第一篇：淺論金融犯罪的禍起蕭墻[本站推薦]

文章標題：淺論金融犯罪的禍起蕭墻

伴隨著經濟轉型向縱深發展，在金融體制的不斷完善與成熟的過程中，金融犯罪呈現愈演愈烈的態勢，以上海這個金融中心城市為例，從*年以來的5年中，金融犯罪的數量每年以4.8的比例遞增，成為上海市經濟犯罪案件中僅次于合同詐騙的第二大類經濟犯罪案件。由于金融機構資金集中，犯罪分子一旦得手就可以“迅

速致富”，所以倍受不法分子青睞。金融犯罪在發展中呈現了許多新特點，表現出了許多新方式，但無論經濟犯罪怎么發展變化，都是內外因共同作用的結果。從實踐來看，大量的金融犯罪都與金融機構的自身有關，或利益驅使，或管理松弛，或是工作人員與外部犯罪分子互相勾結實施犯罪，致使經濟犯罪“禍起蕭墻”。金融是現代經濟的核心，關系著國民經濟的命脈，金融犯罪的危害性也相對更大。所以，金融機構和公安機關經偵部門應該充分重視金融犯罪，充分重視由于“禍起蕭墻”導致大量金融犯罪的出現。

一、金融機構自身的原因

1、金融機構重視經濟利益，忽視風險。當今社會，經濟是中心，從而使得金融行業的作用非常突出，進而金融機構大量出現，導致金融行業競爭的加劇，特別是我國加入世界貿易組織以來，面臨國外金融巨頭的搶灘，國內各金融機構使盡渾身解數，導致競爭日趨白熱化。加上近年來金融機構紛紛改制，加快了金融行業的商業化進程，為了尋求商業利益，金融行業甚至出現了惡型競爭。許多金融業經營機構重視資金的流動性、效益性，但忽視了資金的安全性，把注意資金安全性放在了次要地位，特別是商業銀行注重以吸收存款來維持生存，在競相攬存的舉措中方便儲戶被放在首位，有效防范金融詐騙犯罪、規避金融風險卻被放到了不太重要的位置，導致金融行業中出現了如“利率大戰”、“開戶大戰”、“儲蓄大戰”，盲目擴張分支機構和網點，不計成本，不計代價地拉來儲蓄和存款，加大了金融犯罪的發生幾率。

2、金融機構自身不重視金融業務的手續的履行。制度執行不嚴肅，有章不循，有禁不止，違反財經紀律和操作程序，給工作造成許多漏洞，許多銀行逆程序審批，超權限審批，造成金融案件發生，南海馮明昌騙貸中國工商銀行74億元案件于此有關。近年來，百萬元以上經濟案件暴露出來的一個共同問題就是發案單位規章制度形同虛設。比如一次性劃出高額存款，應當電話通知存款單位確認。一些金融機構對巨額款項的進出沒有嚴格的審批手續，往往只在前臺經過“接柜—復核”兩道程序，一大筆錢就劃出、取走了。存款單位有大宗款項存入或劃出，都應當通知存款單位“照票”（用電話與存款單位法人代表核實款項、支票號），現在許多金融機構認為這一規定無關緊要，過于繁瑣放棄了這一制度。而天津信托投資公司近年來由于嚴格執行了“照票”這一雖然“古老”但卻行之有效的制度，至今沒有發生一起存款被騙的案件。

根據有關規定，企業多頭開戶，一人多頭注冊公司要經過嚴格的審查，如果不嚴格履行審查程序，則風險就隨之而來。現在通過一人多頭注冊公司等手段轉移信貸資金在騙貸案中較為普遍。一些犯罪分子通過多頭注冊公司，一方面將騙取的銀行信貸資金通過關聯企業反復對轉、賬務互掛往來掩蓋貸款的真實用途，挪作他用。

大額的存放款要審批，要經常的內部稽查。民生銀行上海分行負責上海印鈔廠貸款業務的信貸員黃謹，利用職務之便，私自挪用上海印鈔廠的存款放貸。其后，便通過私刻公章等手段，以上海印鈔廠的名義，前后累計借款3.5億元。為了騙局的順利運轉，黃謹等人以借新還舊的方法，先后歸還了2.5億元貸款，其余皆落入個人腰包。直到民生銀行總行在內部核查時才意識到上海分行貸款給上海印鈔廠的數目過于巨大，便直接派員到該廠核實，這起數目驚人的騙貸案終露端倪。僅僅一個普通的銀行信貸員居然有本事把銀行變成自己的“提款機”，數以億計地往外轉移財產。據工商銀行一位信貸專家介紹，黃謹等人的詐騙手段其實非常簡單拙劣、“只要按照各商業銀行行內的規章制度操作，完全能夠避免這樣的事件”。

3、金融機構的內部管理松弛，控制措施不到位。有些金融機構內部管理制度形同虛設，防范意識差，偏重于業務開拓而輕視隊伍建設，重網點建設而輕內部管理，金融機構缺乏有效的監督約束機制，以致某些人長期不按章辦事，濫用職權，玩忽職守，膽大妄為，無法無天，由此引發了許多大案要案；金融改革正處于過渡時期，各金融機構現有的內部管理規章制度，有的已經過時落伍，有的與實際脫節，亟需修訂和完善；金融機構內部檢查監督不嚴格，一些上級管理人員對一線業務的稽核檢查不到位，滿足于應付，檢查力度深度都存在不足，缺乏深入細致的工作，導致對隱藏較深的違法違紀問題得不到及時發現，致使許多不法分子長期隱蔽作案，屢屢得逞；內部控制松弛，措施不到位，各級崗位責任、營業柜組復核查點、貸款（理賠）集體審查、離任審計、公開辦事等

程序不健全，比如一些金融機構負責人和重要崗位人員不能定期交流，一人多崗，崗位之間缺乏互相監督制約機構。此外，還有些金融單位、部門的領導在處理系統內部發生的違法違紀問題時，執紀不嚴，片面強調“內部消化”，從而導致違法犯罪分子有恃無恐地進行金融犯罪。

二、工作人員與外部人員勾結，上下勾結聯手犯罪

1、內外勾

結，聯手犯罪。近年來，一些社會上的不法之徒與少數金融機構工作人員相互串通、聯手犯罪的問題比較突出。少數銀行內部職工或內外勾結偽造銀行單證，主要是銀行承況匯票、商業承況票兩種，騙取資金或進行誘騙活動。特別是數額巨大的金融犯罪中，基本都有內部人員參與。這些內部人員除一般工作人員外，更有一些部門負責人利用手中的職權參與作案。天津市高級人民法院刑二庭庭長周學智說，從已經結案的金融詐騙案件來看，沒有金融機構工作人員的內部“幫忙”，金融詐騙犯罪很難得逞。某銀行行長不惜跳上前臺，親自出面為騙貸者積極活動聯系擔保單位，發放虛假貸款作擔保使騙貸進一步升級。不僅挪用公款，而且違法發放貸款，用違法的方式掩蓋違法的問題。在貸款的發放中，利用權勢強令下屬操作，通過化整為零、借新還舊等方式企圖使問題隱蔽化。再看馮明昌騙貸案，如果不是馮明昌于中國工商銀行南海支行人員內外勾結，馮明昌絕對不能順利貸出74億元的高額貸款。

2、工作人員受利益的驅使違法亂紀。錢欲驅使，見利忘義，思想霉變，為了生活得更加“滋潤”，于是金融機構工作人員挪用公款經商、謀第二職業、炒股、內幕交易等犯罪紛紛出現。

在一些基層金融機構的儲蓄所、營業所、分理處、辦事處及一些業務代辦機構，工作人員利用上級管理不嚴、監督不力進行資金的挪用，他們吸存不入帳，私開存單或給客戶空頭存單，挪用資金作案，或偷支儲戶存款，利用偽造假存款支取憑證，偽造印章，偷換印鑒，冒領存款或偷支儲戶存款，或偷支儲戶存款利息，利用職務之便或工作之便，模仿儲戶簽章調換儲戶利息支出憑證，侵占存款利息。

有的人是通過偽造客戶印章、憑證、挪用客戶資金，或者直接偽造客戶印章，利用工作之便，再偽造銀行憑證，挪用客戶資金。

還有一些工作人員采取更改帳目盜取庫款或直接盜取庫款的辦法，達到獲取資金的目的，利用保管現金、庫款、提款箱的便利更改帳目資金，或利用管庫、守庫、值班提取現金、送款等盜竊庫款，還有利用銀行內部制度執行不嚴格，各柜之間或網點之間現金出入庫手續不健全、不記現金收付日記賬、不按規定對帳復核等管理上的漏洞，采用入庫不記帳或少記帳、出庫不記帳或少出庫、私自改動現金繳款報單等手段盜取庫款。

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第二篇：禍起蕭墻成語故事

禍起蕭墻成語故事

季氏將要攻打附庸國顓臾。冉有、子路兩人參見孔子，說道：“季氏將對顓臾使用武力。”孔子說：“冉求!這難道不應該責備你嗎?先王曾經任命顓臾主持東蒙山的祭祀，而且它處在我們魯國的疆域之中，這正是跟魯國共安危的藩屬，為什么要去攻打它呢?”冉有說：“那個季孫要這么干，我們兩人都不想呢。”孔子說：“冉求!賢人周任有句話說：‘能夠施展自己的力量就任職;如果不行，就該辭職。’比如瞎子遇到危險，不去扶持;將要摔倒了，不去攙扶，那又何必用助手呢?況且你的話錯了。老虎犀牛從柵欄里逃了出來，龜殼美玉在匣子里毀壞了，這應責備誰呢?”

冉有說：“顓臾，城墻堅固，而且離季孫的采邑費地很近。現在不把它占領，日后一定會給子孫留下禍害。”孔子說：“冉求!君子討厭那種避而不說自己貪心卻一定另找借口的態度。我聽說過：無論是有國的諸侯或者有封地的大夫，不必擔心財富不多，只需擔心財富不均;不必擔心人民太少，只需擔心不安定。若是財富平均，便沒有貧窮;和平相處，便不會人少;安定，便不會傾危。做到這樣，遠方的`人還不歸服，便發揚文治教化招致他們。他們來了，就得使他們安心。如今你們倆輔佐季孫，遠方的人不歸服，卻不能用文治教化招致;國家支離破碎，卻不能保全;反而想在國境以內使用武力。我恐怕季孫的憂愁不在顓臾，卻在蕭墻里面。”

后來，人們用這一典故表示內部禍亂之意，《后漢書》中就引用了這一典故：“此皆釁發蕭墻，而禍延四海也。”

【注音】huò qǐ xiāo qiáng

【典故】吾恐季孫之憂，不在顓臾，而在蕭墻之內也。《論語·季氏》

【釋義】蕭墻：古代宮室內當門的小墻。指禍亂發生在家里。比喻內部發生禍亂。

【用法】作謂語、賓語、定語；指內亂

【結構】主謂式

【近義詞】同室操戈、蕭墻之禍、尺布斗粟

【反義詞】敵國外患、兵臨城下、大軍壓境

【同韻詞】拘俗守常、龍飛鳳翔、紛紛洋洋、狐埋狐揚、龍戰玄黃、騎鶴上揚、愁多夜長、問道于盲、平平常常、動靜有常......【年代】古代

【成語故事】春秋時期，魯國大夫季康子為鞏固自己的統治權力，想攻打附近的顓臾國。季康子的謀臣冉有和子路都是孔子的學生，他們問孔子該如何處理。孔子說：“治理一國不能使百姓安居樂業，國內處于分崩離析的狀態，恐怕要禍起蕭墻了。”

【示例】不照這么辦法，恐禍起蕭墻，勢且波及全國，總統不如通權達變，暫歇風潮為是。★蔡東藩、許廑父《民國通俗演義》第八十回

成語禍起蕭墻出處：

這個成語出自《論語·季氏》。

禍起蕭墻

這個成語出自《論語·季氏》。

春秋時，魯國自魯文公后，即由季孫氏執政。到魯哀公時的季康子，名位雖是卿大夫，實際權勢之大，早已超出國君之上。當時的費邑是季康子的私邑，他為了進一步擴大和鞏固自己的統漢權力，想攻伐附近的顓臾，把它吞并過來0顓臾是魯國的附屬小國，在費邑的西北約七十里。

當時孔子反對季孫氏攻伐顓臾。而孔子的學生冉有和子路卻都是季康子的家臣，因此孔子責備他倆不該支持季氏。據《論語·季氏》載，孔子當時說：“……無論諸侯或大夫，辦理國家政事，不柏貧窮，不怕人口少，只怕不得安居。如果貧富并不懸殊，窮也就無所謂了，如果都有安居，人口少也就沒有關系。如果不發生戰爭，也就不會發生什么危險的災難￡這樣，遠方的人就會前來歸服你，如若嫌歸服的人不多，還可以施行仁義禮樂的政教來廣泛招致。而現在，你們倆輔助季孫氏干了些什么呢？遠方的人不歸附，你不能招來；國家分崩離析，你不能堅守，反而想使用兵力，去攻伐顓臾。我恐怕季孫氏的憂慮不在顓臾，而在蕭墻之內啊!”

“蕭墻”，是國君宮門前的照壁。臣子進見君王，到此而增加肅敬，所以叫做“蕭墻”。“蕭墻之內”這里暗指魯哀公。因為季孫氏當時和魯君矛盾很大。季孫恐怕魯哀公利用顛臾的有利地勢，來襲擊他的費邑，于是他先下手為強，攻伐顓臾。所以孔子說：季孫之憂不在顓臾，而在蕭墻之內。后人用“禍起蕭墻”比喻內部發生禍亂。

禍起蕭墻的故事

公元前659年季友立公子姬申為國君，即為魯僖公。同年，季友迫使莒國將魯國亂臣慶父交還魯國。由于季友對魯國王室忠心耿耿，為維護魯國的安定做出了貢獻，僖公便把汶水北面的土地及費這個地方賜給了季友，并命季氏世代為上卿。從此，費地成為季氏的私邑。從此季友的子孫被稱為季孫氏。

季孫氏以顓[zhuān]臾國靠近費邑，以后會給子孫造成威脅為借口，要出兵伐顓臾。顓臾在商代即是方國，故址在今平邑縣柏林鄉，至今平邑鎮東還有顓臾村。周成王時顓臾成為魯國附庸。顓臾地處魯國首都曲阜和季氏采邑費城之間，周王室曾授權其祭祀少皋和蒙山，季氏要對這樣一個處在魯國疆域之內的附庸國大動干戈，這使孔子十分反感。他說，天下有道，禮樂征伐自天子出，天下無道，禮樂征伐自諸侯出。季孫氏當時只是一個卿大夫，是不能擅自征伐的。季孫氏家臣子路和費邑宰冉求把這個消息告訴了老師孔子。孔子講了一番季氏不應伐顓臾的道理，最后說：“吾恐季孫之憂，不在顓臾，而在蕭墻之內也。”一語點破了季氏伐顓臾的真正原因。

蕭墻，指宮室內當門的小墻或屏風。“蕭墻之內”暗指魯君。當時，季孫氏把持魯國朝政，擔心一旦魯君起兵收回主權，顓臾會憑借地利幫助魯君，便想先下手為強，消滅顓臾。所以孔子說，季孫之憂不在顓臾，而在魯君(蕭墻之內）。

禍起蕭墻的材料

【注音】huò qǐ xiāo qiáng

【出處】漢·蔡邕《劉鎮南碑》：“俄而漢室大亂；禍起蕭墻。”

【解釋】蕭墻：古代宮室內當門的小墻。指禍亂發生在家里。比喻內部發生禍亂。

【用法】主謂式；作謂語、賓語、定語；含貶義。

【近義詞】 同室操戈、蕭墻之禍、尺布斗粟

【反義詞】 敵國外患、兵臨城下、大軍壓境

【年代】古代

【例句】一大家人個個心懷異志，終于～，發生財產糾紛。

禍起蕭墻的點評

故事里的季孫的憂慮實際上并非是顓臾的問題，而是擔心一旦魯君起兵收回主權，顓臾會憑借地利幫助魯君，便想先下手為強，消滅顓臾。其實這個世界并不復雜，復雜的是人心。如果我們每個人都能活得簡單點，世界便少些紛紛擾擾。

第三篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經濟全球化、金融電子化等發展趨勢，金融領域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規，是我們目前面臨的一個重要課題。本文從公安角度出發，結合經濟案件偵查工作實際，針對性的提出防范措施和懲治對策，為反金

融犯罪的法律完善能提供一些參考價值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準確把握新型金融犯罪的概念，而要準確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標準來評定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節、第五節、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規范所禁止的，或與這些被禁止行為相類似的，嚴重破壞金融秩序的行為。其本質是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對于傳統而言的，是指現在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統金融犯罪的區別。

1、兩者所相適應的經濟形態不同。新型金融犯罪是社會經濟發展高度現代化、高度社會分工下呈市場化、商品化的條件下，隨著現代經濟秩序、經濟制度的建立而產生的一類經濟犯罪。新型金融只能存在于經濟高度發展的現代社會。而傳統的金融犯罪既存在于經濟高度發達的現代社會，也可存在于計劃經濟形態的社會。

2、犯罪主體不同。傳統金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業上的犯罪。

3、違法結構模式不同。傳統金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過社會常識和倫理道德就可以評價的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過其自身行為本身所體現出來或所具有的，而是由于法律法規規定該行為是違法行為而具有的。

4、社會危害程度不同。傳統金融犯罪行為往往不直接涉及社會的經濟活動和經濟秩序，社會危害程度相對較低；而新型金融犯罪的社會危害程度及其后果具有延伸性和擴散性，即是其社會危害程度嚴重性的體現。

二、當前新型金融犯罪主要表現形式和特點。

（一）主要表現形式：

當前，新類型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計算機和網絡對金融機構進行侵害的新的犯罪類型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動向。

1、計算機和網絡犯罪。針對計算機和網絡犯罪有很多種類，本文主要指以計算機和網絡為工具實施的金融犯罪。

（1）非法進入銀行計算機網絡系統盜取銀行資金或對計算機系統造成損害。這是一種比較常見，同時也是危害非常大的一種計算機犯罪。由于網絡存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統內部，通過篡改數據等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內部計算機曾發現黑客侵入，但發現及時，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過各種方式進行交流，在交流的過程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號。犯罪分子利用計算機截取這些信息后就能進行犯罪行為。

（3）偽造或變造金融憑證，實施經濟犯罪。利用計算機偽造或修改存折、對帳單等金融憑證實施金融詐騙已經成為新的犯罪趨勢。利用計算機變造的金融憑證仿真程度高，在柜臺交易時不易被發現。

2、信用卡詐騙。我國從1986年開始發卡使用以來，發展迅速，信用卡犯罪也隨之發展起來，近年來，信用卡詐騙主要表現為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進行詐騙。在我國，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結果往往造成同時丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創造了機會。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來冒用他人信用卡進行詐騙履有發生。

（2）使用假證辦理的信用卡進行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假工作單位等證明材料，通過非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進行詐騙。犯罪分子使用各種技術偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質量標準，但是隨著犯罪分子偽造技術的提高，偽造的信用卡幾乎已經達到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來針對銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢，金額也越來越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進資金、項目等虛假

理由詐騙貸款。這主要是指編造引進外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實際情況的所謂能夠產生良好效益的投資項目，詐騙金融機構貸款。引進外資是對外開放的重要舉措，一些不法分子乘機編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門批準立項文件、頒布營業執照，銀行的存款證明、劃款

證明，評估機構的資產評估報告等申請貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產權證明超出抵押物價值擔保詐騙貸款。“虛假產權證明”是指偽造、變造、作廢、無效、冒用的產權證明。

（二）新型金融犯罪的特點：

1、金融犯罪活動的國際化，超越傳統上的以國家主權為基礎的司法管轄。現在的國際金融市場已經結為一體，除了一些不開放本國金融市場并且繼續實行外匯管制的國家，金融流通是跨國界、跨地區在世界范圍內進行的。與此相應的，危害資金融通安全的金融犯罪活動也日益國際化，成為跨國家、跨地區的犯罪類型。金融犯罪中的洗錢犯罪和利用國際金融市場交易進行的金融犯罪可以說是金融犯罪國際化的典型代表。目前浦東還未發現，但并不能因此而高枕無憂。

2、金融犯罪方式呈現高科技化、專業化，這是隨著金融活動的發展而出現的必然趨勢。由于金融行業和金融活動具有一定的專業性，金融犯罪從一開始就具有職能犯罪的特點。隨著金融創新的發展，如今各種金融工具和衍生產品更是五花八門、層出不窮。普通的外行人對匯票、本票、支票等各種票據以及匯款、托收、信用證等各種結算方式就已經弄不太明白，更不用提什么期權、期指、互換、對沖等衍生金融交易以及項目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現在的金融犯罪分子往往本身就具有相當的金融專業知識和技能，而且犯罪方式日趨專業化。

上述金融犯罪的國際化趨勢和高科技化、專業化趨勢是基于不同的角度對金融犯罪行為進行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進的關系。

三、新型金融犯罪懲治與預防對策。

金融犯罪產生的原因是多方面的，因而對其懲治與防范的對策也應是多方面的。正如對于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應根據其產生的原因、規律、特點，對“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標”、“本”兼治的綜合治理的原則出發，才能渴望產生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對策主要有：立法對策、司法對策、社會對策以及綜合治理。

（一）立法對策：

通過法律預防與懲治金融犯罪行為在所有防治對策中無疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預防的首要環節，只有有法可依，才能談得到有法必依、執法必嚴、違法必究。防治金融犯罪的立法對策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經濟法、行政法等非刑事法律體系。對于金融犯罪以嚴厲的刑罰制裁是懲治與預防此類犯罪的最后一道防線，在可以通過經濟、行政、民事等法律規范予以防治和處理的時候，國家是不應動用刑罰的。相對于刑法而言，經濟法、行政法、民法更為直接地調控國家的經濟活動，因而對于預防金融犯罪的發生具有更直接的意義。目前我國應制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規定各種經濟與民事犯罪的關系。（2）規范市場主體的法律如《信貸法》、《個體經濟法》等。（3）制定調整和維護市場經濟秩序的法規如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強對外資、對外貿易管理的法律。通過逐漸建立和完善與新型經濟體制象適應的經濟法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過程中法律上的漏洞，堵塞此類犯罪產生的機會。

2、建立健全我國刑事法律。金融犯罪大多以貪財圖利為目的，如果只有一般的經濟、行政、民事法律法規予以調整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對犯罪者處以包括死刑在內的各種嚴厲的刑罰，因而具有強大的威懾力。我國97刑法的頒布和實施，不僅是健全我國社會主義法制的一件大事，而且其中關于金融犯罪的刑事立法規定，對于加強對金融犯罪的刑事調控，以刑法手段有效地維護我國的金融秩序，具有重大的立法意義和實踐價值。但是，在今后相當長一段時間里，對于新型金融犯罪所表現出的犯罪新動向，有關法律還相對滯后，如針對計算機和網絡犯罪的立法還處在搖籃階段，關于計算機證據規則各個國家、地區不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關于金融犯罪的規定，是擺在我們面前的一個重大而現實的課題。

（二）司法對策：

“徒法不足以自行”，對于金融犯罪的懲治與防范主要是通過司法來實現。縱然有完備的立法，但若不付諸實施或不認真實施，懲罰與預防犯罪的目的也無法實現。因而加強司法機關的職能，充分發揮其在懲治與預防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強司法機關建設，增強打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個方面：（1）確實保證司法機關依法獨立辦案，并在人力、物力、財力上予以支持，從而為刑事司法工作創造良好的條件和環境。（2）引進競爭機制，選拔金融、計算機等專業人才充實到司法機關，壯大隊伍力量。（3）增強技術培訓，提高司法人員的業務素質。公安、檢察、法院等機關應注重對辦案人員的業務培訓，使他們及時學習市場經濟的專業知識，如金融、投資、期貨以及電子計算機等方面的知識，學習對付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判工作能適應犯罪的新情況。

2、嚴格執法，確實做到有法必依、執法必嚴、違法必究。準確、有力地運用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對于預防金融犯罪地再次發生具有非常重要的意義。在司法實踐中，存在著一些司法機關往往只關注金融犯罪的“經濟效益”而有法不依、執法不嚴、以罰代刑、罰過放人、處罰偏輕的現象。如果不對金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會給金融秩序的穩定留下隱患，一旦有機可乘，他們又會故伎重演；另一方面還會誘使其他人員鋌而走險，違法作案。因此，對于金融犯罪分子，一經查實，應依法從重從快地處罰，絕不姑息養奸，以罰代刑。

3、加強地區間和國際間司法協作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機關收集證據，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強地區間的司法協作尤其重要。各地司法機關及有關部門應有全局的觀念，克服地方保護主義傾向，加強相互間的通力合作。另外，當前國際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團的人員也逐步滲入我國，與境內犯罪分子相勾結，共同進行詐騙活動，因而應當加強國際合作，在相互尊重主權的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會對策：

金融犯罪的社會對策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對策。

1、金融單位應完善行政、經濟管理制度，加強管理工作，堵塞工作上的漏洞以預防金融犯罪的發生。金融犯罪的發生相當一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機。如一些金融部門無章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據票證無人專管，定期結算走過場，對于貸款不調查不核實，亂批亂貸，導致金融犯罪的發生。因此，金融單位應注意從制度上堵塞漏洞，及時建章立制，改變各項工作制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強對從業人員的業務培訓。對金融機構從業人員除了進行政治教育、職業道德、遵紀守法教育，增強他們的工作責任心和警惕性之外，還要經常加強業務專業知識的培訓與教育，從而提高他們的工作質量和防假辨偽能力。這種培訓既是業務學習，也是一種防止被害措施。教育培訓的內容應包括對本職業務的熟悉，相關業務的了解以及對金融、票據、審計等法律的掌握，從而提高從業人員的素質，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰線，使防范始終處于主動地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發生。存在于一些金融機構中的腐敗現象是產生重大金融案件的一個原因。如金融信貸部門的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔保，為罪犯大開方便之門，致使大批貸款流失，給國家造成重大經濟損失，損失數額上億元已不是個別案件。因此加大金融機構反腐力度已刻不容緩，一方面強化廉政教育和法制教育，提高對玩忽職守犯罪危害性的認識，另一方面對于玩忽職守犯罪堅決依法制裁，不能以“工作失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀代替法律制裁。

4、金融機構應增強技術防范的安全措施。技術防范是預防和控制金融犯罪的重要手段，是運用現代科學技術成果來預防金融犯罪。如上文提到的利用計算機實施金融犯罪，金融機構應設置一套合理有效的計算機安全制度，包括系統技術防范措施、系統安全管理措施、經濟管理制度的建設，這是預防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應在信用卡的技術上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術、提高鑒別卡的真實性等措施。但是所有安全措施，隨著技術的發展而發展，應該說沒有一種措施是絕對安全的，因此，安全只是一時的，業內需要不斷的開發新的技術來為金融系統網絡提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級黨委和政府的領導下，把各條戰線、各個單位和各方面的力量組織起來，充分運用政治的、經濟的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發生。

1、加強金融機構和司法機關的協作。就當前的現狀而言，金融部門、以及司法機關在打擊金融犯罪的活動中做了諸多有益的工作，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發現資金被騙若能立即報案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時，有的銀行片面考慮本部門的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環。由此可見，為了從整體上預防金融犯罪，各地區應該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門和專家共同組成一個規劃和預防小組，研究各類金融犯罪發生的情況，提出關于預防的中長期計劃和短期計劃，對有效預防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風險宣傳力度，提高群眾自我保護意識。銀行應加大對信用卡、網上銀行的服務規范和操作的宣傳，增強群眾對金融產品的風險意識，規范使用，提高自我保護意識。

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第四篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經濟全球化、金融電子化等發展趨勢，金融領域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規，是我們目前面臨的一個重要課題。本文從公安角度出發，結合經濟案件偵查實際，針對性的提出防范措施和懲治對策，為反金融犯罪的法律完善能提供一些參考價值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準確把握新型金融犯罪的概念，而要準確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標準來評定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節、第五節、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規范所禁止的，或與這些被禁止行為相類似的，嚴重破壞金融秩序的行為。其本質是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對于傳統而言的，是指現在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統金融犯罪的區別。

1、兩者所相適應的經濟形態不同。新型金融犯罪是社會經濟發展高度現代化、高度社會分工下呈市場化、商品化的條件下，隨著現代經濟秩序、經濟制度的建立而產生的一類經濟犯罪。新型金融只能存在于經濟高度發展的現代社會。而傳統的金融犯罪既存在于經濟高度發達的現代社會，也可存在于計劃經濟形態的社會。

2、犯罪主體不同。傳統金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業上的犯罪。

3、違法結構模式不同。傳統金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過社會常識和倫理道德就可以評價的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過其自身行為本身所體現出來或所具有的，而是由于法律法規規定該行為是違法行為而具有的。

4、社會危害程度不同。傳統金融犯罪行為往往不直接涉及社會的經濟活動和經濟秩序，社會危害程度相對較低；而新型金融犯罪的社會危害程度及其后果具有延伸性和擴散性，即是其社會危害程度嚴重性的體現。

二、當前新型金融犯罪主要表現形式和特點。

（一）主要表現形式：

當前，新類型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計算機和網絡對金融機構進行侵害的新的犯罪類型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動向。

1、計算機和網絡犯罪。針對計算機和網絡犯罪有很多種類，本文主要指以計算機和網絡為工具實施的金融犯罪。

（1）非法進入銀行計算機網絡系統盜取銀行資金或對計算機系統造成損害。這是一種比較常見，同時也是危害非常大的一種計算機犯罪。由于網絡存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統內部，通過篡改數據等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內部計算機曾發現黑客侵入，但發現及時，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過各種方式進行交流，在交流的過程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號。犯罪分子利用計算機截取這些信息后就能進行犯罪行為。

（3）偽造或變造金融憑證，實施經濟犯罪。利用計算機偽造或修改存折、對帳單等金融憑證實施金融詐騙已經成為新的犯罪趨勢。利用計算機變造的金融憑證仿真程度高，在柜臺交易時不易被發現。

2、信用卡詐騙。我國從1986年開始發卡使用以來，發展迅速，信用卡犯罪也隨之發展起來，近年來，信用卡詐騙主要表現為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進行詐騙。在我國，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結果往往造成同時丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創造了機會。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來冒用他人信用卡進行詐騙履有發生。

（2）使用假證辦理的信用卡進行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假單位等證明材料，通過非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進行詐騙。犯罪分子使用各種技術偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質量標準，但是隨著犯罪分子偽造技術的提高，偽造的信用卡幾乎已經達到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來針對銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢，金額也越來越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進資金、項目等虛

假理由詐騙貸款。這主要是指編造引進外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實際情況的所謂能夠產生良好效益的投資項目，詐騙金融機構貸款。引進外資是對外開放的重要舉措，一些不法分子乘機編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門批準立項文件、頒布營業執照，銀行的存款證明、劃款證明，評估機構的資產評估報告等申請貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產權證明超出抵押物價值擔保詐騙貸款。“虛假產權證明”是指偽造、變造、作廢、無效、冒用的產權證明。

（二）新型金融犯罪的特點：

1、金融犯罪活動的國際化，超越傳統上的以國家主權為基礎的司法管轄。現在的國際金融市場已經結為一體，除了一些不開放本國金融市場并且繼續實行外匯管制的國家，金融流通是跨國界、跨地區在世界范圍內進行的。與此相應的，危害資金融通安全的金融犯罪活動也日益國際化，成為跨國家、跨地區的犯罪類型。金融犯罪中的洗錢犯罪和利用國際金融市場交易進行的金融犯罪可以說是金融犯罪國際化的典型代表。目前浦東還未發現，但并不能因此而高枕無憂。

2、金融犯罪方式呈現高科技化、專業化，這是隨著金融活動的發展而出現的必然趨勢。由于金融行業和金融活動具有一定的專業性，金融犯罪從一開始就具有職能犯罪的特點。隨著金融創新的發展，如今各種金融工具和衍生產品更是五花八門、層出不窮。普通的外行人對匯票、本票、支票等各種票據以及匯款、托收、信用證等各種結算方式就已經弄不太明白，更不用提什么期權、期指、互換、對沖等衍生金融交易以及項目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現在的金融犯罪分子往往本身就具有相當的金融專業知識和技能，而且犯罪方式日趨專業化。

上述金融犯罪的國際化趨勢和高科技化、專業化趨勢是基于不同的角度對金融犯罪行為進行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進的關系。

三、新型金融犯罪懲治與預防對策。

金融犯罪產生的原因是多方面的，因而對其懲治與防范的對策也應是多方面的。正如對于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應根據其產生的原因、規律、特點，對“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標”、“本”兼治的綜合治理的原則出發，才能渴望產生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對策主要有：立法對策、司法對策、社會對策以及綜合治理。

（一）立法對策：

通過法律預防與懲治金融犯罪行為在所有防治對策中無疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預防的首要環節，只有有法可依，才能談得到有法必依、執法必嚴、違法必究。防治金融犯罪的立法對策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經濟法、行政法等非刑事法律體系。對于金融犯罪以嚴厲的刑罰制裁是懲治與預防此類犯罪的最后一道防線，在可以通過經濟、行政、民事等法律規范予以防治和處理的時候，國家是不應動用刑罰的。相對于刑法而言，經濟法、行政法、民法更為直接地調控國家的經濟活動，因而對于預防金融犯罪的發生具有更直接的意義。目前我國應制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規定各種經濟與民事犯罪的關系。（2）規范市場主體的法律如《信貸法》、《個體經濟法》等。（3）制定調整和維護市場經濟秩序的法規如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強對外資、對外貿易管理的法律。通過逐漸建立和完善與新型經濟體制象適應的經濟法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過程中法律上的漏洞，堵塞此類犯罪產生的機會。

2、建立健全我國刑事法律。金融犯罪大多以貪財圖利為目的，如果只有一般的經濟、行政、民事法律法規予以調整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對犯罪者處以包括死刑在內的各種嚴厲的刑罰，因而具有強大的威懾力。我國97刑法的頒布和實施，不僅是健全我國社會主義法制的一件大事，而且其中關于金融犯罪的刑事立法規定，對于加強對金融犯罪的刑事調控，以刑法手段有效地維護我國的金融秩序，具有重大的立法意義和實踐價值。但是，在今后相當長一段時間里，對于新型金融犯罪所表現出的犯罪新動向，有關法律還相對滯后，如針對計算機和網絡犯罪的立法還處在搖籃階段，關于計算機證據規則各個國家、地區不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關于金融犯罪的規定，是擺在我們面前的一個重大而現實的課題。

（二）司法對策：

“徒法不足以自行”，對于金融犯罪的懲治與防范主要是通過司法來實現。縱然有完備的立法，但若不付諸實施或不認真實施，懲罰與預防犯罪的目的也無法實現。因而加強司法機關的職能，充分發揮其在懲治與預防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強司法機關建設，增強打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個方面：（1）確實保證司法機關依法獨立辦案，并在人力、物力、財力上予以支持，從而為刑事司法創造良好的條件和環境。（2）引進競爭機制，選拔金融、計算機等專業人才充實到司法機關，壯大隊伍力量。（3）增強技術培訓，提高司法人員的業務素質。公安、檢察、法院等機關應注重對辦案人員的業務培訓，使他們及時學習市場經濟的專業知識，如金融、投資、期貨以及電子計算機等方面的知識，學習對付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判能適應犯罪的新情況。

2、嚴格執法，確實做到有法必依、執法必嚴、違法必究。準確、有力地運用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對于預防金融犯罪地再次發生具有非常重要的意義。在司法實踐中，存在著一些司法機關往往只關注金融犯罪的“經濟效益”而有法不依、執法不嚴、以罰代刑、罰過放人、處罰偏輕的現象。如果不對金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會給金融秩序的穩定留下隱患，一旦有機可乘，他們又會故伎重演；另一方面還會誘使其他人員鋌而走險，違法作案。因此，對于金融犯罪分子，一經查實，應依法從重從快地處罰，絕不姑息養奸，以罰代刑。

3、加強地區間和國際間司法協作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機關收集證據，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強地區間的司法協作尤其重要。各地司法機關及有關部門應有全局的觀念，克服地方保護主義傾向，加強相互間的通力合作。另外，當前國際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團的人員也逐步滲入我國，與境內犯罪分子相勾結，共同進行詐騙活動，因而應當加強國際合作，在相互尊重主權的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會對策：

金融犯罪的社會對策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對策。

1、金融單位應完善行政、經濟管理制度，加強管理，堵塞上的漏洞以預防金融犯罪的發生。金融犯罪的發生相當一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機。如一些金融部門無章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據票證無人專管，定期結算走過場，對于貸款不調查不核實，亂批亂貸，導致金融犯罪的發生。因此，金融單位應注意從制度上堵塞漏洞，及時建章立制，改變各項制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強對從業人員的業務培訓。對金融機構從業人員除了進行政治教育、職業道德、遵紀守法教育，增強他們的責任心和警惕性之外，還要經常加強業務專業知識的培訓與教育，從而提高他們的質量和防假辨偽能力。這種培訓既是業務學習，也是一種防止被害措施。教育培訓的內容應包括對本職業務的熟悉，相關業務的了解以及對金融、票據、審計等法律的掌握，從而提高從業人員的素質，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰線，使防范始終處于主動地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發生。存在于一些金融機構中的腐敗現象是產生重大金融案件的一個原因。如金融信貸部門的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔保，為罪犯大開方便之門，致使大批貸款流失，給國家造成重大經濟損失，損失數額上億元已不是個別案件。因此加大金融機構反腐力度已刻不容緩，一方面強化廉政教育和法制教育，提高對玩忽職守犯罪危害性的認識，另一方面對于玩忽職守犯罪堅決依法制裁，不能以“失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀代替法律制裁。

4、金融機構應增強技術防范的安全措施。技術防范是預防和控制金融犯罪的重要手段，是運用現代科學技術成果來預防金融犯罪。如上文提到的利用計算機實施金融犯罪，金融機構應設置一套合理有效的計算機安全制度，包括系統技術防范措施、系統安全管理措施、經濟管理制度的建設，這是預防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應在信用卡的技術上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術、提高鑒別卡的真實性等措施。但是所有安全措施，隨著技術的發展而發展，應該說沒有一種措施是絕對安全的，因此，安全只是一時的，業內需要不斷的開發新的技術來為金融系統網絡提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級黨委和政府的領導下，把各條戰線、各個單位和各方面的力量組織起來，充分運用政治的、經濟的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發生。

1、加強金融機構和司法機關的協作。就當前的現狀而言，金融部門、以及司法機關在打擊金融犯罪的活動中做了諸多有益的，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發現資金被騙若能立即報案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時，有的銀行片面考慮本部門的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環。由此可見，為了從整體上預防金融犯罪，各地區應該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門和專家共同組成一個規劃和預防小組，研究各類金融犯罪發生的情況，提出關于預防的中長期計劃和短期計劃，對有效預防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風險宣傳力度，提高群眾自我保護意識。銀行應加大對信用卡、網上銀行的服務規范和操作的宣傳，增強群眾對金融產品的風險意識，規范使用，提高自我保護意識。

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假理由詐騙貸款。這主要是指編造引進外資需要配套資金的虛假理由或者編造子虛烏有或不符合實際情況的所謂能夠產生良好效益的投資項目，詐騙金融機構貸款。引進外資是對外開放的重要舉措，一些不法分子乘機編造虛假的引資理由貸款詐騙。

（2）使用虛假的證明文件詐騙貸款。所謂證明文件，是指政府部門批準立項文件、頒布營業執照，銀行的存款證明、劃款證明，評估機構的資產評估報告等申請貸款所需的文件。

（3）使用虛假的產權證明超出抵押物價值擔保詐騙貸款。“虛假產權證明”是指偽造、變造、作廢、無效、冒用的產權證明。

（二）新型金融犯罪的特點：

1、金融犯罪活動的國際化，超越傳統上的以國家主權為基礎的司法管轄。現在的國際金融市場已經結為一體，除了一些不開放本國金融市場并且繼續實行外匯管制的國家，金融流通是跨國界、跨地區在世界范圍內進行的。與此相應的，危害資金融通安全的金融犯罪活動也日益國際化，成為跨國家、跨地區的犯罪類型。金融犯罪中的洗錢犯罪和利用國際金融市場交易進行的金融犯罪可以說是金融犯罪國際化的典型代表。目前浦東還未發現，但并不能因此而高枕無憂。

2、金融犯罪方式呈現高科技化、專業化，這是隨著金融活動的發展而出現的必然趨勢。由于金融行業和金融活動具有一定的專業性，金融犯罪從一開始就具有職能犯罪的特點。隨著金融創新的發展，如今各種金融工具和衍生產品更是五花八門、層出不窮。普通的外行人對匯票、本票、支票等各種票據以及匯款、托收、信用證等各種結算方式就已經弄不太明白，更不用提什么期權、期指、互換、對沖等衍生金融交易以及項目融資和證券化融資等各種融資手段了。因此，現在的金融犯罪分子往往本身就具有相當的金融專業知識和技能，而且犯罪方式日趨專業化。

上述金融犯罪的國際化趨勢和高科技化、專業化趨勢是基于不同的角度對金融犯罪行為進行的歸納。前者著眼于金融犯罪行為的活動范圍，后者著眼于金融犯罪行為的方式手段。兩者之間不僅存在著交叉，而且更有著相輔相成、相互促進的關系。

三、新型金融犯罪懲治與預防對策。

金融犯罪產生的原因是多方面的，因而對其懲治與防范的對策也應是多方面的。正如對于任何其他違法犯罪的懲治與防范一樣，對于新型金融違法犯罪行為的懲治與防范，也應根據其產生的原因、規律、特點，對“癥”下藥。從多方面、多渠道、多手段、多管齊下，“標”、“本”兼治的綜合治理的原則出發，才能渴望產生最佳的效果。防治新型金融犯罪的對策主要有：立法對策、司法對策、社會對策以及綜合治理。

（一）立法對策：

通過法律預防與懲治金融犯罪行為在所有防治對策中無疑占有核心的地位。與其他防治措施相比，它具有足夠的強制力與威懾力，起著不可替代的巨大作用。立法是法律預防的首要環節，只有有法可依，才能談得到有法必依、執法必嚴、違法必究。防治金融犯罪的立法對策主要包括兩方面：

1、建立起完備的民法、經濟法、行政法等非刑事法律體系。對于金融犯罪以嚴厲的刑罰制裁是懲治與預防此類犯罪的最后一道防線，在可以通過經濟、行政、民事等法律規范予以防治和處理的時候，國家是不應動用刑罰的。相對于刑法而言，經濟法、行政法、民法更為直接地調控國家的經濟活動，因而對于預防金融犯罪的發生具有更直接的意義。目前我國應制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，詳盡規定各種經濟與民事犯罪的關系。（2）規范市場主體的法律如《信貸法》、《個體經濟法》等。（3）制定調整和維護市場經濟秩序的法規如《期貨交易法》、《投資法》等。（4）加強對外資、對外貿易管理的法律。通過逐漸建立和完善與新型經濟體制象適應的經濟法、行政法、民法等法律體系盡量減少新舊體制交換過程中法律上的漏洞，堵塞此類犯罪產生的機會。

2、建立健全我國刑事法律。金融犯罪大多以貪財圖利為目的，如果只有一般的經濟、行政、民事法律法規予以調整，尚不足以防止行為人為取得不法的巨額利潤或避免損失而置法律于不顧。刑法是一切法律的后盾，它可以對犯罪者處以包括死刑在內的各種嚴厲的刑罰，因而具有強大的威懾力。我國97刑法的頒布和實施，不僅是健全我國社會主義法制的一件大事，而且其中關于金融犯罪的刑事立法規定，對于加強對金融犯罪的刑事調控，以刑法手段有效地維護我國的金融秩序，具有重大的立法意義和實踐價值。但是，在今后相當長一段時間里，對于新型金融犯罪所表現出的犯罪新動向，有關法律還相對滯后，如針對計算機和網絡犯罪的立法還處在搖籃階段，關于計算機證據規則各個國家、地區不盡相同，量刑幅度也有很大差異，這都是打擊這些犯罪的障礙。如何完善刑法關于金融犯罪的規定，是擺在我們面前的一個重大而現實的課題。

（二）司法對策：

“徒法不足以自行”，對于金融犯罪的懲治與防范主要是通過司法來實現。縱然有完備的立法，但若不付諸實施或不認真實施，懲罰與預防犯罪的目的也無法實現。因而加強司法機關的職能，充分發揮其在懲治與預防金融犯罪方面的作用具有重要意義。

1、加強司法機關建設，增強打擊金融犯罪的力量。主要包括以下幾個方面：（1）確實保證司法機關依法獨立辦案，并在人力、物力、財力上予以支持，從而為刑事司法創造良好的條件和環境。（2）引進競爭機制，選拔金融、計算機等專業人才充實到司法機關，壯大隊伍力量。（3）增強技術培訓，提高司法人員的業務素質。公安、檢察、法院等機關應注重對辦案人員的業務培訓，使他們及時學習市場經濟的專業知識，如金融、投資、期貨以及電子計算機等方面的知識，學習對付新型金融犯罪的手段，使偵查、檢察、審判能適應犯罪的新情況。

2、嚴格執法，確實做到有法必依、執法必嚴、違法必究。準確、有力地運用刑罰手段懲治金融犯罪分子，對于預防金融犯罪地再次發生具有非常重要的意義。在司法實踐中，存在著一些司法機關往往只關注金融犯罪的“經濟效益”而有法不依、執法不嚴、以罰代刑、罰過放人、處罰偏輕的現象。如果不對金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面會給金融秩序的穩定留下隱患，一旦有機可乘，他們又會故伎重演；另一方面還會誘使其他人員鋌而走險，違法作案。因此，對于金融犯罪分子，一經查實，應依法從重從快地處罰，絕不姑息養奸，以罰代刑。

3、加強地區間和國際間司法協作。由于金融犯罪的涉及面廣，這給司法機關收集證據，查獲犯罪分子，均造成了很大的困難。因此，加強地區間的司法協作尤其重要。各地司法機關及有關部門應有全局的觀念，克服地方保護主義傾向，加強相互間的通力合作。另外，當前國際金融犯罪日趨猖獗，一些境外犯罪集團的人員也逐步滲入我國，與境內犯罪分子相勾結，共同進行詐騙活動，因而應當加強國際合作，在相互尊重主權的前提下，共同打擊金融犯罪分子。

（三）社會對策：

金融犯罪的社會對策采取事先防治金融犯罪的措施、辦法，是“未雨綢繆”的對策。

1、金融單位應完善行政、經濟管理制度，加強管理，堵塞上的漏洞以預防金融犯罪的發生。金融犯罪的發生相當一部分是由于管理制度混亂而給犯罪分子有可乘之機。如一些金融部門無章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章隨處亂放，票據票證無人專管，定期結算走過場，對于貸款不調查不核實，亂批亂貸，導致金融犯罪的發生。因此，金融單位應注意從制度上堵塞漏洞，及時建章立制，改變各項制度不健全、管理較混亂的狀況。

2、加強對從業人員的業務培訓。對金融機構從業人員除了進行政治教育、職業道德、遵紀守法教育，增強他們的責任心和警惕性之外，還要經常加強業務專業知識的培訓與教育，從而提高他們的質量和防假辨偽能力。這種培訓既是業務學習，也是一種防止被害措施。教育培訓的內容應包括對本職業務的熟悉，相關業務的了解以及對金融、票據、審計等法律的掌握，從而提高從業人員的素質，提高他們反詐騙的能力，形成全員防范的戰線，使防范始終處于主動地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽職守行為的發生。存在于一些金融機構中的腐敗現象是產生重大金融案件的一個原因。如金融信貸部門的一些人員，違章貸款、違章拆借、輕率擔保，為罪犯大開方便之門，致使大批貸款流失，給國家造成重大經濟損失，損失數額上億元已不是個別案件。因此加大金融機構反腐力度已刻不容緩，一方面強化廉政教育和法制教育，提高對玩忽職守犯罪危害性的認識，另一方面對于玩忽職守犯罪堅決依法制裁，不能以“失誤”等借口敷衍了事或以黨政紀代替法律制裁。

4、金融機構應增強技術防范的安全措施。技術防范是預防和控制金融犯罪的重要手段，是運用現代科學技術成果來預防金融犯罪。如上文提到的利用計算機實施金融犯罪，金融機構應設置一套合理有效的計算機安全制度，包括系統技術防范措施、系統安全管理措施、經濟管理制度的建設，這是預防受侵害的有效途徑。減少信用卡詐騙，銀行應在信用卡的技術上不斷提高，比如提高鑒別持卡人身份的技術、提高鑒別卡的真實性等措施。但是所有安全措施，隨著技術的發展而發展，應該說沒有一種措施是絕對安全的，因此，安全只是一時的，業內需要不斷的開發新的技術來為金融系統網絡提供安全的保障。

（四）綜合治理：

綜合治理就是在各級黨委和政府的領導下，把各條戰線、各個單位和各方面的力量組織起來，充分運用政治的、經濟的、行政的和法律的各種手段，從多方面、多渠道、多層次防治金融犯罪的發生。

1、加強金融機構和司法機關的協作。就當前的現狀而言，金融部門、以及司法機關在打擊金融犯罪的活動中做了諸多有益的，但從打擊的整體體系上看，缺乏主動積極的防御體系，從而造成打擊力度不夠。如銀行一旦發現資金被騙若能立即報案，是減少資金損失的最有效的辦法。但是，當某些金融犯罪案件涉及到幾家銀行時，有的銀行片面考慮本部門的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退還資金便放松打擊力度，也不管被退資金來自何處，致使有的犯罪分子拆東墻，補西墻，逃避打擊，從而造成惡性循環。由此可見，為了從整體上預防金融犯罪，各地區應該由政法委牽頭，由公安、檢察、法院、司法、勞教、金融部門和專家共同組成一個規劃和預防小組，研究各類金融犯罪發生的情況，提出關于預防的中長期計劃和短期計劃，對有效預防金融犯罪有著積極的作用。

2、加大金融風險宣傳力度，提高群眾自我保護意識。銀行應加大對信用卡、網上銀行的服務規范和操作的宣傳，增強群眾對金融產品的風險意識，規范使用，提高自我保護意識。

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第五篇：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

文章標題：淺談新型金融犯罪的懲治和防范

隨著經濟全球化、金融電子化等發展趨勢，金融領域中被犯罪化的行為多了，范圍廣了，各種新型的金融犯罪層出不窮，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大懲治力度，完善法律法規，是我們目前面臨的一個重要課題。本文從公安角度出發，結合經濟案件偵查工作實際，針對性的提出防范措施和懲治對策，為反金融犯罪的法律完善能提供一些參考價值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要準確把握新型金融犯罪的概念，而要準確把握新型金融犯罪的概念，必須從兩方面來界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么標準來評定“新型”。

（一）金融犯罪。所謂金融犯罪，是指《刑法》分則第三章第四節、第五節、特別刑法、附屬刑法中的金融刑法規范所禁止的，或與這些被禁止行為相類似的，嚴重破壞金融秩序的行為。其本質是基于金融而又危害金融的犯罪行為。

（二）新型金融犯罪。所謂“新型”，是相對于傳統而言的，是指現在的金融犯罪具有與以前金融犯罪即所謂的傳統金融犯罪所不同的新的因素。這些新的因素大體上可歸納為犯罪手段、犯罪對象、犯罪客體等方面，成為新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪與傳統金融犯罪的區別。

1、兩者所相適應的經濟形態不同。新型金融犯罪是社會經濟發展高度現代化、高度社會分工下呈市場化、商品化的條件下，隨著現代經濟秩序、經濟制度的建立而產生的一類經濟犯罪。新型金融只能存在于經濟高度發展的現代社會。而傳統的金融犯罪既存在于經濟高度發達的現代社會，也可存在于計劃經濟形態的社會。

2、犯罪主體不同。傳統金融犯罪的犯罪主體大多為自然人，而且犯罪主體不需要有什么特殊的身份條件。而新型金融犯罪的犯罪主體既可以是單位，也可以是個人，而且犯罪主體大多需具有特殊的身份條件，屬于智能犯罪、職業上的犯罪。

3、違法結構模式不同。傳統金融犯罪大多屬于自然犯，也即其犯罪之惡是人們通過社會常識和倫理道德就可以評價的；而新型的金融犯罪其違法行為并不是通過其自身行為本身所體現出來或所具有的，而是由于法律法規規定該行為是違法行為而具有的。

4、社會危害程度不同。傳統金融犯罪行為往往不直接涉及社會的經濟活動和經濟秩序，社會危害程度相對較低；而新型金融犯罪的社會危害程度及其后果具有延伸性和擴散性，即是其社會危害程度嚴重性的體現。

二、當前新型金融犯罪主要表現形式和特點。

（一）主要表現形式：

當前，新類型的金融犯罪層出不窮，手段多樣，本文就以金融犯罪中較具代表性的罪種為例，介紹利用計算機和網絡對金融機構進行侵害的新的犯罪類型以及金融詐騙犯罪中信用卡詐騙、貸款詐騙的一些新動向。

1、計算機和網絡犯罪。針對計算機和網絡犯罪有很多種類，本文主要指以計算機和網絡為工具實施的金融犯罪。

（1）非法進入銀行計算機網絡系統盜取銀行資金或對計算機系統造成損害。這是一種比較常見，同時也是危害非常大的一種計算機犯罪。由于網絡存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系統內部，通過篡改數據等方式將銀行的資金占為己有。目前浦東某銀行內部計算機曾發現黑客侵入，但發現及時，犯罪分子未能盜取資金。

（2）截獲銀行和客戶之間交流的信息，直接非法劃撥，硬性上帳。銀行與客戶之間通過各種方式進行交流，在交流的過程中，可能包含著一些秘密的信息，如客戶的信用卡帳號。犯罪分子利用計算機截取這些信息后就能進行犯罪行為。

（3）偽造或變造金融憑證，實施經濟犯罪。利用計算機偽造或修改存折、對帳單等金融憑證實施金融詐騙已經成為新的犯罪趨勢。利用計算機變造的金融憑證仿真程度高，在柜臺交易時不易被發現。

2、信用卡詐騙。我國從1986年開始發卡使用以來，發展迅速，信用卡犯罪也隨之發展起來，近年來，信用卡詐騙主要表現為以下幾種形式：

（1）冒用他人的信用卡進行詐騙。在我國，許多人為了使用方便，將信用卡、密碼和身份證件合放在一起，結果往往造成同時丟失的情況，這樣就為不法分子冒用所撿拾的信用卡創造了機會。另一方面，即使信用卡未丟失，也存在持卡人的信用卡被騙走或托人保管后被行騙者或保管人冒用的情況。近年來冒用他人信用卡進行詐騙履有發生。

（2）使用假證辦理的信用卡進行惡意透支。犯罪分子使用假身份證、假工作單位等證明材料，通過非法的辦卡中介單位辦理信用卡后，進行惡意透支。

（3）使用偽造信用卡進行詐騙。犯罪分子使用各種技術偽造信用卡，雖然，這些偽造的信用卡不完全符合ISO的質量標準，但是隨著犯罪分子偽造技術的提高，偽造的信用卡幾乎已經達到以假亂真的地步。

3、貸款詐騙。近年來針對銀行的貸款詐騙案件呈逐年上升趨勢，金額也越來越大，新型貸款詐騙手段主要有：

（1）編造引進資金、項目等虛