第一篇：對基層央行在金融危機管理中如何發揮作用的思考

對基層央行在金融危機管理中如何發揮作用的思考

導言：金融危機作為社會公共危機中的一類，曾經給人類社會帶來過巨大的危害，九八年東南亞金融危機對當地社會經濟造成的巨大損失仍歷歷在目。我國金融危機的管理體系建設目前還處于起步階段，修訂后的《中國人民銀行法》賦予了中國人民銀行防御金融危機、維護金融穩定的重要職責，是人民銀行職能調整后新增的一項重要職能。對于金融危機的管理，不但要從國家層面考慮，也要看到金融危機的產生更有可能是來自于局部的、區域的金融體系所存在的缺陷中。因此基層人民銀行如何在維護金融穩定、加強金融危機管理中發揮作用將是我國加強金融危機管理的一個重要方面。本文將從這一角度作出闡述。關鍵詞：危機管理金融危機基層央行作用發揮

一、金融危機定義

金融危機和金融穩定是一個問題的兩面，當前基層人民銀行在履行金融穩定職能上存在走兩個極端現象：一種是履行金融穩定職能無作為，認為金融穩定是人民銀行總、分行的事情，基層人民銀行未設金融穩定的職能部門，金融監管的職能分離出去了，“最后貸款者”的權力又十分有限；另一種是金融穩定過度作為，將金融穩定當作一個框，什么都往里裝，只要涉及金融和穩定，均納入金融穩定職能，包括金融機構的盜、搶、詐騙、自然災害、內部集資、群訪等等。因此首先要對金融穩定的工作內涵及我們要防御怎樣的金融危機下個清晰的定義。一是認清金融穩定的內涵和目標。金融穩定目標是從屬于央行“保持幣值穩定、并以此促進經濟增長”這一貨幣政策目標，金融穩定的范疇是金融機構和金融市場。因此金融穩定是一個宏觀的經濟概念。作為基層人行來講，不管是從其管轄范圍，還是從其業務范疇上，它所掌握和反映的問題只是某一地區、某一局部、某一領域的經濟運行情況，監測對象及范圍也只是整體中的個體，宏觀中的微觀。基層人行所從事的金融穩定工作只能是本轄區的金融穩定，它不具備整體性和宏觀性?；鶎尤诵兴鶑氖碌慕鹑诜€定工作重點立足于服務貨幣信貸工作，圍

繞金融機構和金融市場，為上級行的決策提供服務。

二是認識金融脆弱性的內在性。金融脆弱性是金融部門與生俱來的一種特性，具有內在性。金融部門的脆弱性體現在：一是銀行業是高負債經營的行業，高負債伴隨著高風險；二是匯率制度，布雷頓森林體系崩潰后，各國浮動匯率制度普遍采用；三是金融的國際化和金融市場的高度發達。因而，金融風險是客觀存在，一定意義上講是防不勝防，但不同的風險應有不同主體來防范，國家成立銀監會的主要目點是加強監管，防范風險，基層人民銀行試圖建立風險預警機制或包攬轄區內的風險監管，容易導致與銀監局的工作職責界定不清，管了些自己不該管的事。因此，基層人民銀行應從“最后貸款者”的角度，只有在金融風險累積到一定程度，或達到某一臨界點時，才應行使金融穩定的職能。

三是分清系統性風險和非系統性風險。系統性風險是指整個社會信用環境不佳，出現普遍性的違約現象，或由于整個市場發生周期性波動，造成金融機構資產價格普遍下降的風險。這種風險單個金融機構無法控制。非系統性風險是由于單個金融機構違約或單個金融商品價格激烈波動而給金融機構帶來的風險。非系統性風險主要是依靠金融機構自身進行防范，安全性原則是金融機構經營管理必須堅持的一條重要原則。當然也是銀監會、證監會、保監會監管的重點，通過審謹監管，促使金融機構建立良好的風險管理機制來降低非系統性風險。系統性風險的防范才是人民銀行金融穩定的職能，當然系統性風險的防范也是政府的重要職責。非系統性風險與系統性風險不是絕對的，一定條件下可以轉化的，非系統性風險可能誘發系統性風險。因而基層人民銀行履行金融穩定職能一定要把握好分寸，關注非系統性風險，重視非系統性風險變化趨勢的同時，但不應過早介入非系統性風險。

四是區別金融穩定與金融安全、社會穩定之間的關系。社會穩定的內涵和外延大于金融安全，而金融安全又大于金融穩定。社會穩定的主要職能部門是公檢法，金融安全的主要職能部門是所有金融機構和監管部門，而金融穩定是人民銀行的重要職責。當前許多基層人民銀行，將轄內金融機構發生的詐騙、貪污、挪用公款、職務犯罪、盜竊、搶劫、涉槍、爆炸、綁架等各經濟犯罪案件；轄內金

融機構非法組黨、結社集會活動及動向，或參與人數在20人以上或影響較大的集會、請愿、示威、游行、罷工、靜坐等事件；轄內金融機構遭受火災、水災、地震等自然災害，對賬冊、財產、人員造成重大損失和傷害的事件；均納入金融穩定的范圍。不僅在理論上行不通，而且在實踐中基層人民銀行也承擔不了如此重擔。

二、組織結構體系

導致金融危機發生的原因錯綜復雜、產生的后果十分嚴重，光靠央行自身力量難于真正有效應對危機的發生，只有建立一個社會各方面的綜合金融風險管理組織結構，才能面臨危機時采取有力措施。

一是完善金融危機管理的組織體系。發展金融危機管理的網絡和伙伴關系，是金融危機管理的前提。因此首先需要建立統一領導、分工協作的組織體制。除了政府相關部門之外，金融業經營主體、新聞媒體以及非營利組織都可以在危機管理的過程中發揮重要作用，因此政府應該發展危機管理的伙伴關系，把金融危機管理的網絡擴展到整個社會。組織成員各司其職，分工協作，承擔好危機控制、信息披露、協調、公關以及損失補償等各項職責。

二是應建立金融風險管理的信息交流機制。通過良好的溝通和有效的信息交流，整合和協調危機管理的行動。在危機管理的整個過程中，信息發揮著十分重要的作用。及時收集、傳遞和共享信息，能夠紓緩危機，降低危機的損害。更重要的是，一旦出現災難和危機，信息溝通和交換可以保證政府各部門做出及時和準確的決策，協調反危機的行動。

三是建立和完善金融危機處理的資源保障體系。應看到金融作為現代經濟社會運行中的一個核心部門，其一旦發生危機，將會波及社會生活的方方面面，因此金融危機事件處理中應調動社會力量，利用一切可利用社會資源。社會是一個不可分割的整體，一場危機可能涉及到社會中的每個人，只有全社會萬眾一心、和衷共濟、共渡難關，才能戰勝危機。只有有效地組織社會力量，讓社會大眾積極參與到政府的救災行為中，而不是被動地過分依賴政府，才能更快更好地戰勝危機。有效的危機管理是建立在充分的資源保障基礎之上的。因此基層央行應與

地方政府協作，把危機管理的資金納入政府的預算之中，建立應對各種各種可能后果的專項基金，并通過社會保險等方式擴大資金的供給。完善戰略性資源的儲備，編制資源目錄，以有利于有效地調動資源。國家和社會應該加強人力資源的培養和訓練，為危機管理提供充足的人力資源。

三、金融危機管理應對措施

當前，基層人民銀行履行金融穩定職責，必須找準自身定位的基礎上，圍繞金融穩定目標，積極探索維護金融穩定的政策措施和政策工具。

一、建立轄內金融穩定的指標評估體系。金融穩定是相對于金融的不穩定、金融危機而言，防范金融不穩定，完備的金融穩定指標體系是前提?；鶎尤嗣胥y行維護轄內金融穩定建立的指標體系可以包括四個方面：一是金融機構是金融穩定的核心，主要應包括轄內：GDP、金融總量、流動性、集中性、盈利性、資產質量、法人機構的資本充足率等指標。二是價格穩定是金融穩定的重要條件，主要應包括轄內：CPI、利率走勢、票據融資價格、房地產價格等。三是金融秩序，主要應包括轄內：金融機構的競爭與壟斷、金融擠兌、特大額資金的流動、人民幣反假等。四是金融改革，由于我國金融機構退出機制不健全，存款保險制度未建立，非系統性風險轉化為系統性風險的防火墻不牢固，關注和推進金融改革在當前階段十分重要，主要應包括：法人治理結構進度指標。同時應在金融穩定指標的基礎上，建立金融穩定的評估體系，對金融穩定的指標體系進行評估，設立專門警戒線，并建立金融穩定應急機制，一旦金融穩定指標達到某一臨界點，立即啟動應急機制，將金融穩定工作上升為階段性的主要工作。

二、完善信息共享機制。金融穩定是一項系統性的工作，需要經濟綜合部門和監管部門的參與和配合，必須做到信息共享，信息的及時和有效?；鶎尤嗣胥y行處理好三個方面：一是證券、保險行業的信息共享，由于地區以下沒有證監會、保監會的派出機構，信息共享的途徑要么是加快組建自律性的同業協會，或者是建議修改《中國人民銀行法》第三十五條“人民銀行有權要求銀行業金融機構報送必要的資產負債表、利潤表以及其他財務會計、統計報表和資料”，將“銀行業金融機構”改為所有金融機構；二是制訂相應的規章，加強信息溝通的約束力，防止信息的失真，追求由此造成的后果。三是處置風險時部門之間及時溝通、依法合規、密切配合，明確各部門在處理金融穩定時的職責。

三、編制金融穩定報告?；鶎尤嗣胥y行編制金融穩定報告可以采取定期形式，如半年度或季度報告，主要是達到四大目的：一是總結已實施的金融穩定方面政策效果，理清金融穩定工作的思路；二是定期對轄內金融風險進行評估，分析金融風險程度、趨勢，及時揭示潛在的金融風險；三是為下一階段金融穩定工作提出政策建議或指導意見；四是為上級行和當地政府及時了解情況，提供決策依據。

四、妥善處置已發生風險或高風險的法人機構。處置已發生風險或高風險的法人機構是基層人民銀行金融穩定工作的核心內容，但在處理上要堅持適時適度、依法合規、權責對稱的原則。一是加強對已發生風險或高風險的法人機構監測，跟蹤資金的流動、資產的變化等情況，掌握客戶、員工的心理變動，了解風險變動的趨勢；二是謹慎采取人民銀行的資金救助，防止個別金融機構的風險夸大為系統性風險；三是加固非系統性風險轉化為系統性風險的防火墻，加快地方法人機構的體制改革，增強“自主經營、自我約束、自我發展、自擔風險”的能力。

第二篇：金融危機中地方人大如何發揮作用

金融危機中地方人大如何發揮作用

來源：人民代表網 作者：卞海山 時間：2009-2-17 9:17:49 訪問次數： 71

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□山東省商河縣人大常委會

當前，國際金融危機對我國經濟的負面影響日益明顯。在困難與挑戰面前，各級地方人大作為權力機關，其工作應該劍指何處呢？

加大監督力度，確保權力在陽光下運行。中央作出了一系列擴大內需、促進經濟增長的重大決策，同時投入大量的人力、物力、財力來應對這場金融危機。根據監督法第五條規定“各級人民代表大會常務委員會對本級人民政府、人民法院和人民檢察院的工作實施監督，促進依法行政，公正司法”，經濟形勢越是復雜，各級地方人大機關越要加大監督力度，確保各級地方政府決策的透明度，確保權力在陽關下運行，確保財政資金取之于民，用之于民。

督促相關部門解決好因金融危機而返鄉的農民工的再就業問題。由于金融危機的沖擊，部分中小企業倒閉，大量農民工成了失業者，相繼返鄉。各級地方人大機關要充分發揮自身職能作用，督促相關部門認真解決好失業農民工的再就業問題。

深入調研，為行使職權打好基礎。調研是人大機關進行監督工作的重要方式，新的經濟形勢下，人大工作面臨許多新的情況，因此，搞好調研，對充分發揮人大職能作用至關重要。在當前新的經濟形勢下，要選好調研課題，對一些受金融危機影響較大的中小企業要重點調研，發現企業存在的問題，找出企業的不足，幫助企業制定出應對金融危機的策略，從而避免企業在金融危機的沖擊下遭受更大的損失。

充分調動代表的積極性，發揮代表的作用。在當今復雜的形勢下，人大代表要充分發揮自身的作用，對人民群眾在金融危機的影響下所作出的反應，要認真觀察，真實記錄。要對人民群眾的恐慌情緒進行安撫，對人民群眾關于金融危機的誤解耐心糾正。通過科學的調查研究和縝密的理論分析，向當地政府提出高水平的建議、意見，在應對金融危機中發揮應有的作用。

第三篇：淺談基層央行在征信管理工作的重要作用

淺談基層央行在征信管理工作的重要作用

近年來，基層人民銀行對如何加強信貸征信管理作了許多積極的探索，為金融機構防范信貸風險提供了良好的信息服務，也有力地推動了整個社會征信業的發展。但目前，基層央行在履行管理征信工作中還存在著一些不容忽視的問題，筆者認為：進一步搞好征信管理工作還需要我們在今后的工作中積極探索，并加以改進和完善。

一、基層央行管理征信工作中存在的問題

1、缺乏完善的法律規定和足夠的權威。就中國人民銀行履行信貸征信管理職能而言，迄今為止尚沒有一部全國性的有關征信管理的法律法規，而且新修改的《中國人民銀行法》也沒有把管理信貸征信業寫入法律，僅僅依靠“三定”方案履行信貸征信管理這一職責，將會使人民銀行處于不利和被動的地位。而從中國人民銀行行政執法權來看，修改后的《中國人民銀行法》在賦予中國人民銀行對金融機構以及其他單位和個人9種行為進行檢查權的同時，并沒有賦予中國人民銀行對違反信貸征信管理行為的檢查權，沒有相關檢查權，中國人民銀行是很難履行好這一職責的。而在基層，地方政府對于征信管理缺乏重視，相應的制度規定更是缺少。因此，缺乏法律的權威規定和基層政府的重視，要搞好征信工作是非常困難的。

2、關于信息的采集比較困難，數據真實性不高。在基層，就企業征信而言，除公司的注冊信息、司法信息是公開信息外，而財務、高管人員狀況、公司發展戰略等信息一般認為屬于商業秘密，是否向征信機構提供，應由企業自己決定。在某些情況下，基層企業提供的信息有可能是虛假的，其可信度值得認真研究。而對個人信用信息的采集又直接關系個人隱私，保護個人隱私權，在任何國家都是十分嚴肅的事。因此，如何采集、使用、披露信用信息是人民銀行在征信體系建設中必須解決的問題。

3、缺乏信息資源共享的機制，難以發揮主導作用。縣域信貸信息資源分散在央行、商業銀行、政府有關部門、社會中介機構等，由于標準不一，出發點不同，成為各自獨立、功能局限、相對封閉的主要為本部門服務的內部信息資源，難以達到共享的目的。比如信用中介評估機構對企業信用等級的評估，其評定結果商業銀行不一定采用，在借貸時必須重新評定?；鶎友胄袑τ诖藷o能為力，難以發揮主導作用。因此，導致縣域信貸征信資源分散，標準不一，各自為政，所以難以達到共享目的。

4、基層的個人征信體系建設尚顯滯后。信貸征信是征集企業和個人在銀行貸款方面的信用記錄，目前在縣域里對企業的信貸征信已有一個大體的輪廓，但對個人的信貸征信始終處于空白?？h域金融機構僅通過客戶的工作證明、負債狀況、固定資產數量等有限的基本資料獲取相關信息。對關鍵的個人收入水平、道德品質及個人信用不良記錄等信息都不易獲取。隨著個人信貸業務在信貸總量中的占比上升，特別是相當部分民營企業在銀行借貸活動中的實質是個人借貸性質，而個人信貸信息收集、整理、分析和評定的缺失，必將對銀行信貸安全構成威脅，其潛在的隱患凸顯。

5、基層征信專業人才缺乏。由于我國征信體系建設起步較晚，經濟欠發達的地區征信體系建設遠滯后于全國的發展水平，高等教育也就這幾年才有征信人才的培養，在全國看來，建設征信體系人才缺乏已是不爭的事實，而在經濟不發達地區，征信人才會更加缺乏。就基層央行內部而言，由于人員少，高學歷的人更少，而真正科班出身懂征信管理的人才更是少之又少。而人才的缺乏，將影響征信體系的建設。

二、基層央行在做好征信管理工作中幾點建議

1、完善信用管理方面的法律法規，樹立央行征信管理的權威。建立健全征信法律制度，加大失信行為的懲治力度是推進社會信用體系建設、規范經濟金融市場秩序的迫切要求。鑒于國家授權人民銀行管理信貸征信業，但如何履行管理職能，法律法規必須予以明確，以樹立央行征信管理的權威。此外，還基層央行應主動發揮地方金融運行中的協調作用，建議督促地方政府制定當地社會信用體系建設規劃，以地方法規制度的形式來促進當地社會征信體系的建設。

2、賦予基層央行信貸信息征集的必要手段。央行要實現管理征信的目的，國家必須授予必要的管理手段。從當前基層情況看，央行必須具有：①具有制定借款人信用等級評定的統一標準的權力。②對社會信用評估中介機構進行管理，審批和決定中介機構的市場準入和退出。③賦予基層央行信貸征信管理檢查權，依法對信貸征信活動中的違法違規行為進行處理。④設立復議程序或仲裁機構，解決信貸征信活動中的糾紛問題。

3、加強信息的采集，確保數據真實性。為此，基層央行需要對商業銀行加強指導和監管，改變商業銀行不重視企業資信評級的現狀，使商業銀行充分利用自身的現有條件，加強評級工作的深入開展。此外，基層央行在商業銀行評級工作的基礎上，注意收集和掌握有關企業資信評定的信息，充實自身信貸咨詢系統的企業信用內容。

4、加強各部門的協調，建立信息資源共享的機制。征信體系建設不是一個部門所能處理的問題，它需要社會各部門之間的密切協作與配合。基層央行應發揮協調主導的作用，整合金融機構、政府有關部門、社會中介機構等方面的信貸信息資源，加強與政府、司法、工商、稅務、房地產等部門之間的協調，形成統一的信貸信用信息數據庫，上下各方面共同努力，統一標準，實現征信資源共享。

5、加強基層央行的自身建設。一是基層央行應重視征信管理的工作。對金融機構辦理的信貸業務，要及時、完整地在銀行信貸登記咨詢系統內記錄有關要素、數據，全面反映借款人資信情況，力求系統數據的全面性。二是在基層央行增設征信管理機構主管征信工作。三是加強員工的培訓，加快征信人才培養。在條件許可的情況下，可以與本地大中專院校開展合作，對員工進行定期培訓。

6、加強誠信教育和宣傳。基層央行應會同基層的其他部門加強征信知識宣傳，強化社會公眾對信用知識的了解，積極推動社會信用體系建設?？梢圆捎门麙煺餍艠苏Z，創辦?？愒O在宣傳場所，利用當地的傳播媒體，積極主動開展信用文化知識普及工作。通過各種宣傳、教育、典型示范等方式，在社會上樹立“誠信光榮，失信可恥”的良好風氣，提高公民信用道德水平，樹立良好的誠信意識，促進縣域經濟穩健發展。

第四篇：基層央行在反洗錢工作中的難點與對策

淺談基層央行在反洗錢工作中的難點及對策

隨著經濟社會的不斷發展，經濟全球化、金融市場一體化的逐漸形成，洗錢犯罪的范圍日益廣泛、危害也日益加劇，洗錢的手段不斷創新、隱蔽，這些都使得人民銀行及金融機構的反洗錢工作顯得越來越重要，任務越來越艱巨。做好反洗錢工作，是維護良好的經濟金融市場和人民的根本利益的迫切要求。目前，人行城口縣支行通過對轄內金融機構郵儲銀行貫徹執行反洗錢法律法規的檢查，發現基層央行在反洗錢工作中還存在一些難點。

一、當前基層人行在反洗錢工作中的難點

（一）缺乏專業的反洗錢工作人員。

在縣級人民銀行，人員年齡結構老化，學習能力逐漸下降，而新進的年輕人又因人員緊缺，一人兼職多崗，沒有更多的經歷與時間進一步學習和從事反洗錢工作。導致基層央行既沒有設立專門的反洗錢部門，更沒有配備專職反洗錢人員；既沒有現實的能適應或者說勝任反洗錢工作的專業人才，又無法形成一個良好的反洗錢人才的培養和成長機制，使反洗錢現場檢查工作更多的處于一種邊緣性、形式性，很難主動介入、積極查處、謀求實效。在實施反洗錢現場檢查時，只能臨時組隊，倉促上任，影響了反洗錢工作效率。而金融機構基層網點人員工作繁雜、存款任務重，經常輪崗、換崗，導致反洗錢工作無 法有效持續的監測。

（二）對反洗錢認識不到位，沒有風險防范意識

大部分銀行金融機構的員工對反洗錢的認識錯位。一是認為反洗錢工作僅僅是人民銀行和公安機關等部門的工作，與他們關系不大；二是銀行金融機構工作繁重，認為反洗錢工作會占用工作時間，甚至增加經營成本，造成客戶流失，影響其業務的發展；三是認為反洗錢工作主要在大中城市，基層欠發達地區不存在。從檢查中發現，不僅銀行金融機構的前臺人員對反洗錢法律法規知曉率較低，而且主要負責反洗錢工作的人員也對反洗錢相關知識不是很熟悉，這就導致了反洗錢意識淡泊，對反洗錢工作積極性不高，對人民銀行下發的反洗錢的相關文件只收不看、不深入學習，報送的報告、報表敷衍了事，以應付為主，主動配合的意識不強。由于銀行間競爭比較激烈，金融機構為完成存款任務，通過各種手段拉客戶，從而放松現金管理，以滿足開戶單位大額支取現金的需求，為各種洗錢犯罪活動打開了方便之門。

（三）金融機構在反洗錢實際操作中存在諸多不規范的問題。一是內控制度建設流于形式，停留于發文件、談學習的層面，辦法制度出臺多，實質性開展工作少，管理層面布置多，基層網點落實少，總體要求多，可操作性差；二是對反洗錢監測系統監測到的高風險客戶、大額交易及可疑交易的盡職調查流于形式，沒有采取更為嚴格的盡職調查措施；三是金融機構相關業務操作系統在客戶資料錄入等方面還難以滿足反洗錢工作的要求，例如，開立銀行結算賬戶客戶身份信息采集格式不合理，欠全面，系統只能登記一名控股股東或實際控制人，無法滿足多個股東的登記需要。

二、對策

（一）加強反洗錢業務知識的學習和培訓力度，提升反洗錢業務人員素質

針對目前反洗錢專業人才匱乏的現狀，應突出人才培養的重要性。一是加強對反洗錢崗位人員的培訓。通過定期舉行反洗錢工作人員業務知識培訓、考試、競賽；人民銀行反洗錢工作人員到上級行跟班學習；或是人民銀行反洗錢工作人員深入金融機構學習，進一步了解金融機構反洗錢業務。二是在吸收新的高科技人才。隨著科學技術的不斷發展，支付交易手段、電子貨幣的出現，網上交易和網上支付日益增多，洗錢犯罪的科技含量不斷提升。因此，在吸收反洗錢新的人才方面，偏向于熟悉計算機網絡的專業人員，偏向于熟悉反洗錢業務知識的專業人員，從而提高反洗錢現場檢查隊伍整體素質。

（二）加強參與反洗錢工作相關部門的合作，逐步建立反洗錢工作協作機制

以人民銀行為牽頭部門，通過定期召開反洗錢工作會議等形式，組織銀行金融機構、公安等部門就反洗錢工作進行交流，形成有效的合作機制，深化協作關系，健全工作機制，拓寬監督渠道，實現資源共享，形成工作合力，提高反洗錢工作效率，將反洗錢工作真正落到實處。

（三）建立獎懲激勵機制，提升反洗錢工作效率

為了提升反洗錢工作效率，應建立獎懲激勵機制。一方面是基層人民銀行要完善與反洗錢檢查工作配套的激勵約束機制，一是獎勵反洗錢工作成績突出的職工。二是提高監督檢查在反洗錢工作中的地位，激勵監督檢查人員認真履行職責，降低因為操作失誤、判斷錯誤等因素造成檢查工作的瀆職。另一方面是銀行金融機構要建立反洗錢工作激勵機制，鼓勵相關反洗錢工作人員盡職盡責嚴格調查、持續監測，對發現洗錢犯罪的員工進行獎勵，對應該發現而沒發現者進行處罰。從而提升反洗錢工作效率。

第五篇：對金融危機中農村信用社風險控制的思考

對金融危機中農村信用社風險控制的思考

當前，國際金融危機成蔓延之勢，已經波及到實體經濟，這對農村信用社風險防控提出了新的挑戰，筆者試圖從金融危機對農村信用社風險控制的影響中探索改進當前農村信用社風險控制的有效途徑。

一、背景分析

（一）內因分析。關于資金結構，由于農村信用社是服務“三農”的地方性金融企業，其資金主要來源于“三農”，外出務工工資收入存款占較大比重?！叭r”存款為農村信用社的主要負債，信貸資產是主要為“三農”所投放的生產經營，生活消費貸款，從當前經營數據看，“三農”貸款占比呈下降趨勢。從存貸比來看，農村信用社存貸比大多在70-90%，加之農村信用社資產質量沒有得到根本性扭轉，資產質量較差，以致資金流動性不足。關于操作控制，農村信用社往往通過借鑒、探索、改進的方式逐漸建立與自身業務經營相適應風險控制體系，對于建立風險控制模型等風險控制措施，一是由于農村信用社以中小法人機構進行金融活動，資本不足，規模小，勢單力薄，無法進行風險模型研究。二是受人員知識的缺乏限制。目前農村信用社風險主要靠“人”控制，沒有專業化的風險控制業務模塊支持。加之農村信用社從業人員的人生觀、價值觀，個人道德修養、職業水準，八小時以外的社交、娛樂以及兼職兼業情況構成的道德風險，都對農村信用社案件防控提出了嚴峻的挑戰。

（二）外因分析。隨著金融危機的縱深發展，外部不確定因素不斷增多，對農村信用社防控形成了新的挑戰。一是勞動就業率下降嚴重影響了

“三農”經濟。據國家發改委統計，全國因金融危機的影響已經造成了6-7萬家中小企業的倒閉，部分農民工失去了務工性工資收入。即使沒有倒閉的，經營也是舉步維艱，大多采取削減員工工資的手段降低經營成本，故農民工的工資性收入也是大為減少，有的僅能保證日常生活開支，沒有結余資金增加積蓄。二是部分實體經濟融資難。金融危機致使各銀行業金融機構實施收縮性信貸政策，股市也持續低迷，企業基本失去低成本融資渠道，采取其他形式從社會上融資，成本高昂，因此企業流動性風險得不到根本改善。三是企業盈利水平大幅降低，金融危機一方面造成企業經營成本大幅上升，主要表現為原材料價格上漲，另一方面，銷售價格卻下降，這大大擠壓了企業的盈利空間，甚至導致企業出現虧損。四是失業率走高和經濟收入的降低進一步增加了社會治安壓力。

二、對農村信用社風險控制造成的影響

（一）流動性風險壓力增大。一是資產流動性風險增大。由于金融危機已對實體經濟造成不同程度的損害，部分資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給農村信用社帶來損失。二是負債流動性風險加劇。受農村信用社存貸比居高不下和農民工工資性收入減少，儲蓄存款降低等不確定性因素的影響，容易引發相關損失。農村信用社籌資能力的變化可能影響原有的籌融資安排，迫使農村信用社被動地進行資產負債調整，造成流動性風險損失。三是擠兌風險增大。一方面由于金融危機造成民眾對金融機構，特別是中小金融機構信任度下降，另一方面，主要是由于農民工大量返鄉而形成的儲蓄存款大幅度下降的壓力。

（二）操作風險突出。一是由人員引發風險的可能性增加。一方面，由于農村信用社部分員工投資股市、基金或實業形成虧損，或參與賭博等違法行為，這些都是容易引發操作風險的不確定因素，主要表現為內部欺詐；另一方面，外部企業為了達到融資的目的，對農村信用社相關人員采取非常手段引發不確定因素，主要表現為外部欺詐；第三，農村信用社員工業務知識的缺乏，不懂裝懂，也是容易造成新的操作風險的重要因素。二是流程管理不到位而引發的操作風險，主要表現為違反相關業務管理規定，逆向操作，或跨流程操作。三是外部事件所引發的風險，由于失業群體的增加和收入的減少，社會上鋌而走險的人增加，針對農村信用社的盜搶風險突出。四是系統風險隱患存在，業務操作系統的不成熟、漏洞的存在和不當操作，都可能引發系統風險。

（三）信用風險增加。主要是由于贏利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時足額還款的可能性增加。債權人或農村信用社必將因為未能得到預期的收益而承擔財務上的損失。目前農村信用社信用風險表現最為突出的是對房地產商的貸款，一方面由于建筑材料價格的上漲吃掉了開發商的部分利潤空間，另一方面，房屋價格的節節攀升以超出了大部分民眾的承受能力，因此出現了有房無市的局面。

三、改進途徑

（一）強化思想教育工作，塑造優良合規文化。農村信用社要探索良好的教育和管理體制，建立良好的合規文化，培育進而固化經營理論、共同價值觀和行為操守，促使全員樹立資本節約、審慎經營、價值創造、責任合規、人文關懷等經營理念，從源頭上減少案件誘因。同時，堅持經濟資本和矩陣式風險管理，將案件風險文化有機融入到風險管理手段之中。總的一點，以增強企業凝聚力為核心，增強職工歸屬感為目的。

（二）強化資金營運管理，降低流動性風險。一是要大幅提高資產質量，努力降低資產流動性風險。一方面，要合理運用資金，要堅持審慎的經營原則，科學判斷經濟形勢，嚴防貸款集中投放高風險行業，當前房地產行業應高度關注，警惕雞蛋放在一個籃子里，一損俱損。另一方面，要加大不良貸款的盤活力度。真正做到“前清后不亂”。二是加大資金組織力度，降低負債流動性風險。黨的十七屆三中全會對農村金融體系的制度安排，明確降低了農村金融準入門檻，重新界定了金融機構的市場定位，農村信用社從“服務三農的主力軍”轉變為“服務農民的主力軍”，“政治地位”有所調整，“三中全會”在提高農村金融服務水平的同時，也加大了金融市場的競爭，波瀾壯闊的農村金融市場逐鹿的畫卷正徐徐展開。如果農村信用不未雨綢繆，提升軟實力，提高吸儲能力，奪取市場份額，在此次金融危機和未來的市場競爭中前途堪憂。

（三）強化“合規”操作，全力防范道德風險和操作風險。一要加大規章制度建設力度，鍛造制度執行力。第一，要加大制度的回檢力度，對新業務中存在的風險點，要及時制定或修改相關制度，強化風險防范長效機制建設，以制度約束風險隱患；第二，要抓整改問責，要自查自糾，自我暴露和自我整改，對整改臺賬反映的風險隱患、整改落實、責任人處理、后續審計等情況持續檢查，在檢查中一但發現整改不力，或出現新問題，對整改不力負有領導和管理責任的人員進行從嚴問責；第三，嚴格執行開辦新業務的有關規定，特別是對代理產品和理財產品，風險提示要充分，對那種只提示收益而對客戶忽略風險的，經舉報或檢查發現，必須重處。二要加大風險排查深度。要圍繞“重點業務、重點環節、重點區域、重點網點、重要和關鍵崗位”，持續開展風險排查，強化賬戶對賬，排查賬戶風險，展開票據業務檢查，重點關注關聯客戶間虛構交易、虛開增值稅發票、無真實貿易背景票據行為、保證金不實和挪用保證金行為等，全力防范票據詐騙。同時強化對基金、保險代理類中間業務進行檢查，切實解決風險不提示、產品不“對人適銷”、代理職責不清等問題。三要強化內審職責，排查內部風險。要做到內部審計不走過場，嚴防

“貓鼠”一家，切實落實九種人排查措施；嚴格執行重崗人員輪換和強制休假制度，要加大稽核內審職責，強化自我發現，對強制休假人員，要及時對其所經辦的業務進行審計。不斷增強稽核審計的獨立性。四要注重法人治理，搭建符合市場規律的組織架構平臺。決策上防止一人說了算，運行上要真正實行前中后臺分離，突出市場特點和風險控制，防止行政化。五要加強科技信息系統建設，進一步嚴格業務操作系統的流程管理，杜絕違規操作；進一步加快系統升級力度，彌補系統缺陷和漏洞。六要充分發揮紀檢監察職能，樹立風清氣正的行業形象，嚴防道德腐敗?！扒Ю锝虧⒂谙佈ā?，防止堡壘從內部攻破。

（四）強化信貸管理，降低信用風險。主要是強化貸款“三查”，特別是要注意了解、跟蹤客戶的變化，做好風險預警和防范。一是貸前調查要把好風險準入關。重點關注與經營相關度較高的參考數據，準確把握國家產業政策、市場發展前景和產品競爭優勢、持續發展能力。要對企業提供的財務報表進行分析，了解其現金流量，客觀評價其經營業績和風險狀況。二是貸時審查要把好風險控制關。風險管理部門要對調查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度。要重點審查是否由借款人本人持有效證件辦理貸款業務，貸款資金流向是否符合貸款用途。對不按用途使用的貸款，柜面有權拒絕辦理。當前要重點防范由于企業融資難而滋生的自然人幫企業頂名貸款、關聯企業連環擔保貸款、擔保公司超資本約束擔保貸款、擔保公司和自然人合伙套取貸款、內外勾結虛假評估抵押物擔保貸款、新成立公司申請貸款等。三是貸后檢查要把好風險管理關。要進一步拓寬對借款人財務和非財務信息的收集渠道，定期了解借款人、擔保人的經營情況和資金投向，加強對抵押物的管理和檢查。要健全貸后檢查記錄，對大額貸款要定期作出調查報告。對檢查出的問題必須及時做出處理，防止小毛病釀成大頑疾。

（五）強化安防設施建設，構筑“安全島”。全球金融危機不僅帶來經濟增長速度的調整，也對經濟秩序造成巨大沖擊。隨著危機的進一步蔓延，中小企業生存壓力加大，失業率上升，目前，民工反鄉潮正在形成，社會治安壓力增加。近年來，農村信用社持續加大了對安防設施的投入，但仍有大量網點安防不達標。因此應加快建設步伐，“花錢買平安”，為農村信用社的改革和發展提供有力的安全保障。