第一篇：農村信用社案件專項治理工作的心得體會大全

農村信用社案件專項治理工作的心得體會

(2008-07-11 20:55:57)轉載

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雜談

農村信用社案件專項治理工作的心得體會農村信用社案件專項治理工作的心得體會

經過本階段的農村信用社案件專項治理工作學習后，我認真領會文件精神，特別是在思想動員會后，我就立下了認真學習我社案件專項治理工作的學習計劃，明確了本次學習的重要性和必要性。現將本次活動的學習心得體會如下：

一、通過學習了《＊＊市農村信用社內控制度建設指南》，我更加認識到我所分管的安保工作的重要性，做好“三防一?！惫ぷ?，確保各項業務的正常發展是我的首要任務。在所分管安保工作，我始終樹立“安全出效益”的觀念，堅持預防為主，按安全保衛工作落實到崗、到人；做到領導到位、責任到位、措施到位，形成上下齊抓共管的局面。通過組織職工進行安保教育，案例分析，提高警惕，使全體員工認識到“安全防范關系到自己的切身利益”，做到警鐘長鳴，把“三防一保”工作列入日常工作的議事日程，堅持每月兩次對所轄網點進行查庫、查崗，并不定時對所轄網點進行防范器材檢查，制定和落實各項安全防范措施，簽訂責任書，制定防暴防火預案和應急處理方案，確保全社無案件無事故。

二、作為一名基層社的副主任，起著承上啟下的橋梁作用，在信貸工作中，堅持按照區聯社信貸管理的有關規定，認真貫徹信貸政策原則，堅持貸款“三查”及審貸分離制度，嚴格執行貸款的擔保抵押制度，照章辦事，加強柜臺監督，使每一筆貸款的發放都有法可依，依法收回，大力清收不合理的資金占用，堅持以效益為中心，以市場為導向，合理分配信貸資金，把有限的信貸資金盤活，化解信貸風險管理體系，健全監督機制，堅持審貸分離制度，嚴格按程序和集體審批制度操作。圍繞區聯社的信貸工作精神，結合地方經濟特點和產業政策，不斷爭取支農再貸款，增強支農資金實力，積極發放小額農戶貸款，農戶聯保貸款，把“三個代表”落實到農支工作中，解決農民貸款難問題，有力地支持了農村經濟的發展。

三、協助主任強化內部機制，完善內部管理，狠抓各項規章制度的落實，對各項業務、賬務、財務進行規范化管理，建立健全各項制度，嚴格結算紀律，加強印、押、證管理，嚴格分管，做好會計輔導稽核，根據《稽核處罰條例》進行賬務稽核監督，促進員工自覺學習業務，認真按操作規程辦理業務，真正履行會計管理的職責，起到把關堵口的作用。

四、在本次的學習階段中，我本著認真負責的態度，對日常工作中的一些在內控制度中的違規行為，如某位員工上班遲到，某網點出納交接班手續不齊的情況，我都對其進行思想動員和再教育，使他們真正的認識到錯誤，并按有關文件作出相應的處罰，在實際行動中更加深了學習的意義性。

總之，通過本次的信用社案件專項治理工作的學習，讓我認識日常工作中的每一個環節都是不可忽視的，事無巨細，每一項工作都是我社穩健發展的必要前提，我將本著本次活動的宗旨，為營造一個良好的信合人工作環境，長此以往，繼續開展下去

農村信用社案件專項整治學習心得休會

通過近段時間的學習教育，本人對案件專項治理工作重要性和必要性有了更深的認識，現將本人對本次活動的開展，談談自己的體會及看法。近年來，金融案件頻發，發案率仍然居高不下，防案形勢非常嚴峻。縱觀金融案件的發生，盡管形式各異，但追究原因歸結為一點，主要是由于各項內控制度未履行好、落實好造成的。通過近段的學習，我們發現這些案件除暴露銀行業內部管理松懈，有章不循，處罰不力等問題外，另外一個重要的原因就是忽視了員工道德風險的控制。最主要存在的問題是：

一、是員工法紀意識差，教育乏力。俗話說，千里之堤，潰于蟻穴。農村信用社點多、面廣、線長，絕大多數員工身處最基層，長期以來，規范化、制度化的思想教育開展不夠，員工重視實際，視思想教育為形式、為空談，認為在各自網點內的人低頭不見抬頭見，思想教育無意義，久而久之，員工思想道德水準、法律法規觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力差，大多憑個人的良知做工作，談不

上高尚的人生觀和價值觀。

二、是防患意識不強，管理乏力。近幾年來，大部分信用社注重了業務開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現象得不到徹底改觀，尤其在基層信用社，任務至上，片面追究幾項主要業務指標的考核，不重視內部管理、安全教育和責任意識，有的甚至欺上瞞下或走過場形式學習。

三、稽核檢查圖形式、走過場、監督乏力。一方面稽核檢查力量相對薄弱，對信用社點多、面廣、線長和客觀上難以全面實施有效的監督檢查；另一方面，稽核檢查人員有的責任心差，原則性不強，稽核檢查圖形式，走過場，該發現的問題沒有及時發現，發現的問題也沒有采取有效措施進行處罰，而是大事化小、小事化無。有些事情雖然發現了，也下達了整改通知，但對落實情況沒做進一步的督促檢查，使問題越積

越大，最后導致發生重大經濟案件。從以上幾個方面看，本人認為： 要做好案防工作，關鍵是人，農村信用社發展務必牢固樹立人本觀念。

一、樹立“人本意識”，提高思想教育水平。大家都知道，信用社內部的各項規章制度林林總總，不可謂不全，處罰不可謂不嚴厲，但是好多制度在許多職工看來只是墻上的制度，并沒有很好的予以落實，規范自已的行為。究其原因，是大家的思想意識在作怪，是農村信用社長期的員工思想教育工作不到位，崗位安排僵化，老好人意識嚴重的結果。本次案件專項治理工作教育活動，首要解決的就是一個人的意識問題，應該使大家認識到，制度并不是用來看的，而是用來指導實際工作的。特別是本次活動中所例舉的一些案例，對每一位員工應該是有很強的震憾，比如《2004年農村信用社系統詐騙、盜竊、搶劫、涉槍案件的通報》、山西金融詐騙案的報道，特別是發生在我們身邊黃石信用社案件有關責任人的處理決定及秀嶼區埭頭信用社職工脫崗事件的處理決定，使每一位員工真正認識到搞好內控制度，并不是領導的責任，也不是可有可無的事情，而是關系到每一位員工的切身利益的事情，一人不遵守內控制度，就可能給別有用心的人以機會，最終損害的是集體的利益，更是自已的利益。因此，模范地遵守內控制度，不僅僅是對自身的愛護，也是對他人的負責。在這個方面，農村信用社應該將本項工作深入持久的開展下去，做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

1、要經常性抓好員工的政治思想和職業道德教育，使其樹立正確的人生觀、價值觀，自覺抵制腐朽思想的侵蝕，做到“常到河邊走，就是不濕鞋”，做到警鐘常敲，預防針常打。

2、抓好員工監督管理，健全要害崗位、重要環節人員輪崗，異地交流制度和相互制衡機制，嚴防內部工作

人員互相勾結，共同作案。

3、抓苗頭，抓落實，抓薄弱環節，確保案防措施到位。對于地處邊緣的網點及員工作為案防工作的重點，強化稽核人員的崗位責任，采取現場稽核，重點審查和非現場監督等方式，定期和不定期地開展序時檢查

和崗位離職審計。

4、建立健全好各種規章制度。加強制度建設，重視員工道德風險防范，嚴格操作流程，把對員工思想排查工作納入議事日程；同時對員工“班前看神態、班中看情緒、吃飯看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥？”通過這“六看”，基本上能夠及時發現員工心態是否失常，做到密切關注員工思想動態，將各種誘發案件的隱患消滅在萌芽狀態。

二、嚴肅工作紀律，提高違章違紀的代價。長期以來，信用社內有章不循現象嚴重，不能將制定各項內控制度的良好初衷落到實處，是導致各項案件發生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內控制度落實情況的后續跟蹤和監督工作，對于嚴重違反內控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應清理出信用社隊伍。

三、完善工作機制，防范道德風險。道德風險是各項案件發生的一個重要因素。每一件有內部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。我們要通過工作機制的轉變，來防范道德風險轉化為實際風險。比如，在工作機制方面，可以以制度化的形式進行崗位輪換，以制度化的形式做好稽核監察工作，以制度化的形式作好員工的培訓工作等等。總之，要以制度化的形式作好內控制度執行的有效性。

四、黃石信用社案件的教訓與思考 案件發生后，本人認真反思，總結經驗教訓，主要有以下幾點：

1、應深入落實內控制度情況的檢查工作。該案件的發生，雖然是由于兩人的相互勾結形成的，但該案時間跨度這么長，帳務、憑證等管理混亂，卻長時間無人知曉，主辦會計離職審計也輕易過關，說明各級包括黃石社在內的內控制度的落實檢查稽核上必須加強，一些流于形式的工作方法也要切實改變。

2、應重視重要崗位人員的交流工作。許建良任主辦會計長達7年時間，林輝任柜面會計時間也長達4年，這為兩人的相互勾結提供了很好的機會。近幾年來，信用社的人事安排僵化，各崗位人員罕有交流，大家長時間在一起工作，相互熟悉，相互信任，抱成一團，即使發現問題也往往隱瞞不報，力求自我解決，這

也是造成該案長期不發的另一個重要原因。

3、應千方百計提高業務人員的綜合素質。從案情來看，他們作案并不是沒有留下任何蛛絲馬跡。特別是作為替班會計員，當班出納員等，業務素質低下，不認真履行崗位職責，不認真核對帳務，輕易放松了原

則要求，為他們的作案提供了方便之門。

4、應切實加強員工的思想政治工作。從案情來看，信用社員工思想政治工作不到位，部分員工受拜金主義及享樂主義思潮的影響，法制意識淡薄，思想麻痹大意，“事不關已，高高掛起”的老好人意識及隨大流意識嚴重，在原則問題上容易放松自已。同時，對于員工的家庭生活、社會交際圈子缺乏了解，不能從日常生活的表現中發現問題。通過案件的發生，充分暴露出我區聯社在各項管理工作中存在的不足，必須在今后的工作中予以解決

近幾年，銀行業金融機構不斷發生違法違規案件，尤其是一些大案、要案，金額巨大，情節惡劣，給銀行業金融機構的信譽和社會形象帶來了不利影響，同時銀行業金融機構對操作風險的識別與控制能力不能適應業務發展的問題突出，為了切實加強對商業銀行和農村信用社的管理，堅決遏制案件多發勢頭，保證改革和發展的順利進行，銀監會決定開展以加強制度建設為主要內容的查防銀行業金融機構案件專項治理工作，經過第一階段的學習，現將本人的心得體會淺淡如下：

一、案件發生的主要原因

縱觀金融案件的發生，盡管形式各異，但究其原因，主要是由于各項內控制度未履行好、落實好造成的。通過近段時間的學習，我們發現這些案件除暴露銀行業金融機構內部管理松懈，有章不循，處罰不力等問題外，另外一個重要的原因就是忽視了員工道德風險的控制。主要存在的問題有：

一是員工整體素質不高，教育乏力。俗話說，千里之堤，潰于蟻穴。農村信用社點多、面廣、線長，絕大多數員工身處最基層，長期以來，規范化、制度化的思想教育開展不夠，安全教育少。一些信用社對安全管理、案件防范工作不重視，給員工造成錯覺，從而放松警惕，認為只要自己不出事就行了，別人，誰出事誰負責。案件防范不到位導致安全工作掛在嘴上，疏于案件防范。同時由于社會風氣、黃、賭、毒的影響，對自控力弱、政治素質差、道德敗壞、作風卑劣、無視黨紀國法、私欲膨脹的人來講，誘惑力是引發了作案的主要因素。

二是防患意識不強，管理乏力。近幾年來，大部分信用社注重了業務開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現象得不到徹底改觀，尤其在基層信用社，任務至上，片面追求幾項主要業務指標的考核，不重視內部管理、安全教育和責任意識，有的甚至欺上瞞下，學習教育走過場。

俗話說“十案九違規”，不按規章制度辦事，為案件產生埋下禍根。一方面，無視規章制度，有規章不執行，頒布的法令、制定的規章流于形式，沒有發揮應有的作用。另一方面，講義氣，憑感情用事，以感情代替制度和原則，不按操作規程辦理業務，導致案件發生。對案件防范工作部署少、落實少，致使工作存在空檔和缺位，給犯罪分子留下可乘之機。

三、稽核檢查圖形式、走過場，監督乏力。一方面稽核檢查力量相對薄弱，對信用社點多、面廣、線長和客觀上難以全面實施有效的監督檢查；另一方面，稽核檢查人員有的責任心差，原則性不強，稽核檢查圖形式，走過場，該發現的問題沒有及時發現，發現的問題也沒有采取有效措施進行處罰，而是大事化小、小事化無。有些事情雖然發現了，也下達了整改通知，但對落實情況沒做進一步的督促檢查，使問題越積越大，最后導致發生重大經濟案件。

二、預防案件發生的對策建議

通過這次活動，每個員工只要進行自我教育、自我剖析，吸取教訓，警鐘長鳴，并對照有關金融法規和農村信用社規章制度，自我查找履行崗位職責及遵紀守法等方面的差距，明確今后工作的努力方向，就必將使我們農村信用社違法違規案件得到遏制，案件數量不斷下降。

我個人認為，要做好案防工作，關鍵是人，農村信用社務必牢固樹立人本觀念。

一是要經常性抓好員工的政治思想和職業道德教育，使其樹立正確的人生觀、價值觀，自覺抵制腐朽思想的侵蝕，做到“常到河邊走，就是不濕鞋”，做到警鐘常敲，預防針常打。

二是抓好員工監督管理，健全要害崗位、重要環節人員輪崗，異地交流制度和相互制衡機制，嚴防內部工作人員互相勾結，共同作案。

三是抓苗頭，抓落實，抓薄弱環節，確保案防措施到位。對于地處邊緣的網點及員工作為案防工作的重點，強化稽核人員的崗位責任，采取現場稽核，重點審查和非現場監督等方式，定期和不定期地開展序時檢查和崗位離職審計。

第二篇：農村信用社案件專項治理心得體會

農村信用社案件專項治理工作的心得體會

制度教育整頓活動及案件專項治理學習教育和自我批評，本人對案件專項治理工作有了更深的理解，對內控制度方面存在的一些問題有了更清醒的認識?，F談一下本人的心得體會。

一、樹立“人本意識”，提高思想教育水平。

大家都知道，信用社內部的各項規章制度林林總總，不可

謂不全，處罰不可謂不嚴厲，但是好多制度在許多職工看來只是墻上的制度，并沒有很好的予以落實，規范自已的行為。究其原因，是大家的思想意識在作怪，是農村信用社長期的員工思想教育工作不到位，崗位安排僵化，老好人意識嚴重的結果。

本次案件專項治理工作教育活動，首要解決的就是一個人的意識問題，應該使大家認識到，制度并不是用來看的，而是用來指導實際工作的。特別是本次活動中所例舉的一些案例，對每一位員工應該是有很強的震憾，比如《2004年農村信用社系統詐騙、盜竊、搶劫、涉槍案件的通報》、山西金融詐騙案的報道，特別是發生在我們身邊**信用社案件有關責任人的處理決定及秀嶼區埭頭信用社職工脫崗事件的處理決定，使每一位員工真正認識到搞好內控制度，并不是領導的責任，也不是可有可無的事情，而是關系到每一位員工的切身利益的事情，一人不遵守內控制度，就可能給別有用心的人以機會，最終損害的是集體的利益，更是自已的利益。因此，模范地遵守內控制度，不僅僅是對自身的愛護，也是對他人的負責。在這個方面，農村信用社應該將本項工作深入持久的開展下去，做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

二、嚴肅工作紀律，提高違章違紀的代價。

長期以來，信用社內有章不循現象嚴重，不能將制定各項內控制度的良好初衷落到實處，是導致各項案件發生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內控制度落實情況的后續跟蹤和監督工作，對于嚴重違反內控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應清理出信用社隊伍。

三、完善工作機制，防范道德風險。

道德風險是各項案件發生的一個重要因素。每一件有內部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。我們要通過工作機制的轉變，來防范道德風險轉化為實際風險。比如，在工作機制方面，可以以制度化的形式進行崗位輪換，以制度化的形式做好稽核監察工作，以制度化的形式作好員工的培訓工作等等?？傊?，要以制度化的形式作好內控制度執行的有效性。

四、**信用社案件的教訓與思考

案件發生后，本人認真反思，總結經驗教訓，主要有以下幾點：

1、應深入落實內控制度情況的檢查工作。

該案件的發生，雖然是由于兩人的相互勾結形成的，但該案時間跨度這么長，帳務、憑證等管理混亂，卻長時間無人知曉，主辦會計離職審計也輕易過關，說明各級包括**社在內的內控制度的落實檢查稽核上必須加強，一些流于形式的工作方法也要切實改變。

2、應重視重要崗位人員的交流工作。

許建良任主辦會計長達7年時間，林輝任柜面會計時間也長達4年，這為兩人的相互勾結提供了很好的機會。近幾年來，信用社的人事安排僵化，各崗位人員罕有交流，大家長時間在一起工作，相互熟悉，相互信任，抱成一團，即使發現問題也往往隱瞞不報，力求自我解決，這也是造成該案長期不發的另一個重要原因。

3、應千方百計提高業務人員的綜合素質。

從案情來看，他們作案并不是沒有留下任何蛛絲馬跡。特別是作為替班會計員，當班出納員等，業務素質低下，不認真履行崗位職責，不認真核對帳務，輕易放松了原則要求，為他們的作案提供了方便之門。

4、應切實加強員工的思想政治工作。

從案情來看，信用社員工思想政治工作不到位，部分員工受拜金主義及享樂主義思潮的影響，法制意識淡薄，思想麻痹大意，“事不關已，高高掛起”的老好人意識及隨大流意識嚴重，在原則問題上容易放松自已。同時，對于員工的家庭生活、社會交際圈子缺乏了解，不能從日常生活的表現中發現問題。

通過案件的發生，充分暴露出我區聯社在各項管理工作中存在的不足，必須在今后的工作中予以解決。

第三篇：農村信用社案件專項治理工作學習心得體會

經過本階段的農村信用社案件專項治理工作學習后，我認真領會文件精神，特別是在思想動員會后，我就立下了認真學習我社案件專項治理工作的學習計劃，明確了本次學習的重要性和必要性?，F將本次活動的學習心得體會如下：

一、通過學習了《xx農村信用社內控制度建設指南》，我更加認識到我所分管的安保工作的重要性，做好“三防一?！惫ぷ?，確保各項業務的正常發展是我的首要任務。在所分管安保工作，我始終樹立“安全出效益”的觀念，堅持預防為主，按安全保衛工作落實到崗、到人；做到領導到位、責任到位、措施到位，形成上下齊抓共管的局面。通過組織職工進行安保教育，案例分析，提高警惕，使全體員工認識到“安全防范關系到自己的切身利益”，做到警鐘長鳴，把“三防一?！惫ぷ髁腥肴粘９ぷ鞯淖h事日程，堅持每月兩次對所轄網點進行查庫、查崗，并不定時對所轄網點進行防范器材檢查，制定和落實各項安全防范措施，簽訂責任書，制定防暴防火預案和應急處理方案，確保全社無案件無事故。

二、作為一名基層社的副主任，起著承上啟下的橋梁作用，在信貸工作中，堅持按照區聯社信貸管理的有關規定，認真貫徹信貸政策原則，堅持貸款“三查”及審貸分離制度，嚴格執行貸款的擔保抵押制度，照章辦事，加強柜臺監督，使每一筆貸款的發放都有法可依，依法收回，大力清收不合理的資金占用，堅持以效益為中心，以市場為導向，合理分配信貸資金，把有限的信貸資金盤活，化解信貸風險管理體系，健全監督機制，堅持審貸分離制度，嚴格按程序和集體審批制度操作。圍繞區聯社的信貸工作精神，結合地方經濟特點和產業政策，不斷爭取支農再貸款，增強支農資金實力，積極發放小額農戶貸款，農戶聯保貸款，把“xxxx”落實到農支工作中，解決農民貸款難問題，有力地支持了農村經濟的發展。

三、協助主任強化內部機制，完善內部管理，狠抓各項規章制度的落實，對各項業務、賬務、財務進行規范化管理，建立健全各項制度，嚴格結算紀律，加強印、押、證管理，嚴格分管，做好會計輔導稽核，根據《稽核處罰條例》進行賬務稽核監督，促進員工自覺學習業務，認真按操作規程辦理業務，真正履行會計管理的職責，起到把關堵口的作用。

四、在本次的學習階段中，我本著認真負責的態度，對日常工作中的一些在內控制度中的違規行為，如某位員工上班遲到，某網點出納交接班手續不齊的情況，我都對其進行思想動員和再教育，使他們真正的認識到錯誤，并按有關文件作出相應的處罰，在實際行動中更加深了學習的意義性。

總之，通過本次的信用社案件專項治理工作的學習，讓我認識日常工作中的每一個環節都是不可忽視的，事無巨細，每一項工作都是我社穩健發展的必要前提，我將本著本次活動的宗旨，為營造一個良好的信合人工作環境，長此以往，繼續開展下去。

第四篇：農村信用社案件專項治理工作實施方案

農村信用社案件專項治理工作實施方案

根據___銀監辦發［_］14號《轉發關于印發商業銀行和農村信用社案件專項治理工作方案的通知》精神，為了堅決遏制案件多發勢頭，保證改革和發展的順利進行，聯社決定在全縣開展以加強制度建設為主要內容的查防案件專項治理工作，具體方案如下：

一、指導思想

針對當前農村信用社發生的違法違規案件，為防范風險，增強案件查防工作的緊迫感和責任感，把查防違法違規案件同加強制度建設和深化體制改革有機結合起來，堅決從嚴治社，切實加強管理，有效遏制違法違規案件的發生，全面提升內控和風險管理水平，為信用社的改革和發展創造良好的環境。

二、工作目標

專項治理工作的目標是：標本兼治，加強規章制度建設，違法違規案件得到遏制，案件數量不斷下降。

三、工作內容

㈠嚴肅查處已發案件。對已發案件，要嚴肅認真的進行查處。要做到發現一起，查處一起，決不姑息遷就。要依照《金融違法行為處理辦法》等相關規定，堅決追究有關責任 人和負責人的責任；對于黨員違法違規違紀的，還要依照黨紀的有關規定給予處分；涉及違法犯罪的案件，必須移交司法機關。在查辦案件中，要建立領導辦案負責制，對案件查處不力或有意隱瞞案件的，要追究查辦負責人的責任。

㈡開展防范操作風險和道德風險的專項檢查活動。檢查的主要內容是：主要業務規章制度的落實和執行情況，包括機構組織控制、授權授信、信貸資產管理、資金管理、會計結算管理、計算機系統管理、內部審計等。要重點檢查各項規章制度是否能夠覆蓋到各項業務領域、崗位和操作環節，各項業務操作是否制訂了詳細的操作規程和細則；各項規章制度是否得到有效的貫徹，差錯和事故是否能夠得到及時有效糾正；崗位責任制是否明確有效并真正執行。

對引發案件的主要問題進行重點檢查。一是會計操作風險檢查。會計業務是否做到相互分離、相互制約，尤其是未達賬和賬款差錯的查核工作；是否有“一手清”的現象；“印、押、證”管理是否合規；有價單證、重要空白憑證是否實行賬實、保管與使用相分離，賬實是否相符；會計交接是否符合規定；會計檔案管理是否符合規范；會計核算是否做到賬賬、賬據、賬款、賬實、賬表及內外賬“六相符”；會計人員是否有向有關部門和負責人直接報告違規行為和問題的渠道和途徑，違規行為和問題是否得到及時制止和糾正；聯行資金、系統內往來資金是否平衡一致，未達賬項是否隱瞞 有各種掛賬資金或案件；是否對會計財務、出納、聯行業務進行事前審查、事中復核和事后監督；監督部門的檢查效率和效果如何；檢查發現的問題是否及時進行整改；對檢查屬實的有關責任人是否實行調離工作崗位制度。

二是貸款操作風險檢查。貸款發放程序是否合規，借款人、擔保人主體資格是否合法，擔保抵押物的合法性，借款合同、擔保合同內容的合法性，保證、抵押、質押手續是否合規合法，抵押、質押清單是否有財產共有人簽字的承諾書；保證人是否有簽字的承諾書，借款人的身份證件是否有效，貸款占有形態的真實性。

三是計算機操作風險檢查。微機主管和操作人員的代號密碼及權限管理是否符合相關規定，相同的業務操作中，操作員、復核員是否同一人操作；電子匯兌業務中，錄入、復核、編押、通訊員等是否按《細則》中規定操作；系統管理員對業務人員的授權是否堅持：同一時間同一崗位只授權一人；業務員對自己使用的密碼是否嚴格保密，是否定期更換密碼；營業中途離崗、交接或長時間無業務辦理時，操作員是否退到注冊狀態。

四是道德風險檢查。對有關崗位和人員進行重點檢查。要檢查基層高管人員的履職情況。領導責任制落實情況；對信貸、會計、出納等關鍵崗位的人員進行談話；同時，要對高管人員和關鍵崗位人員的“輪崗制度”、“干部交流制度” 和“強制休假制度”進行檢查；對參與“賭、毒、黃”活動的員工，以及有經商辦企業、從事未報告的股票買賣活動、不正常交友等問題和現象的員工要予以重點排查，利用崗位職務而違法違規違紀的，將要嚴肅查處。

㈢開展規章制度專項清理活動。要高度重視，對無章可循的，要抓緊制定規范的操作規程，杜絕管理“斷層”和風險控制“盲區”；對現有規章不適應實際發展要求的，要及時進行修訂和完善，保持管理的連續性和風險的可控性。

四、工作措施

㈠加強領導。聯社成立案件專項治理工作領導小組。組長：趙運鍇，副組長：黃玉，成員：秦文進、李紹銀、張元萍、胡士菊、鄧宏芳。領導小組的主要職責是按照上述“工作內容”，督促各職能部門對業務財務、計算機、人事、內審等方面執行情況進行檢查。

㈡組織實施。由各職能部門的負責人負責按“工作內容”中的相應要求，對全縣信用社的內控制度執行情況進行全面檢查，并對檢查發現的問題提出整改意見，對內控制度不完善的要提出修改和完善意見。

按照___昌市銀監局及縣銀監辦要求，以及自身工作的需要，要求各職能部門將檢查情況以及整改和內控制度需要完善的情況，于XX年11月底以文字和表格形式交聯社，由稽核科收集匯總后上報銀監部門。

第五篇：農村信用社如何做好案件專項治理工作

近兩年來，農村信用社頻頻發生案件，新案、大案、要案、發案率、發案范圍存在居高不下和擴大的趨勢，風險狀況日益凸顯，嚴重影響和制約了農村信用社的健康發展。如何解決制約農村信用社案件防范中的瓶頸問題，是當前監管部門和農信系統共同關注和亟待解決的問題。筆者認為應從以下幾個方面作起：

（一）加強專業防范知識培訓，不斷提高

員工的業務素質和防范能力。對基層網點員工進行安全防范的業務培訓，是提高農村信用社安全防范的基礎工作，安保部門要有計劃、分層次地加強對基層網點員工的安全防范知識的基礎培訓、還要對員工進行心理培訓、道德培訓、行為培訓、以提高員工的防范技能。不但要對安全防范常識和法規方面的培訓，還要對安全防范應急措施、突發事件方面的培訓，更要注重理論與實踐相結合，進行安全防范方面的實際演練，做到遇事不慌、有條不紊。

（二）建立案件專項治理工作長效機制。建立案件專項治理長效機制是農村信用社防范風險的有效措施。對此，農村信用社要針對本轄區的風險狀況，結合全國合作金融機構案件專項治理電視電話會議內容，制定案件專項治理方案、治理措施、治理目標。切實將案件專項治理工作融入到日常工作中去，常抓不懈。全面建立起“查、防、堵、懲、教”有機結合的長效機制，形成制度健全、執行有力、內控嚴密的案件查防體系，實現案件總數和涉案金額、單位資產案件數量、單位網點案件率的大幅下降。

（三）規范操作是案件防范的保證。俗話說“十個案件十個違規”，農村信用社所有案件的發生，都是由違反操作程序，有章不循、有制不遵、有令不行造成的。為此，農村信用社在案件防范中首先要規范員工的操作，嚴格按照銀監會“十三”操作規程、風險提示進行操作。其次領導干部要帶頭執行規章制度，才能使案件防范各項工作取得效果，才能將案件風險隱患從源頭進行杜絕。

（四）加強黨風廉政建設和反腐工作。黨風廉政建設與反腐敗工作是防范案件發生的手段之一，農村信用社要將黨風廉政建設和反腐敗工作列入班子的重要議事日程，建立完善領導干部廉政檔案，要廉潔自律，以身作則，做到政務公開、財務公開、收入公開。特別是要堅持用好的制度和作風選人，在人員的使用上、提拔上、處理上要一視同仁、平等對待，不搞內外有別，做到對己要嚴、秉公守法。要健全監督制約機制，接受群眾的監督，按照“誰主管、誰負責”的原則，實行黨風廉政建設問責制，從源頭上堵住腐敗漏洞。同時嚴格要求員工，遵紀守法，提高員工廉潔自律的主動性、自覺性。

（五）建立案件舉報、堵截獎勵機制。信用社員工都有責任和義務對違規違、違紀行為和案件線索向上級部門舉報的權利。對違規違紀的現象、行為、指令有權拒絕執行。信用社的上級部門應盡快建立案件舉報、堵截獎勵制度，對舉報屬實的，要對舉報人進行物質和精神獎勵，并作為晉升、晉級的參考依據。對成功堵截案件的不但要進行獎勵，而且要將堵截案件的做法加以推廣，為更多的信用社提高防范案件能力奠定基礎。

（六）加大案件防范宣傳力度，提高全員的安全防范意識。宣傳工作作為安全防范工作的重要環節，基層網點要針對安全防范的經常性和集體性的特點，結合不同的安全防護期特點，采取行之有效的方式，廣泛深入地開展安全防范宣傳教育活動，利用案例和經驗教訓，結合工作和網點實際探討安全防范工作的開展，努力形成培訓“一個安全員，帶動全網點的點面效應”，縣聯社還可以組織創建安全文明網點等活動，增強上下員工的安全防范意識和防范能力。加大對安全防范的檢查、監督力度，將存在重大安全隱患，多次督促都不予以整改的網點，堅決依法依制進行處罰，并通過內刊、文件進行通報，促使其他類似單位對安全隱患進行整改，同時也提高員工的安全防范意識。

（七）嚴格執行崗位輪換、強制休假制度。崗位輪換、強制休假制度是農村信用社防范案件發生的必要手段。對此，農村信用社不能以人員少、員工業務不熟等理由，將輪崗制度、休假制度置若罔聞、束之高約、流于形式。

（八）強化內外部稽核檢查力度。一是將內外部稽核檢查相結合，采取日常檢查和不定期抽查的方式，特別是注重突擊查，加大檢查頻率和力度，找出信用社在執行制度方面存在的薄弱環節、風險點，將信用社暴露出的問題與隱患消滅在萌芽狀態。二是充分發揮內部系統監督機制。對業務經營、人事管理等活動中存在群眾反映較為突出問題和易發案件重要崗位的管理，要注重加強信訪、舉報和稽核工作，強化紀檢監察、內審的檢查作用。明確案件移送的標準及責任，形成治理案件的合力。三是加強內部審計的力量，加大內審審計力度。開展領導干部離任審計、領導干部履行職責審計、基本建設管理、財務資產管理、大宗物品采購審計等，從中發現和查找商業賄賂的行為，正確判斷和把握商業賄賂給黨風廉政建設和反腐敗工作帶來的影響，盡可能使治理措施更加