第一篇：金融機構的作用

1、金融機構的作用：a.金融機構是金融市場上最重要的中介機構，是儲蓄轉化為投資的傳遞者和導向者。b.金融機構還是金融市場上資金的供給者和需求者。c.在發達的金融市場中，對金融市場的壓力一般也是通過金融機構傳遞的。總之，金融機構在金融市場中的特殊地位，使其在一國的金融體系中起著關鍵作用

2、債券定義：債務人在籌集資金時，依照法律手續發行，向債權人承諾按約定利率和日期支付利息，并在特定日期償還本金，從而明確債權債務關系的有價證券。債券特征：債券表示表示一種債權，因而可以據以收回本息；債券的期限已經約定，只有到期才能辦理清償；債券雖未到期，卻可以在市場上自由轉讓；債券因交易而有市場價格，因價格不斷變動而具有流動性；債券的價格雖然經常變動，但變動的幅度相對有些證券（如股票）要小

3、股票與債券的區別表現在：性質不同；發行者不同；期限不同；風險和收益不同；責任和權利不同

4、證券交易所基本特征：證券交易所自身并不持有和買賣證券，也不參與制定價格；交易采用經紀制方式；交易按照公開競價方式進行；證券交易所有著嚴格的規章制度和定型的運作程序；證券交易的過程完全公開。

5、證券交易所社會職能：創造了一個具有連續性和集中性的證券交易市場；形成公平合理的交易價格；保證充分的信息披露，便利投資與籌資；客觀反映經濟狀況，引導資金投向

6、同業拆借市場功能：為金融機構提供了一種實現流動性的機制；提高金融資產的盈利水平；及時反映資金供求變化；成為中央銀行有效實施貨幣政策的市場機制

7、同業拆借市場的管理的主要內容：對市場準入的管理；對拆出、拆入數額的管理；對拆借期限的管理；對拆借抵押、擔保的管理；對拆借市場利率的管理；對拆借市場供求及利率進行間接調節

8、商業票據的發行要素：對各種借款方式進行成本收益比較，確定是否采取發行商業票據方式籌資；發行數量；發行方式；發行時機；發行承銷機構；發行條件，主要包括貼現率、發行價格、發行期限、兌付和手續費；到期償付能力測算；評級。

9、金融市場的功能：轉化儲蓄為投資；改善社會經濟福利；提供多種金融工具并加速流動，使中短期資金凝結為長期資金的功能；提高金融體系競爭性和效率；引導資金流向

10、同業拆借市場特點：對進入市場的主體有嚴格限制；融資期限較短；交易手段較為先進，手續比較簡便，成交時間較為迅捷；交易額較大，一般不需要擔保或抵押，完全是一種信用交易；利率有供求雙方議定，可以隨行就市

11、金融市場的監督管理目標：從宏觀經濟角度看，是為了保證金融市場機制、進而保證整個國民經濟秩序的正常運轉，以高效、發達的金融制度推動經濟的穩定發展。從金融市場本身看，是為了限制和消除一切不利于市場運行的因素，以維持市場價格的相對穩定，保障市場參與者正當權益，保證市場在具有足夠深度、廣度和彈性的基礎上穩步運行，減少波動，為國家貨幣政策與財政政策的實施創造良好的金融環境

12、債券市場的功能：成為政府、企業、金融機構及公共團體籌集穩定性資金的重要渠道；為投資者提供了一種新的、具有流動性和盈利性的金融商品或金融資產；為中央銀行間接調節市場利率和貨幣供應量提供了市場機制；為政府干預經濟、實現宏觀經濟目標提供了重要機制

13、債券發行利率的影響因素：債券的期限；債券的信用等級；有無可靠的抵押和擔保；當前市場銀根的松緊、市場利率水平及變動趨勢，同類證券及其他金融工具的利率水平等；債券利息的支付方式；金融管理當局對利率的管制結構

14、股票市場的功能：通過發行股票，可以使股份公司獲得創建的資本；通過發行股票，可以使股份公司得以不斷擴充資本，增加固定資產投資，擴大生產經營規模，增強市場競爭力；通過發行股票，可以使股份公司不斷增加營運資本，進一步擴大生產規模；通過發行股票募集資金，可以使股份公司減輕債務還本付息的壓力，降低資金成本，從而改善公司財務狀況，增加利潤積累，提高競爭力；發行股票，可以為投資者提供一種新的、高風險與高收益并存的投資工具，增加一種新的金融資產；股票市場的價格變化，可以綜合反映股票發行公司的經營狀況及國民經濟的運行情況，成為企業經營狀況和國民經濟的“晴雨表”

15、股票流通市場交易方式：議價買賣和競價買賣、直接交易和間接交易、現貨交易和期貨交易，以及信用交易、股票指數期貨交易、期權交易等。股票場內交易與場外交易的區別：交易地點和交易場合不同；交易的股票不同；交易規則不同；交易方式不同。

16、股票市場的管理則包括向社會發行股票的條件約束，發行股票的申請與核準，及對股票發行的管理；同時包括對認購股票及收益分配的管理；以及對股票交易的監督管理，含股票上市的基本條件、股票上市的核準、證券交易所交易的管理、柜臺交易的管理等

17、影響股票價格變動的主要因素有：

（1）宏觀經濟因素。主要包括：經濟增長、經濟周期或經濟景氣循環、利率、貨幣供應量、財政收支因素、投資與消費、物價、國際收支、匯率。（2）政治因素與自然因素，具體包括：戰爭、政局因素、國際政治形勢的變化、勞資糾紛等。自然因素主要指地震、水災、火災等天災人禍的影響。（3）行業因素主要包括行業壽命周期、行業景氣循環等。（4）心理因素。

（5）公司自身因素。又具體分為：公司利潤因素；股息、紅利因素；股票分割因素；股票是否為初次上市因素；重大人事變動；投資者因素；其他因素。

18、證券投資基金的優勢與局限性。優勢為：小額投資，費用低廉；組合投資，分散風險；專家理財，省心省事；流動性高，變現力強；種類繁多，任意選擇。證券投資基金的局限性主要表現在：雖可以進行組合投資，分散風險，卻不能完全消除風險；在股市行情看淡時，證券投資基金的表現可能比股市還差；基金適宜中長期投資，對于短線買賣者，會增加投資成本。

19、期貨市場功能：轉移價格風險的功能.價格發現功能.投機功能.影響股票價格因素：a公司經營狀況。b公司的股利支付政策c資產凈值d公司M2／GDP表示)常常用作衡量該國經濟發展水平和社的重組e股票分割.宏觀經濟因素。當經濟穩定增長會現代化程度的標準 時，多數企業的經營狀況較好，股價一般會穩定上升。

34、風險投資的金融服務意義：風險投資經濟的周期性波動往往會引起股票市場的周期性波為新興高科技產業提供融資服務。對于新興高科技企動。政府的經濟政策也會對股票價格產生重要影響。業而言，由于規模小，各方面不成熟，它們很難從銀寬松的貨幣政策會降低利率，寬松的財政政策會刺激行與信托等機構那里獲得融資。但是這些新興企業對經濟增長，都會造成股價上升。相反，緊縮的財政貨經濟的發展又意義重大，是未來經濟的代表。風險投幣政策會引起股票價格下降。其他因素。影響股票價資可以為新興高科技企業解決融資問題。風險投資為格的因素很多，如政治事件、投機行為、心理因素、高科技企業注入了管理內涵。企業管理是決定企業成監管政策等，都會對股票價格產生一定的影響。敗的關健。高科技企業的創業者絕大多數都是技術的20、開放型投資基金與封閉型投資基金的天才，但不一定是管理天才，新興高科技企業在創業區別為：基金規模的可變性不同；基金單位的買賣方初期往往缺乏管理能力，風險投資家以其精通的金融式不同；基金單位的買賣價格不同；基金投資策略不知識和管理知識填補了高科技企業這方面的缺陷。風同。契約型投資基金與公司型投資基金的主要區別險投資是知識經濟時代的一種金融服務形式。知識經為：法律依據不同；投資者的地位不同；融資渠道不濟是以無形的創造性知識為基礎，創造性知識向實際同；法人資格不同；經營資產的依據不同；資金運營生產轉化的必不可少的條件是資本，而為知識經濟提不同。成長型基金與收入型基金的差異為：投資目標供資本的就是風險投資。高科技企業在發展之初具有不同；投資工具不同；資金分布不同；派息情況不同 明顯的高風險性，只有風險投資才能夠適應知識經濟

21、外匯市場的功能是：便于不同種貨幣時代金融服務的要求 的兌換，促使國際貿易的順利實現；提供買方、賣方 信貸及擔保，促進國際貿易規模的不斷擴大和進出口商的資金正常周轉；為保持外匯資金平衡、規避外匯風險

22、外匯市場的結構為：柜臺市場與交易所市場；外匯零售市場和外匯批發市場；官方外匯市場與自由外匯市場；外匯現貨市場與外匯期貨市場。

23、外匯市場的運行機制有：供求機制、匯率機制、效率機制、風險機制。交易方式有：a外匯即期交易。又稱現匯交易或現匯買賣，是指外匯買賣雙方在外匯買賣成交后，于當日或兩個營業日內按成交時的匯率進行交割的一種交易方式；外匯遠期交易。是指在外匯買賣成交時，雙方先簽定合同，規定交易的幣種、數額、匯率以及交割的時間、地點等，并于將來某個約定的時間進行交割的一種外匯買賣方式；b套匯交易。是指兩個或兩個以上 外匯市場上某些貨幣的匯率差異進行外匯買賣，從中套取差價利潤的交易方式；套利交易。又稱利息套匯交易，是指利用不同國家或地區短期利率的差異，將資金由利率較低的國家或地區轉移到利率較高的國家或地區進行投放，從中獲取利息差額收益的交易方式；c掉期交易。是指在買進或賣出某種貨幣的同時，賣出或買進同種貨幣的一種外匯交易；d套期保值交易又稱抵補保值，是指為了對預期的外匯收入或支出、外幣資產或保值而進行的遠期交易，也就是在有預期外匯收入或外幣資產時賣出一筆金額相等的同一外幣的遠期，或者在有預期外幣支出或外幣債務時買入一筆金額相等的同一外幣的遠期，以達到保值的目的；e投機交易。一般是指在預測價格將要上升時先買后賣，在預測價格將要下降時先賣后買以賺取利潤的行為。

24、外匯管制的目的是：維持國際收支平衡，改善國際收支狀況；維持本國貨幣和匯率的穩定；維持本國經濟與市場的穩定

25、金融期貨市場的特征有：金融期貨市場是有組織的和有形的市場；金融期貨市場是有嚴格規章制度和交易程序的市場；金融期貨交易更為標準化和規范化。

26、金融期貨市場功能是：套期保值，轉移風險；投機牟利，承擔風險，潤滑市場；促使供求機制、價格機制、效率機制、風險機制的調節功能得到進一步體現和發展

27、股票期貨交易是指股票交易雙方在簽定買賣合同后并不立即執行，而是按合同中約定的價格在將來某一個日期進行交割和清算。其特點在于買賣雙方簽定合同之后無需立即付款和交付股票，只有到了約定交割日期才付款交貨。和現貨交易相比較，投資者能夠用更長的時間來分析股票價格行情的變化，從而調整自己的投資策略。另一方面還可活躍現貨市場交易。股票期貨交易的方式為多頭和空頭

28、影響金融市場發展的主要因素是：（1）經濟因素。具體包括：經濟環境的變化、放松管制與加強管制兩種經濟哲學的交替、c、世界貨幣制度的影響。（2）法律因素。（3）市場因素。（4）技術因素。具體體現在：電子技術改變了金融機構傳統的業務手段，使其更加現代化；電子技術的普及為金融市場的擴大提供了豐富的物質條件；技術的發展進一步刺激了金融創新。

29、世界經濟新格局的形成對金融市場發展的影響：世界經濟的日益國際化和一體化，將導致金融市場的國際化和全球一體化；世界經濟的區域集團化將刺激區域性國際金融市場的發展，并成為金融市場完全過渡到“全球一體化”的必經階段；世界經濟的發展使大多數發展中國家的金融市場迅速發展 30、金融市場未來的發展趨勢是：金融市場的國際化、全球一體化和證券化趨勢將繼續發展。金融創新不斷發展，但勢頭將有所減緩；金融危機的頻繁發生必將導致新一輪金融管制和監督的加強；國際證券投資逐漸向發展中國家傾斜；發展和完善國內金融市場將成為發展中國家和地區近期內的首要選擇，并逐漸加快其國際化的步伐

31、我國金融市場目前存在的主要問題有：金融市場的規模還不能滿足改革開放和國民經濟發展的需要；金融市場的發展結構還不太合理；金融市場法律體系趨于完善，但執法力度有待加強；金融市場的營運機制還不完善

32、世界金融市場發展對我國的啟示：從世界金融市場的發展歷程看，一國金融市場的存在與發展應同該國經濟發展的實際需要想適應；發展和完善金融市場的模式可以選擇；金融市場發展必須維持合理的結構；金融市場要有完善而有效的法律體系；金融市場必須要有較為完善的營運機制。我國金融市場的發展戰略：我國金融市場的發展和培育模式必須是政府推動式；我國金融市場必須走國際化道路，但在策略上必須既積極又謹慎；建立和發展全國統一的金融市場體系

33、貨幣市場的基本功能：為暫時性的資金盈余者和資金短缺者提供資金融通渠道。這可從兩方面加以考察。就暫時性資金短缺者而言，貨幣市場為其提供融通短期資金的渠道。（就暫時性資金盈余者而言，貨幣市場為其暫時閑置的資本提供獲利的渠道）。因此，供需雙方的共同需要內在性地決定了貨幣市場的基本功能。隨著市場的成熟和發展及金融工具的不斷創生，該市場又具有了各種派生功能。其中最重要的是為中央銀行實行貨幣政策提供場所和工具。另外，一國貨幣市場的發展程度(貨幣化程度，通常以

第二篇：金融機構

支部遵照公司黨委創先爭優活動的統一部署，扎實開展創先爭優活動，全體黨員認真學習貫徹有關文件精神，以“促進科學發展，實現爭先進位”為主題，以加強黨員隊伍建設、增強服務能力、增強支部的戰斗力和凝聚力為指針，聯系實際、求真務實、開拓創新，努力實現“推動科學發展、促進社會和諧、服務職工群眾、加強隊伍建設”的具體目標，現結合我支部創先爭優活

動開展情況總結如下：

一、成立領導小組，制定活動方案

為使支部創先爭優活動順利開展，支部及時召開了創先爭優活動推進動員大會，成立了以支部書記為組長的創先爭優活動領導小組，落實分工，明確責任，并結合實際制定了支部創先爭優活動實施方案，確定了支部創先爭優活動的指導思想、活動內容、步驟和目標。著力引導和促進支部和黨員在推動科學發展、促進和諧上創先爭優；在務實創新、提高業績上創先爭優；在增強能力素質、樹立良好形象上創先爭優；在改進作風、增強服務意識，切實為投資者辦事上創先爭優。

二、加強黨員學習教育，營造創先爭優活動氛圍。

按照公司黨委的安排部署，在黨員干部職工中倡導和營造濃厚的學習氛圍，支部定期組織黨員職工認真學習黨的十七大和十七屆三中、四中全會精神、學習總書記同志在慶祝中國共產黨成立90周年大會上重要講話、學習沈浩、楊善洲等優秀黨員的先進事跡，先后觀看了電視系列片《人民的好兒女》、《永遠的忠誠》等，同時，充分利用展板、宣傳欄、公司網站等宣傳陣地，在單位全體員工乃至整個營業場所掀起宣傳學習優秀黨員先進事跡的熱潮。支部要求大家將學先進的活動與單位的各項工作結合起來，面對日益激烈的市場競爭環境，進一步發揮黨員的模范帶頭作用。通過學習，提高了黨員干部的黨性修養、工作業務水平、分析、處理、解決問題的能力以及為為客戶服務的主動性和積極性。

三、創建“五好四強”組織，推進創先爭優深入開展

1、在創先爭優活動中，實行支部書記負責制，支部活動開展、支部大會召開、支部學習及黨員思想教育等工作由支部書記親自部署督導；黨員管理、黨員發展、群眾座談、黨建宣傳等一系列具體工作均由支部委員負責跟蹤落實。使支部真正成為“書記作用突出，班子堅強有力”的“四強”集體，受到了職工群眾的好評。

2、根據公司黨委的要求，結合本支部實際，先后開展了一系列豐富多彩的主題實踐活動。通過學習典型、參觀示范點、送溫暖獻愛心、召開民主座談會等方式，強化對黨員的黨性教育，激發了創先爭優的內在動力。同時設置共產黨員示范崗，開展業務競賽及表先進促后進等主題活動，增強黨員“五帶頭”及“四優”意識，保證了黨員在群眾中的先鋒模范作用。兩年來，為優化黨員結構，增強黨員隊伍活力，支部認真做好發展黨員工作，先后發展預備黨員？名，積極分子？名，現有正式黨員？名。

3、在創先爭優活動開展的不同階段，支部認真做好宣傳、推進、深化提升活動方案，按時報送創先爭優活動月報，定期開展自查點評工作，落實黨員目標管理責任制，通過設置“黨員責任崗”、“黨員服務區”等載體，明確責任，作出承諾，做到事前有計劃、事中有檢查、事后有總結，逐步使支部管理制度化、規范化和科學化，確保支部各項工作目標順利實現。

4、按照創先爭優的指導思想，支部緊密結合單位實際，把爭先創優活動融入到單位各項經營活動中，堅持“圍繞業務抓黨建，抓好黨建促業務”的理念，面對當前競爭激烈的市場環境，全體黨員職工認清形勢、改進工作作風，認真履行崗位職責，不斷提升服務質量，使支部黨建工作和業務發展齊頭并進。

5、通過創先爭優活動的不斷深入，全體黨員進一步強化服務意識，以維護客戶利益為己任，努力做好投資者宣傳教育工作，認真傾聽群眾呼聲，著重解決重點難點問題，在2012年初開展的創先爭優群眾評議活動中獲得了較高的滿意度。特別是今年重點工作中，黨員干部帶頭貫徹落實公司文件精神，全體業務人員團結協作，集思廣益，合理分工，明確職責，利用節假日加班加點聯系通知客戶，提示風險，規范賬戶，使得該項工作得以順利實施，提高了黨員在群眾中的威信，真正樹立了黨組織在群眾中的良好形象

四、總結經驗尋找差距，落實整改完善制度

支部部創先爭優活動的開展雖然取得了一定成效，但仍然存在一些問題和不足：

一是個別黨員干部在創先爭優理論學習中，認識不夠深刻，就學習而學習，沒有達到學以致用的目的。二是創先爭優活動與業務工作結合不夠緊密，員工的創新意識、危機意識、競爭意識和服務意識還有待進一步加強；三是創先爭優活動中實踐載體不夠多樣化。

針對上述問題和不足，支部采取以下整改措施：

一是高度重視加強理論學習，注重學以致用。準確把握科學發展的大局，端正工作理念，采取支部書記談心，黨員之間交流的溝通方式，找準存在問題的主觀原因，排除個別黨員干部思想上的模糊意識和障礙，使科學發展和創先爭優意識真正落實

第三篇：探討如何發揮小型金融機構服務實體經濟的作用

最新【精品】范文 參考文獻

專業論文

探討如何發揮小型金融機構服務實體經濟的作用

探討如何發揮小型金融機構服務實體經濟的作用

摘要：在國內外復雜形勢影響下，我國實體經濟發展中潛藏的深層次風險和矛盾有所顯現，小微企業經營面臨較大困難，2011年以來頻繁發生的民間借貸風險更讓小微企業經營環境雪上加霜，并在一定程度上影響到區域金融的穩定。文章將重點介紹如何發揮小型金融機構服務實體經濟的作用，以供同行參考。

關鍵詞：小型金融機構，服務實體經濟，作用

中圖分類號：D912文獻標識碼： A

前言

當前，我國亟須尋找一個政策突破口和著力點，將實體經濟、民間資本、小微企業三者有效聯結起來，達到多方共贏的效果。筆者認為，發展小型金融機構正是服務實體經濟、引導民間資本、支持小微企業之間的最佳結合點。

1、發展小型金融機構是將服務實體經濟、引導民間資本、支持小微企業有效結合起來的最佳結合點

發展小型金融機構是堅持金融服務實體經濟的內在要求。小微企業是實體經濟最重要的組成部分，目前全國共有6000多萬戶小微企業和個體工商戶，占到全國企業總數的99%，對我國GDP的貢獻率超過60%，并提供了75%以上的就業機會，創造了一半以上的出口收入和財政稅收。可以說，解決好了小微企業的發展問題，也就在一定程度上解決了實體經濟發展的問題。長期以來，我國金融資源主要向大中型企業集聚，廣大小微企業在金融資源分配中處于弱勢地位。發展小型金融機構，從供給面和制度面破解小微企業融資難問題，將有利于實現金融資源的合理分配，進一步發揮金融對實體經濟發展的引導和促進作用。

發展小型金融機構是民間資本進入金融領域的重要渠道。國務院《關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》明確提出“允許民間資本興辦金融機構”。2012年政府工作報告中也有兩處專門提及

最新【精品】范文 參考文獻

專業論文

民間資本的投資渠道問題。在有效監管的前提下，大力發展小型金融機構，積極支持民間資本的介入，符合國務院政策意圖，有助于打破行業壟斷、深化金融改革、推動民間資本進入金融領域。發展小型金融機構是抑制民間資本脫實向虛的有效手段。2012年初召開的第四次全國金融工作會議強調要堅決抑制民間資本脫實向虛、以錢炒錢，防止虛擬經濟過度自我循環和膨脹，防止出現產業空心化。通過大力發展小型金融機構，并引導民間資本進入，可以有效吸納民間資金，有利于推動民間金融理性發展，讓民間資本能正面激勵和促進實體經濟發展。

2、準入限制、資金約束、監管趨同制約了小型金融機構發展

準入限制較多，小型金融機構發起設立難。現有的《村鎮銀行管理暫行規定》《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》對村鎮銀行的設立以及小額貸款公司的轉制提出的要求依然較為嚴格，特別是監管層出于防范風險的考慮，要求“村鎮銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構”，并對個人、企業法人、非銀行業金融機構持股有嚴格限制，在很大程度上制約了民間資本作用的發揮，也打擊了一部分小額貸款公司轉制成為村鎮銀行的積極性。另外，由于小額貸款公司改制成為村鎮銀行后可能與其他商業銀行存在業務上的沖突，也造成在轉制過程中難覓愿意出資的主發起人的情況。體制的束縛與現實的需求之間產生了激烈矛盾。

吸收存款難度大，小型金融機構發展受到資金規模約束。大中型金融機構成立早、規模大、資金雄厚，具有較高的品牌度和美譽度，吸收存款能力強。相比而言，小型金融機構吸收存款資金的能力則遠遜于全國性商業銀行。當前，資金規模有限已成為阻礙小額貸款公司和小型銀行業金融機構發展的瓶頸。在民間資本進入渠道有待疏通、監管要求較為審慎的形勢下，吸收存款難度大成為小型金融機構持續支持小微企業發展的一大掣肘。

監管相對嚴格，小型金融機構業務拓展難。目前我國對大中型銀行和小型金融機構的監管政策大多趨同，但由于小型金融機構與大中型銀行在資本實力、資金來源、業務環境等方面存在較大差異，趨同的監管政策往往使小型金融機構在與大中型銀行的競爭中處于劣勢

最新【精品】范文 參考文獻

專業論文

地位，更容易觸碰監管紅線，進而大大限制了小型金融機構的業務經營能力。

3、完善制度、優化環境助推小型金融機構發展

放寬準入條件，進一步壯大面向小微企業的小型金融機構力量。一是要進一步開放銀行市場，加快制定《關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》實施細則，鼓勵民間資本進入金融領域。如可以發展社會出資、風險自擔的城市社區銀行，在農村信用社改組成為農村商業銀行過程中擴大社會資本參股比例等。二是修改村鎮銀行的市場準入管理辦法以及小額貸款公司改制設立村鎮銀行的相關規定，調整監管政策，吸納更多、更大比例的民間資本介入，使村鎮銀行得到較快發展。三是將未改制或不愿意改制的小額貸款公司定性為“非銀行業金融機構”，積極拓展小額貸款公司的融資渠道，提高外源融資比例，并統一制定小額貸款公司的監管標準和風險管控要求，增加小額貸款公司的貸款能力。四是要推動民間金融的陽光化、合法化，加快出臺放貸人條例，明確借貸主體資格，區分合法民間借貸與非法地下金融的標準，完善民間借貸主體的市場退出機制，確定民間金融的合法地位，保證其合理的生存發展空間。五是降低扶持門檻，提高補貼標準，加大財稅政策的扶持力度，對村鎮銀行和小額貸款公司在財政性存款、稅收減免和財政補貼上給予優惠和傾斜，提高其支持小微企業發展的積極性。

實施差異化、有針對性的金融管理，進一步增強小型金融機構支持小微企業發展的能力和動力。一是對大型商業銀行和中小商業銀行實行差異化的監管要求，適當提高中小商業銀行的存貸比和不良率的容忍度等。二是進一步完善差別存款準備金率動態調整機制，根據小型金融機構經營周期、信貸投放節奏和市場需求變化動態調整存款準備金率，既注意引導小型金融機構支持小微企業的積極性，又防止其信貸過快、集中投放。三是建立政策性銀行與小型金融機構之間的批發零售機制，引導政策性銀行將部分資金批發給小型金融機構，使后者在一定程度上成為專業貸款零售商，充分發揮其熟悉當地情況、經營機制靈活的優勢，提高資金的使用效率，進一步發揮政策性銀行支持實體作用。

最新【精品】范文 參考文獻

專業論文

完善配套服務體系，著力改善小型金融機構的經營環境。一是進一步完善信用擔保體系。大力發展政策性擔保機構，切實降低擔保費率水平，適當降低企業擔保門檻，增加小型金融機構的準入資格。二是要加快征信系統的應用和改進。逐步完善非財務信息的收集，如水費、電費、納稅等信息的采集，在目前試點的基礎上向全國鋪開，最終建立一個全國性的信息平臺，使之成為現有企業征信系統的有力補充。三是要加強小微企業的信貸統計。加強對小型金融機構的業務指導和統計檢查，防止商業銀行隨意更改企業規模以完成小微企業貸款相關考核指標，確保統計數據能真實地反映金融機構支持小微企業發展的情況，為政策制定提供有價值的信息支撐。

結語

在我國數量龐大的小微企業健康發展，事關實體經濟的健康發展更直接影響到“穩增長”，以及就業和社會穩定。因此，做好小型金融機構服務實體經濟這篇大文章，核心問題是如何有效配置金融資源，緩解小微企業融資難。

參考文獻

1、董鋒，韓立巖.探討如何發揮小型金融機構服務實體經濟的作用[J].經濟研究.2006，（5）.2、李娟博，王紀華．探討如何發揮小型金融機構服務實體經濟的作用［Ｊ］．當代經濟管理，２０１０（１１）．

------------最新【精品】范文

第四篇：淺議金融機構在反洗錢中工作中的作用全解

淺議金融機構在反洗錢工作中存在的問題及對策

摘 要

近幾年來，洗錢犯罪活動越來越猖獗，大量黑錢外流的現象越來越嚴重，對合法的金融和商業體系有著極大的腐蝕性和破壞性，同時，也對全球經濟的正常發展帶來巨大的影響。國外在反洗錢工作方面進行了大量的工作，已經基本上建立了全球性或者區域性的反洗錢法律體系，并且獲得了積極的效應。由于我國市場化進程比較緩慢等原因，對反洗錢問題的嚴重性的認識最近幾年才提上日程，與西方國家相比存在較大的差距。因此，當務之急是借鑒國外反洗錢的主要做法，結合國內的實際情況，研究建立我國反洗錢的法律框架，從制度上確保反洗錢工作順利進行。從國外的經驗可以看出，金融機構與洗錢與反洗錢的關系最為緊密，既是洗錢的重要渠道，也在反洗錢工作中發揮著核心作用。本文試圖從洗錢的概念和危害、我國金融機構在反洗錢工作中核心地位、以及金融機構在反洗錢中存在的問題和對策進行探討。

關鍵詞：金融機構 反洗錢 作用 對策

一、洗錢犯罪的概念及危害

（一）洗錢犯罪的概念

簡單而言，洗錢是通過各種手段使非法所得合法化。洗錢活動起源于上世紀20年代，當時美國芝加哥一名黑手黨的成員通過經營一家洗衣店，他將非法所得混合在洗衣機為顧客清洗衣物而獲得的收入中，一并向稅務機關申報，通過繳納稅費后，他的非法所得便成為其合法收入。由此產生了將犯罪收益通過各種手段加以隱瞞掩飾，并使之合法化的特殊犯罪形態—洗錢。世界各國司法官員和刑法學家對洗錢犯罪有著不同的認識，進行過不同的概括，一致比較認同的洗錢犯罪的最本質特征是：犯罪者將其非法所得的資金或財產，通過各種金融工具和交易渠道，轉換成來源合法的財產，以掩蓋其犯罪性質，逃避法律制裁。

我國刑法第191條將洗錢定義為：明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，掩飾、隱瞞其來源和性質的行為。

（二）洗錢犯罪的危害

洗錢活動的日益猖獗，對各國的金融、經濟、政治秩序以及社會穩定都產生了危害。第一，洗錢危害社會安定。根據我國《金融機構反洗錢規定》，洗錢犯罪與嚴重危害社會安定犯罪密切相關,比如，走私、販毒、貪污腐敗等犯罪密切相關，洗錢犯罪能否得逞，最關鍵就看犯罪分子能否保住犯罪所得的大額資金并且不被發現。洗錢活動為販毒者、恐怖主義分子、非法武器交易商、腐敗的政府官員以及其他犯罪犯的運作和發展提供了動力。洗錢造成大量社會財富被犯罪分子非法占有和揮霍，不但損害社會公平，危害國家的社會治安，而且破壞了國家的經濟、政治秩序，造成社會的不穩定。

第二，洗錢危害經濟安全。洗錢往往造成大量資金外逃，包括大量國有資產的流失，危害國家的金融穩定和安全。比如在中國的非法資金經過清洗后，有相當大的一部分單向流向境外，根據統計的資料顯示，中國的“資金外逃”數額僅次于委內瑞拉、墨西哥和阿根廷，列居世界第四，而且，洗錢往往涉及的資金數量大，流動方向沒有規律而言，通常會加劇金融市場的動蕩，嚴重的話會引起金融危機的爆發。對金融安全和國家經濟會產生嚴重的影響，擾亂經濟和金融的正常運行。在當前經濟全球化、資本流動國家化的情況下，洗錢活動對國家金融體系的安全、對國家政治經濟秩序的危害極大。

第三，洗錢動搖金融機構的信用基礎。從表面上看，在洗錢的過程中，由于被“清洗”的非法資金大量流入金融機構，使得金融機構的存款增加，并且為洗錢者提供服務無疑會使金融機構獲得利潤，在利益的驅動下，銀行為了增加競爭力，加大吸儲量，往往在不深入查清存入資金的來源和性質的前提下違規吸儲，從這一方面講，洗錢對銀行具有巨大的誘惑力。但是從本質上來說，信用是金融機構最重要的“生命線”，是金融機構在市場中賴以生存和發展的基石。如果某金融機構被發現參與洗錢或者被洗錢犯罪分子所利用，會使公眾對該金融機構信用產生質疑，動搖銀行的信用基礎。如果被金融監管部門按金融業的反洗錢規章制度處以警告、罰款、停業等懲罰，其后果對金融界的信譽及負面影響更不可低估，最終危害金融機構穩健經營和良好聲譽。

第四，洗錢危害每個人生活。由于洗錢活動并不會針對哪個特定的受害者去實施，也不會直接地侵害到人們的人身權利或財產權利，大家會有一種錯誤認識：洗錢者失敗還是成功，與自己無關，懲罰他們是國家的事。但是如果有一天你發現，你所在的小區里某個茶莊其實是一個洗錢機構，進進出出的都是毒販子、黑社會甚至恐怖分子，你還會對此漠不關心嗎？如果有一天你被公安機關調查，因為你的身份證被人盜用并用來洗錢，你還會覺得洗錢與自己的生活無關嗎？這些并不是不可能發生，洗錢會危害經濟安全、社會安定，進而影響到每個人的生活，所以反洗錢是一項系統工程，只有提高全社會對洗錢危害性的認識，才能提高反洗錢工作的效力，不再出現人們對發生在眼皮底下的洗錢無動于衷的怪事。

二、金融機構在反洗錢中的核心作用

金融機構是資金流動的樞紐，是反洗錢工作的前線，在反洗錢工作中承擔著最重要的作用。

（一）金融情報信息機構充分利用網絡式金融服務網點作為反洗錢的基礎

與一般的犯罪相比，洗錢犯罪具有特殊性，洗錢犯罪缺乏可識別的受害者，其結果或者犯罪危害很難為人直接感知，因此要想直接發現洗錢犯罪的發生是很艱難的。洗錢犯罪主體（自然人、法人）利用網上支付等進行非面對面的交易方式，并得到受利益誘惑的專業人士的協助，隱蔽性越來越強，執法機構很難直接通過監控犯罪主體來發現洗錢線索。但由于存在現金流通限制，絕大多數的“黑錢”都要在銀行或者其他金融機構間流轉并留下記錄，因此，可疑支付交易信息進行采集、分析、監測資金交易的異常變動成為發現洗錢線索的最重要的途徑。

金融情報信息機構依據法律法規對金融情報網點收集大額和可疑交易信息，整理分析交易信息，向司法部門提交交易分析結果，開展情報交流，有利于司法部門掌握犯罪證據、抓捕、起訴、懲處犯罪分子。

（二）在金融機構中開展反洗錢工作能切斷洗錢的流程鏈

洗錢行為一般分為三個階段，一是放置階段，二是離析階段，三是歸并階段。放置階段是指把非法資金投放到經濟體系中，主要是金融機構；離析階段是指通過復雜的交易，使資金的來源和性質變得模糊，但是資金的非法性得以掩飾；歸并階段是指將被清洗的資金獲得所謂合法的形式加以使用。切斷非法資金劃撥和轉換交易，建立存款實名制、現金管理、賬戶管理、大額和可疑交易報告以及外匯管理等方面的法規制度，建立和完善金融情報信息監測系統，提高監測分析洗錢資金的能力，加強反洗錢工作檢查力度，為反洗錢工作提供了必要的保障。

（三）金融機構反洗錢在制度上能做好預防洗錢犯罪的外防和內控

目前金融機構都已經建立了嚴格的管理制度，尤其是有關客戶身份識別和可疑交易報告的制度。例如，單位在開立賬戶時應當提交有關的證明文件，金融機構就應當認真審核這些法定的證明文件，只有文件齊全，符合開戶要求的單位才能開立賬戶。又如，遵守實名制度，個人在存入和提取大額現金時，金融機構掌握大額現金的存取業務。因此，金融機構可以在單位內建立反洗錢政策和程序、可以任命本單位專職反洗錢人員、對其他人員進行反洗錢培訓、適當增加對新老客戶的謹慎度、對交易進行主動監控以識別復雜交易。

總之，在金融機構中開展反洗錢活動，有利于打擊我國反洗錢犯罪活動，維護金融穩定。

三、金融機構在反洗錢工作中存在的問題

由于各種反洗錢行為具有嚴密的組織性和隱蔽性、低風險和高收益性、極強的跨國流動性、較強的專業性的特點，反洗錢工作對各金融機構已經形成很大的挑戰。目前，我國金融機構在進行反洗錢工作時存在著許多問題。

（一）客戶身份識別難

在反洗錢現場檢查中最容易查到的問題就是反洗錢要求的客戶身份信息與資料存留不齊全。客戶身份識別在實踐操作中是個不可忽視的課題。

“了解你的客戶”是反洗錢金融行動工作中《四十條建議》中對客戶身份了解的明確要求，是開展反洗錢的基礎條件之一。在金融機構與客戶建立業務關系或與其進行交易時，應當確定和了解客戶的真實身份，確定客戶資金來源是否合法。由于目前的偽造技術非常先進，造成在基層反洗錢客戶識別中，難以識別客戶的真實身份信息的現象非常普遍。銀行業目前使用的“聯網核查公民身份信息系統”雖然可以有效識別身份證信息真偽，但卻無法控制不法分子利用他人身份證作案的情況。

（二）缺乏信息子資源共享機制

反洗錢是個繁雜而系統的工作，而且其與業務為互為表里。由于公安、司法、商業、海關、稅務、工商、銀監、保監等部門在信息收集、情報交流等方面的工作尚未全面展開，無法形成有效的合作機制。反洗錢幾乎是金融部門在“孤軍奮戰”，直接影響了反洗錢工作的深入開展。

其次，由于在反洗錢業務方面對外涉及協調金融機構反洗錢工作，與司法機關、行政執法機關無法及時溝通；對內涉及現金管理、賬戶管理、大額和可疑支付交易的無法檢測、分析等，必然導致部門之間信息溝通遲滯，導致不能在第一時間狙擊洗錢活動。

（三）缺乏完善的風險評估機制

目前，在與客戶建立業務或者進行交易時，缺乏客觀的客戶風險等級劃分和完善的風險評估機制。《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》明確規定：“金融機構應按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業務、行業、客戶是否為外國政要等因素，劃分風險等級，并在持續關注的基礎上，適時調整風險等級。在同等條件下，來自反洗錢、反恐怖融資監管薄弱國家（地區）客戶的風險等級應高于來自其他國家（地區）的客戶。” 然而對于金融機構而言要根據反洗錢的黑名單以及金融機構自身的行業特點來確定具有操作性的風險等級，需要有相對長的一段時間來探索與試驗才行。

（四）交易監管難

隨著網絡技術的日益發展，洗錢等犯罪行為呈現嚴密的組織性和隱蔽性、極強的跨國流動性、較強的專業性和技術性的特點，造成對交易的監管難度非常大。比如在銀行業都實現了通存通兌，洗錢者利用本地分散存入現金，異地集中支取現金或分散支出現金，或在異地柜臺取出一部分、ATM自動取款機取出一部分，以及通過本地或本網點分散存入現金，異地或其他網點轉為定期儲蓄存款，讓銀行部門難以防范。而且銀行資金賬戶的開立不受限制，客戶可以在多家商業銀行開立多個銀行資金賬戶。

特別是大額和可疑資金檢測、跟蹤相對來說較為復雜，如證券業交易流程復雜，由開戶（包括銀行資金賬戶、股票賬戶、保證金賬戶）、注入資金、購買股票、賣出股票、收回資金等組合，交易中還有可能涉及轉托管、委托交易、股票過戶等情況；二是交易涉及三個賬戶，即銀行資金賬戶、股票賬戶、保證金賬戶。這些都增加了大額和可疑資金交易的檢測、跟蹤難度。

（五）缺乏反洗錢專門人才

由于各種條件限制，當前金融機構都十分缺乏反洗錢專門人才，反洗錢崗位人員都是兼職人員，其主要精力投入在日常性工作，阻礙了對反洗錢專業知識的學習、培訓，反洗錢的知識及業務技能欠缺，更不用談具備涉及保險、證券等方面的金融知識和對先進金融科技的跟蹤掌握能力的專業人員，對大多數人而言，反洗錢還只是停留在字面理解上，缺乏實際操作和實戰經驗。不能對可疑支付交易數據進行準確分析、準確判斷，基層人民銀行反洗錢這項工作更多的出于一種應付性、形式性的被動形態，難以達到主動、深入狀態。

四、金融機構在反洗錢中的對策

（一）學習國內外金融機構應對反洗錢工作的基本要求

因為反洗錢工作使得金融機構面臨著實現經濟效益和承擔社會責任、滿足客戶要求與履行義務之間的復雜關系，使得金融機構在進行反洗錢時有一定的困難。為解決這種困難，切實可行的辦法有二： 第一，根據國內金融機構普遍的反洗錢能力和目前法律的基本要求，進行反洗錢工作。具體而言，就是學習掌握我國刑法對洗錢罪的界定，高度重視和嚴加防范洗錢罪中規定的行為；依照《個人存款賬戶實名制規定》、《關于居民、非居民個人大額外幣現鈔存取有關問題的通知》、《關于提高境內居民因私兌換標準的通知》、《信用卡管理辦法》、《銀行卡業務管理辦法》、《銀行賬戶管理辦法》等規定，進行反洗錢工作。有的研究者認為目前我國實際上已經擁有了一系列反洗錢工作的制度，例如，根據中國人民銀行1994年發布的《銀行賬戶管理辦法》規定的KYC制度，其中的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶規定了不同要求的識別客戶身份。但是將上述的制度稱為有反洗錢意義的工作制度更為恰當，原因是制定這些制度的初衷并不是針對反洗錢而設立的，而且內容上也與其他國家的反洗錢制度存在差距，例如，在《銀行賬戶管理辦法》中規定：客戶身份識別方法是要求客戶提供各種證明文件，但是結合其他銀行的客戶識別必要、有效方法是：了解交易背景、親自拜訪客戶等；而且研究其他國家的立法實踐，不同的業務對交易報告制度有不同的要求，例如報告的條件、報告的程序等，與此相比，我國的交易報告制度還是不夠完善的。

第二，研究國際上對金融機構進行反洗錢工作的要求和做法。學習國外的做法是更加有效的方法，為了適應全世界重視反洗錢工作的潮流以及加強自身的競爭力和商譽的需要，加強自身反洗錢的力度，其中成本低而且較為有效的方式就是按照國際上普遍的對金融機構反洗錢的要求來決定自己的制度。國際上對金融機構反洗錢的要求，例如《聯合國禁止洗錢法律范本》(1995年4月)規定金融機構應當配合(援助)反洗錢的監管機構，具體義務包括：于業務結束后，在不短于五年的期間內保存交易記錄；金融機構的官員或雇員對有理由相信洗錢活動正在、已經或將要進行時向監管當局報告交易人的身份、交易本身及其他情況；遵守監管當局的指示；接收監管當局的檢查、詢問等；遵守監管當局的指導準則和培訓要求。這些規定對于我國金融機構進行反洗錢工作有相當的參考價值，如制定反洗錢政策時應包括的內容、金融機構在反洗錢工作中應當遵循的要求及應當履行的義務及其他由此衍生出的內容等。

（二）建立系統化的反洗錢工作機制

一套完善且有效的反洗錢機制應當包括：交易報告制度、識別客戶身份的制度、記錄的保存、反洗錢的內部控制機制、可疑交易報告、對員工的教育與培訓制度。這里主要詳細地分析可疑交易報告制度。首先，我國的制定應當對可疑交易的線索作出規定，為金融機構發現可疑線索提供依據。目前，我國在這方面已有相應的規定。其次，制度應當明確報告的主體機構。可疑交易的報告應當包括：對本級行的反洗錢機構的報告，對上級行的反洗錢機構的報告、對監管當局的報告和對司法機關的報告，向哪一級機構報告應取決于可疑行為的性質和發現可疑行為的金融機構的地位。再次，制度應當對報告的處理規定具有可操作性的程序。與報告的機構相對應，處理報告的機構分別是本級行的反洗錢機構、上級行的反洗錢機構、監管當局和司法機關；處理的程序應當包括對報告分析的程度和對報告處理的程序，程序涉及的內容應當包括但不限于接收報告的人員，處理報告的時間限制，處理情況的書面記錄或報告以及處理的標準和原則等。

（三）加強對員工的反洗錢培訓

強化員工的反洗錢培訓對銀行的反洗錢王作至關重要，比如客戶身份識別制度，只有在銀行內部各部門及其員工的落實行動中才能實現其價值，特別是在一些由銀行員工根據授權完成的客戶身份識別工作的情形下，員工在KYC制度中格外重要。通過培訓和管理，使金融機構的員工對洗錢行為有足夠的警惕，并通過適當的報告制度加強KYC制度與反洗錢的其他環節的聯系，如建立對客戶信息變動的及時監控的程序以及銀行員工對上級的報告程序、銀行與金融監管機構間的報告程序間的連貫性和諧調性等。

（四）加強反洗錢信息的交流

信息交流在反洗錢工作中有著至關重要的作用，反洗錢的信息交流應當包括：銀行內部的信息交流，銀行之間的信息交流，銀行與其他機構之間的信息交流。

銀行內部的信息交流機制，如某家銀行的反洗錢宣傳手冊中提到銀行內部的信息交流，主要是通過銀行內部對客戶信息的共享，減少不同分支機構、不同部門之間重復獲取客戶信息的成本，同時也使內部判斷交易是否是可疑交易更加準確。可見，由于這類信息交流是銀行信息網絡所具有的功能，因此，建立這樣的信息交流并非難事，但有些因素需要注意，如：一是要強調信息的性質和內容；二是根據實際，銀行可以建立自己的反洗錢信息機構，該信息機構的形式可以是多層次的信息傳輸機構，也可以是單一的網絡信息中心。

至于銀行之間的信息交流機制，其必要性在于反洗錢的國際合作的日益加強，這種國際合作使國內銀行間要加強信息流以適應與其他國家合作的趨勢，使不同國家的銀行間需要通過信息交流實現反洗錢的國際合作。銀行間信息的交流可以通過銀行間自發設立的信息中心進行，也可以通過監管機構設立的信息中心進行，前者基于自愿，后者則具有強制色彩，采取何種形式應取決于一國的客觀實際和金融機構的意愿。

銀行與其他機構之間的信息交流機制，與前兩類信息交流機制有所不同，區別在于信息交流的目的有所不同，銀行與其他機構之間的信息交流有一定的證據作用，如有些國家規定，銀行如果對可疑交易作出了報告，以后該交易被認定為洗錢行為時，銀行可以免責；報送的信息有所不同，如向司法機關報送的信息有時是由法律所規定的。向其他機構的信息報送，特別是向司法機構報送的信息，應當注意嚴格遵循現行法律的規定，如我國對銀行協助查詢、凍結、扣劃的有關規定；報送信息的程度應當根據實際情況進行，一般認為對可疑交易的信息披露不應受為客戶保密義務的限制，但我國對此尚無明確規定，因此，仍然要處理好信息披露與為客戶保密之間的關系。最后，應當強調的是，無論是哪一類信息交流都必須充分注意對信息的保密工作，應當建立特定人員的有區別的信息獲得和處理制度，以保證信息及時獲取和信息的保密，即使是銀行內部的信息交流也應如此。

總之，我國應該借鑒國際社會反洗錢的成功經驗，通過法律手段加強對金融機構的監管，將金融系統納入綜合治理洗錢的法律網絡，使得金融機構承擔法律義務采取反洗錢的政策和措施進一步完善控制洗錢的法律機制。

參考文獻：

1.李茗：基層人民銀行反洗錢工作形勢分析【J】金融會計，2003年第2期； 2.梁松：銀行業開展反洗錢工作現狀分析及對策【J】審計與理財，2003年7期； 3.楊柏山：我國反洗錢工作研究【D】，廈門大學，2007年； 4.常樹民：金融業反洗錢問題研究【D】，江西財經大學，2004年； 5.肖悔鵬：論銀行業反洗錢的立法完善【D】，湖南大學，2004年

6.黎麗：淺談當前金融機構反洗錢工作存在的問題及對策【J】，武漢金融，2005年第3期；

7.郭春松：加強我國金融機構反洗錢工作的對策研究【J】河南金融管理干部，2004年

8.立平：當前反洗錢工作中存在的問題及對策【J】內蒙古金融研究，2009年第1期； 9.羅序芳：金融機構反洗錢工作存在的問題及對策選擇【J】金融經濟（理論版）10.馮雅麗：金融機構反洗錢工作問題研究【J】復旦大學2009年碩士論文

第五篇：新型農村金融機構

目 錄

摘要....................................................錯誤！未定義書簽。關鍵字...................................................................1 Abstract.................................................................1 Keywords.................................................................1

一、新型農村金融機構定義.................................................2

二、新型農村金融機構發展現狀.............................................2

1、村鎮銀行發展狀況...................................................2

2、農村資金互助社發展狀況.............................................3

3、小型貸款公司的發展狀況.............................................3

三、新型農村金融機構可持續發展存在的障礙.................................4

1、新型農村金融機構可持續發展的外部障礙...............................4（1）農村信用環境差...............................................4（2）政策扶持力度不夠.............................................4（3）政府監管不到位，監管難度大...................................5

2、新型農村金融機構可持續發展的內部障礙...............................5（1）資金來源有限.................................................5（2）金融產品單一.................................................5（3）從業人員素質普遍較低.........................................5（4）盈利能力相對較差.............................................6（5）多種風險問題突出.............................................6

四、農村新型金融機構可持續發展相應策略..................................6

1、解決外部障礙的相應對策.............................................6（1）完善信用體系，優化農村信用環境...............................6（2）加大政府扶持力度.............................................7（3）加強政府監管.................................................8

2、解決內部障礙的相應對策.............................................8（1）拓寬資金來源渠道.............................................8（2）注重金融服務創新.............................................8（3）引進與培養金融人才...........................................9（4）制定靈活的利率定價機制，提升盈利水平.........................9（5）提高風險控制能力............................................10 結語....................................................................10 參考文獻................................................................10 我國新型農村金融機構可持續發展研究

重慶工商大學派斯學院 經濟系 公理（1）班 學生：師少楠

指導老師：劉放

摘要:自2006年國家鼓勵設立農村新型金融機構進行增量改革以來，農村新型金融機構獲得了空前的發展，但是在發展的過程中遇到后續資金不足、社會認可度低等問題的困擾，面臨著如何實現可持續發展的難題，政策預期目標難以實現，發展規劃難以落實。隨著我國農村新政策的推廣不斷加深，農村新型金融機構在我國廣大農村得到了相應的發展，有的甚至已經找到了適合的生存土壤，緩解了農村金融供給不足，并逐步實現了規模的擴大。但是在一些經濟欠發達地區的農村新型金融機構仍然存在著資金規模有限、缺乏技術支撐、風險隱患突出、監管力度缺失等問題，嚴重影響著農村金融機構的發展。本文將在分析新型農村金融機構發展現狀的基礎上，針對所出現的問題提出扶持對策和方向。

關鍵字：新型農村金融機構 可持續發展 問題

Abstract：Since 2006, the State encourages the establishment of new-type rural financial institutions are incremental reform, rural financial institutions to obtain the unprecedented development, but met follow-up insufficient funds, low social recognition of problems in the process of development, facing the problem of how to realize the sustainable development, the policy is expected to realize the goal, development planning difficult to implement.With the promotion of China's new rural policy unceasing deepening, rural financial institutions has been a corresponding development in the vast rural areas of China, and some even have found a suitable for the survival of the soil, to alleviate the inadequate supply of rural finance, and gradually realize scale expansion.But in some economically underdeveloped areas of rural financial institutions are still limited capital scale, the problem of the lack of technical support, risk, supervision and lack of prominent, seriously affecting the development of rural financial institutions.Based on analyzing the current situation of the development of new type of rural financial institutions, in the light of the problems put forward the supporting strategy and direction.Keywords: the new type of rural financial institutions,sustainable development,problem

第 1 頁（共 11 頁）

一、新型農村金融機構定義

《中國農村金融發展報告》指出：農村金融在我國一般是指在縣及縣以下地區提供的存款、貸款、匯兌、保險、期貨、證券等各種金融服務，包括正規金融和非正規金融即民間金融。然而，本文描述的新型農村金融機構不同于以上的農村金融機構的定義，根據2006年12月20日銀監會發布《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好地支持社會主義新農村建設的意見》的有關規定新設立的各類金融機構有三個，一是鼓勵各類資本到農村地區新設主要為當地農戶提供金融服務的村鎮銀行。二是農村地區的農民和農村小企業也可按照自愿原則，發起設立為入股社員服務、實行社員民主管理的社區性信用合作組織。三是鼓勵境內商業銀行和農村合作銀行在農村地區設立專營貸款業務的全資子公司。也就是村鎮銀行、貸款公司和資金互助社這三類新型金融機構。第一類是村鎮銀行，它是指為當地農戶或企業提供服務的銀行機構。區別于銀行的分支機構，村鎮銀行屬一級法人機構。村鎮銀行可經營吸收公眾存款，發放短期、中期和長期貸款，辦理國內結算，辦理票據承兌與貼現，從事同業拆借，從事銀行卡業務，代理發行、代理兌付、承銷政府債券，代理收付款項及代理保險業務以及經銀行業監督管理機構批準的其他業務。按照國家有關規定，村鎮銀行還可代理政策性銀行、商業銀行和保險公司、證券公司等金融機構的業務。第二類是農村資金互助社，它是指經銀行業監督管理機構批準，由自愿入股組成的社區互助性銀行業金融業務。它實行社員民主管理，謀求社員共同利益為宗旨。農村資金互助社是獨立的法人，對社員股金、積累及合法取得的其他資產所形成的法人財產，享有占有、使用、收益和處分的權利，并以上述財產對債務承擔責任。第三類是貸款公司，它是商業銀行和農村合作銀行在農村地區設立專營貸款業務的全資子公司。

二、新型農村金融機構發展現狀

目前我國正規金融體系大部分分布在城市地帶，農村的金融布局還存在很大的空白。于是銀監會于2006年12月20日出臺了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，我國新型農村金融機構的發展揭開了帷幕。我國新型農村金融機構主要包括村鎮銀行、貸款公司和資金互助社。村鎮銀行在南方一些省市發展相對較快，在北方地區仍舊以農村信用社作為主要農村信貸機構。

1、村鎮銀行發展狀況

自2007年3月1日，我國首家村鎮銀行四川儀隴惠民村鎮銀行在四川省儀隴縣金

第 2 頁（共 11 頁）城鎮正式掛牌開業以來，我國新型農村金融機構在農村地區如雨后春筍般迅速發展和成長起來，機構數量迅速增加。截至2012年9月底，我國已組建村鎮銀行數量為799家。這與2012年5月銀監會出臺的《關于鼓勵和引導民間資本進入銀行業的實施意見》有很大的關系，它提出支持民營企業參與村鎮銀行發起設立或增資擴股，將村鎮銀行主發起行最低持股比例由20%降低為15%，并明確在村鎮銀行進入可持續發展階段后，主發起行可以與其他股東按照有關原則調整各自的持股比例，使得民間資本涌入村鎮銀行，成為其組建的主要力量。據統計，民營資本直接和間接持股村鎮銀行的比例高達74%。截至2013年10月，已實現全國除港澳臺以外的31個省份村鎮銀行全覆蓋，全國1880個縣市覆蓋面超過50%，中西部地區組建620家，占比62%，村鎮銀行縣域覆蓋面和服務充分性明顯提升。從某種意義上說，村鎮銀行的出現與發展在一定程度上縮小了金融之間的供求關系，對供求關系起到了良好的調節作用。但總體來講，我國村鎮銀行的資產狀況較為良好，業務品種趨向多元化。例如，初期建立的村鎮銀行業務范圍狹窄，覆蓋范圍少，但隨著村鎮銀行規模的擴大，數量的增長，越來越多的村鎮銀行開始創新業務品種。由寧夏黃河農村商業銀行發起成立的股份制商業銀行創新研發“興業寶”、“現貸通”、“農家樂”、“車得利”等16項信貸產品，解決農戶貸款問題；安徽長豐科源村鎮銀行針對農戶推出農戶聯保貸款，農戶養殖專項貸款以及農戶安居按揭貸款；澳洲聯邦村鎮銀行推出了針對農戶的無抵押貸款，針對農村企業的訂單貸、應收賬款質押貸款，以解決農戶抵押難問題。

2、農村資金互助社發展狀況

農村資金互助社是中國銀監會在2007年的時候開始推行的，放寬農村貸款標準的試點工作。該工作首先在青海、四川、甘肅、內蒙、湖北等六個省開展農村資金互助社的試點，但是到2013年6月末，全國共有49家農村資金互助社獲得金融許可證，由此可見農村資金互助社的發展情況遠遠不如小額貸款公司和村鎮銀行的發展情況。目前，我國真正的農村合作金融組織是農村資金互助社，它的融資渠道主要來源有三個方面：社員、社會捐贈和其他商業銀行借貸。相對于村鎮銀行而言，發展滯后和緩慢。這導致農戶信貸需求得不到有效滿足，嚴重影響了農民收入增加和農村經濟發展。

3、小型貸款公司的發展狀況

隨著新農村政策的不斷推行，農民生活水平的提高，民間資本逐漸充裕，小額貸款公司在縣級地區以及農村地區，如雨后春筍般出現并且呈現出良好的發展勢頭。以浙江省為例，在2010年5月以前，浙江省就有117家符合國家規定的小額貸款公司正式營業，總注冊資本達到187億元，但是在河北等北方地區的小額貸款公司注冊資本較少，第 3 頁（共 11 頁）

活躍程度也遠遠不如浙江等地區。截至2013年末，全國共有小額貸款公司7839家，貸款余額8191億元，全年新增貸款2268億元。從2008年底的不到500家，到2013年底的7839家，短短5年小貸公司增長達14.6倍之多。小額貸款公司多以三農政策以及中小企業融資作為主要服務范圍，并推出了多款與當地三農政策相匹配的貸款產品，并在抵押政策上進一步放寬條件。

三、新型農村金融機構可持續發展存在的障礙

1、新型農村金融機構可持續發展的外部障礙

（1）農村信用環境差

信用環境是金融機構生存和發展的基礎。目前，我國農村的信用環境不盡如人意，這主要表現在農村整體信用環境欠佳，部分農民信用觀念淡薄，對不講誠信的貸戶缺乏有效的懲戒、制裁措施，由此新型農村金融機構的信用環境建設滯后。其中，農村信用體系作為金融生態環境建設的重要組成部分，在社會經濟發展中的作用日益凸顯。然而，現實經濟生活中出現的信用秩序混亂、誠信缺失等現象，存在著以下幾個問題：一是部分農戶提供的信息不夠真實，違背了信用評價體系建設的初衷。二是農戶信用檔案信息系統還不夠完善，缺少農民其他收入信息，例如外出務工收入、經商收入等，導致對農戶的評分不夠準確。三是農村征信系統推廣緩慢，企業和個人征信系統尚未有效發揮在推進農村信用環境建設中的作用。目前，企業和個人信用信息數據庫系統尚未完全覆蓋農村金融機構，農村信用社僅縣聯社信貸管理部門能進入企業信用信息數據庫系統，且不具備查詢功能。由于沒有形成統一的、全面覆蓋農村各金融機構的企業和個人征信體系，農村金融機構很難了解、掌握企業及個人的資信狀況，從而給農村金融機構防范風險和債權維護帶來了困難。這些問題已成為制約農村經濟發展的瓶頸，影響著農業增效、農民增收和農村社會的和諧發展。

（2）政策扶持力度不夠

新型農村金融機構作為為弱勢群體提供金融服務的制度創新，相比追逐利益最大化的商業銀行，其生存發展更加艱難，這就勢必需要政府的大力支持。但是現階段，對于新型農村金融機構的政府支持力度很有限。從財政政策方面來看，村鎮銀行在所得稅、營業稅征收標準方面參照的是商業銀行標準，無法享受到與農村信用社同樣的稅收優惠。同時，稅收優惠的財政補貼資金覆蓋深度和廣度不夠，財政對農村信用社、農業銀行所發放的農業貸款進行貼息，但沒有明確規定對村鎮銀行發放貸款進行貼息。對于小額貸款公司盡管從事的是金融服務，但性質上是不屬于金融機構，必須按工商企業標準征稅，這就說小貸公司要承擔營業稅和企業所得稅，沒有享受稅收優惠。如果難以持續

第 4 頁（共 11 頁）

對新型農村金融機構的政策扶持力度，那么將影響新型農村金融機構的持續健康發展。

（3）政府監管不到位，監管難度大

目前，新型農村金融機構普遍存在著運行不規范，抗風險能力差等問題，但是相關部門卻不能進行有效監管。一方面，新型金融機構均設立在農村地區，經營規模和業務復雜程度不同，監管起來難度大，費用高。同時，我國銀行監管的滲透深度不夠，難以對村一級金融機構進行有效監管，加大了監管難度，不利于農村金融機構的全面發展以及平穩進步。而從目前銀行業監管機構的分支機構情況來看，縣域機構是最為薄弱的，監管資源相對缺乏。另一方面，新型農村金融機構是一類獨特的金融機構，與其他金融機構有著本質的區別，但面對新生事物政府監管部門缺乏可借鑒經驗，容易將監管一般金融機構的制度直接應用于新型農村金融機構，這是不合適的。而且相關法律政策、行業規章制度的約束并不配套而行，也增加了監管的成本和難度。

2、新型農村金融機構可持續發展的內部障礙

（1）資金來源有限

充足的資金來源是金融機構開展各項業務活動的前提和基礎。調查發現，新型農村金融機構普遍存在著籌集資金難度大，資金來源不足的問題。作為新型農村金融機構的村鎮銀行，既使具有吸收存款的功能，但由于其成立時間短，居民對其缺少了解，社會認同度較低，信譽度積累不夠，營業網點少以及農民存款還是偏好農村信用社、郵政儲蓄銀行等因素制約了其存款業務的發展，限制其存款總量的增長，這對于村鎮銀行的影響尤為顯著。同時，從小額貸款公司看來，由于其不具有吸收存款的職能，這種只貸不存的經營模式及較少的注冊資本，導致資金匱乏，后續資金不足，無法滿足較為旺盛的貸款市場需求，這就成為制約其持續發展的重要因素。

（2）金融產品單一

新型農村金融機構，成立時間尚短，由于面向廣大縣域，受到區域條件和經濟條件的限制，農民收入水平不高等因素，導致新型農村金融機構的金融產品服務單一。絕大多數的村鎮銀行以傳統的信貸業務為主，理財產品、辦理銀行卡等業務均未涉及，類似承諾兌付、貼現、代收代付、咨詢服務等中間業務也開展得相對緩慢，與商業銀行相比還存在很大的差距，這都使得村鎮銀行難以為客戶提供符合實際需求的金融服務，缺乏競爭優勢。資金互助社只有存款和貸款兩項業務，其他業務還未開展。總之，新型農村金融機構的金融產品較為簡單，創新能力不足，不能很好地滿足客戶實際需求。

（3）從業人員素質普遍較低

新型農村金融機構因經營規模小，環境條件比較差和薪酬底的因素，大部分農村金

第 5 頁（共 11 頁）

融機構很難聘請到業務技能和素質高的金融人才，同時，農村金融人員接受培訓的機會少，并且培訓技能落后，進而導致新型農村金融機構從業人員素質普遍偏低，制約了新型農村金融機構的順利發展。

（4）盈利能力相對較差

在上世紀八九十年代國有商業銀行大舉撤并農村金融網點記憶猶新，同時也對后期一些農村金融機構動輒偏離“三農”的主業去搞房地產等行為心存很大不滿，但造成這種現象的原因還在于銀行的逐利性和“三農”業務的難盈利性。所以，農村金融是個很大的市場，但也是一個很難做的市場。新型農村金融機構也不例外。新型農村金融機構普遍具有貸款額度小、貸款時間短、使用急、可抵押物少等特點，盈利能力也相對較差。新型農村金融機構近兩年的資產利潤率為0.6%左右，而四大國有銀行的為1.2%左右，由此看出新型農村金融機構的盈利能力相對較差。因此，新型農村金融機構盈利水平不高是影響新型農村金融機構可持續發展的重要因素。

（5）多種風險問題突出

首先，大部分農村由于受經濟的脆弱性，信用客戶的多樣性以及金融生態環境不佳等因素的影響，農民普遍缺乏信用意識，新型農村金融機構存在著嚴重的信用風險。其次，新型農村金融機構數量有限，尚處于發展初期，一方面存在著基礎設施、現代技術手段、管理素質等多種條件落后的制約；另一方面，由于農村金融市場中客戶的復雜性，借款人及相關人士為滿足自身利益，與銀行內部人員勾結進行暗箱操作。這兩個方面導致的操作風險都是不容忽視的問題。再者，地方政府大規模地參與了新型農村金融機構的建設和管理，不同地方政府的操作模式不同，沒有統一明確的流程可循，這也使得機構的發展在很大程度上受到各地政府和控股銀行政策導向的制約，抑制了其他投資主體的積極性，造成潛在的風險隱患。最后，農業作為高風險低收益行業面臨著價格、供給、自然環境等一系列經營風險，而且服務對象是一家一戶的農戶，造成了資金占用的分散性，這就增加了新型農村金融機構貸款按時足額收回的風險。這些風險都對新型農村金融機構的可持續發展造成了很大障礙。

四、農村新型金融機構可持續發展相應策略

1、解決外部障礙的相應對策

（1）完善信用體系，優化農村信用環境

在中國新型農村金融機構快速發展的背景下，改善農村信用環境是社會主義新農村建設的重要一環。建設社會主義新農村離不開金融機構的大力支持,而金融支持需要有良好的信用環境。同時，農村信用體系作為金融生態環境建設的重要組成部分，其在社

第 6 頁（共 11 頁）

會經濟發展中的作用越來越重要。為了解決現實農村的信用環境和信用體系出現的問題，政府以及相關金融組織應該做到以下幾個措施：一是通過加強誠信宣傳教育,不斷提高農牧戶的信用意識。政府可以聯合社團組織、金融機構等各方力量開展適合農村特點、形式多樣的信用及相關金融知識的宣傳、教育活動，提高農村地區信用宣傳的針對性和有效性，以此提升農村經濟主體對金融產品和服務的認識，增強農村經濟主體信用意識和風險意識，營造“守信光榮、失信可恥”的良好社會氛圍。二是加強信用體系建設,廣泛開展農戶信用檔案建設和信用評級，改善全社會的信用大環境。具體要求是推動涉農金融機構依托現有客戶管理系統為有信貸需求的農戶建立起規范化的電子信用檔案，逐步完善統一的農戶信用檔案。推動開發農戶信用評價模型，逐步形成科學、有效的農戶信用評價體系，將農戶信用評價結果與農戶貸款審核、管理相結合，建立健全信貸業務及信用風險管理體系，逐步形成“農戶+征信+信貸”的業務模式。三是加快信用立法，為農村信用體系建設保駕護航。信用立法的主要目的是建立社會信用制度基礎，為社會信用體系建設及信用活動提供完整、公開和相對穩定的標準，指導和保障社會信用活動與行為健康、有序的發展。通過對農村信用體系立法，達到充分體現保護債權人利益的原則，從而強化違約責任追究，提高失信成本，為鄉鎮企業和個人等行為主體提供伸張正義、懲罰失信者的法律保障。四是提高鄉鎮企業和農戶個人信用信息基礎數據庫在農村地區的服務水平。加快推進村鎮銀行、小額貸款公司等農村金融機構接入鄉鎮企業和農戶個人信用信息基礎數據庫工作，盡快實現鄉鎮企業和農戶個人信用信息基礎數據庫在全國范圍內信貸信息的全采集與查詢服務的全覆蓋。指導和督促金融機構進一步提高征信數據質量，全面、完整、及時地將涉農經濟主體的信貸業務信息納入企業和個人信用信息基礎數據庫。五是健全農村信用擔保體系。大力推動建立政府扶持、多方參與、市場運作的多層次農村信貸擔保機制。動員和鼓勵擔保機構開展農村擔保業務，積極支持農業行業協會、農民專業合作組織等經濟實體和各類社會資金參與組建擔保公司，為“三農”貸款提供擔保服務。引入信用評級、信用調查與咨詢等信用中介機構，借鑒其專業知識與技能，幫助農村經濟主體提高信用管理水平與防范信用風險，培育并規范征信業務，促進征信市場發展。

（2）加大政府扶持力度

由于農村融資存在著“高成本、高風險”的特殊性，新型農村金融機構作為新生的支農組織沒有財政稅收的支持是發展不起來的。新型農村金融機構面向的是農戶和農村企業，自籌資金有限，政府的資金支持和政策傾斜是必不可少的，新型農村金融機構也應當立足于自身比較優勢或者是突出優勢積極地去尋求政府政策支持。政府應當加大財

第 7 頁（共 11 頁）

政對金融的支持力度，健全農村金融政策扶持體系，充分發揮財政杠桿作用，推動更多金融資源為“三農”服務；財政部應積極落實向新型農村金融機構發放定向費用補貼的政策，增強金融機構的資金可持續性；在加大財政政策支持力度的同時，政府應當注重財政、貨幣和監管政策的積極配合，通過多項政策的組合形成合力，進一步調動和激發新型農村金融機構服務“三農”的積極性和創造性。

（3）加強政府監管

實施監管能夠最大限度地減少銀行業的風險，保障客戶的利益，促進銀行業和經濟的健康發展。監管還能確保公平而有效地發放貸款，由此避免資金過多地流入中小企業和非涉農類金融服務。要加強政府監管就要建立新型農村金融機構的監管體系，第一是需要采用傳統業務監管與新型監管理念并重的方式。農村新型金融機構在市場準入制度上必須嚴格，市場準入制度的確立不是由銀行所在區域決定的，而要以更加嚴密的方式來降低風險系數。另外，監管模式還應該滲透到新型農村金融機構在日常經營，將傳統的存貸款進行單獨監管，嚴格控制內部人員在工作期間與外部人員的關聯交易。同時，也要加強機構董事和高級管理人員任職資格審查，建立健全內部監管制度，把握機構成立的初衷，真正服務于“三農”。第二是要以利率的調控來推動新型農村金融機構在管理制度上進行創新。也只有開放利率才能保證新型金融機構的貸款定價有效覆蓋資金成本和潛在風險，保證金融企業的持續盈利和可持續發展。從目前我國國情來看，還需要進一步開放我國農業金融領域的市場利率，讓農村以及村鎮銀行的利率水平真實的反應資金供求情況及平均風險水平。監管部門也應該強化利率的控制作用，規范農村融資活動，堅決杜絕高息攬存和高利貸行為的出現，以利率調控保證新型農村金融機構堅持服務“三農”的經營理念。

2、解決內部障礙的相應對策

（1）拓寬資金來源渠道

資金來源不足已經成為制約新型農村金融機構實現可持續發展的重要因素。針對這一問題，可以采取多種方法。第一是引導民間資本有序規范地投入，改善資本結構，壯大資金實力；第二是適當增設營業網點，吸收儲蓄存款，擴大資金來源；第三是努力探索業務創新，研發適合農村經濟發展的金融產品，從而擴大存款的吸收，擴大資金來源渠道。

（2）注重金融服務創新

我國農村新型金融機構要注重金融創新服務對可持續發展是很有必要的。金融創新服務能夠通過提供大量具有特定內涵與特性的金融工具、金融方式等增強金融服務，進

第 8 頁（共 11 頁）

而提高金融機構的運作效率。加快金融創新服務是新型農村金融機構自身發展的迫切需求，也是機構適應金融環境及市場需求的客觀要求。因此，新型農村金融機構應當把握服務“三農”的宗旨，提高機構的運營能力，注重開展針對農民的金融服務，建立起在農村地區的信譽。比如，積極發展“龍頭企業＋農戶”的信貸方式，通過向龍頭企業提供貸款，帶動解決廣大農戶資金需求問題；結合農村實際積極創新服務，從政策允許、市場分析和客戶調查入手，著力尋求服務“三農”的最佳結合點；創新信貸產品，開設專項貸款，大力支持大棚蔬菜、畜牧業生產等農業產業化優質項目開發，實現與農戶、農業項目的對接，解決農村企業和農民貸款難的問題。

（3）引進與培養金融人才

要做到提升新型農村金融機構的知名度，增加金融機構的核心實力，這都需要大量引入與培養金融人才，這也是促進新型金融機構完善人力資源管理體系的有效措施。鑒于此，第一是金融機構要大力引進人才。像小額貸款公司以及村鎮銀行需要認清自身存在著規模小、業務簡單的特點，因地制宜的選用當地優秀的金融工作人員以及中高層管理人才，逐漸搭建起企業內部的人力資源管理系統，形成靈活性強、工作效率高、管理完善的人力資源結構。另外，新型農村金融機構還應該通過與當地就業指導部門合作，保證當地高素質人才的引入，充實新型農村金融機構的人才團隊。第二是金融機構也要提供培育員工提高素質的機會。大型商業銀行可利用其有效的管理模式、優秀的業務人員、成熟的風險控制機制等優勢，向新型農村金融機構輸送或培育優秀的員工，幫助新型農村金融機構建立規范的管理制度。同時新型農村金融機構也可推薦其優秀員工向大型商業銀行介紹農村金融業務，實現雙方人才的互相交流。這不僅降低了新型農村金融機構走彎路的概率及其探索成本，也通過人才交流和培養為雙方的合作提供了機會和資源，提高農村金融機構的員工能力。

（4）制定靈活的利率定價機制，提升盈利水平

隨著利率市場化改革的穩步推進，存貸利差的空間縮小，金融機構對利率定價有了一定的自主權，新型農村金融機構根據農村地區的現實情況，建立健全貸款定價管理體系，開展專業化分工，進行利率定價、風險管理和績效考核的細化，其管理會計制度按照產品、客戶和業務經營為單位的成本核算和績效考核開展，貸款定價作為其基礎數據的來源，找出利潤新的增長點。同時，制定靈活的利率定價機制，提高利率定價水平。轉變成本核算思路和方式，由現行的綜合成本核算模式轉向單一產品成本核算模式，即要根據某產品的投入成本、風險高低、收益預期來定價，體現收入與產出相平衡、風險與收益相匹配的原則。新型農村金融機構要建立以效益為中心，各方面協調的金融產品

第 9 頁（共 11 頁）

定價原則，產品定價必須保持在盈利平衡點之上，這樣只有清楚自己的風險成本和風險承受能力，才能在市場競爭中守住底線，而不至于用非正常的價格盲目競爭，才能逐步提升金融機構的盈利水平。

（5）提高風險控制能力

風險控制是金融機構的工作重要環節。提高新型農村金融機構的風險控制能力，是農村金融機構可持續發展的迫切需要。提高風險控制就要做到以下兩個方面。第一方面是必須建立一套適合農村金融體系生存發展的風險防范體系。在解決發放貸款時信用信息不對稱的情況時，可以考慮通過平時信用系數好的用戶來提供信用信息，從而增加了信用保證。比如，浙江村鎮銀行建立起的“村鎮銀行—貸款服務中心（信貸員）—金融服務站（村）—農民貸款小組”的四級市場網絡就是信用系數較高的風險防范體系。在僅有的幾家農業金融互助合作社中，形成了社員自發組成的貸款小組，這樣不僅可以形成貸款風險連帶責任，還可以更加容易控制信貸風險。第二方面是建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提損失準備金，以全面覆蓋風險。

結語

目前，國家大力在鄉村地區發展新型農村金融機構，在發展過程中雖然出現了諸多問題，但在農村市場也取得了顯著效果，尤其在支持農村經濟的發展中發揮著非常重要作用。我國新型農村金融機構今后的發展任重而道遠，我國應該堅實發展符合農村實情的金融組織，大力發展現代農村金融，提升新型農村金融機構的實力需要政府部門等多方努力才能實現。新型農村金融機構也需要注重提升企業自身實力，在農村市場做大做強，來營造良好有序的金融環境，促進新農村建設健康快速發展。

參考文獻

[1] 蘇志敏.中國農村新型金融機構可持續發展研究.寧波大學,2012.[2] 中國人民銀行農村金融研究小組.中國農村金融服務報告.中國金融出版社,2008.[3] 中國銀行業監督管理委員會.關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見.銀監會網站,2006.[4] 龍寒英,胡亦非,李下蹊,張雯惠,熊略.淺析我國新型農村金融機構發展現狀.中國農村信用合作報,2013,(5).[5] 王易.互助縣農村金融發展中存在的問題及建議.海東地區,2012,(09).[6] 李曉美.完善信用評價體系、優化農村信用環境.金融時報,2010,(09).第 10 頁（共 11 頁）

[7] 陶紅超.構建農村信用體系改善金融生態環境.中華合作時報,2012,(07).[8] 吳飆.關于我國新型農村金融機構發展.現代經濟信息,2013,(17).[9] 秦社華.新型農村金融機構發展現狀與破繭對策.中國連鎖,2013,(11).[10] 李延春,楊海芬,趙邦宏.河北省新型農村金融機構發展的現狀與對策.湖北農業科學,2013,(12).[11] 馬麗華,宋雅楠.新型農村金融機構可持續發展問題探析.河北大學,2010.[12] 南昌中心支行.金融支持服務“三農”：不斷加強農村信用體系建設.中國人民銀行網站,2011,(11).[13] 高蘭根,王鵬.內蒙古新型農村金融機構產品與服務創新研究,華北金融,2011.[14] 農民銀行家49人論壇.中國農村資金互助合作社發展的現狀、問題與前景.農村綜合改革研究中心,2013,(10).[15] 閆韶明.利率市場化下農村合作金融機構提高盈利能力的對策建議.金融經濟,2013,(12).第 11 頁（共 11 頁）