第一篇：2021年嚴肅財經紀律及財務管理風險排查報告

2021年嚴肅財經紀律及財務管理風險排查報告

為深入貫徹落實省委、省政府關于新形勢下進一步嚴肅財經紀律的有關規定，筑牢財政資金安全防線，防范化解資金管理風險，根據《省財政廳中共省紀委機關省審計廳關于開展嚴肅財經紀律及財務管理風險排查工作的通知》文件精神，嚴格執行各項財務紀律，積極深入開展自查自糾工作，現將開展情況報告如下：

一、加強組織領導，抓好學習動員

為進一步落實各項財經紀律，區扶貧開發局黨組精心安排部署，確保自查工作有的放矢。按照《通知》相關要求，及時安排部署，成立了以主要負責人為組長，分管領導為副組長，財務工作人員及其他股室負責人為成員的自查工作領導小組。明確自查的內容以及時間、方法步驟，細化全面清理、梳理總結、深化整改三個階段工作任務。對照問題清單，認真對標檢查，堅持問題導向，強化分析提煉，深挖問題根源，推動自查工作取得扎實成效。

二、突出“細”字，做實自糾工作，確保自查到位

為使貫徹執行黨和國家財務制度和財經紀律工作中存在的問題得到大清理、大掃除，由分管領導牽頭，財務人員具體實施，堅持從嚴抓細落小，力求從小處發現問題的原則，對2019年7月以來預算管理、支付管理、貨幣資金管理、會計管理等十二個方面進行認真自查。

（一）預算管理情況。認真執行財經紀律的有關規定，嚴格按照區財政局預算編制明確的范圍、標準等編制部門預算并按規定開展項目評審。專項資金分配按照“兩重一大”制度均召開黨組會集體決策。非稅收入都及時上繳國庫，在管理過程中無隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或私分非稅收入，在行政行為中不存在亂收費、亂罰款、亂攤派的現象，無違規發放工資、獎金、津補貼等問題。

（二）支付管理情況。認真執行財經紀律的有關規定，一是嚴格執行年度預算編制用款。二是出臺局財務管理制度，規范財政資金和自有資金支付行為，落實并做好人員基礎信息動態管理、工資扣項代扣代繳和財務核對工作，確保人員經費發放準確。三是財政資金支付發生退款或退票時，嚴格按財經紀律要求辦理，不存在套取資金的情況發生。四是嚴格數字證書管理，由會計和出納分別管理數字證書，無交叉使用、委托他人使用等情況。

（三）貨幣資金管理情況。與開戶銀行建立大額支付核對機制，按月逐筆核對銀行存款收支明細。經自查，無庫存現金，按照有關文件的要求，財務管理均按照國家有關財經法規執行，嚴格控制財政資金支出，不存在私設“小金庫”。

（四）會計管理情況。嚴格執行“收支兩條線”的財務管理規定，嚴格執行主要領導“一支筆”簽字制度，嚴把財務程序，要求財務人員對于不合理、不規范的票據堅決不予入賬，并定期或不定期對局會計工作規范進行監督檢查。

（五）內控管理情況。一是成立單位內控領導小組，明確各股室主體責任。二是把預算管理、收支管理、政府采購管理等主要經濟業務領域，按照“四權四分”機制要求落實并建立重大事項議事決策機制，嚴格執行內控報告制度，不定期開展內控自我評價工作。

（六）政府采購管理情況。嚴格按照政府采購管理規定，不存在無預算采購及超預算采購。

（七）資產管理情況。嚴格按照國有資產管理制度，對資產進行登記。不存在未經批準購建資產的現象，也不存在未經批準出租出借或處置資產的情況。

（八）賬戶管理情況。嚴格按照國家有關財經法規，集體決策選擇開戶銀行，不存在違規開設賬戶行為，賬戶之間也不存在無正當理由相互劃轉資金的情況。

（九）往來款項管理情況。按照《行政事業單位財務規則》等規定，定期清理單位往來款項，建立清理臺賬，制定處置方案。經自查，無借款、墊款等情況。

（十）票據管理情況。收入、支出全部納入法定賬目統一核算，設立專職人員負責票據保管、領用和核銷工作，無代開、偽造、變造、買賣財政票據行為。

（十一）決算管理情況。嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》對單位所有收支和結轉結余情況進行全面反映，做到“賬實相符、賬賬相符”。

（十二）存量資金清理情況。2020年12月，按照財政局要求對本部門年度存量資金做了全面清理，并于當月按規定將應繳存量資金繳回財政。

三、堅持多措并舉，全力鞏固提升

區扶貧開發局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，為進一步強化政治紀律和政治規矩，堅持實事求是的原則，力求自查工作見成效。一是提高認識，不斷提高對財經紀律執行工作重要性的認識。首先從思想上提高認識，加強管理，努力形成保持財經紀律執行行為規范的長效機制，在已有成績的基礎上做到更實更好。二是堅定目標，把財經紀律執行工作的各項任務落到實處。嚴格遵守有關財經紀律的法律法規，建立健全財務管理制度，合理編制開支預算，預防各種違法、違紀、違規行為的發生，進一步規范財務管理嚴肅財經紀律。

第二篇：嚴肅財經紀律,強化財務管理

嚴肅財經紀律，強化財務管理

——嚴肅財經紀律工作會議上的講話 同志們：

縣委、縣政府召開這次會議，主要目的是加強單位財務管理、維護財經紀律，促進領導干部廉潔自律和黨風廉政建設，進一步嚴肅財經紀律，強化財務管理。下面我講幾點意見：

一、正視問題，深刻反思，充分認識加強財政財務管理工作的重要性和緊迫性

近年來，縣委、縣政府高度重視財政和財務管理工作，制定出臺了財經工作各個方面、符合我縣實際工作的制度措施，積極推進財政改革，加大財政監督、審計監督力度，創新監管機制，切實規范財政財務管理，有效維護了正常的財經秩序，提高了資金使用效益。但是，工作中仍然存在一些突出問題。主要是違規采購、私設“小金庫”、擴大開支范圍、公款吃喝等行為。這些問題都是我們三令五申，相關法律法規、規章制度明令禁止的，但在個別鄉鎮、部門、單位仍然沒有得到有效遏制，問題還是層出不窮、屢查屢犯，究其原因，我認為主要有四個方面：一是部分領導干部法律意識、責任意識不強。一些單位主要領導和分管領導對財經知識和相關政策及法律、法規學習不透、掌握不深，單位財務收支不符合財經法規要求；一些單位負責同志頂風違紀、明知故犯，違規采購、擴大開支范圍、公款吃請、公款請客送禮等問題屢禁不止；一些領導干部責任意識不強，對單位財務管理不聞不問，財務“第一責任人”責任履行不到位，內部控制制度、監督制約機制不夠健全完善；個別鄉鎮、部門擠占挪用、截留滯留資金現象比較嚴重，搭車收費、公款私存、私設“小金庫”、虛列支出套取資金以及民生、惠農資金落實不到位等違紀違規問題屢禁不止。二是部分財會人員履行職責不夠到位。一些財務人員業務素質較低、法律意識淡薄、玩忽職守或知法犯法，但在履行職責過程中，沒有真正起到參謀助手作用，導致財務管理混亂、會計信息失真。三是監管措施落實不力。當前，個別單位在落實財政監督、審計監督、司法監督等監管措施方面不夠嚴格，存在打折扣、講情面、走過場的現象，監督過程中大事化小、小事化了，弱化了法律法規的震懾作用，從而滋生了一些腐敗行為，助長了財經違紀違規風氣。四是處罰打擊力度不嚴。近年來，除中央、省、市專項檢查、專項審計外，縣上每年都安排審計、財政稅收專項檢查，也實實在在地查出了一些問題，有的問題還很嚴重。但在處理問題過程中，由于對一些違紀違規行為處罰打擊力度不夠，手段和措施不力，致使部分領導干部思想麻痹，落實責任流于形式，導致違反財經法紀問題屢查屢犯，屢禁不止，等等。

對此，我們要清醒地認識到，不重視財務管理的領導就是對自己的最大不負責。各鄉鎮、各部門領導必須從思想深處深刻認識加強單位財務管理工作的極端重要性，特別是主要領導要深刻反思財務管理的不足與漏洞，反思存在問題的性質與癥結，反思履行職責的缺點與失誤，切實增強做好財政財務管理工作責任感和緊迫感，牢固樹立大局意識和責任意識，轉變工作作風，嚴格遵守財經法紀，實現好、維護好、發展好人民群眾的根本利益。

二、認清形勢，明確目標，確保各項政策法規和監管措施落實到位

我威寧縣是一個國家級貧困縣，政府債務十分沉重，收支矛盾異常突出，當前各項工作任務更加繁重，面臨的形勢十分嚴峻，具體表現在：一是“吃飯”財政的困境尚未破解，產業結構不合理，尚未形成后勁較強的財源體系。縣級可支配財力較低，支出主要靠上級補貼和轉移支付過日子，自身保障水平十分有限。二是還欠賬的任務比較繁重。大家都很清楚，我縣財政赤字不是一年兩年形成的，是歷史原因造成的。從2010年以來，縣財政收入雖然增加，但社會經濟文化及各項事業的建設步伐加快，改善城鄉基礎設施條件，保障和改善民生，貸款項目較多，工作經費增加，收支矛盾將更加突出。另外，當前，受國際經濟形勢的影響，給我們實現“保增長”的目標造成了很大的壓力。對此，我們要保持清醒的認識，特別是領導干部要摒棄私心雜念，自覺做到講政治、顧大局，切實增強公仆意識、憂患意識、節儉意識，堅決貫徹執行財經法規，珍惜每一分資金，用好每一分資金，把全部心思和主要精力用在干事創業上，為全縣經濟發展和社會穩定貢獻力量。

對于今年及今后財政財務管理工作，在這里提出如下幾點要求，請同志們抓好落實：

一要加強財政收支管理。雖然前8個月財政收入保持了穩定增長的態勢，但受金融危機的沖擊，分稅種的完成情況極不平衡。財政支出進度雖然達到均衡進度，但在保障重點建設方面還是力不從心。在剩余的四個月時間里，財稅部門一定要進一步靠實工作責任，強化稅收征管，堵塞跑冒滴漏，力爭超額完成財政收入任務。同時，各鄉鎮、各部門和單位都要進一步加強與上級業務部門的溝通與協調，盡最大努力地爭取項目、爭取資金，確保各項重點工作順利推進。要進一步強化支出管理，嚴格落實厲行勤儉節約的有關規定，大力壓縮一般性支出，集中財力“保工資、保民生、保重點”。要嚴格執行財政支出預算，除一些特殊情況外，未列入預算的項目一律不安排。我們的財政本身比較吃緊，今年支出形勢又十分嚴峻，各鄉鎮、各部門和單位都要給予理解，凡事不要一味地向財政伸手，自己要多想辦法、多謀出路。

二要切實提高資金使用效益。各項財政支出都關系到全縣經濟發展和人民群眾切身利益。因此，我們在想問題、辦事情時要把實現好、維護好、發展好人民群眾的切身利益作為工作的出發點和落腳點，認真考慮、精心安排。對涉及民生的項目，實施單位要嚴把質量關，用有限的資金切切實實為人民辦幾件看得見、經得起考驗的實事、好事。在項目資金監管上要把好“五關”。即：嚴格專家論證，把好項目資金申報關；落實廉政責任，把好項目資金使用關；加強審計監督，把好項目資金驗收關；強化責任追究，把好紀律檢查關；實行資金公示制，把好群眾監督關。通過對項目資金分配、項目實施過程、項目詢查和核查、項目驗收等環節的監督，從而靠實項目實施單位的責任，防止專項資金使用中弄虛作假、侵吞、貪污、截留、挪用等行為的發生，切實提高資金使用效益。

三要進一步創新管理機制。近年來，我們按照中央和省市的安排部署，積極推行了“鄉財縣管”、部門預算、國庫集中支付、收支兩條線等改革，從中積累了一定經驗，也取得了一定的實效。然而，從目前情況來看，我們改革的廣度和深度還不夠，與上級的要求還有一定的差距。部門預算管理方面，根據省上的統一部署，從明年起，部門預算將在全縣全面推行，將單位收支項目進一步細化，完善定員定額標準體系，杜絕單位開支的隨意性。國庫集中支付改革方面，按照深化國庫集中支付改革的要求，集中支付資金占財政支出的比例要提高到80%以上，而目前我縣的比例還達不到50%，與改革的目標要求相比還有很大的差距。從明年起，國庫集中支付要著重在擴面上做工作，除了將項目支出納入國庫集中支付外，逐步將所有資金全部納入集中支付。“鄉財縣管”財政管理體制改革方面，從實施兩年多情況來看，鄉鎮對這一管理體制由于思想認識不深刻，相關制度不落實、不執行，部分鄉鎮不及時報賬，或大額提現，致使財務不能及時反映經濟事項，造成會計信息失真。對此，鄉鎮主要領導要引起足夠重視，認真學習并嚴格執行相關規定，確保“鄉財縣管”財政管理體制的順利實施。收支兩條線管理方面，雖然這項制度已實行了好多年，但這次檢查中仍然有一些單位無視財經紀律，發生違紀資金39萬元之多，這些問題檢查組也做了相應的反饋。下一步財政部門要從強化票據源頭控管入手，進一步抓好收支兩條線制度的落實。總之，今后財政改革的步伐將進一步加快，改革力度進一步加大，對原有格局、原有利益、原有做法肯定有觸動和調整，各鄉鎮、部門和單位一定要在思想和行動上與縣委、縣政府保持高度一致，無條件地支持配合財政管理制度改革。

四要認真解決與民爭利的問題。當前中央、省、市、縣圍繞保障和改善民生，出臺了一系列政策措施，切實解決了一大批民生問題。然而，從一起起上訪事件中折射出一個問題，就是我們有些領導干部缺乏黨性修養，宗旨意識淡化，與民爭利現象時有發生。比如涉農補貼資金發放中，已經推行了“一冊明、一折通”發放管理辦法，但仍然有個別鄉鎮挪用、滯留補貼資金；在低保、救濟救災政策落實過程中，執行政策不夠嚴格，損害了群眾的利益，在社會上造成了不良的影響。對此，我們一定要牢固樹立民生為重的思想，切實管好用好民生資金，不折不扣落實各項支農惠民政策，讓廣大群眾得到真正的實惠。

五要嚴格執行財經法規制度。2007年縣政府印發了《關于進一步加強財務管理嚴肅財經紀律的通知》，財政局已編印了《財政法規制度匯編》，希望各級領導干部一定要認真學習和執行這些財經法規制度，在提高依法行政、依法理財的認識和能力上下功夫，嚴格遵守財經法紀，徹底杜絕“花錢不管來路、簽字不管風險、財務不管責任”的做法。今后，凡是單位辦公用品采購以及工程類、服務類項目必須進入政府采購程序，否則，采購管理部門堅決不予以審批。同時，要逐步推行政府采購預算編制制度。非稅收入要嚴格落實“收支兩條線”規定，必須及時足額繳入國庫或財政專戶。國有資產出租、出借或處置，必須按規定予以核批。另外，各單位要進一步加強會計基礎管理，所有財務獨立核算單位必須分設會計、出納崗位，必須健全內部控制制度。

三、靠實責任，強化監督，不斷提高財政財務管理工作的質量和水平

維護財經秩序，一方面要求我們提高對財經法規及有關政策的執行力，另一方面還要通過監督檢查這一有效手段，對執行情況進行必要的監督與打擊，才能保障財政資金的安全、高效使用，才能更好地服務于全縣經濟建設和社會事業的健康協調發展。一要加強學習，認真履行管理職責。不論是領導還是財政財務工作者，都要從保護干部的角度出發，時刻保持清醒頭腦，加強對財經法規知識的學習，堅持一切從實際出發，自覺按照財政財務管理工作的規章和制度辦事，切實做到說實話、報實數、算實賬、辦實事、求實效。各單位主要負責人是會計責任的第一責任人，要掌握具體的財務管理操作辦法和規程，努力提高依法當家理財的能力，及時發現和解決存在的問題，切實履行好法定的財務會計職責。另外，各主管部門對二級單位財務工作也要負起監管責任，進一步加強對所屬基層單位財務工作的指導和檢查，不斷提高財務會計管理水平。各級領導要高度重視財務會計工作，穩定會計隊伍，從政治上關心財會人員的成長，工作上大力支持會計人員依法理財、嚴格管理，為財務會計管理工作創造良好的法制環境和工作環境。要切實加強財務人員的業務培訓，認真組織財務人員學習相關法律、法規，切實增強財經法制觀念，進一步提高財務管理能力和會計業務水平。

二要加強管理，確保資金規范運行。近年來，隨著中央各項惠民政策的出臺，民生資金的量越來越大，面越來越廣。民生資金的管理使用成為社會各界和廣大群眾普遍關注的焦點問題，資金發放中出現的各類問題也層出不窮。因此，各有關部門一定要切實加強民生資金的管理，嚴格按有關規定和程序發放惠民資金，堅決杜絕擠占、截留、挪用等現象發生。紀檢、監察、財政、審計等部門要采用多層次、多方位的監督辦法，加大對民生資金的管理、監督力度，切實保障民生資金運行規范，切實維護廣大群眾的根本利益。

三要加強配合，依法履行監督職責。財政監督、審計監督、司法監督和社會監督的目標是一致的，但監督檢查的對象、內容和方式方法各有特點，各有側重。但從目前情況看，交叉檢查、重復檢查、滯留檢查，形成監督死角的現象仍然存在。今后紀檢、監察、財政、審計、稅務、司法等部門要加強溝通與協調，互通監督檢查信息，及時交換意見，實行信息資源共享，避免重復審計和重復檢查，以形成監管合力。同時，也要設置舉報電話和向社會公布舉報信箱，充分發揮社會監督的作用。

四要依法辦事，嚴厲懲處違紀違規行為。執法不嚴，查處不深，對違法違紀單位的責任人處理不嚴，是造成違反財經法紀問題屢禁不止的重要原因。各執法部門一定要嚴格執法，重視查處工作的廣度和深度，在加大對違紀責任人處理力度上下功夫，切實做到有法必依、執法必嚴、違法必究，絕不能大事化小，小事化了，更不能以補代罰，或者以罰代刑。要把查單位違紀與查個人違紀緊密結合起來，把對單位的處罰與對個人的處罰緊密結合起來。對查出來的各種違紀違規的問題，必須進行嚴肅處理。特別是對于情節惡劣、性質嚴重、屢查屢犯的違法違紀行為，要按規定對直接責任人給予相應的黨紀政紀處分；需要移交司法機關的，要交由司法機關依法追究法律責任。要通過加大依法處罰力度，真正觸及違法違紀者的切身利益，充分發揮處罰措施的震懾作用和教育作用，提高領導干部和財務人員遵紀守法意識。

五要廉潔自律，樹立良好形象。各級領導干部要堅持嚴于律己、克己奉公，時刻以一名黨員領導干部的標準嚴格要求和約束自己，帶頭執行黨風廉政建設責任制和黨員領導干部廉潔自律各項規定，自覺接受各方面的監督，依法用權、廉潔從政，樹立為民、務實、清廉的良好形象。各鄉鎮、各部門、各單位主要領導要認真履行第一責任人的職責，切實加強單位內部財務管理，進一步建立健全內控制度、制約機制和內部會計管理制度，定期公開資金使用情況，大額支出集體研究決定，不斷加強和改進本單位財務管理工作。

同志們，財政財務管理工作任務艱巨，責任重大，在新的形勢下，我們既要正視工作中存在的問題與差距，更要堅定做好財政財務管理工作的信心和決心，乘勢而上促發展，嚴格規范抓管理，堅持不懈地做好財政財務管理工作，為全面建設小康社會，構建和諧古浪做出積極努力！

四、明確管理責任、落實財經紀律

落實財經紀律是從源頭上預防和治理腐敗的重要措施，當前必須大力強化財經紀律教育，積極采取措施，加強財政監管，重視堵漏建制，切實把從源頭上推進防治違反財經紀律工作抓緊抓好。當前，是我市全面落實醫改任務的關鍵時期。各單位要在改革過程中，嚴格遵守財經法規、政策，強化部門預算，完善財務管理，進一步提高了預算和財務管理水平。總的看來，我市的衛生事業得到了較快發展，各項黨風廉政建設制度和財務規定也得到了較好的遵守。但是，我市一些單位在財政財務管理方面仍然存在著這樣那樣的問題。有的單位違反財務管理規定，擅自擴大開支范圍，超標準發放各種補貼、獎金、加班費；有的違反政府采購和工程招投標規定；一些單位有的擅自處置國有資產；個別單位還在私設“小金庫”；有的內控制度不健全，執行較差。少數單位尚未建立內控制度，有的單位雖有制度但多數未遵照執行，紙上談兵、形同虛設，就連最起碼的制單和審核應該分設都沒有做到。有的會計基礎較薄弱，會計核算不規范，會計信息失真。每年的財務檢查和審計中，相關部門都會對此提出整改建議。

這些問題的發生，暴露了我們在財務管理上還存在死角，少數干部法紀觀念淡薄；在管理制度方面存在漏洞，一些管理措施不夠嚴密；在審核監督方面還不到位，讓人鉆了空子。加強財務管理，是一項基礎工作，也是醫療衛生行業永恒的課題，要長抓不懈。

一是領導責任要到位。各級衛生行政部門、各醫療機構都要加強領導，引導群眾正確走向，明確細化責任，領導是主要責任人，分管領導是重要責任人，相關人員為直接責任人。二是醫療衛生機構重大財務事項，要貫徹“三重一大”集體討論決策的精神，任何單位重大經濟事項、重大人事任免、重大項目安排和大的資金使用，必須通過領導班子集體研究決定；三是要加強財務機構、財務隊伍的建設。領導班子要高度重視，創造良好條件，充分發揮財務管理的作用，財務人員在財務方面要當好領導的參謀和助手。

二、健全管理制度，推進財務建設

（一）建立健全內部控制制度。根據衛生部《醫療機構財務會計內部控制規定》，進一步建立健全預算控制、收入支出控制、貨幣資金控制、藥品及庫存物資控制、固定資產管理、工程項目控制，債權與債務控制、票據管理、退費管理等制度。建立財務會計內部控制監督檢查制度，落實問責制度和責任追究制度，形成經濟活動關鍵環節、關鍵崗位相互分離、相互監督、相互制約機制。

（二）完善收入分配制度。合理確定工資總額，實行崗位工資與績效工資相結合的分配制度，禁止將個人收入與藥品及醫療服務收入掛鉤，堅決取締科室承包和開單提成。根據不同科室的業務內容、技術水平、風險程度、勞動強度，服務質量等制定不同的考核內容和分配系數，逐步完善按崗取酬，按工作業績取酬和重技術、重實績、重貢獻的獎金分配制度。

（三）逐步建立總會計師制度。2010年下達的新的《醫院財務制度》中明確”三級醫院須設置總會計師，其他醫院可根據實際情況參照設置。”我市也已有單位進行了摸索，希望各單位能按照有關政策對本單位的財務管理進行進一步規范。

三、夯實會計基礎工作，加強財務部門職能建設

（一）狠抓財務會計基礎工作。嚴格按照此次檢查的內容和市衛生局《關于印發襄樊市衛生局直屬單位財務管理暫行辦法的通知》（襄衛辦[2006]102號）要求，采取切實措施加以整改，逐步達到財務會計基礎工作規范化標準。

（二）加強財務部門職能建設。堅持“統一領導、集中管理”的財務管理原則，單位收支必須全部納入財務部門統一核算、統一管理，其他任何部門、科室不得設立帳外帳、小金庫。財務部門必須認真履行會計核算、成本控制、獎金分配，收費與物價管理，基本建設財務監管、經濟合同管理，財務活動分析等職責，參與重大經濟活動決策和討論。

第三篇：嚴格財務管理 嚴肅財經紀律

嚴格財務管理

嚴肅財經紀律

為政之廉在于理財，艱苦奮斗勤儉節約、節能減排降低內耗是我局長期以來堅持的理財原則。今年要在開展“感黨恩、講奉獻、樹新風、促發展”活動中，通過對個人工資收入、辦公設備、單位環境條件進行算賬對比，有了翻天覆地、前所未有的新變化。要求干部職工更加珍惜來之不易的高科技辦公設備，優越的辦公條件、豐厚的工資待遇。回憶過去展望未來，使我們無比的感謝黨的好政策，感懷黨的深厚恩情，干好黨的光榮事業。今年，財務管理和機關管理必須做到以下幾點

一是更加珍惜資源。必須從我做起，從小事做起；節約一度電、一張紙、一滴水、一升油、一元錢；杜絕跑冒滴漏，愛惜公共財物和資源環境。

二是嚴格執行財務制度。堅持依法理財，從嚴把關，嚴格執行收支兩條線，從嚴把住資金使用關、票證管理關、支出審批關，用財務制度管人管事管權管財管物，全力維護財經紀律的剛性。

三是嚴格控制支出。堅決杜絕大手大腳、鋪張浪費、貪大求洋、盲目攀比現象，從嚴控制非業務性開支，把有限資金用到國土資源事業發展上。

四是要開源增收。在依法合規的前提下，做到應收盡收，既要“抱西瓜”，又要“揀芝麻”。堅決避免花錢養“懶漢”現象，使基層國土干部“人人有事做，事事有人做”，實現“千斤擔子人人挑，個個身上有指標”，從而提高基層國土干部的管理水平和服務質量，打造堅強的前沿哨所。

五是加強車輛管理。嚴禁公車私用，落實派車制度，嚴禁酒后駕車和疲勞駕駛，嚴禁車輛帶病上路，確保行車安全；嚴禁車輛亂停亂放，車輛用完后及時停放在車庫或單位院內，防止車輛被盜。

第四篇：嚴肅財經紀律規范財務管理工作報告6月份

關于進一步嚴肅財經紀律

規范財務管理六月份工作報告

定西供電公司：

按照定電司財?2011?81號（“關于轉發《甘肅省電力公司加強縣供電企業財務制度建設和執行情況排查治理工作實施方案》的通知”）精神，結合我公司財務制度建設和執行的實際情況，為了進一步嚴肅財經紀律，強化和規范公司財務管理，防范財務風險，提升財務管理水平，公司積極組織相關人員認真開展了排查工作，現將一至五月份工作開展情況如下：

一、二0一一年一至五月份排查發現的矛盾和問題

（一）制度建設方面需要制定完善的制度

1、內部會計管理體系，存在的問題：個別會計科目與《甘肅省電力公司代管縣供電企業會計核算辦法》的規定不相符。

2、合同管理制度，存在的問題：個別合同沒有法人委托書。

3.低值易耗品管理制度，存在的問題：低值易耗品管理制度沒有獨立制定，而是含在物資管理制度中。

二、立即整改的矛盾和問題，及目前的整改進展

1、對個別會計科目與《肅省電力公司代管縣供電企業會計核算辦法》的規定不相符的問題。嚴格按照《肅省電力公司代管縣供電企業會計核算辦法》，通過新會計科目的建立— 1 —

和使用逐個進行了整改。

2、對個別合同沒有法人委托書的問題。按委托責任逐個進行了補制。

3、對低值易耗品管理制度沒有獨立制定的問題。針對我公司低值易耗品管理的實際情況，制定了《低值易耗品管理制度》。

4、財務制度執行情況，貨幣資金管理方面存在《現金盤點表》、《銀行余額調節表》編制不及時的問題。

三、下階段整改計劃

嚴格按照《貨幣資金管理辦法》，及時編制《現金盤點表》、《銀行余額調節表》編制不及時的問題。

二○一一年六月二十七日

第五篇：關于嚴肅財經紀律加強財務管理的通知

公司各營業部、各部門：

為進一步加強財務管理，提升營業部負責人和收銀、財會人員的法紀觀念及業務素質，預防和遏制違紀違規現象發生，有效提高財務管理水平，確保財務工作規范化運行，以杜絕犯罪現象的發生，現就有關事項通知如下：

一、分部財務實行專人管理：

各分部財務由公司委派的收銀員負責管理，收銀員的直接上級為公司財務部（或董事長），任何人不得經手錢款等財務事宜，如有發現，按貪污論處。

二、嚴肅財經紀律

1、未經同意，嚴禁任何人以任何名義從收銀員處支取營業款；

2、營業部的水電費等日常開支必須由分部經理提出用款申請，經董事長

批準后方可從營業部支取現金。未經批準，收銀員不得支出或借支。

3、嚴禁員工私自收受回扣、吃轉貨差價。營業部轉貨收人歸公司所有，嚴禁任何人截留轉貨收入和營業款項，一旦發現違規現象，公司將嚴 肅追究當事人的責任，必要時，報司法機關追究刑事責任。

4、任何收入都納入公司的財務管理。嚴禁營業部私設“小金庫”。

5、嚴禁將公款以個人名義私存私放、設立“帳外帳”。

6、嚴禁以改善職工福利等名義擅自發放獎金、福利等。用于職工待遇方

面的支出，必須報公司審批，并在公司規定的范圍內執行。

7、財會人員（收銀員）必須嚴格支出審批和把關。對不符合規定的支出

和違反程序的資金使用，收銀員應予以堅決拒絕，并及時予以制止。

8、收銀員實行“每天一報”制度。每天下班前，收銀員要認真核對有關

賬目，做到“賬實相符”。并將報表報送公司財務部。

三、責任追究

1、重大財務事項、計劃外資金使用須經嚴格審批，未經審批的支出由當

事人承擔。

2、發生違規違紀案件的人員，依照不同情況，移送司法機關，嚴厲追究

相應法律責任。

3、未能按時報送財務報表或未能真實、全面地向財務部反映財務狀況的，對收銀員第一次予以警告，第二次給予辭退。

高興物流有限公司

2015年1月8日