縣政府關于市審計局扶貧資金審計反饋問題的整改報告材料

XX市審計局：

收到貴單位《XX市審計局審計報告征求意見書》后，XX縣政府高度重視，多次召開審計反饋問題專項整改會議，對征求意見書中反饋的2016年扶貧政策措施落實和扶貧資金分配管理使用過程中存在的7類31項問題，細化責任分工，明確整改時限，對審計發現的問題進行全面整改部署，要求各鄉鎮辦事處、縣直各有關單位對反饋的問題采取有力措施，切實將問題整改到位。現將整改情況報告如下：

一、審計反饋的問題整改落實情況

審計組反饋我縣問題共7類31項，責任單位涉及全縣14個鄉鎮辦事處、20個縣直單位。經周密部署，細化分工，明確責任，各責任單位按照整改時限要求，采取得力措施，積極進行整改，截止目前，31項問題已全部整改到位。

（一）關于精準扶貧政策措施落實不到位方面的問題

1.將24戶集中供養五保戶認定為貧困人口問題

整改落實情況：責成各鄉鎮辦事處逐人落實，查清原因，進行糾正，經核實，共有24戶25人集中供養五保戶認定為貧困人口，截止6月13日，已全部從貧困戶中退出，此項問題已整改到位。

2.扶貧政策宣傳不到位，貧困戶應享受未享受扶貧政策或補貼問題

整改落實情況：針對殘疾人未享受殘疾人扶貧政策問題，縣殘聯于5月26日下發通知，要求各鄉鎮殘聯及政府認真排查貧困戶中未辦理殘疾人證的疑似殘疾人，及時上報；二是加大宣傳力度，通過電視媒體、印發明白紙、制定宣傳手冊，提高政策透明度；三是協調開通殘疾評定綠色通道，采取上門辦證、集中辦證、巡回辦證等方式，減免評定相關費用，落實好扶貧政策。

針對醫保政策宣傳不到位問題，縣人社局已于6月10日，深入發現問題的10戶貧困戶家中，講清了醫保政策，并根據患病情況，結合基本醫療規定，告知貧困戶，6月13日前，給予辦理門診慢性病卡，納入慢性病人員管理并享受報銷待遇。舉一反三：一是印發政策明白紙10000份，已發到每個貧困戶家中；二是全面篩查城鄉居民養老保險和享受慢性病情況，6月20日前做到應入盡入。

針對貧困家庭幼兒應享受未享受學前教育資助問題，該問題由包廠中心校領導班子共同捐資2000元，為兩名建檔立卡貧困家庭幼兒發放資金每人1000元，以后此類問題不再發生。

此項問題已整改到位。

3.扶貧項目未按規定公開公示問題

整改落實情況：針對11個村安居工程項目未公示問題，我縣要求各鄉鎮按照項目程序進行了公開公示；針對“四位一體”項目未公示問題，立即整改，已于6月9日，在XX縣政府網站進行公示。此項問題已整改到位。

4.建檔立卡貧困家庭41名在園幼兒信息系統漏錄問題

整改落實情況：鄉鎮中心校負責人結合鄉鎮工作人員，正在認真核實，待2017年貧困人口數據庫開放時，將41名貧困家庭在園幼兒錄入數據庫（已脫貧戶不再補錄），并將錄入錯誤的38名在園幼兒信息予以更正。此項問題已整改到位。

5.向非建檔立卡人員發放補貼問題

整改落實情況：5名幼兒發放學前教育補貼問題，經核查，在認定時，都經所在村委及鄉扶貧部門簽字蓋章確認，因戶口信息原因，當時未納入貧困數據，在2017年精準識別中將重新納入貧困數據庫。此項問題已整改到位。

（二）扶貧資金統籌整合使用方面的問題

扶貧資金1942.43萬元閑置一年以上未使用問題

整改落實情況：2014年度結余結轉資金835.37萬元為項目工程尾款及質保金，2017年1月縣財政全部予以收回，并于2017年年初，將835.37萬元全部安排到扶貧辦扶貧項目。審計已結束，正在辦理結算手續。2015年結余結轉資金1107.06萬元。截至目前，共支付672.96萬元，工程尾款256.05萬元，整村推進項目、少數民族發展項目決算審計已定稿，6月30日前撥付完畢，減去質保金177.55萬元，此項凈結余0.5萬元。此項問題已整改到位。

（三）扶貧資金安全方面的問題

1.涉嫌提供虛假申報資料，套取農村危改、安居工程補助款7.4萬元問題

（1）XX縣陡門鄉閆辛莊村村委委員魯小富涉嫌套取危房改造補助金2.23萬元

整改落實情況：針對此類情況，我縣6月13日縣委常委（擴大）研究決定，由縣紀委、檢察院聯合對危改、安居工程進行全面徹查，一經發現，嚴肅處理，堅決杜絕虛假申報、套取、侵占貧困戶危改補助資金違法行為發生。經縣紀委進一步核查，于6月27日，縣紀委常委會研究決定，對閆培偉、郭勝良、周慶濤等同志嚴重違紀問題進行立案審查，對郭曰欣同志誡勉談話，其他問題予以了結。

（2）靳堂鄉南朱莊村村委會涉嫌套取農村危房改造、安居工程款5.17萬元

整改落實情況：針對此類情況，我縣6月13日縣委常委（擴大）研究決定，由縣紀委、檢察院聯合對危改、安居工程進行全面徹查，一經發現，嚴肅處理，堅決杜絕虛假申報、套取、侵占貧困戶危改補助資金違法行為發生。經縣紀委進一步核查，于

6月27日，縣紀委常委會研究決定，對蔡鐵彥同志嚴重違紀問題進行立案審查，其他問題予以了結。

2.涉嫌侵占貧困戶危改補助資金2.65萬元問題

（1）XX縣陡門鄉閆辛莊村黨支部書記閆培偉涉嫌侵占危房改造補助款1.4萬元

整改落實情況：針對此類情況，我縣6月13日縣委常委（擴大）研究決定，由縣紀委、檢察院聯合對危改、安居工程進行全面徹查，堅決杜絕虛假申報、套取、侵占貧困戶危改補助資金違法行為發生。經縣紀委進一步核查，閆辛莊貧困戶閆保太因文化程度低，自家危房改造事宜委托該村支書閆培偉辦理，因閆保太屬非特困戶，危改補助資金低于特困戶標準22300元，心有怨言，未向審計組如實陳述，其本人已于6月11日下午收到危房改造資金14000元，因目前沒有證據證明閆培偉私自扣留閆保太的危房改造補貼款14000元和對閆保太進行威脅，經縣紀委常委會研究，對該問題初核了結。

（2）XX縣陡門鄉閆辛莊村村干部杜發領涉嫌侵占危房改造款1.25萬元

整改落實情況：針對此類情況，我縣6月13日縣委常委（擴大）研究決定，由縣紀委、檢察院聯合對危改、安居工程進行全面徹查，堅決杜絕虛假申報、套取、侵占貧困戶危改補助資金違法行為發生。經縣紀委進一步核實，2017年1月24日，村干部兼電工杜發領和危房改造戶杜發社一起從陡門信用社將卡內的22500元全部取出（該卡內原有200元），大概5天后，杜發領到杜發社家中以交電費為由，向杜發社借款10000元，于2017年6月11日將該10000元還給杜發社。根據縣紀委核查所掌握的證據，達不到立案標準，因此，經縣紀委常委會研究決定，對該問題予以了結。

3.提供虛假勞務報酬發放資料，套取以工代賑道路建設項目資金8萬元，未按規定支付建檔立卡貧困戶勞務報酬問題

整改落實情況：縣政府已責成縣發改委對相關責任人進行了免職處理，對施工單位進行了處罰。此項問題已整改到位。

4.向不符合條件人員安排扶貧項目，涉及扶貧資金137736元問題

整改落實情況：縣教體局由于對政策理解錯誤，認為承擔有貧困學生就讀的學校教師也應納入扶貧村教師培訓計劃，造成了部分非貧困村教師納入了培訓，經審計組對問題提出意見后，及時調整了教師培訓計劃，對剩余培訓資金全部用于安排我縣貧困村教師參加培訓。此項問題已整改到位。

縣殘聯一是認真學習，嚴格按照規定使用扶貧專項資金；二是制定培訓方案，對有培訓需求且符合條件的24名建檔立卡貧困殘疾人重新啟動培訓；三是開展建檔立卡貧困殘疾人培訓需求調查，確保精準，所需資金在上級殘聯下撥的培訓資金中列支。此項問題已整改到位。

5.審核不嚴，重復、超范圍發放殘疾人兩項補貼23460元問題

整改落實情況：縣政府已采取積極措施，明確責任，已追回33人次補貼資金23460元。此項問題已整改到位。

（四）扶貧項目績效方面的問題

1.項目實施不力，績效較差，涉及扶貧資金268.34萬元問題

整改落實情況：縣政府積極采取措施，明確責任，縣財政局督促保險公司已完成了小麥保險、農村住房保險、人身意外傷害保險的出單，涉及資金254.36萬元，剩余秋季農作物保險資金13.98萬元，待秋季農作物苗出后根據作物品種及時出單。此項問題已整改到位。

2.扶貧項目不切合實際，無法實現預期扶貧效果，涉及扶貧資金155萬元問題

整改落實情況：針對該問題，經查明，瑞豐蛋雞等3家合作社共幫扶貧困戶64戶，瑞豐蛋雞合作社簽署勞動用工協議13戶，支付工資24552元；土地流轉協議7戶，流轉土地面積20畝。萬眾合作社簽署勞動用工協議9戶，支付工資5775元，簽訂土地流轉協議12戶，流轉土地面積28.8畝。旭然合作社利用自身優勢，今年為幫扶的貧困戶收割小麥、免費機耕29畝。此項問題已整改到位。

3.扶貧項目前期調研不充分，項目實施不成功導致資金閑置，涉及扶貧資金90.09萬元問題

（1）XX縣交通局負責實施的2016年不通車貧困村預約車項目安排資金55.05萬元

整改落實情況：貧困村預約車項目由于前期調研不充分，根據省交通廳脫貧標準要求，我縣電話預約車試運營一段時間效果不明顯，該筆資金于2016年12月21日，已經縣政府研究，調整到貧困村基礎設施建設上。目前，項目已完工，正在走撥款手續。此項問題已整改到位。

（2）XX縣教體局負責實施的2016年貧困村中青年骨干教師外出培訓項目，涉及扶貧資金35.04萬元

整改落實情況：該項資金于2016年底支付培訓資金32.42萬元，又于2017年3月支出培訓資金23.08萬元，培訓教師1038人次，目前，實際結余資金11.96萬元，現已調整培訓方案，6月底前完成結余資金支付。此項問題已整改到位。

4.產業扶貧項目與貧困對象利益聯結機制不完善，無法實現預期扶貧效果，涉及扶貧資金1808萬元問題

整改落實情況：為建立產業扶貧長效聯結機制，及時調整產業扶貧股份幫扶模式，擬定了《鄉鎮產業扶貧項目補充合作協議書》、《2016年產業扶貧股份幫扶項目補充合作協議書》，期限由三年調整為五年，每年度分紅利不分本金，每年度按照企業盈利情況計算貧困戶入股股金比例進行分紅，企業因經營不善或其他原因沒有盈利的，給予貧困戶不低于銀行貸款的基準利率進行保底分紅，協議期滿后，貧困戶如愿繼續入股，將繼續享受入股分紅，實現貧困戶長期收益，目前，全縣各鄉鎮補充協議全部簽訂整改完畢。按照產業扶貧政策規定，充分調查研究，重新制定產業扶貧項目實施方案，調整產業扶貧模式，建立產業扶貧長效聯結機制，確保產業扶貧基地真正發揮帶貧作用，實現增收脫貧。此項問題已整改到位。

5.項目物資閑置廢棄，造成浪費，涉及扶貧資金約4.4萬元問題

整改落實情況：針對該問題，縣政府立即進行整改，責成合作社按照方案限期完成，目前瑞豐蛋雞合作社購買的變壓器已于2017年6月12日通電使用，旭然合作社購買的鋼管已于2017年6月12日安裝到位并投入使用。此項問題已整改到位。

6.相關部門把關不嚴，造成殘疾人輔助器具重復領取問題

整改落實情況：縣政府已責成縣殘聯認真學習相關法律法規，研究制定殘疾人輔助器具發放辦法，進一步規范發放行為，并經縣殘聯黨組理事會研究決定，給予XX縣殘疾人輔具站站長武強強通報批評，并寫出書面檢查。此項問題已整改到位。

（五）扶貧項目建設管理方面的問題

1.項目申報資料不真實，項目主管部門更換頻繁，對推薦的擬發放貸款企業申報資料審核不細致問題

整改落實情況：縣政府積極采取措施，明確責任，責成縣農林畜牧局對推薦企業材料重新進行審核，對不符合要求的企業取消其資格，對資料不真實的企業要求其整改，對企業提供的資料嚴格審核，杜絕此類問題再次發生。此項問題已整改到位。

2.項目推進緩慢，扶貧資金未發揮效益問題

整改落實情況：對符合要求的企業，經認真核驗后，于6月9日至6月13日，分四筆發放貸款120萬元。批過的有一筆30萬元（目前已上報農信擔保公司待核保），已調查后續補充資料一筆50萬元，已調查待市行審批一筆30萬元，已受理未調查的兩筆100萬元。金融扶貧項目推薦客戶共84戶，成功8戶，不成功28戶，因多種原因暫時還沒有申請貸款48戶，目前，正在催促完善相關資料。此項問題已整改到位。

3.危房檔案資料提供虛假照片問題

整改落實情況：我縣6月13日縣委常委（擴大）研究決定，由縣紀委、檢察院聯合對危改、安居工程進行全面徹查，堅決杜絕虛假申報、套取、侵占貧困戶危改補助資金違法行為發生。經縣紀委進一步核查，于2017年6月27日經縣紀委常委會研究決定，對于福友、李林濤、郭可文、任守旗、蔡鐵彥、韓向東等6位同志嚴重違紀問題立案審查，給予杜杰、楊新平、楊新領、周慶濤、孫廣陸、張成彬、李輝、李振平、李旭光等同志誡勉談話。

4.農村危房改造未達到入住條件即辦理竣工驗收手續，驗收面積嚴重失實問題

整改落實情況：我縣6月13日縣委常委（擴大）研究決定，由縣紀委、檢察院聯合對危改、安居工程進行全面徹查，堅決杜絕虛假申報、套取、侵占貧困戶危改補助資金違法行為發生。經縣紀委進一步核查，鑒于2016年危房改造、安居工程申請補助工作中出現的問題，縣住建局作為項目實施主管部門，沒有按照要求，組織實施農村危房改造申請、核實、審批、公示、驗收等工作。經縣紀委常委會6月27日研究決定，對邢連順同志進行立案審查，對孫鋒祥同志進行誡勉談話，對趙偉同志全縣通報批評，并責成其寫出深刻書面檢查，建議由縣住建局對司明飛、張樂等10名同志在危房改造工作中出現的違紀問題進行嚴肅處理，并將處理結果報XX縣紀委。

5.由中標的施工單位支付監理費用261615.50元問題

（1）衛計委12個標準化衛生室項目

（2）宗教局4個少數民族村發展資金扶貧項目

（3）教體局84所學校建設項目

（4）民政局2個敬老院工程

整改落實情況：經6月12日縣長辦公會研究，鑒于2016年度扶貧項目已實施完成，并全部經過驗收，既成事實無法退回。以后凡涉及扶貧項目施工監理費統由縣財政負擔。此項問題已整改到位。

6.項目建設內容與合同不一致，涉及合同金額45585元問題

整改落實情況：縣政府已責成縣教體局督促項目學校和供貨企業，按照合同簽訂的設備型號調整安裝到位，現已全部整改到位。

7.招標文件的攔標價高于專業機構編制的招標控制價問題

整改落實情況：經核查，因施工前時間緊，任務重，人員不專業，責任心不強，又因招標代理機構招標是按照項目資金文件和財政部門批復的資金數進行的，在招標過程中，鄉鎮未及時將招標控制價交給代理機構，招標代理機構也未設攔標價，導致造成攔標價高于招標控制價邏輯性錯誤。另一原因，根據新規定，低于100萬元建設項目可不進行項目評審，故當時部分項目未編制招標控制價，所提供的招標控制價為后補控制價。目前，縣政府責成縣扶貧辦、縣文化局下發了《關于進一步規范鞏固提升和整村推進項目招標程序的通知》和《關于進一步規范文體廣場項目招標程序的通知》，要求各鄉鎮負責的項目招標文件和招標控制價需報縣扶貧辦和縣文化局進行審核，審核不過關的項目嚴禁發布招標公告。在今后招標工作中，嚴格招投標程序，堅決杜絕此類現象發生。

8.項目管理不規范，16個項目開工報告、竣工驗收報告、施工日記、合同等文書簽訂時間互相矛盾問題

整改落實情況：此問題涉及文化局的文體廣場項目和教體局的學校項目，由于項目施工比較急，有個別項目在辦理手續過程中，未及時填寫資料上日期。根據要求，項目資料必須填寫完整，在補填過程中，因責任心不強，對流程不清晰，造成失誤。目前，縣文化局和縣教體局已經召開了專題會議進行整改，并向各鄉鎮和各中心校下發規范項目資料的通知，要求在以后的工作中嚴格把關，保證此類現象不再發生。

9.項目管理基礎工作不扎實，數據錯誤較多問題

整改落實情況：由于部門之間前期工作溝通不夠，造成錄入錯誤，經過新一輪檔卡核查、填寫工作，此項工作目前已整改完畢。

（六）其他方面的問題

1.雨露計劃未按規定時間發放補貼12.2萬元問題

整改落實情況：及時向上級反映，請求主管部門支持幫助，解決未按規定時間發放雨露計劃補貼問題；安排專人負責，指導雨露計劃申報工作，確保雨露計劃補貼資金按照時間節點撥付到位。此項工作已整改完畢。

2.扶貧項目資金收支未及時入賬問題

整改落實情況：縣教體局、縣住建局已將未入賬資金進行了賬務處理。此項工作目前已整改完畢。

（七）需要研究關注的情況和問題

1.向購買房產、車輛、注冊企業和個體戶的建檔立卡貧困人員發放扶貧補貼302457元

整改落實情況：縣政府責成有關部門進一步核實，對不符合建檔立卡范圍人員領取的補助資金予以追回。目前，問題發現的產業扶貧補貼26人次26萬元，經核實，23人次符合貧困戶識別標準，繼續享受產業扶貧政策，3人次不符合，3萬元產業扶貧補貼資金已追回；安居工程補貼8人次41707元，經核實，有5人次符合安居工程條件，保留安居工程補助資金，3人次不符合安居工程條件，12800元安居工程補助資金已追回；新農合補貼8人次750元，經核實，有5人次符合新農合資助政策，可以享受，3人次不符合資助政策，225元已追回。此項問題已整改到位。

2.各部門扶貧信息不共享、不銜接問題

（1）616戶貧困戶錄入信息不準確、錯誤較多

（2）1126戶低保戶應納入未納入建檔立卡范圍。

（3）381戶貧困戶家庭成員購買商品房、汽車等。

整改落實情況：一是縣脫貧攻堅指揮部召開專題會議進行研究，并作出具體要求：1.對所有貧困戶再一次進行摸底核查，發揮村干部和群眾的知情作用，對有車、有商品房等不符合條件的貧困戶進行甄別和剔除。2.將縣審計、公安、人社、住建、民政、殘聯、金融、保險、工商、稅務、不動產管理等機構部門的數據進行比對，逐戶甄別，把有問題的數據梳理后分發至各鄉鎮，由各鄉鎮進行再核實。3.對錯誤數據及時修改，確保數據準確、完整，合乎邏輯。二是及時申請成立縣扶貧開發信息中心，建立長效機制，達到信息共享、部門銜接。目前，予以清退人員656人。

3.扶貧資金投入結構不合理，產業扶貧項目比例過低問題

整改落實情況：2017年縣級財政安排3900萬元，加大產業扶貧項目投入比例。同時縣財政根據實際投入需要，整合資金9000萬元，按照“一事一議”方式，在6月底前，計劃在全縣101個貧困村（黃河灘區遷建村的10村除外），每個村謀劃投資50-100萬元產業扶貧項目包裝入庫。此項問題已整改到位。

4.相關部門對帶貧企業的自籌資金未進行驗收問題

整改落實情況：按照《XX縣2016-2017年度產業扶貧項目實施方案》及《XX縣2016年產業扶貧項目驗收辦法》規定：項目建設的自籌資金的投入不在縣鄉驗收范圍，縣驗收組在對帶貧企業進行綜合評價并核實企業相關證件、企業以前年度總投資超過國家財政資金投入情況、企業入股資金擔保實物及相關手續，確定將財政扶貧補助資金放置帶貧企業的安全性后，給出“企業承擔的項目已完成項目投資，真實、合規、合法”的結論。在下步工作中，一是規范企業申報資料建設內容與縣實施方案，確保項目申報內容與縣實施方案相符；二是規范申報程序和驗收內容，確保驗收內容與企業申報內容相符；三是項目申報建設資料、項目驗收內容與縣實施方案三對照，確保按照縣實施方案要求實施產業扶貧項目，項目申報、項目驗收程序規范，確保國家財政扶貧資金安全運轉并切實幫扶貧困戶增收脫貧。

二、整改采取的主要措施

一是迅速行動，全面部署整改。針對審計組反饋的問題，XX縣高度重視，即刻召開問題整改專項會議。會議由縣委常委、常務副縣長劉軍偉同志主持召開，縣委常委、紀委書記高偉、縣政協副主席張勝利、縣政協黨組副書記、縣脫貧攻堅領導小組專職副組長徐延臣出席會議，14個鄉鎮街道黨工委書記、縣住建局、縣民政局、縣教體局、縣財政局等20個縣直單位負責同志參加會議。會議對審計發現的問題整改進行了全面安排部署。

二是細化分工，層層壓實責任。針對審計組反饋的問題，我縣細化分工，該哪個部門承擔的任務，該部門一把手要親自抓，成立審計反饋問題整改專項小組，對該部門承擔的任務深入核查，按照“六個一”的要求，建立部門整改臺賬，對問題逐家逐戶核查落實。對屬于自己的問題，要立即整改，對清單中未提及問題的鄉鎮村要舉一反三，全面查擺，全面整改，整改結果要附有說服力的材料；整改的標準要高，報送整改結果時，不說過多客觀理由；對不能立即整改的問題，要上報整改方案，明確整改時限，限期整改或長期整改。要求所有包鄉縣領導要到分包鄉鎮實地督導審計整改情況，對審計發現的問題，做到舉一反三，立行立改，切實將問題整改到位。要求各鄉鎮辦事處、縣直各有關單位要將整改結果以書面形式上報縣脫貧攻堅指揮部辦公室，并由縣扶貧辦、縣審計局審核把關后上報審計組。對審計中發現的腐敗問題，縣紀委、縣檢察院要一查到底，決不姑息遷就。

三、突出重點，確保整改實效。針對當前我縣扶貧資金撥付率低，造成資金滯留問題，要求縣審計局、縣扶貧辦、縣財政局每周一列出項目進展、資金撥付進度，提交縣政協副主席張勝利同志進行督辦。關于產業扶貧問題，要求縣發改委牽頭，縣農林畜牧局配合，謀劃產業項目，并精心包裝一批產業項目，6月20日前要謀劃、包裝、入庫；6月底前要向省市上報一批產業項目。關于檔卡規范建設方面，要對省、市、縣核查驗收過程中發現的問題逐項進行整改落實。要針對以上問題，統籌推進，合力攻堅，爭取脫貧攻堅問題整改到位，各項工作有新的起色。

三、下步工作打算

在下步工作中，我縣將以此次審計為契機，針對反饋的問題，舉一反三，全面查擺我縣脫貧攻堅工作政策落實、基礎設施建設、產業項目帶動等方面存在的不足，以實事求是的態度，正視脫貧攻堅中存在的問題，細化責任分工，層層壓實責任，對問題立行立改，最終實現“三個零差錯”和“三個顯著提升”，全面打贏脫貧攻堅戰，向省委、省政府和市委、市政府，向全縣人民上交一份滿意的答卷。