé)任感。2）解聘條件

對(duì)工廠造成重大浪費(fèi)，連續(xù)三個(gè)月不能按時(shí)完成工作

不能有效改善以及創(chuàng)新，完不成總經(jīng)理所定目標(biāo)，從而使工廠一成不變。弄虛作假，有損工廠利益以滿足個(gè)人利益

因?yàn)楣ぷ鞑簧钊氩患?xì)致不勤勞造成的漏洞，給工廠帶來(lái)重大損失。不能持續(xù)的提出工廠的改進(jìn)建議，沒(méi)有工作能動(dòng)性，沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)。文控資料混亂。沒(méi)有團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神或能力 四．權(quán)限

1、資金的分配權(quán)力

2、具體工作開(kāi)展的決策權(quán)

3、對(duì)不執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度的部門的處罰權(quán)，報(bào)總經(jīng)辦處罰。

4、由總經(jīng)理授權(quán)處理的其他重要事項(xiàng)

5、有對(duì)倉(cāng)庫(kù)以及其他部門財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)情況的隨時(shí)檢查的權(quán)力。

6、有對(duì)供應(yīng)部門經(jīng)營(yíng)活動(dòng)隨時(shí)檢查的權(quán)力。五．需要上報(bào)報(bào)表以及報(bào)告

1）對(duì)總經(jīng)理—— 六．工資，績(jī)效，獎(jiǎng)金

1）保底工資 2）績(jī)效工資 七．差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1）交通以及伙食費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷

2）住宿標(biāo)準(zhǔn)為100元以下。以上部分自費(fèi) 八．工作以及生活福利標(biāo)準(zhǔn)

1）工作場(chǎng)所:辦公室。

環(huán)境狀況:舒適。

危 險(xiǎn) 性:基本無(wú)危險(xiǎn)，無(wú)職業(yè)病危險(xiǎn)。辦公用品：電腦一臺(tái)，一般辦公設(shè)備、工作時(shí)間特征 正常工作時(shí)間，根據(jù)工作情況加班。無(wú)加班工資。2）提供室內(nèi)住房

3）提供每年一次的回家往返車票

6）按國(guó)家規(guī)定給與保險(xiǎn)。但不以現(xiàn)金形式支付。（工作滿一年后）8）每周規(guī)定休息兩天。工作時(shí)間為早八點(diǎn)到當(dāng)日任務(wù)完成。九．處罰標(biāo)準(zhǔn)

1）因自身原因造成的損失，按照損失金額50%處罰

2）因下屬原因或集體原因造成的損失，按照損失金額80%由其自行分配處罰金額。十．考評(píng)辦法

聘用與解雇按月評(píng)，季度評(píng)，年評(píng)，按人力資源部的表格打分為標(biāo)準(zhǔn)。

處罰按標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)辦做出評(píng)定 十一。所使用表格，以及執(zhí)行文件 十二。工作流程及說(shuō)明 十三。招會(huì)制度

第三篇：出納崗位說(shuō)明書(shū)

出納崗位說(shuō)明書(shū)

一、崗位識(shí)別： 隸屬部門：財(cái)務(wù)部 職務(wù)名稱：財(cái)務(wù)出納 直接上司：董事長(zhǎng)

二、任職要求：

1、大專以上學(xué)歷，年齡在25-40歲之間。

2、同崗位工作經(jīng)驗(yàn)兩年以上，專業(yè)、敬業(yè)，有專業(yè)職稱，熟悉國(guó)家的相關(guān)法律法規(guī)。

三、崗位職責(zé)：

1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。宣傳和執(zhí)行財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)財(cái)務(wù)管理的規(guī)定。

2、認(rèn)真執(zhí)行原始憑證的審核.審批制度，及時(shí)處理各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，做到憑證合法，手續(xù)完備。

3、遵守財(cái)務(wù)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)審批權(quán)限，根據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度中規(guī)定的開(kāi)支范圍.標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真辦理現(xiàn)金.銀行收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審查原始單據(jù)，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)定的票據(jù)，有權(quán)拒付。嚴(yán)格把好支出第一關(guān)。

4、及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對(duì)現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存數(shù)額，經(jīng)常核對(duì)銀行存款賬面余額與各開(kāi)戶銀行實(shí)有余額，做到日清月結(jié)，賬證、賬賬、賬款相符。

5、遵守現(xiàn)金管理制度，不隨意坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)，不得公-款私借和挪用公-款，不得設(shè)立賬外賬、小金庫(kù)，認(rèn)真保管好庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券及相關(guān)票據(jù)印鑒，努力控制庫(kù)存現(xiàn)金限額，確保資金安全。

對(duì)管理機(jī)構(gòu)開(kāi)支情況，及時(shí)向主辦會(huì)計(jì)匯報(bào)并征得主辦會(huì)計(jì)同意才能辦理

6、及時(shí)完成總經(jīng)理交辦的各項(xiàng)其他工作。

第四篇：出納崗位說(shuō)明書(shū)

出納崗位說(shuō)明書(shū)

所屬部門：財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)：主管會(huì)計(jì)

崗位目的：負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、費(fèi)用報(bào)銷支付、現(xiàn)金管理工作等

能力要求：

1、相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)2年以上

2、了解國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

3、熟練使用各種財(cái)務(wù)工具和辦公軟件，且電腦操作嫻熟，有較強(qiáng)的責(zé)任心，有良好的職業(yè)操守，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)；

4、工作細(xì)致，責(zé)任感強(qiáng)，良好的溝通能力、團(tuán)隊(duì)精神。

出納崗位職責(zé)

1、做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作。現(xiàn)金收付必須憑經(jīng)審核無(wú)誤，正確、合法、有效的收付款憑證辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)手續(xù)。

2、每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。

3、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

4、根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度要求，及時(shí)整理單據(jù)、票據(jù)并移交會(huì)計(jì)編制記賬憑證，登記會(huì)計(jì)賬簿。

5、配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；做到及時(shí)準(zhǔn)確，不得無(wú)故延誤。

6、負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記賬，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對(duì)存款余額

7、負(fù)責(zé)稅務(wù)及工商的對(duì)接、完稅、年檢、審查配合工作

8、及時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，杜絕個(gè)人長(zhǎng)期欠款。

9、出納員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

10、保管好現(xiàn)金、各種印章。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償。

11、保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人

12、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

13、作好應(yīng)收款工作，定期向主管會(huì)計(jì)匯報(bào)收款情況。

14、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。

15、完成領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作、

第五篇：會(huì)計(jì)出納崗位說(shuō)明書(shū).

會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)

會(huì)計(jì)分為:現(xiàn)金和總賬兩個(gè)崗位 現(xiàn)金,又叫出納。現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度,熟練掌握收付辦法和手續(xù)。

2、認(rèn)真審核原始憑證的合法性,正確和完整性,保證內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備。

3、記賬憑證的填制要準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的主體,正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目和記賬規(guī)則,做到摘要簡(jiǎn)明扼要,數(shù)字準(zhǔn)確,內(nèi)容完整。

4、根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證,及時(shí)辦理收付款業(yè)務(wù)。對(duì)于大的開(kāi)支項(xiàng)目,必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。

5、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出當(dāng)日余額,做到日清月結(jié)、賬款相符。

6、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定庫(kù)存限額,超過(guò)部分要及時(shí)送存銀行,保證安全。不得以“白條子”充抵庫(kù)存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。庫(kù)存現(xiàn)金與賬不相符時(shí),應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)查明原因。

7、不準(zhǔn)“坐收坐支”現(xiàn)金,做到“收到解交”、“支則提取”,不套取現(xiàn)金。

8、做好債權(quán)債務(wù)的清理工作,對(duì)各項(xiàng)借款要定期清理催收。做到一事一借一報(bào),對(duì)同一人的現(xiàn)金借款要前款不清,后款不借。

9、按時(shí)發(fā)放獎(jiǎng)金福利及學(xué)生的獎(jiǎng)學(xué)金、生活補(bǔ)貼、勤工儉學(xué)等費(fèi)用

10、做好學(xué)生的收費(fèi)及欠費(fèi)管理工作。

11、認(rèn)真做好基建總賬的記賬、報(bào)賬工作,按時(shí)編制和報(bào)送報(bào)表。總帳會(huì)計(jì)職責(zé)

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)的財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度,以及財(cái)務(wù)工作規(guī)則,并以此指導(dǎo)崗位的具體工作

會(huì)計(jì)職責(zé)

一、按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算,遵守各項(xiàng)收入制度,費(fèi)用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),分清資金渠道,合理使用資金,保證完成財(cái)政上繳任務(wù)。

二、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬、算帳、報(bào)賬,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實(shí),數(shù)字準(zhǔn)確,賬目清楚,日清月結(jié),按期報(bào)帳。

三、按照銀行制度的規(guī)定,合理使用貸款,加強(qiáng)現(xiàn)金管理,做好結(jié)算工作。

四、按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期檢查,分析財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支的潛力,考核資金使用效果,揭露經(jīng)濟(jì)管理中的問(wèn)題,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

五、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等檔案資料。

六、遵守宣傳、維護(hù)國(guó)家財(cái)政制度和財(cái)政紀(jì)律,向一切違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。

七、及時(shí)準(zhǔn)確反映一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)資金的收支情況,月、季、年末要將資金的來(lái)源、運(yùn)用、結(jié)存情況編制報(bào)表,并上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門。

八、認(rèn)真及時(shí)登記各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),科目、項(xiàng)目登記準(zhǔn)確,每批傳票登記終了,編制平衡表,登記總帳,并做到總帳、明細(xì)賬相符。

九、認(rèn)真及時(shí)清理往來(lái)帳目,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理,杜絕呆帳、死帳。

十、認(rèn)真及時(shí)清理核對(duì)固定資產(chǎn)帳,年中年末與設(shè)備科對(duì)帳,及時(shí)處理帳面差額部分及實(shí)物報(bào)損、處理工作。

十一、傳票、帳本既是整理、裝訂歸檔,并移交檔案部門。

十二、按時(shí)、按比例計(jì)提、上繳各項(xiàng)稅金。

十三、按時(shí)、按比例提交住房公積金,并做好其他服務(wù)工作。