第一篇：加強企業物資采購監督與管理的途徑

文章標題：加強企業物資采購監督與管理的途徑

由于市場機制的不完善，運作不規范，導致企業采購不同程度地存在不良行為。如果物資采購管理缺乏必要的制度約束和監督，就會造成在采購過程吃回扣，向供應商索要錢物，以次充好，損公肥私，貪污腐敗。與其他工作相比，物資采購工作的漏洞更為隱蔽，從而誘使一些多人鋌而走險，利用手中的權利，視企

業利益于不顧而中飽私囊，甚至有的為了滿足個人私欲，置黨紀、國法于不顧，走上經濟犯罪。隨著企業的發展和市場機制的不斷完善，[xiexiebang.com文章-http://www.tmdps.cn/找范文,到xiexiebang.com]如何加強物資采購管理已逐步成為企業管理的焦點。

物資部年采購資金達3億元，是全廠廣為關注防腐反貪的重點部位之一。近幾年，為規范采購行為，從源頭上遏制采購工作中出現的違法違紀行為，物資部制定了各種管理辦法和制度，建立約束機制，實施監督管理，加強廉政建設，為降低成本，實現陽光采購做了多方面的努力。

一、注重學習，提高員工素質，增強法紀觀念。

從業務知識、規章制度、反腐倡廉教育入手，分層次各有側重地進行。對計劃、采購人員側重本專業知識及國家、部、局、工廠有關法制法規的學習；倉庫保管人員側重學習不同物資的管理方法與發放制度；其他人員重點學習崗位責任制。通過堅持不懈地學習與教育，員工的素質明顯提高。為了鞏固教育成果，使員工在實際工作中自覺規范行為，物資部在全體計劃、采購人員中開展了承諾活動，各計劃、采購員就嚴格執行物資部關于采購人員廉潔自律準則進行承諾，并在承諾書上簽字，使內部形成了自覺遵章守紀的氛圍，為進一步搞好物資采購工作，打下了堅實的基礎。

二、定期輪崗，為從源頭防止腐敗提供保障。

為了保證各項工作有序運作，各種制度的有效執行，政令更加暢通，今年初，對采購組的部分計劃、采購員進行了崗位輪換。具體做法由黨政領導班子集體討論決定，并在職工大會宣布、及時交接、限期上崗，在較短的時間內接上各項業務工作。崗位輪換有三點好處：首先可以讓計劃、采購人員熟悉更多的工作崗位，掌握更多的業務知識，有益于長效管理；其次，可以避免計劃、采購人員在同一業務崗位上長期對外聯系，單一交往供應商避免發生不良現象；其三，對一些已發生的失誤和問題，便于及時彌補和糾正，避免造成損失。

三、健全制度，逐步完善了采購管理的運行體系。

在貫徹執行國家經貿委九號令的基礎上，結合實際完善管理制定。重新修改、制定了《積壓物資考核辦法》、《料差考核辦法》、《儲備資金考核辦法》、《員工績效考核辦法》、《預付款管理辦法》、《計劃、采購人員崗位經濟責任制考核辦法》、《物資招標采購實施細則》等辦法、細則。這些辦法、細則涵蓋了物資采購管理中的信息化運作、集中采購紀律約束，價格管理、儲備資金管理，因而形成了采購管理組織領導體系；采購計劃管理體系；日常監控約束體系；招、議標采購實施程序體系；價格調查與調整的動態管理體系等等。這對提高物資采購、管理人員的業務水平和增強約束力均體現了較好的效果。

四、強化信息管理與市場調查，為物資采購提供可靠的依據。

隨著網絡的發展，企業的采購意識和觀念也在不同程度地發生轉變，能否做好物資采購監督與管理，降低材料成本，對市場信息資源及時、準確、全面的了解起著很大的作用。物資部要求計劃、采購人員采用互聯網、電子信箱等現代化通訊手段及時獲得國內各地區同行業材料的價格信息資料，并將其整理和存檔，隨時對可采購物資實行比價管理；或者查閱相關物資報刊，收集物資價格信息；或通過電話、電傳、信函等多種形式，結合現場實地考察和調研，對供方的產品質量、企業資質、信譽、供應能力、售后服務和產品價格等進行跟蹤調查，建立合格供方及價格信息檔案，以便及時掌握市場價格波動情況，為比質比價采購，控制采購成本，擇優選定合格供方提供真實、可靠的依據。同時，還要求計劃采購人員做到“三勤”：一勤于了解修車進度、物資庫存等信息，本著降低庫存，提高資金周使用率的原則，制定合理的物資采購計劃；二勤于對供應過程中材料的質量和消耗進行跟蹤，掌握材料的使用情況以及供方的售后服務、供應能力，定期組織相關人員對供方進行評價，篩選質量高、信譽好的供方作為合格供方，減少物資采購的隨意性和盲目性；三勤于進行市場調查，了解市場行情及物價波動信息，增強各類價格信息的真實性，為領導決策提供及時、準確、可靠的依據，使物資采購奠定在市場分析的基礎上，使信息資源得充分利用，從而杜絕盲目采購的漏洞，起到降低物資采購成本，提高經濟效益的目的。

五、從嚴治理，加大了以下幾個方面工作的監督力度。

1、對招（議）標采購工作的監督。

在物資采購方面逐步推行招（議）標，結合實際，制定了招（議）標采購的規范性文件，并嚴格執行。每一次招標前，實行招標信息公開，招標程序公開，只要資質審驗合格的供應商都有機會參加投標。整個招標過程，在物資部主管和分管領導、企管、審計、監察、質檢、使用單位及有關人員的指導、監督下進行，對投標單位當場

開標、評標、定標、宣布結果，體現了公平、公正、公開的原則。通過招（議）標規范了采購行為，健全了制約機制，體現了集體采購，民主決策的優勢，避免了工作失誤，消除暗箱操作嫌疑。

2、對采購資金分配的監督。

由于企業相互欠款沉淀、流動資金不足等原因，采購資金使用與分配始終困擾采購工作的正常運作，給各方人員帶來了不同壓力。為合理使用資金，制約作采購計劃盲目性，針對這一關鍵環節，從2005年開始，在償還部分陳年款賬的前提下，物資部一改過去按采購量與工廠安排資金的比例分配采購資金，變為按工廠修車實際消耗量與工廠安排的資金的比例分配采購資金，對供貨不足三個月的廠商不予安排資金。同時對計劃員安排的每一筆資金進行嚴格審核，避免因私人關系或為撈取好處而多次給同一廠家付款的不良行為。如發現不按要求安排資金的，立即取消資金的安排，并對計劃員進行批評教育，如連續多次發生這種現象，則調離崗位。特別是對預付款的管理，每一筆預付款需要由主任簽字、會計員備案后，方可到工廠財務辦理預付款手續，并要求采購員在兩個月之內清理預付款，避免因預付款過多而影響工廠資金的周轉率。

3、對物資采購實行全過程監督。

從采購計劃制訂開始，到采購物資的使用結束，包括計劃、審批、價格咨詢、市場調查、招（議）標、簽訂合同、驗收、付款和發放等環節，每個環節都進行監督。但重點是制訂采購計劃、簽訂合同、采購價格咨詢和調查、質量驗收和結算付款幾方面的監督。對計劃的監督主要是保證計劃的合理性、可信度和準確性，對價格的監督主要是看是否進行了貨比多家，是否定期或不定期進行市場調查，按相關規定對大宗材料進行了招（議）標采購，價格是否合理；對合同的監督主要是其合法性、嚴密性和公平性，是否定期進行評審；對質量監督主要是確保按招標文件、廠家要求和圖紙等相關技術規范要求的技術指標進行驗收；對付款監督主要是確保計劃人員按規定支付料款，避免憑個人意愿擅自進行支付。總之，將監督貫穿于采購活動的全過程，確保采購管理規范化、程序化、制度化，營造一道確保企業利益不受損的堅實防護墻。

4、對物資采購進行效能監察。

采購物資材料成本的高低是直接影響企業效益的重要因素，也是企業經營中最容易發生違紀違法行為的環節。加強物資采購中的效能監察，推動物資采購工作朝著規范化、制度化、科學化的管理方向發展，實行公開、公正、公平的招標采購、競價采購等管理方法，才能有效地降低生產成本、提高企業經濟效益、增強企業競爭能力，才能預防物資采購中違紀違法行為的發生，確保企業良好的生產經營秩序。

總之，采購方在買方市場有充分的比價選擇余地，采購成本的降低也就理所當然地成為了企業降低成本的主要手段。因此，采購是企業管理中“最有價值”的部分，我們一定要根據自身的具體情況，把采購工作做好，為企業創造出最大的利益多做努力。

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第二篇：淺談加強物資采購監督與管理

淺談加強物資采購監督與管理

由于物資采購牽涉面廣，權利與責任高度交織，多種技術經濟因素交互作用，對物資采購的監督難度很大。如何降低材料成本，加強物資采購管理的監督，直接關系到企業的發展和效益。這就要求企業必須立足于制度建設，必須對每個環節進行控制和監督，不僅要進行事后監督，更要在事前、事中進行監督，使物資采購監督從他律走向自律。

一、物資采購監督應重點關注的幾個關鍵環節

物資采購過程包括諸多需要判斷決策的程序，而這些分析判斷是由企業采購部門、使用部門和供應商等多方因素共同作用下完成的。因此，物資采購過程中存在著諸多人為因素，也就是說在采購過程中有許多采購參與者可以自由決定的空間。所以，對物資采購監督管理要重點關注幾個關鍵環節。

1、采購計劃的制定。編制采購計劃的采購部門或人員可能在編制采購計劃時超出實際的物資需求和庫存物資平衡，還可能將一些實際并不需要的物品加入采購計劃中，以謀求部門或個人的私利。所以，在監督采購計劃時應關注所采購物資是否必須以及怎樣實施采購、采購的數量多少等。

2、采購供應商的選擇。在買方市場下，絕大多數物資品種數量多、產品質量參差不齊、供應商資信等級差異，使

物資采購部門有較大的選擇余地，并可能成為牟取私利的空間。按照什么原則擇優選用供應商，由誰來最終決定等問題是監督的突出點。

3、采購價格的確定。物資采購價格的形成受多種因素變量的影響，物資產品質量等級、功能、技術配置、交貨條件等原因，都會使同樣一種物資產品的采購價格不同。什么樣的性價比對企業最有利是監督的關鍵點。

4、驗收物資質量與數量。實際到貨的物資數量與質量存在短缺和質量不能滿足要求的情況，這需要驗收人員把關。驗收人員責任心和質量標準的把握成為監督的關鍵控制點。

5、貨款結算與支付。采購合同簽訂并開始執行后，采購貨款何時支付、支付金額大小、以何種方式支付是一個復雜的決策過程。貨款結算的科學合理決策和有效執行是監督的重點。

二、人是物資采購監督的重點

物資采購涉及采購人員、驗收人員、具體使用物資的人員、財務人員和領導干部等。人是采購行為的主體，物資采購過程是否規范，采購物資質量是否優良，很大程度上取決于對采購行為主體的管理。

1、從制度上規范采購人員的行為。對采購員實行采購物資質量保證制度，對采購物資的質量實行“誰采購、誰負

責”的終身負責制。對采購人員實行持證上崗制度。堅持做到緊把關口、持證上崗、嚴格管理、定期考核。對采購人員實行業務培訓制度，未參加過崗位培訓的采購人員不得參與采購，以此提高物資采購人員的業務素質和遵紀守法的自覺性。

2、從管理體制上加強對物資采購決策者的監督。要實行領導干部回避制度，禁止領導干部和非物資采購部門人員參與物資采購工作，實行統一采購、統一供應、統一管理。在重要物資采購中實行集體決策原則，成立領導小組，主要確定重要物資采購的質量、性能、價格，盡量減少物資采購中可能造成的損失。對于重大的物資、設備（如大型機械等）要經集體辦公會研究決定，方可付諸實施。建立落實責任制，將物資采購中的敏感問題納入領導班子和領導干部黨風廉政建設責任制細則中，建立“一把手負總責，分管領導各負其責”的領導機制。

3、對物資采購人員形成長期有效的教育機制。首先是遵紀守法教育，通過加強法律條規教育，增強相關人員的法律意識。其次是職業道德教育，相關人員應該認真學習領會“八榮八恥”，“以誠實守信為榮，以見利忘義為恥；以遵紀守法為榮，以違法亂紀為恥。”在物資采購過程中自覺維護企業的利益，維護企業的形象。再次是進行警示教育，通

過案例教育，以案明紀，以實例為誡，讓相關的物資采購管理人員清醒地意識到貪心的可怕后果。

三、物資采購管理的幾個重點制度

建立運行良好的物資采購系統，必須有一套完善、嚴密的運作體系和運作程序。其中運作程序是基礎，沒有科學、完善的運作程序，就會漏洞百出，事倍功半。在整個物資采購運作過程中，必須形成自我監督、自我控制機制，以防止出現采購渠道混亂、管理職能失控等問題。因此，特別要建立以下制度：

1、公開的招標采購制度。招標采購，即采購者對需要采購的項目公開招標，通過一套嚴格的組織程序，讓投標者在質量、價格、售后服務等方面相互競爭，從而實現采購的最優化。招標采購的最大特點就是程序的規范性、廠家的競爭性。招標過程中，必須成立由各個相關部門人員組成的工作機構，使招標行為正常運轉，以保證招標的公開、公正、公平，避免人為因素的影響，較好防止暗箱操作。

2、集中采購制度。分散采購是大量滋生腐敗問題的一個主要的體制性原因，集中采購是堵塞采購過程中各種漏洞的重要體制保證，它不僅可以增強議價能力、降低采購成本，而且可以實施專業化采購、規范化管理，減少效益流失和腐敗問題發生的可能性。

3、物資采購的監督檢查制度。在規范物資采購內部運行機制的同時，也應加強外部的監督機制。為進一步規范物資采購管理行為，必須借助其他組織、部門的力量形成合力，加大監督力度。建立對重大物資采購業務定期開展審計制度，通過審計督查物資需求計劃的提報、采購渠道選擇、價格確定、質檢驗收、貨款支付等重點環節執行各項規章制度情況，預防腐敗問題的發生。

4、職能分工控制制度。外購的材料、商品驗收、自制材料和委托加工材料的入庫，對材料數量、質量和價格的審查驗收，以及材料采購貨款的結算涉及許多部門和環節，實行職責分工進行管理控制，并通過材料收、發、存等管理制度加以確定，以明確請購、訂購、驗收、付款、記賬等環節的相關人員的責任，加強控制。

5、物資定期盤點制度。在倉儲部門實行物資科學管理和責任制的基礎上，物資管理及相關監督等部門應定期實行盤點控制制度。物資要實行分層保管定位存放，以便于清點核對，保證安全。同時，物資定期或不定期要進行盤點，由倉儲、物資采購、財務、審計紀檢等人員組成盤點小組，運用物資出入庫各種計量衡器和計算方法，點清數量，查明質量，按規定填制材料盤存單，做到賬與物、賬與賬相一致。對盤盈盤虧的物資，要注明原因和有關人員的責任。

6、有限授權和信息共享制度。對物資采購監督的一個重要方面就是要使采購決策的權力公開化、流程化、分散化，建立有限授權制度和決策信息共享制度，這是現代管理的基本要求，也是對采購管理人員的有效保護措施。因此，這一制度的建設理應引起我們的高度重視。

第三篇：物資采購管理

物資采購管理

加強物資采購管理，保證質量、節約資金、減少成本，提高公司經濟效益，制定以下物資采購管理制度。

一、公司種類物資的采購,實行用料單位請購、公司領導審批,供應部采購的方法。否則，任何單位和個人均不準購買物資。

1、用料單位在請購前,首先要到倉庫查明情況，在確認倉庫無貨的情況下，方可填寫“請購單”，并注明材料的品名、規格、數量、需求、日期及其他注意事項。

2、緊急請購時，用料單位要在“請購單”上說明“緊急采購”字樣。

3、“備品備件”及“試車用料”須在“請購單”上加以說明。

4、免開“請購單”的物品，包括辦公用品書報、文具、名片，賀奠用品：如毛毯、太空被、花圈、花籃，招待用品：如香煙、飲料、水果等，均委托辦公室辦理。

二、在物資采購時，必須采取“貨比三家、招標擇優、競價采購”、“大宗物資、關鍵、大型設備直接由廠家訂貨”“就地、就近擇優訂貨”方法進行。一筆業務簽訂一份合同，并附“貨比三家報價表”。合同經公司負責人、供應部長、采購人員“三會簽”方可有效。

三、物資采購合同的簽批權限：由公司領導或供應部長簽批。

四、公司財務部應按以上規定執行的訂貨合同，視資金平衡情況予以付款。否則，財務部有權拒絕受理。

五、在物資采購過程中，各有關人員要增強責任心，堅持“誰訂貨誰負責”和“適時、適量、經濟合理”的原則，嚴格按公司有關規定開展工作，要逐級負責，并承擔連帶責任。

六、各有關人員在物資采購供應工作中，如發現弄虛作假、營私舞弊、以權謀私，造成采購物資各環節出現問題，要追究當事人的責任。

第四篇：物資采購及基本建設項目監督管理辦法

****** 物資采購及基本建設項目監督管理辦法

第一章 總 則

第一條

為了加強學校物資采購及基本建設項目的監督和管理，進一步規范招投標活動、采購行為及項目建設,防止腐敗行為的發生。依據《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國招標投標法》等法律、法規及《******招投標管理試行辦法》，結合學校實際，制定本辦法。

第二條

學校基建、維修、裝飾工程項目以及物資、設備采購、租賃項目合同估算價在2萬元以上的項目的監督管理適用本辦法。

第三條

監督管理內容包括基建項目的建設規劃、申報審批、招標投標、質量監督、工程監理、設計變更、質量驗收、資金結算、建檔管理等環節。教學科研設備、實驗器材、圖書資料、教材、辦公設備及用品、藥品、醫療器械、學生生活用品及設備、后勤補給等物資的申報審批、招標投標、采購驗收、資金預算、審計撥付等環節。

第四條

學校建立由校紀委牽頭，教職工代表參加的監督管理聯席會議，對物資采購及基建項目實施全程監督。監督管理聯席會議負責人又紀委書記擔任，負責開展工作。成員由各工會小組推薦一名教職工代表組成。辦公室設在校工會辦公室，負責日常綜合協調等工作。

第二章 基建項目的監督管理

第五條

對建設項目規劃情況的監督主要包括以下內容：

(一)校園建設總體規劃、中長期基本建設規劃及基本建設投資計劃的情況；

(二)校園建設總體規劃、中長期基本建設規劃、校園內土地利用和單體立項經校長辦公會審議決定的情況；

(三)單體基建項目建筑方案、設計標準、工程概算、資金來源和學校基本建設投資計劃經校長辦公會研究決定的情況；

(四)規劃項目實用耐用、保質節資、節能環保的情況。

第六條

對建設項目立項情況的監督主要包括以下內容：

(一)按照校園建設總體規劃、中長期基本建設規劃及基本建設投資計劃申報項目的情況；

(二)申報項目經校長辦公會審議的情況；

(三)申報項目進行可行性研究的情況；

(四)需要請4s-g論證的項目，經專家論證的情況；

(五)建設項目的預、決算審核工作和工程結算辦法確定的情況；

(六)核準或審批項目符合有關審核規定的情況；

(七)是否存在“形象工程”或“政績工程”的問題。

第七條

對建設項目招投標情況的監督主要包括以下內容：

(一)按照有關法律、法規和政策規定，對應實行招投標的建設項目，進入地方政府綜合招投標中心辦理的情況；

(二)按規定無需進入地方政府綜合招投標中心的項目，由學校自行進行招投標的情況；

(三)按規定經批準可以邀請招標的項目，進行邀請招標的情況；

(四)招投標中有無“暗箱操作”，假招標、圍標、串標的問題；

(五)有無將工程肢解發包、轉包和違法分包的情況；

(六)有無領導干部違反規定干預或插手招投標的情況。

第八條

對建設項目實施情況的監督主要包括以下內容：

(一)建設項目的勘察、設計、施工、監理、設備材料采購等是否依法訂立合同，明確質量要求、履約擔保和違約責任的情況；

(二)建設項目的勘察、設計、施工、監理等單位資質情況以及實施監理的情況；

(三)建立材料驗收制度的情況；

(四)對建設項目實施過程中發現的質量問題進行整改的情況；

(五)設計、施工變更的，按規定履行變更程序的情況； 因變更涉及建設資金調整的，經審計部門審計并簽訂補充合同的情況。

第九條

對建設項目竣工驗收情況的監督主要包括以下內容：

(一)建設項目按期建成的情況；

(二)項目內容變更的情況；

(三)職能部門按照項目隸屬關系、職能分工、審批權限和項目驗收標準，組織竣工驗收的情況；

(四)對驗收合格的項目辦理竣工財務決算審批，并根據批復的竣工財務決算，辦理固定資產移交手續的情況；

(五)按照國家有關規定建立并移交項目檔案的情況。

第十條

對建設項目資金使用情況的監督主要包括以下內容:

(一)項目建設資金專款專用的情況；

(二)根據項目建設進度及時將建設資金直接撥付建設主管單位或施工單位的情況；

(三)有無擅自變更投資規模，決算超預算、預算超概算、概算超估算的問題；

(四)有無以虛假項目套現以及貪污、擠占、挪用、截留、滯留建設資金的問題。

第三章 物資采購的監督管理

第十一條

對物資采購申報審批情況的監督主要包括以下內容：

(一)采購項目納入政府采購計劃的情況；

(二)采購項目納入歸口管理部門采購計劃的情況；

(三)采購項目資金預算編入部門預算的情況；

(四)臨時急需補充采購項目向歸口管理部門提出申請，以及報批、研究同意采購的情況；

(五)采購項目經過項目論證的情況；

(六)采購項目的審核確定情況。

第十二條

對物資采購招標投標情況的監督主要包括以下內容：

(一)按照有關法律、法規和政策規定，對應實行招投標的采購項目，進入地方政府綜合招投標中心辦理的情況；

(二)按規定不需要進入地方政府綜合招投標中心的項目，由學校自行進行招投標采購的情況；

(三)經批準可以邀請招標、競爭性談判、單一來源采購和詢價的項目，按規定程序進行的情況；

(四)招投標有無“暗箱操作"，假招標、圍標、串標的情況；

(五)領導干部有無違反規定干預或插手招投標采購的情況；

(六)招投標采購結果執行的情況；

(七)采購過程中是否存在商業賄賂等問題。

第十三條

對物資采購驗收情況的監督主要包括以下內容：

(一)按照招投標內容簽定采購合同的情況；

(二)采購合同內容發生變更的，履行有關變更程序的情況；

(三)采購過程中情況發生變化，確需簽訂補充合同的情況；

(四)物資購入后，歸口管理部門按物資驗收標準進行驗 收的情況；

(五)采購物資技術含量較高，應當聘請專家參與驗收的，專家驗收的情況；

(六)對采購物資發現的質量問題進行追究、整改的情況；

(七)采購項目后評價情況。

第十四條 對物資采購資金使用情況的監督主要包括以下內容：

(一)物資采購預算審計的情況；

(二)采購資金專賬管理、專人負責、專款專用的情況；

(三)根據采購驗收意見書撥付項目資金的情況；

(四)物資采購決算審計的情況；

(五)采購資金是否存在貪污、擠占、挪用、截留、滯留、套現等問題。

第四章 附 則

第十五條

監督管理聯席會議采取派員駐點、現場督查、合同審定、列席會議、調閱文件資料、財務審計、設立舉報電話等方式實施監督。第十六條

本辦法由學校紀委負責解釋。

第十七條

本辦法自發布之日起施行。

第五篇：公司物資采購與管理有關規定

公司物資采購與管理有關規定

根據公司經營管理需要，為堵塞漏洞，減少失誤，開源節流，提高經濟效益，特就物資采購與管理業務制定如下規定。好范文

一、公司物資管理應由公司辦公室統一管理，根據需要統一計劃，采購，統一分配使用。

二、部門因工作急需（計劃外要經總裁或常務副總裁批準）自行采購物品時，需事先經辦公室同意后才

能購買，報銷時，需經辦公室簽字后方能報銷。

三、采購業務的界定

本制度所指采購為：使用經營項目屬于直接成本部分的資金進行的物品、勞務等商品的購買活動；使用屬于各種費用部分的資金進行的較大額度的物品（包括固定資產、批量低質易耗物品等）、勞務等商品的購買活動。

四、采購活動的前提和依據

（一）合同

1、采購合同主要包括：貨物、物品購置合同，各種勞務（服務）購買合同，印制合同，租憑合同，廣告發布合同（非媒體代理身份），委托制作合同，等。

2、制定合同的原則：貨比三家原則、最佳性能價格比原則、經濟效益原則、成本核算原則、質量保證原則、安全履約原則等。好范文

3、具體項目的考察、談判、招議標、簽約、履約，在遵守上述基本原則的前提下，還須遵守專項規章制度和流程。

（二）預算

1、使用費用部分資金采購，必須按規定提前作出預算，預算獲批后，方可進行采購前期工作。

2、不采用合同方式的采購，其原則和要求與合同采購相同。

五、采購活動的審批程序

1、在項目采購的考察、談判、招議標、簽約、履約等各階段，項目負責人均須向領導請示報告，部門領導須向公司領導書面報告進展情況。合同內容和草案須由項目負責人報部門領導核準后，請示公司主管領導審核。

2、合同簽訂后方可履約。特殊情況必須報請公司領導批準方可實施。

3、履約過程中，項目負責人要始終認真監督、控制項目進展情況，預見可能出現的變故，及時采取有力措施，保證項目成功。

4、采購活動結束后，項目負責人須寫出詳盡書面報告，包括采購活動全過程各階段情況和乙方有關情況，如：價格（各分項）、進度、質量、供應能力、聯系方法等。

六、建全物資帳目，固定資產、長期保管品與資產經財務部核準入帳后報銷，保管人員每年清查核對一次，達到帳物相符。

七、資料保存

采購過程中生成的全部資料（包括報價單、乙方介紹、談判記錄、投招（議）標文件、合同、樣品、設計文件、施工文件、驗收單、保修單、說明書及其他資料等），務必隨時收集、保存，采購完成后整理成冊，交辦公室存檔。

八、各級權限

部門領導在項目合同和計劃預算的范圍內，負責所屬項目采購活動的執行和控制；項目經理在部門領導的管理下，負責所屬項目采購活動的執行和控制；所有項目采購活動的執行和控制逐項報公司主管領導終審批準執行。

九、與其他制度的銜接

本制度作為公司綜合經濟管理制度的重要一環，與其他相關制度（如：計劃制度、財務制度、成本核算制度、固定資產管理制度、合同制度以及配套專項制度、規定等）緊密相聯，必須全面貫徹，統一執行。

十、對于低值易耗品，購入后及時報辦公室入帳，發出時需領用人簽字，做到進出帳目清楚。

十一、本制度的解釋權在公司辦公室。