第一篇：企業(yè)家的刑事法律風(fēng)險防范解讀

企業(yè)家的刑事法律風(fēng)險防范

各位同仁：

大家好，感謝大興區(qū)司法局為我們提供這次機會，有幸與在座的各位共同學(xué)習(xí)、探討有關(guān)企業(yè)家的刑事法律風(fēng)險防范問題。

翻看法制新聞，一些著名公司、企業(yè)的違法犯罪讓人觸目驚心：

1994年全球富豪龍虎榜，南德集團董事長牟其中躍然其上，位居中國富豪榜第4位。2000年5月，武漢市中級人民法院判決南德集團構(gòu)成信用證詐騙罪，判處牟其中無期徒刑，并剝奪政治權(quán)利終身。2003年9月，“上海首富”上海農(nóng)凱發(fā)展（集團）有限公司董事長、法定代表人周正毅因虛報注冊資本罪和操縱證券交易價格罪，被判處有期徒刑3年，2006年5月刑滿釋放。不久上海社保案發(fā)，2006年 11月30日周正毅因犯單位行賄罪、對企業(yè)人員行賄罪、虛開增值稅專用發(fā)票罪和挪用資金罪，數(shù)罪并罰，判處有期徒刑16年，其單位農(nóng)凱集團被處罰金335萬元。

2009年4月9日廣東省高級人民法院對廣東科龍電器股份有限公司原董事長顧雛軍案作出終審裁定，駁回上訴、維持原判。一審中，顧雛軍因犯虛報注冊資本罪，違規(guī)披露、不披露重要信息罪，挪用資金3.53億，被判決執(zhí)行有期徒刑10年，并處罰金680萬元。

健力寶集團原董事長、總裁張海利用職務(wù)便利，侵占公司資金1.2億、挪用資金8644萬元被判處有期徒刑10年；

以2.1億元的天價購得中央電視臺的5秒標(biāo)牌廣告，被稱為“標(biāo)王”的愛多公司的總經(jīng)理胡志標(biāo)因犯票據(jù)詐騙罪、挪用資金罪、虛報注冊資本罪被判處有期徒刑20年，罰金65萬元； 原云南玉溪紅塔煙草(集團)有限責(zé)任公司董事長、總裁褚時健因貪污罪、巨額財產(chǎn)來源不明罪被判處無期徒刑；

石家莊三鹿集團股份有限公司犯生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪，判處罰金人民幣4937萬元；被告人田文華犯生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處罰金人民幣2468萬元。

還有著名影星劉曉慶、中央電視臺的節(jié)目主持人方宏劍都因公司事務(wù)而深陷囹圄。看到這么長長的一串落馬企業(yè)家的名單，他們或者因為這種罪名或者因為那種罪名入獄，內(nèi)心不免震撼!他們觸礁了，從此被羈押、失去自由、被關(guān)進監(jiān)獄，從威風(fēng)凜凜的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)變成階下囚，甚至失去最為寶貴的生命。

企業(yè)高級管理人員擔(dān)任要職，管理企業(yè)的運營，掌控企業(yè)的資源，是企業(yè)發(fā)展的中流砥柱，在一定程度上決定了其所在企業(yè)發(fā)展的方向與速度。但是，企業(yè)高級管理人員的“風(fēng)光”的背后，卻面臨各種法律困擾。據(jù)統(tǒng)計，如果按照罪名計算，我國企業(yè)的高級管理人員面臨的刑事法律風(fēng)險超過100個！企業(yè)從設(shè)立到終止的全過程，其高管都可能因為實施了不法行為而構(gòu)成犯罪，從而要承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任。

企業(yè)高管的法律風(fēng)險，不僅關(guān)乎自身利益，更關(guān)乎企業(yè)的前途與命運，防范勢在必行！一個重要原因在于企業(yè)家往往忽視自身的刑事風(fēng)險，等到大難臨頭才追悔不已。

忠告各位企業(yè)家：總裁辦公室和監(jiān)獄的距離其實不遠(yuǎn)——僅一墻之隔。經(jīng)濟犯罪的法律風(fēng)險其實是可以控制的。很多企業(yè)家是一心做事業(yè)的，他們的犯罪大多是無心的。只是由于決策過程中缺乏法律意識而最終難逃法律的制裁。企業(yè)家作出重要經(jīng)營決策之前，咨詢和聽取專業(yè)律師的意見，是避免法律風(fēng)險的重要而有效的舉措。

企業(yè)家 請遠(yuǎn)離黑社會

一、企業(yè)家不要企圖通過黑社會來解決糾紛 有些企業(yè)家以黑白兩道皆通而引以為豪。因與黑社會有染而落馬的企業(yè)家不少。沈陽市人大代表黑社會老大劉涌被判決死刑；原第九屆全國人大代表“紅頂黑老大”桑粵春被執(zhí)行死刑；著名的企業(yè)家袁寶王景因雇兇殺人被判死刑。

依靠黑社會解決糾紛，很可能永遠(yuǎn)無法擺脫黑社會。因為只要哪天他的“黑社會”殺手出事了，難免向公安機關(guān)交代供出曾經(jīng)為你“效勞”的案件；哪天他窮途末路了，難免找你“要口飯吃”，粘上黑社會的企業(yè)家將可能永無寧日。所以，最好的辦法就是遠(yuǎn)離黑社會，珍惜自己的事業(yè)和家庭，不要企圖通過所謂的“黑社會”解決糾紛，更不要依靠“黑社會”發(fā)展自己的企業(yè)。

二、企業(yè)家切忌依靠“黑社會”發(fā)展企業(yè)

有些企業(yè)家利用企業(yè)經(jīng)營的利潤，“以商養(yǎng)黑，以黑護商”。他們殺人強奸，傷害無辜，無所不為。但是中國法律對于黑社會性質(zhì)的犯罪打擊是很嚴(yán)厲的，企業(yè)家如果用自身資金資助黑社會或者依靠黑社會勢力發(fā)展自己的企業(yè)，將很容易被認(rèn)定為黑社會“老大”，受到法律嚴(yán)厲追究。

從王榮利律師對130例民營企業(yè)家犯罪案例的統(tǒng)計情況來看，黑社會性質(zhì)組織犯罪在民營企業(yè)家中的比例相當(dāng)高。這一罪名在國企企業(yè)家中，是很少見的。這是民營企業(yè)家與國企企業(yè)家犯罪的最大區(qū)別之一，非常值得民營企業(yè)家予以重視。

以下所介紹的基本概念，是公司、企業(yè)有效防范刑事法律風(fēng)險所必須具備的常識，也是能夠更好地理解和解決刑事法律風(fēng)險問題的敲門磚。

1、什么是故意？

故意包括直接故意和間接故意兩種，直接故意是指行為人明知自己的行為會發(fā)生危害社會的結(jié)果，并且希望這種結(jié)果發(fā)生的心理態(tài)度；間接故意是指行為人明知自己的行為會發(fā)生危害社會的結(jié)果，并且放任這種結(jié)果發(fā)生的心理態(tài)度。故意犯罪應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任。

2、什么是過失？

過失包括疏忽大意的過失和過于自信的過失兩種，疏忽大意的過失是指行為人應(yīng)當(dāng)預(yù)見自己的行為可能發(fā)生危害社會的結(jié)果，因為疏忽大意而沒有預(yù)見以致發(fā)生這種結(jié)果的心里態(tài)度；過于自信的過失是指行為人已經(jīng)預(yù)見自己的行為可能發(fā)生危害社會的結(jié)果而輕信能夠避免，以致發(fā)生這種結(jié)果的心理態(tài)度。過失犯罪法律有規(guī)定的才負(fù)刑事責(zé)任。

3、什么是單位犯罪?單位犯罪如何處罰？

單位犯罪，是指由公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、團體實施的危害社會的、依照法律規(guī)定應(yīng)受刑罰處罰的行為。

對單位犯罪一般采取“雙罰制”，即對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處刑罰；特殊情況下采取“單罰制”，即只處罰單位犯罪的責(zé)任人員。如何理解公司、企業(yè)刑事法律風(fēng)險

公司企業(yè)的刑事法律風(fēng)險，是指公司、企業(yè)在經(jīng)營活動中的具體行為出現(xiàn)觸犯刑事法律、構(gòu)成犯罪、應(yīng)當(dāng)承擔(dān)刑事責(zé)任的可能性。公司、企業(yè)的刑事法律風(fēng)險的特征： 1）、嚴(yán)重性

這是從刑事法律自身的特點來說的，刑事法律作為法律體系的“最后一道防線”，保護的事社會最為重要的法益，其制裁手段與其他法律風(fēng)險相比自然具有更強的嚴(yán)重性。2)、廣泛性 這是指公司、企業(yè)法律風(fēng)險存在于公司、企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)，從設(shè)立、生產(chǎn)經(jīng)營到日常管理，甚至解散，無不與刑事法律風(fēng)險密切相關(guān)，這種廣泛性也決定了公司、企業(yè)刑事法律風(fēng)險的重要性。

3)、顛覆性

這是從刑事法律風(fēng)險的后果來說的，刑事法律風(fēng)險的發(fā)生不僅給個人和其所在單位帶來無法估量的巨大損失和影響，更給整個經(jīng)濟秩序和經(jīng)濟環(huán)境帶來不穩(wěn)定因素。4）、責(zé)任的雙重性 刑事法律風(fēng)險的發(fā)生導(dǎo)致的后果是對雙重主體追究刑事責(zé)任，采取雙罰制，即處罰公司、企業(yè)，又處罰公司、企業(yè)中的直接責(zé)任人，這是與自然人刑事責(zé)任的最大區(qū)別，也從側(cè)面說明了刑事法律風(fēng)險的嚴(yán)重性。

一、企業(yè)高級管理人員的刑事法律風(fēng)險四種情形

（一）企業(yè)設(shè)立中的刑事風(fēng)險與防范

1、企業(yè)設(shè)立中的刑事風(fēng)險（虛報注冊資本、虛假出資、抽逃出資）著名經(jīng)濟學(xué)家吳敬璉曾指出，信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟的生命，是企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的一個必具要素，有著真金白銀般的經(jīng)濟價值。百年老店同仁堂店內(nèi)有一副對聯(lián)：“品味雖貴，必不敢減物力；炮制雖繁，必不敢省人工。”雖然現(xiàn)代市場經(jīng)濟的“誠信”早已超出了對聯(lián)中描述的范圍，但同仁堂300年的風(fēng)雨路程卻是公司、企業(yè)誠信價值最生動的說明。虛報注冊資本罪

什么是虛報注冊資本罪？ 虛報注冊資本罪，是指申請公司登記時使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段，虛報注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報注冊資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。

“證明文件”主要是指法定驗資機構(gòu)出具的驗資報告、資產(chǎn)評估報告、驗資證明以及出資者所擁有的出資單據(jù)、銀行帳戶及有關(guān)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的文件等有關(guān)的文書、文字材料。

什么是“其他欺詐手段”包括與有關(guān)部門人員惡意串通，虛報注冊資本、使用虛假的股東姓名、虛構(gòu)生產(chǎn)經(jīng)營場所、騙取經(jīng)營權(quán)的資金進行虛報等。什么是“數(shù)額巨大”“后果嚴(yán)重”和“其他嚴(yán)重情節(jié)”。

“數(shù)額巨大”是指以下三種情況：第一種是實繳注冊資本不足法定注冊資本最低限額，有限責(zé)任公司虛報數(shù)額占法定最低限額的60%以上，股份有限公司虛報數(shù)額占法定最低限額30%以上；第二種是實繳注冊資本達(dá)到法定最低限額，但仍虛報注冊資本，有限責(zé)任公司虛報數(shù)額在100萬元以上，股份有限公司虛報數(shù)額在1000萬元以上的；第三種虛報注冊資本，給投資者或者其他債權(quán)人造成的直接經(jīng)濟損失累計數(shù)額在10萬元以上的。“后果嚴(yán)重”主要是指騙取公司登記行給國家社會或公司利害關(guān)系人造成嚴(yán)重?fù)p害，嚴(yán)重?fù)p害公司登記機關(guān)的威信，造成惡劣的社會影響等情況。

“其他嚴(yán)重情節(jié)”常見的情況有，因虛報注冊資本受過行政處罰兩次以上，又虛報注冊資本的；向公司登記主管人員行賄或者注冊后進行違法活動的。構(gòu)成本罪會受到什么樣的刑事處罰？

犯本罪的處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處虛報注冊資本金額1%以上5%以下罰金，單位犯本罪的對單位判處罰金并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處3年以下有期徒刑或者拘役。案例

案情介紹：被告人陳某某，原系上海某企業(yè)發(fā)展有限公司法定代表人兼總經(jīng)理。

2005年1月至12月間，上海某企業(yè)發(fā)展有限公司與被告人劉某銀行職員，在為上海某置業(yè)公司等557家公司申請公司登記時，明知這些公司無注冊資金，采用由該公司將上述申請公司的相關(guān)材料交劉某進行融資墊資，劉某利用熟悉銀行業(yè)務(wù)之便，偽造大量的銀行現(xiàn)金解款單，銀行查詢函等單據(jù)在交會計事務(wù)所驗資，為上述公司代辦虛假驗資業(yè)務(wù)和資金證明，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報注冊資金總額達(dá)人民幣13.8億元，此公司的總經(jīng)理陳某某對于公司的行為非常了解。被告人劉某某、陳某某犯虛報注冊資本罪分別判處有期徒刑兩年半至一年，劉某并處罰金人民幣20萬元。

（二）生產(chǎn)經(jīng)營運作中的刑事風(fēng)險與防范

1、合同管理中的刑事風(fēng)險與防范

合同詐騙罪，是指以非法占有為目的，在簽訂履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物，數(shù)額較大的行為。

“合同詐騙”具體包括哪些行為？

以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明做擔(dān)保的；沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；收到對方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或擔(dān)保財產(chǎn)后逃匿的；以其他方法騙取對方當(dāng)事人財物的。什么是數(shù)額較大？

個人詐騙公私財物，數(shù)額在5000元至20000元以上的；單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員以單位名義實施詐騙，詐騙所得歸單位所有的，數(shù)額在5萬元至20萬元以上的。構(gòu)成本罪會受到什么樣的刑事處罰？

以非法占有為目的，在簽訂履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物，數(shù)額較大的處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)；單位犯本罪的，對單位判處罰金并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照上述規(guī)定處罰。案例

案情介紹：被告單位，原四川明星電力股份有限公司和深圳市明倫集團；被告人周益明，深圳市明倫集團有限公司董事長

原四川明星電力股份有限公司和深圳市明倫集團有限公司董事長周益明“空手套白狼”掏空上市公司5．5億元的大案。周益明犯合同詐騙罪，被判處無期徒刑，并處沒收個人全部財產(chǎn)，剝奪政治權(quán)利終身。明倫集團犯合同詐騙罪，判處罰金5000萬元。周益明由此成為中國證券資本市場上第一個被以合同詐騙罪判處無期徒刑的上市公司高管人員。

這起被遂寧人稱為“老鼠吃大象”的大案是怎樣釀成的？明星電力公司是遂寧市380萬人口水、電、氣的主營商。2002年8月，周益明得知明星電力欲轉(zhuǎn)讓28．14％的國有股，價值為3．8億元。當(dāng)時明星電力沒有外債，企業(yè)流動資金達(dá)1億元，資產(chǎn)狀況良好。為了收購明星電力股權(quán)，周益明立即著手成立深圳明倫集團，在尚未完成工商注冊時就與遂寧市政府開始洽談。當(dāng)時他的凈資產(chǎn)實際為負(fù)數(shù)，據(jù)警方調(diào)查顯示：在收購明星電力前的2002年底，明倫集團的總負(fù)債高達(dá)2．8億元，凈資產(chǎn)實際為－647萬元。

周益明還采取了一系列造假手段：以10萬元買來深圳某公司，用8000萬元銀行貸款進行反復(fù)倒賬，虛增母公司及7個子公司的注冊資本金3億元；用11萬元買來深圳市一家污點會計師事務(wù)所做的2001年、2002年兩份虛假審計報告，虛構(gòu)公司總資產(chǎn)27億元、凈資產(chǎn)12億元。

我國法律明文規(guī)定，銀行貸款嚴(yán)禁用于上市公司收購。為逃避法律規(guī)定，與周益明有著特殊關(guān)系的銀行高管還為做了一個“過橋貸款”的方案，以企業(yè)流動資金的名義給周益明放貸。周先后從華夏銀行廣州分行、浦發(fā)銀行(深圳羅湖支行、廣發(fā)銀行深圳分行春風(fēng)路支行等三家銀行獲得貸款4．22億元，其中3．8億元用于收購明星電力股權(quán)。

明倫集團自2003年成為明星電力的大股東之后，就開始了瘋狂的資金大轉(zhuǎn)移。不到4個月，就將明星電力5億元資金轉(zhuǎn)入明倫集團及周益明私人控制的公司。2005年，明星電力虧損3．5億元。

見過周益明的當(dāng)?shù)馗刹扛嬖V記者，所謂“福布斯年輕富豪”的周益明，看上去就是一個“楞頭青”，讓人難以相信他是一個擁有幾十億資產(chǎn)的成功企業(yè)家。事實上他的騙局并不難識破，令人氣憤的是由于政府失察，公司國有股東代表受賄（明星電力原總經(jīng)理周某查明其收受賄賂達(dá)百萬元以上），致使國有資產(chǎn)和股東利益遭受嚴(yán)重?fù)p失。原四川明星電力股份有限公司和深圳市明倫集團有限公司董事長周益明“空手套白狼”掏空上市公司5．5億元的大案。周益明犯合同詐騙罪，被判處無期徒刑，并處沒收個人全部財產(chǎn)，剝奪政治權(quán)利終身。明倫集團犯合同詐騙罪，判處罰金5000萬元。周益明由此成為中國證券資本市場上第一個被以合同詐騙罪判處無期徒刑的上市公司高管人員。

2、產(chǎn)品質(zhì)量中的刑事風(fēng)險與防范（生產(chǎn)銷售偽劣商品）在公司、企業(yè)法治文化中，依法經(jīng)營時前提，換句話說，依法經(jīng)營是公司、企業(yè)的生存之本，更是公司、企業(yè)進行刑事法律風(fēng)險防范的前提條件。在依法經(jīng)營是經(jīng)濟發(fā)展的大勢所趨，尤其在一些關(guān)系人們生活質(zhì)量和衛(wèi)生安全的生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域，顯得更加重要。2005年的“蘇丹紅”事件、2006年的“福壽螺”、“多寶魚”**，直至“三鹿嬰幼兒奶粉”案件，公司、企業(yè)經(jīng)營中的問題層出不窮，也屢次為人們敲響了警鐘。

1、生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪

概念：生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪是指生產(chǎn)者、銷售者在產(chǎn)品中參雜、參假、以假充真，以次充好或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品，銷售金額在五萬元以上的行為。偽劣產(chǎn)品未銷售，貨值達(dá)到15萬元以上的，以生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪（未遂）定罪處罰。“在產(chǎn)品中摻雜、摻假”，是指在產(chǎn)品中摻入雜質(zhì)或者異物，致使產(chǎn)品質(zhì)量不符合國家法律、法規(guī)或者產(chǎn)品明示質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的質(zhì)量要求，降低、失去應(yīng)有使用性能的行為；

“以假充真”是指以不具有某種使用性能的產(chǎn)品冒充具有該種使用性能的產(chǎn)品的行為； “以次充好”是指以低級、低檔次產(chǎn)品冒充高等級、高檔次產(chǎn)品，或者以殘次、廢舊零配件組合、拼裝后冒充正品或者新產(chǎn)品的行為；

“合格產(chǎn)品”是指符合下列要求的產(chǎn)品：不村在危及人身、財產(chǎn)安全的不合理的危險，有保障人體健康和人身、財產(chǎn)安全的國家、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)符合標(biāo)準(zhǔn)。

“銷售金額”是指生產(chǎn)者、銷售者出售偽劣產(chǎn)品后所得和應(yīng)得的全部收入。案例：

（案情介紹）被告人譚偉棠，原系廣州某食品有限公司總經(jīng)理：被告人馮永華，原系廣州某食品有限公司總經(jīng)理助理。

從2002年3月開始，譚某為了使產(chǎn)品顏色更加鮮艷，產(chǎn)品更加暢銷，指使馮永華購買化工色素給產(chǎn)品“著色”。在馮永華購得化工原料油溶黃、油溶紅之后，譚某身為食品添加劑產(chǎn)品的研制者，在沒有對成分進行安全檢測和申請批準(zhǔn)使用的情況下，就將油溶黃、油溶紅作為配料加入到食品添加劑當(dāng)中，生產(chǎn)出田洋牌“辣椒紅一號”復(fù)合食品添加劑。同時還以“辣椒紅一號”為基礎(chǔ)，生產(chǎn)出“辣椒紅二號”“天然巧克力色素一號”等復(fù)合食品添加劑。隨后，該食品公司在沒有取得衛(wèi)生許可證的情況下，大量生產(chǎn)上述復(fù)合食品添加劑并予以銷售。根據(jù)廣州市產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗所的檢驗，油溶黃、油溶紅的主要含量均為具有致癌性的工業(yè)染色劑“蘇丹紅一號”，其中油溶黃中“蘇丹紅一號”的含量高達(dá)98%。田洋公司銷售網(wǎng)絡(luò)極廣，其共向全國18個省市的30多家企業(yè)提供用于生產(chǎn)辣椒油、辣椒粉等產(chǎn)品的復(fù)合食品添加劑，并在不到兩年的時間里銷售了價值453萬多元的食品添加劑。

（審判結(jié)果）被告譚某犯生產(chǎn)銷售偽劣產(chǎn)品罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金230萬元；被告馮某犯生產(chǎn)銷售偽劣產(chǎn)品罪，判處有期徒刑十年，并處罰金100萬元。（案例簡析）

被告人譚某、馮某作為廣州某食品有限公司的直接負(fù)責(zé)人，明知油溶黃、油溶紅根本不屬食品添加劑的原料，而只是用于皮鞋油、地板蠟的化工色素，卻依然將其摻入到公司生產(chǎn)的食品添加劑產(chǎn)品中，銷售數(shù)額達(dá)到400多萬，是一種典型的再產(chǎn)品中摻雜、摻假的行為，均已構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪。另外在生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域中還有生產(chǎn)、銷售假藥罪、生產(chǎn)、銷售不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的食品罪、生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品罪、生產(chǎn)、銷售不符合標(biāo)準(zhǔn)的醫(yī)用器材罪、生產(chǎn)、銷售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品罪、生產(chǎn)、銷售偽劣農(nóng)藥、獸藥、化肥、種子罪、生產(chǎn)、銷售不符合衛(wèi)生保準(zhǔn)的化妝品罪

3、侵犯知識產(chǎn)權(quán)的刑事風(fēng)險與防范（商標(biāo)、專利、著作權(quán)、商業(yè)秘密）

4、融資中的刑事風(fēng)險與防范（證券融資、貸款融資、非法吸收公眾存款）

5、財務(wù)管理中的刑事風(fēng)險與防范（偷稅）

（三）企業(yè)高級管理人員職務(wù)中的刑事風(fēng)險與防范

公司、企業(yè)的從業(yè)人員尤其是管理者的廉潔、勤勉是公司、企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的有力保證，是公司、企業(yè)刑事法律風(fēng)險有效防范的堅強后盾。沒有合格的“人”的要素，公司、企業(yè)的發(fā)展必然存在潛在的缺陷和威脅。縱觀中外公司、企業(yè)人員的貪污腐敗等行為所帶來的嚴(yán)重后果有目共睹，2004年齊魯石化大面積腐敗案、2005年宜家高管受賄案、2007年古井集團“腐敗窩案”、家樂福內(nèi)部腐敗案…這些腐敗行為不僅有損于公司、企業(yè)的外在聲譽，更為重要的是會給企業(yè)的凝聚力和發(fā)展力帶來巨大的破壞。公司、企業(yè)人員只有常思貪欲之害，常懷律己之心，才能從源頭上預(yù)防腐敗、瀆職等現(xiàn)象的發(fā)生，才能使公司、企業(yè)產(chǎn)生源源不斷的發(fā)展動力和創(chuàng)新能力。廉潔從業(yè)也是公司、企業(yè)人員安身立命的重要保證。一旦心存貪念、心有僥幸，勢必導(dǎo)致毀滅性的后果，給企業(yè)家庭和自身帶來不可彌補的遺憾。所以，公司、企業(yè)人員尤其是管理人員一定要從自身做起，從點滴做起，警鐘長鳴。

1、非國家工作人員受賄罪

什么是非國家工作人員受賄罪？

非國家工作人員受賄罪，是指公司、企業(yè)后者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀求利益，數(shù)額較大的行為。“財物”既包括金錢和實物，也包括可以用金錢計算數(shù)額的財產(chǎn)性利益，如提供房屋裝修、含有金額的會員卡、代幣卡、旅游費用等。具體數(shù)額以實際指出的數(shù)額為準(zhǔn)。什么是利用職務(wù)上的便利？

利用職務(wù)上的便利是指利用本人職務(wù)范圍內(nèi)的權(quán)力，即利用自己主管、負(fù)責(zé)或者經(jīng)辦某項事物的職權(quán)以及由此形成的便利條件。非國家工作人員受賄具體包括哪些行為？

索取他人財物即行為人主動索要并收受他人財物；非法收受他人財物，即違反法律規(guī)定被動的收受他人交付的財物；公司、企業(yè)的工作人員在經(jīng)濟往來中違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的行為。無論行為人實施了以上行為之一，還是實施了其中幾種行為，均以本罪定罪處罰。

構(gòu)成本罪會受到什么樣的刑事處罰？

犯本罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

數(shù)額較大是指數(shù)額在5000元以上；數(shù)額巨大是指數(shù)額在10萬元以上。中鐵建設(shè)集團一項目經(jīng)理受賄8萬被判2年

2003年4月至2004年5月間，趙孝禮利用自己擔(dān)任中鐵建設(shè)集團有限公司第33項目經(jīng)理部經(jīng)理、負(fù)責(zé)“財智大廈”項目工程的職務(wù)便利，先后多次以提供幫助為由，向他人索要或收取錢財及回扣，共計人民幣8萬元，為他人謀取利益。

2003年4月，趙孝禮在其家中收受江蘇華鵬集團電器股份有限公司北京分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理師某給予的好處費人民幣3萬元，并于同年6月1日，代表中鐵建設(shè)集團有限公司與師某所在的江蘇華鵬集團所屬的江蘇西門控電器有限公司簽訂了購銷合同，購買了價值為150.46萬余元的低壓配電箱。

2003年11月至2004年5月間，趙孝禮以加快結(jié)算工程款為條件，向分包“財智大廈”防水工程的河南潤峰基防腐防水有限公司項目經(jīng)理龔某要求讓利（數(shù)額不低于工程款的5％）。后龔某分別于2003年11月及2004年5月在趙孝禮位于北京市海淀區(qū)“財智大廈”第33項目部經(jīng)理辦公室內(nèi)分別送給其人民幣2萬元和3萬元。

2006年8月18日，趙孝禮以提前返還4萬元的維修保證金為條件，再次向分包“財智大廈”防水工程的河南潤峰基防腐防水有限公司項目經(jīng)理龔某索要人民幣2萬元。

2006年8月28日，趙孝禮按照約定與龔某見面并收取了他交予的2萬元人民幣現(xiàn)金后，交給龔某1張金額為4萬元的支票。當(dāng)趙孝禮準(zhǔn)備離開會面現(xiàn)場時，被事先接到舉報，并在此監(jiān)控的偵查人員當(dāng)場抓獲，其收取的2萬元人民幣及隨身攜帶的4萬元的支票亦被起獲。在法院審理過程中，趙孝禮的家屬替其退繳贓款人民幣4萬元。

法院經(jīng)過審理后認(rèn)為，趙孝禮身為中鐵建設(shè)集團有限公司的工作人員，利用職務(wù)便利，先后索取并非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成非國家工作人員受賄罪，應(yīng)予以懲處。但鑒于趙孝禮及其家屬積極退繳全部贓款，具有一定的悔罪表現(xiàn)，故法院在對其量刑時酌情予以從輕處罰。最后，法院依法以非國家工作人員受賄罪判處趙孝禮有期徒刑2年；趙孝禮家屬退繳的8萬元贓款予以沒收。

2、職務(wù)侵占罪 什么是職務(wù)侵占罪

職務(wù)侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

構(gòu)成本罪會受到什么樣的刑事處罰？

犯本罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

“數(shù)額較大”是5000-10000元；數(shù)額巨大是10萬元以上。被告人秦文胰（假名楊艷），女，25歲，漢族，出生地北京市，大專文化，系北京掌趣科技有限公司職員，住本市石景山區(qū)

經(jīng)審理查明，被告人秦文胰化名“楊艷”，于2006年12月應(yīng)聘于北京掌趣科技有限公司，擔(dān)任出納員，同時兼任北京華娛聚友科技發(fā)展有限公司、北京易商慧點科技有限公司出納員。2007年1月，被告人秦文胰在本市東城區(qū)招商銀行朝陽門支行等地，采取私提現(xiàn)金不入帳、截留公司流動資金等手段，將上述三公司現(xiàn)金人民幣505 311.24元予以侵吞，并將公司手提電腦1臺（物品價值人民幣3000元）據(jù)為己有。被告人秦文胰于2007年2月26日被北京市公安局東城分局刑偵支隊抓獲歸案。贓款、贓物部分被追繳并已發(fā)還被害單位。被告人秦某某犯職務(wù)侵占罪判處有期徒刑6年 挪用資金罪

什么是挪用資金罪？

挪用資金罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位的資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大，超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的行為。行為人只要實施上述其中一種行為的，即可構(gòu)成本罪。

如何界定“挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人”？ 挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，是指挪用本單位資金歸本人或者其他自然人使用，或者挪用人以個人名義將所挪用的資金借給其他自然人和單位的。構(gòu)成本罪會受到什么樣的刑事處罰？

犯本罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大，或者數(shù)額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑。我們的公司、企業(yè)所面臨刑事法律風(fēng)險的形勢已經(jīng)到了一個相當(dāng)嚴(yán)重的階段，不及時關(guān)注刑事法律風(fēng)險的防范將違背市場經(jīng)濟規(guī)律，甚至走向公司、企業(yè)發(fā)展的反面。

讀書的好處

1、行萬里路，讀萬卷書。

2、書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。

3、讀書破萬卷，下筆如有神。

4、我所學(xué)到的任何有價值的知識都是由自學(xué)中得來的。——達(dá)爾文

5、少壯不努力，老大徒悲傷。

6、黑發(fā)不知勤學(xué)早，白首方悔讀書遲。——顏真卿

7、寶劍鋒從磨礪出，梅花香自苦寒來。

8、讀書要三到：心到、眼到、口到

9、玉不琢、不成器，人不學(xué)、不知義。

10、一日無書，百事荒廢。——陳壽

11、書是人類進步的階梯。

12、一日不讀口生，一日不寫手生。

13、我撲在書上，就像饑餓的人撲在面包上。——高爾基

14、書到用時方恨少、事非經(jīng)過不知難。——陸游

15、讀一本好書，就如同和一個高尚的人在交談——歌德

16、讀一切好書，就是和許多高尚的人談話。——笛卡兒

17、學(xué)習(xí)永遠(yuǎn)不晚。——高爾基

18、少而好學(xué)，如日出之陽；壯而好學(xué)，如日中之光；志而好學(xué)，如炳燭之光。——劉向

19、學(xué)而不思則惘，思而不學(xué)則殆。——孔子

20、讀書給人以快樂、給人以光彩、給人以才干。——培根

第二篇：微商潛在的刑事法律風(fēng)險分析

微商潛在的刑事法律風(fēng)險

一、微商的概念

何謂微商？微商指的是在移動終端平臺上借助移動互聯(lián)技術(shù)進行的商業(yè)活動，或者簡單的指通過手機開店來完成網(wǎng)絡(luò)購物。與我們接觸最多的微商主要是微信電商和微博電商。

二、微商的現(xiàn)狀

“微商”是近兩年新興起的名詞，是微信商人的意思。據(jù)統(tǒng)計，2014年第二季度末，微信活躍用戶達(dá)4.38億，而同時期中國智能手機用戶在5億左右。微信 軟件的普及直接帶動了“微商”熱，利用朋友圈平臺做生意，通過代理商或者代購等方式牟取差價，成為各行業(yè)人員兼職掙外快新潮流，“微商月銷售百萬、造就創(chuàng) 富神話不是夢”等網(wǎng)絡(luò)新聞此起彼伏，促使公眾趨之若鶩。“微商”的蓬勃發(fā)展本質(zhì)是移動社交電商興起的市場機會，是多重因素下的市場變革，傳統(tǒng)銷售平臺已經(jīng)走向成熟，市場準(zhǔn)入、內(nèi)部管理機制及信譽評價機制完備，新晉品牌的突破難度大，而微信等移動社交電商無需成本且不受行業(yè)限制，在大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的時代背景下，“微商”成為市場的不二選擇。

三、微商面臨的刑事法律風(fēng)險

一些“微商”存在僥幸、跟風(fēng)、從眾心理，暴利驅(qū)使、知假售假，認(rèn)為大家都在賣都沒事“法不責(zé)眾”的心理作祟，以為是民事關(guān)系，未意識到觸犯刑法。但“微商”里不是法外樂園，“微商”因觸犯刑法被判刑的新聞屢見不鮮。與傳統(tǒng)的電子商務(wù)平臺不同，以“微商”為代表的具有社交屬性移動網(wǎng)絡(luò)銷售模式，無條件的市場準(zhǔn)入、執(zhí)法監(jiān)管及內(nèi)部監(jiān)控機制的滯后，使得“微商”里充滿了更多的不確定因素和法律風(fēng)險。

（一）銷售假冒注冊商標(biāo)商品的法律風(fēng)險：銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪 2014年3月11號，蘇州市常熟工商行政管理局執(zhí)法人員在常熟東門大街一家童裝店內(nèi)當(dāng)場查獲假冒“CHANEL”皮包8個、耳釘15只、戒指4 只、胸針2只、項鏈6條；假冒“Cartier”手表1只；假冒“A?LANGE&SOHNE”手表1只；假冒“LV”皮包3個；假冒 “MARCJACOBS”眼鏡1副、童鞋1雙；假冒“CELINE”包1個。

2014年3月19日，常熟市公安局經(jīng)偵大隊又接到匿名舉報稱，常熟市鎮(zhèn)東門大街一家童裝店的老板孫某在微信朋友圈中銷售假冒香奈兒、LV等奢侈品皮具及 飾品。隨后，經(jīng)偵大隊立案偵查，并傳喚孫某進行問詢。孫某承認(rèn)了從2012年開始通過微信朋友圈售賣假冒的香奈爾、路易威登、普拉達(dá)等奢侈品牌皮包、鞋、皮帶、眼鏡等“奢侈品”300余件，銷售金額26萬余元的事實。

2014年9月3日，因犯罪嫌疑人孫某已懷孕七個月，常熟市公安局依法對其取保候?qū)彙?015年2月26日，經(jīng)常熟市人民檢察院審查結(jié)束，以銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪向常熟市人民法院提起公訴。

實際上，在微信平臺上銷售假冒注冊商標(biāo)的商品與在淘寶網(wǎng)上或者線下銷售假貨的經(jīng)營模式并無二致，只是利用了不同的銷售渠道，行為的本質(zhì)都是一樣的，當(dāng)然也要受到法律的制裁。根據(jù)刑法的規(guī)定：銷售明知是假冒注冊商標(biāo)的商品，銷售金額達(dá)到五萬元以上的（屬于數(shù)額較大），就構(gòu)成銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪，將被處以三年以下有期徒刑或 拘役，并處或者單處罰金；如果銷售金額達(dá)到二十五萬以上的（屬于數(shù)額巨大），將被處以三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。由此可見，在微信平臺上售假要達(dá)到刑事犯罪的立案追訴標(biāo)準(zhǔn)，其實并不難，只是很多微商并未意識到這一點。

（二）銷售偽劣產(chǎn)品的法律風(fēng)險：生產(chǎn)銷售偽劣產(chǎn)品罪

說起微信售假,不得不提到一個網(wǎng)絡(luò)紅人——周夢晗。她的出現(xiàn),將“微商事業(yè)”引向了一個瘋狂的巔峰,也撕開了微信營銷背后的丑陋和罪惡。

根據(jù)媒體報道,周夢晗22歲,河南商丘人,曾赴奧地利留學(xué),回國后通過社交網(wǎng)絡(luò)售賣面膜。今年2月,眾多買家投訴其賣劣質(zhì)面膜致容顏被毀,周銷聲匿跡。網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)顯示,截至目前,周夢晗賣劣質(zhì)面膜的話題已有2萬(人次)討論,1445.7萬次閱讀。

如果不是被眾多粉絲客戶聲討,周夢晗這個“90后”女孩,恐怕仍在“網(wǎng)紅轉(zhuǎn)戰(zhàn)微商”的道路上一路狂奔,積累財富。

查看周夢晗在各類社交網(wǎng)站發(fā)布的照片和視頻截圖可以發(fā)現(xiàn),周確實是一位美女,皮膚白皙通透、宛若凝脂,竟能看到反光。周夢晗號稱使用自家面膜,這曾讓眾多買家一樣,堅信這種面膜有奇效,她們陸續(xù)從周夢晗的微信號買面膜,并稱呼她為“女神”、“神仙姐姐”。

一片蠶絲面膜,定價19元。銀色塑料袋包裝上,僅有一個鋼印的生產(chǎn)日期,沒有衛(wèi)妝準(zhǔn)字、生產(chǎn)商、廠址等任何標(biāo)識。

周夢晗曾說,面膜的配方源自她認(rèn)識的一位老中醫(yī),自己再找工廠加工生產(chǎn)。蠶絲是她從國外進口,因為時間倉促,公司在籌備中,所以包裝簡陋,但不久就會正式上市。

問題爆發(fā)在今年年初,一位面膜使用者在微博里開啟了“神仙姐姐售賣三無產(chǎn)品面膜”的話題,稱使用了周夢晗賣的面膜后,皮膚嚴(yán)重過敏。

“美容成了毀容。”柯靈是受害者之一,在近兩個月內(nèi),她搜集到近50位受害者的信息。這些姑娘來自全國多個省份,在提供給柯靈的照片里,她們的面部均出現(xiàn)不同程度的紅腫、爆痘,甚至長毛等癥狀。部分使用者的就醫(yī)診斷是:過敏性皮炎和激素依賴性皮炎。

轉(zhuǎn)眼間,周夢晗“女神”的稱號就變成了“女騙子”。

此前,她多次保證她賣的面膜絕對不含重金屬、熒光劑等有害成分,“出現(xiàn)問題照價賠償100倍”。

從2015年2月后,這些承諾就隨著她一起消失了。

在事發(fā)后初期,周夢晗曾讓買家退貨,退還了部分款項,包括一些代理的保證金。但事情的發(fā)展顯然超出了她的想象。

2015年2月2日,周夢晗名為“小桃心”的微信賬號發(fā)布了最后一條信息:“因為近日質(zhì)疑事件,檢測報告未出前,我不再發(fā)表有關(guān)此事的任何言論,我會給大家一個交代。”

隨后的兩個多月,未見“交代”,也無音訊。多名曾經(jīng)的粉絲、買家被周夢晗在微信中拉黑或屏蔽,有買家試圖通過寄貨和退貨地址、電話找到她本人,發(fā)現(xiàn)地址和電話均不屬實。

維權(quán)很艱難,有人到當(dāng)?shù)毓ど滩块T投訴,被以“案發(fā)不在本地”為由拒絕受理。

像周夢晗這樣的微商，通過微信朋友圈銷售偽劣商品損害消費者利益的不在少數(shù)，她們正面臨著銷售偽劣產(chǎn)品罪等刑事責(zé)任。根據(jù)刑法規(guī)定，銷售者在產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品，銷售金額達(dá)到五萬元以上的，就構(gòu)成銷售偽劣產(chǎn)品罪，如果銷售金額在五萬元以上不滿二十萬元的，處二年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處銷售金額百分之五十以上二倍以下罰金；如果銷售金額二十萬元以上不滿五十萬元 的，處二年以上七年以下有期徒刑，并處銷售金額百分之五十以上二倍以下罰金；如果銷售金額五十萬元以上不滿二百萬元的，處七年以上有期徒刑，并處銷售金額 百分之五十以上二倍以下罰金；如果銷售金額二百萬元以上的，處十五年有期徒刑或者無期徒刑，并處銷售金額百分之五十以上二倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

（三）海關(guān)代購 不報關(guān)的法律風(fēng)險：走私普通貨物、物品罪

2014年8月1日，海關(guān)總署《關(guān)于跨境貿(mào)易電子商務(wù)進出境貨物、物品有關(guān)監(jiān)管事宜的公告》(2014年第56號公告)正式實施，將對從事跨境電子商務(wù)的 企業(yè)和個人進行監(jiān)管，讓海外代購有法可依。“56號文”規(guī)定：不管是個人到國外購物，還是電商企業(yè)做跨境電商進出口業(yè)務(wù)，都必須接受海關(guān)監(jiān)管，提交相應(yīng)的 貨物清單，辦理報關(guān)手續(xù)。未以《貨物清單》、《物品清單》方式辦理報關(guān)手續(xù)的跨境電商和海外代購等行為，將都涉嫌走私。

根據(jù)刑法和相關(guān)司法解釋的規(guī)定，走私普通貨物、物品，偷逃應(yīng)繳稅額在十萬元以上不滿五十萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“偷逃應(yīng)繳稅額較大”，將被處三年以下有期徒刑 或者拘役，并處偷逃應(yīng)繳稅額一倍以上五倍以下罰金；偷逃應(yīng)繳稅額在五十萬元以上不滿二百五十萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“偷逃應(yīng)繳稅額巨大”，將被處三年以上十年 以下有期徒刑，并處偷逃應(yīng)繳稅額一倍以上五倍以下罰金；偷逃應(yīng)繳稅額在二百五十萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“偷逃應(yīng)繳稅額特別巨大”，將被處十年以上有期徒刑 或者無期徒刑，并處偷逃應(yīng)繳稅額一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

（四）違反國家特許經(jīng)營權(quán)的法律風(fēng)險：非法經(jīng)營罪

43歲的呂某某雇傭39歲的楊某某（女）幫助其在哈爾濱非法經(jīng)營藥品，2010年12月至2013年5月間，呂某某將自己通過各種渠道收購來的頸復(fù)康顆粒、通心絡(luò)膠囊等藥品，通過中鐵快運以保健品的名義從天津站181次托運到哈爾濱站，楊某某將藥品取走后分別銷售給哈爾濱德善堂醫(yī)藥公司、宋某某所在的醫(yī)藥公司和付某某等人，并將藥款以銀行匯款的方式給付呂某某191萬余元；德善堂以匯款的方式給付呂某某藥款354122元。2013年6月3日在中鐵 快運天津站再次托運價值55685元的藥品時，被民警當(dāng)場查獲。

44歲的趙某某于2012年至2013年4月間，先后10次從呂某某處購買藥品，呂某某將自己收購的藥品以保健品的名義通過中鐵快運托運給趙某某，獲藥款185907元。2013年4月至8月間，趙某某自己非法收購諾和龍等119種4344盒藥品準(zhǔn)備倒賣，價值245961元。案發(fā)后贓物被全部收繳。2012年11月至2013年5月間，36歲的陳某某向張某某（另案處理）購買藥品，呂某某18次通過中鐵快運從天津站將張某某的藥品以保健 品名義，以陳某某為收貨人托運到哈爾濱站，交易價值394875元。陳某某通過網(wǎng)銀匯款給張某某藥款295047元，案發(fā)后挽回贓款1萬元。

43歲的李某某自2012年9月至2013年5月期間向呂某某購買藥品。呂某某先后10次以保健品的名義通過中鐵快運從天津站托運到李某某指定的太原站。李某某通過銀行付給呂某某藥款336158元。

綜上，被告人呂某某非法經(jīng)營價值323萬余元；被告人楊某某非法經(jīng)營價值226萬余元；趙某某非法經(jīng)營價值43萬余元；陳某某非法經(jīng)營價值39萬余元；被告人李某某非法經(jīng)營價值33萬余元。

法院經(jīng)審理認(rèn)為，5名被告人沒有藥品經(jīng)營許可證，非法經(jīng)營藥品，擾亂市場秩序，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為均已構(gòu)成非法經(jīng)營罪，應(yīng)依法懲處。被告人呂某某起主要作用是主犯，被告人楊某某在案件中處于從屬地位屬于從犯，被告人陳某某庭審中無故翻供均應(yīng)依法判處；被告人李某某因危險駕駛罪罰金1萬元尚未執(zhí) 行，應(yīng)與本罪附加刑3萬元合并執(zhí)行。

根據(jù)刑法的規(guī)定，未經(jīng)許可經(jīng)營法律、行政法規(guī)規(guī)定的專營、專賣物品或其他限制買賣的物品的，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成非法經(jīng)營罪，將處五年以下有期 徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，將處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

（五）偽造成交記錄的法律風(fēng)險：虛假宣傳、欺詐

近日，網(wǎng)絡(luò)曝光了一組微商利用作弊軟件制造虛假截圖的消息，看后不由讓人大跌眼鏡，原來這些成交記錄多是造假！從交易對話到轉(zhuǎn)賬記錄，均可用“微信對話生成器”、“支付寶轉(zhuǎn)賬截圖生成器”等各種軟件進行造假。

記者發(fā)現(xiàn)，愛在朋友圈曬業(yè)績的多為賣面膜、皮包、服裝及裝飾品的微商，而且這種做法甚至可能演變成為傳銷，一些微商的重心不是放在銷售產(chǎn)品上，而是為了發(fā)展下線，招代理商，有詐騙嫌疑。

對此，武漢盈科律師事務(wù)所吳良濤律師表示，如果微商使用舞弊軟件“刷”單，輕則虛假宣傳，重則構(gòu)成欺詐。作為微商平臺的提供者，微信應(yīng) 采取多重措施，預(yù)防、監(jiān)管微商造假的泛濫。“微商售賣的產(chǎn)品沒有售后，沒有第三方監(jiān)管，而且朋友之間的交易不能定義為消費關(guān)系，無法根據(jù)《消費者權(quán)益保護 法》的規(guī)定來維權(quán)，最好不要在微商上購買任何產(chǎn)品。”

四、微商法律風(fēng)險的防范

“微商”里的亂象嚴(yán)重?fù)p害了公平競爭的市場和法治環(huán)境，完備的市場經(jīng)濟秩序須將一切的經(jīng)濟行為都納入法治軌道，法律既保護合法的經(jīng)濟行為，也打擊危害經(jīng)濟秩序的違法犯罪行為。“微商”有風(fēng)險，銷購需謹(jǐn)慎。網(wǎng)絡(luò)不是法外空間，社交軟件里形成的法律關(guān)系需要法律規(guī)范及時補位，“微商”里的經(jīng)營者和消費者都應(yīng)增 強法律意識，網(wǎng)絡(luò)的虛擬性、隱蔽性不是避風(fēng)港，莫觸法律底線，否則最終害人又害己。

天下熙熙皆為利來，天下攘攘皆為利往。普羅大眾應(yīng)該比較喜歡兩個詞：趨之若鶩和僥幸心理。蟹固然好吃，也有可能扎到手，輕則名譽掃地，重則身陷囹圄。怎么防范關(guān)鍵在于怎么做。在追逐利益最大化的同時，首先微商代理的商品應(yīng)該是符合基本的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，其次則是代理的方式方法，務(wù)必要合規(guī)合法。總之，切不可為追逐利益而違法犯罪。

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第三篇：2016.11.28上海房貸新政解讀及風(fēng)險防范

2016.11.28上海房貸新政解讀及風(fēng)險防范

鄭重聲明：嚴(yán)禁抄襲、違者必究！2016年11月28日，上海市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理委員會，中國人民銀行上海分行，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于促進本市房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康有序發(fā)展進一步完善差別化住房信貸政策的通知》滬建房管聯(lián)〔2016〕1062號【注：本《通知》自2016年11月29日起施行。】，該房貸新政的最大亮點在于：“符合下列情形之一的居民家庭申請商業(yè)性個人住房貸款，購買普通自住房的，首付款比例不低于50%；購買非普通自住房的，首付款比例不低于70%：

1、在本市無住房但有商業(yè)性住房貸款記錄或公積金住房貸款記錄的；

2、在本市已擁有1套住房的。”即上海也認(rèn)貸了。“滬九條”已認(rèn)房。上海市住房城鄉(xiāng)建設(shè)管理委等四部門在2016年3月24日發(fā)布的《上海市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市住房城鄉(xiāng)建設(shè)管理委等四部門關(guān)于進一步完善本市住房市場體系和保障體系促進房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展若干意見的通知》第四條第一款規(guī)定：“對擁有1套住房的居民家庭，為改善居住條件再次申請商業(yè)性個人住房貸款購買普通自住房的，首付款比例不低于50%；對擁有1套住房的居民家庭，為改善居住條件再次申請商業(yè)性個人住房貸款購買非普通自住房的，首付款比例不低于70%。”但是“滬九條”沒有認(rèn)貸，即沒有以是否有貸款記錄作為首付比例提高的依據(jù)。今天，也就是2016年11月28日，上海市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理委員會發(fā)布的這個《通知》開始認(rèn)貸了，即在上海市無住房但有商業(yè)性住房貸款記錄或公積金住房貸款記錄的，首付比例也要做相應(yīng)調(diào)整：普通住房首付不低于50%，非普通住房首付不低于70%。這對于簽訂了《居間協(xié)議》或《定金協(xié)議》或居間版（草簽）的《房屋買賣合同》的房屋買賣雙方無疑是一個很大的打擊——首付比例提高了。那么，這可能會引起什么法律風(fēng)險？房屋買賣雙方（尤其是買房人）應(yīng)當(dāng)如何防范？

一、對于買房人受該《通知》影響最大的是有房或者有貸款記錄的買房人，其可能會因此而不能足額支付首付款，導(dǎo)致不能獲得銀行貸款，最終導(dǎo)致因為不能按約付款而違約。根據(jù)上海市二手房交易的慣例，買房人應(yīng)當(dāng)在過戶前通過銀行貸款的審批，沒有通過審批或者貸款不足的，就要現(xiàn)金補足。如果有房或者有貸款記錄的買房人不能支付《通知》要求的首付款，則不能通過銀行貸款，現(xiàn)金補足（即全款）對于大多數(shù)買房人來說都是很難做到的。根據(jù)上海的司法實踐，由于信貸政策的調(diào)整導(dǎo)致的首付比例提高，一般都不會被認(rèn)定為是不可抗力，而往往被認(rèn)定為正常的商業(yè)風(fēng)險（尤其是在合同里有“貸款不成或者貸款不足的，現(xiàn)金補足”條款的）。即買房人要想以《通知》導(dǎo)致其首付比例提高，不能獲得貸款為由解除合同很難得到法院的支持。但是，事無絕對。“滬九條”后我代理的兩個由于“滬九條”導(dǎo)致首付比例提高，導(dǎo)致不能獲得銀行貸款，買房人（我的當(dāng)事人）要求賣房人退還定金的案件：一個經(jīng)過上海仲裁委員會仲裁（一裁終局）支持了我方的請求（解除合同，全額返還定金）；另一個經(jīng)上海市徐匯區(qū)人民法院判決也支持了我方的訴請（解除合同并返還定金。注：我方當(dāng)事人在訴訟過程中自愿放棄了5萬元定金，只要求賣房人返還15萬元定金，故法院判決賣房人返還15萬元定金），對方不服一審判決，上訴，二審已開庭，基本會維持原判。法院支持我方的理由概括下來是：因不可歸責(zé)于雙方當(dāng)事人的事由導(dǎo)致合同不能履行。買房人根據(jù)具體情況應(yīng)當(dāng)積極采取措施預(yù)防風(fēng)險：

1、如果和賣房人關(guān)系很好，可以找賣房人協(xié)商解除合同并給賣房人一些補償。但是，這樣很難行得通。

2、找找有沒有可以解除合同的事由。比如，研究一下賣房人有沒有根本違約（沒有按照合同約定履行交房等義務(wù)），但是自己為了拿到房子而忍辱負(fù)重，一直沒解除合同并向賣房人主張違約金。如果存在這種情況，買房人應(yīng)當(dāng)立即下手，發(fā)函解除合同并主張違約金，起訴對方并查封房子，把主動權(quán)把握在自己手里（違約金是否主張，主張多少，買房人都可以根據(jù)具體情況作出調(diào)整）。

二、對于賣房人《通知》對于賣房人也有風(fēng)險，即房價可能會回落，尚未簽合同的可能不好賣了；已經(jīng)簽了《居間合同》的，買房人可能不要定金直接不買了，而賣房人沒收的那點定金可能不能彌補自己再次賣房少賣的價錢。這樣的風(fēng)險不是很大，畢竟上海房價從長遠(yuǎn)來看應(yīng)該還是會漲的，賣房人靈活應(yīng)對就好了。對于賣房人更大的風(fēng)險就是很多賣房人都是置換房屋，如果自己的房子賣不掉就會導(dǎo)致自己買房會違約或者多交很多稅款。面對這樣的風(fēng)險，賣房人要根據(jù)具體情況積極防范風(fēng)險。比如：

1、賣房人要評估買房人是否還會繼續(xù)購買自己的房子，如果買房人買不了了，賣房人就要快刀斬亂麻，抓緊和買房人解約（要求買房人適當(dāng)賠償），然后抓緊找在《通知》背景下仍然可以買房的買家。

2、評估一下自己作為買房人違約的成本和自己作為賣房人下家違約自己的“收益”，然后決定是否自己也違約（不置換了），讓兩個違約金平衡自己的利益。

附《通知》全文：

關(guān)于促進本市房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康有序發(fā)展進一步完善差別化住房信貸政策的通知 2016-11-28 滬建房管聯(lián)〔2016〕1062號

各區(qū)縣住房保障和房屋管理局，各房地產(chǎn)交易中心，市房屋狀況信息中心，各國有商業(yè)銀行、各股份制商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行上海（市）分行，上海銀行，上海農(nóng)商銀行，上海華瑞銀行，各其它中資商業(yè)銀行上海分行，上海市各村鎮(zhèn)銀行，上海市各外資銀行：

為了促進本市房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康有序發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、各區(qū)縣房屋管理部門要加強房屋交易審核工作，認(rèn)真做好住房信貸房屋信息查詢工作，嚴(yán)格核驗購房居民家庭住房狀況相關(guān)信息，按照規(guī)定出具查詢結(jié)果。

二、進一步完善差別化住房信貸政策。經(jīng)上海市市場利率定價自律機制商定，對差別化住房信貸政策作以下要求：

（一）居民家庭購買首套住房（即居民家庭名下在本市無住房且無商業(yè)性住房貸款記錄或公積金住房貸款記錄的）申請商業(yè)性個人住房貸款的，首付款比例不低于35%。

（二）符合下列情形之一的居民家庭申請商業(yè)性個人住房貸款，購買普通自住房的，首付款比例不低于50%；購買非普通自住房的，首付款比例不低于70%：

1、在本市無住房但有商業(yè)性住房貸款記錄或公積金住房貸款記錄的；

2、在本市已擁有1套住房的。

三、各商業(yè)銀行應(yīng)繼續(xù)強化對首付資金來源、收入證明真實性等審核，根據(jù)借款人家庭信用狀況、償債能力等審慎把握具體執(zhí)行水平，對于有投資、投機性購房特征的，應(yīng)從嚴(yán)確定首付款比例和利率。人民銀行上海分行和上海銀監(jiān)局將加強監(jiān)督檢查。

四、本《通知》自2016年11月29日起施行。上海市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理委員會

中國人民銀行上海分行

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會上海監(jiān)管局

二○一六年十一月二十五日

第四篇：人身觸電案件的法律風(fēng)險防范解讀

人身觸電案件的法律風(fēng)險防范

人身觸電案件處理的司法實踐中，對性質(zhì)相同的案件，法院判決結(jié)果有時卻出現(xiàn)較大的差異，造成這種狀況的最主要的原因是法律的適用問題。因為民法和電力法律法規(guī)以及有關(guān)的司法解釋等，針對觸電人身損害賠償有著不同的規(guī)定，造成理解和適用法律的困難。判斷案件適用的法律法規(guī)就是猶太法律所說的“界石”。只有居于中正的“界石”，才能做出公平的裁判。因此，從社會和司法實踐需要的角度出發(fā)，弄清觸電人身損害賠償法律法規(guī)的適用，對觸電人身損害損害賠償做出正確的處理大有必要。

與此同時，觸電人身損害事故屢屢引發(fā)群體性事件，給供電企業(yè)正常工作秩序、安全生產(chǎn)、社會穩(wěn)定帶來了極大壓力，對供電企業(yè)主動履行社會責(zé)任造成了負(fù)面影響。在同情弱勢群體、以人為本、和諧維穩(wěn)大局背景下，面臨受害人親屬、社會、政府、法院越來越大的各種方式壓力，供電企業(yè)正承擔(dān)著越來越多的補償或賠償責(zé)任。

一、觸電事故的責(zé)任認(rèn)定（歸責(zé)原則）

1、高壓觸電屬于特殊侵權(quán)，承擔(dān)無過錯責(zé)任。《侵權(quán)責(zé)任法》第七十三條規(guī)定，從事高壓造成他人損害的，經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任，但能夠證明損害是因受害人故意或者不可抗力造成的，不承擔(dān)責(zé)任。被侵權(quán)人對損害的發(fā)生有過失的，可以減輕經(jīng)營者的責(zé)任。《民法通則》第一百二十三條規(guī)定，從事高壓對周圍環(huán)境有高度危險的作業(yè)造成他人損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任；如果能夠證明損害是由受害人故意造成的，不承擔(dān)民事責(zé)任。受害人故意如自殺、盜竊、破壞電力設(shè)施或者因其他犯罪等。另外，對因高壓電引起的人身損害是由多個原因造成 的，按照致害人的行為與損害結(jié)果之間的原因確定各自的責(zé)任。致害人的行為是損害后果發(fā)生的主要原因，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要責(zé)任；致害人的行為是損害后果發(fā)生的非主要原因，則承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

特別提醒的是：其一，《最高人民法院關(guān)于審理觸電人身損害賠償案件若干問題的解釋》已于2013年4月8日被廢止，因此今后審理高壓觸電案件，供電企業(yè)只能依據(jù)《民法通則》、《侵權(quán)責(zé)任法》進行免責(zé)事由的抗辯，而不能依據(jù)該解釋第三條第（四）項“在電力設(shè)施保護區(qū)內(nèi)從事電力法律、行政法規(guī)所禁止的行為”來免責(zé)抗辯；其二，司法實踐對《侵權(quán)責(zé)任法》理解存在差異：（1）如何理解《侵權(quán)責(zé)任法》第七十三條規(guī)定的經(jīng)營者概念？該經(jīng)營者是否只限于供電企業(yè)，其他非供電企業(yè)的產(chǎn)權(quán)人如專變電戶和發(fā)電廠等是否認(rèn)為經(jīng)營者？《侵權(quán)責(zé)任法》第七十三條比《民法通則》第一百二十三條加重供電企業(yè)責(zé)任；（2）責(zé)任比例。被侵權(quán)人無過錯時，無過錯責(zé)任是否100%，被侵權(quán)人對損害的發(fā)生有過錯的，可以減輕經(jīng)營者的責(zé)任比例最高和最低是多少？其三，正確理解和適用《侵權(quán)責(zé)任法》第七十六條措施，用其與《侵權(quán)責(zé)任法》第七十三條法律適用關(guān)系。

2、低壓觸電屬于一般侵權(quán)，供電企業(yè)承擔(dān)過錯責(zé)任。其依據(jù)是《侵權(quán)責(zé)任法》第六條“行為人因過錯侵害他人民事權(quán)益，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任”、《民法通則》第一百零六條第一款“公民、法人違反合同或者不履行其他義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任”、第二款“公民、法人由于過錯侵害國家的、集體的財產(chǎn)，侵害他人財產(chǎn)、人身的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任”、《電力法》第六十條第一款“因電力運行事故給用戶或者第三人造成損害的，電力企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任”、《電力供應(yīng)與使用條例》第四十三條第一款“因電力運行事故給用戶或者第三人造成損害的，供電企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任”等規(guī)定。同時，《侵權(quán)責(zé)任法》第二十七條“損害是因受害人故意造成的，行為人不承擔(dān)責(zé)任”、第二十八條“損害是因第三人造成的，第三人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任”、第二十九條“因不可抗力造成他人損害的，不承擔(dān)責(zé)任。法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定”、《電力法》第六十條第二款“電力運行事故由下列原因之一造成的，電力企業(yè)不承擔(dān)賠償責(zé)任：

（一）不可抗力；

（二）用戶自身的過錯”、《電力法》第六十條第三款“因用戶或者第三人的過錯給電力企業(yè)或者其他用戶造成損害的，該用戶或者第三人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任”、《電力供應(yīng)與使用條例》第四十三條第二款“因用戶或者第三人的過錯給供電企業(yè)或者其他用戶造成損害的，該用戶或者第三人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任”等規(guī)定，低壓觸電時供電企業(yè)可免責(zé)的情況包括因不可抗力、受害人故意、用戶自身過錯、第三人責(zé)任造成等。

特別提醒的是，需要改變產(chǎn)權(quán)分界點為責(zé)任劃分的絕對觀點。《供電營業(yè)規(guī)則》第五十一條規(guī)定“在供電設(shè)施上發(fā)生事故引起的法律責(zé)任，按供電設(shè)施產(chǎn)權(quán)歸屬確定。產(chǎn)權(quán)歸屬于誰，誰就承擔(dān)其擁有的供電設(shè)施上發(fā)生事故引起的法律責(zé)任。”但是，司法實踐已突破該產(chǎn)權(quán)責(zé)任分界說，并有擴張趨勢，最高人民法院的判例中也明確認(rèn)定，供電企業(yè)如果依據(jù)產(chǎn)權(quán)責(zé)任說免責(zé)或減輕責(zé)任的前提條件必須是在供配電設(shè)施的設(shè)計、施工、中間檢查、竣工驗收、后期運行維護、日常管理中沒有瑕疵方能免責(zé)，否則，任何疏忽大意或管理不善都必須承擔(dān)責(zé)任，只是承擔(dān)責(zé)任大小的問題。也就是說，即使電力設(shè)施不屬于供電企業(yè)所有，只要供電企業(yè)疏于檢查、管理和維護，法院也可能以供電企業(yè)沒有盡到安全檢查和維護管理義務(wù)為由，判決供電企業(yè)承擔(dān)責(zé)任。

二、觸電事故的舉證責(zé)任

1、高壓觸電中，被侵權(quán)人只需舉證證明損害事實和因果關(guān)系二個要件，而 供電企業(yè)在被侵權(quán)人完成上述證明責(zé)任后，對主張不構(gòu)成侵權(quán)責(zé)任（或免責(zé)）或減輕責(zé)任時，負(fù)舉證責(zé)任，即舉證責(zé)任倒置。

在此，供電企業(yè)要承擔(dān)反證及減責(zé)、免責(zé)的舉證責(zé)任。反證包括證明不是事故高電壓設(shè)施的作業(yè)人、產(chǎn)權(quán)人、使用人和管理人；免責(zé)證明包括不可抗力、受害人故意或犯罪等情形；減責(zé)證明包括第三人過錯、受害人自身有過錯等。

2、低壓觸電中屬于一般侵權(quán)行為，適用一般舉證原則，根據(jù)“誰主張，誰舉證原則”即應(yīng)由被侵害人就損害事實、供電企業(yè)過錯、因果關(guān)系、電力企業(yè)的侵害行為承擔(dān)舉證責(zé)任。

供電企業(yè)舉證責(zé)任則包括反駁受害人證據(jù)，證明己方非產(chǎn)權(quán)人、作業(yè)人、使用人、管理人，證明己方的事故電力設(shè)施符合規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，證明在電力設(shè)施管理方面沒有過錯并恪盡職守，證明受害人在受害過程中的自身過錯等一些反證。

三、觸電事故的承擔(dān)責(zé)任形式

供電企業(yè)作為電力設(shè)施的管理人、產(chǎn)權(quán)人，有對其財產(chǎn)的管理和維護義務(wù)。電力設(shè)施運行過程中，由于供電企業(yè)自身過錯導(dǎo)致維護不當(dāng)、第三人破壞電力設(shè)備、從業(yè)人員違規(guī)作業(yè)、供電企業(yè)安保措施違規(guī)等行為引起安全隱患，導(dǎo)致觸電事故頻發(fā)。在出現(xiàn)損害他人生命健康、損毀他人財產(chǎn)事故時，供電企業(yè)可能要承擔(dān)民事賠償責(zé)任，嚴(yán)重的可能要承擔(dān)行政責(zé)任，刑事責(zé)任。

1、人身觸電事故可能承擔(dān)的民事責(zé)任：

（1）高壓觸電時，承擔(dān)無過錯責(zé)任，依據(jù)《侵權(quán)責(zé)任法》七十三條、《民法通則》第一百二十三條承擔(dān)賠償責(zé)任；供電企業(yè)電力設(shè)施存在隱患而未能及時排除或用戶用電設(shè)施存在安全隱患，供電企業(yè)未盡用電檢查職責(zé)，供電企業(yè)還要承擔(dān)過錯責(zé)任。

（2）低壓觸電時，供電企業(yè)因過錯承擔(dān)責(zé)任。例如，供電企業(yè)未對供電設(shè) 施盡維護管理責(zé)任，供電設(shè)施搶修不及時，不及時清除線路搭掛物等等。依據(jù)《侵權(quán)責(zé)任法》第六條及《民法通則》第一百零六條等承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。

2、人身觸電事故中可能承擔(dān)的行政責(zé)任：

（1）桿塔、變壓器等觸電事故高發(fā)區(qū)，未按照要求設(shè)立合格、規(guī)范的警示標(biāo)志依據(jù)《安全生產(chǎn)法》第八十三條承擔(dān)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，責(zé)令停止建設(shè)或者停產(chǎn)停業(yè)整頓，可以并處五萬元以下的罰款的行政處罰責(zé)任；

（2）高壓輸電線路離地間距不足安全距離等，發(fā)生觸電事故，依據(jù)《安全生產(chǎn)法》第八十三條承擔(dān)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，責(zé)令停止建設(shè)或者停產(chǎn)停業(yè)整頓，可以并處五萬元以下的罰款的行政處罰責(zé)任；

（3）設(shè)備、線路檢修時，員工發(fā)生觸電事故，如安全保護措施不到位發(fā)生觸電、停電檢修時提前送電發(fā)生觸電、習(xí)慣性違章發(fā)生觸電等依據(jù)《安全生產(chǎn)法》第八十九條承擔(dān)處二萬元以上十萬元以下的罰款的行政處罰；

（4）員工違規(guī)作業(yè)，發(fā)生事故時，依據(jù)《安全生產(chǎn)法》第九十條承擔(dān)由生產(chǎn)經(jīng)營單位給予批評教育，依照有關(guān)規(guī)章制度給予處分。

3、人身觸電事故可能承擔(dān)的刑事責(zé)任：

桿塔、變壓器等觸電事故高發(fā)區(qū)，未按照要求設(shè)立合格、規(guī)范的警示標(biāo)志依據(jù)《安全生產(chǎn)法》第八十三條承擔(dān)刑事責(zé)任。

四、觸電案件成因分析

從案件發(fā)生的具體原因上分析，這些案件既有受害人一方的原因，也有供電企業(yè)自身管理的原因，更多的是兩者因素的混合。高壓觸電案中受害人在電力設(shè)施保護區(qū)內(nèi)從事法律法規(guī)禁止行為是導(dǎo)致觸電的最大誘因，約占高壓觸電案件90％，例如未成年人攀爬桿塔或變壓器掏鳥窩，受害人在電力設(shè)施保護區(qū)內(nèi)釣魚、5 違章施工、采摘擯榔等。低壓觸電案中受害人或第三人私自接線是導(dǎo)致觸電的最大原因，同時屬于用戶產(chǎn)權(quán)的低壓線路存在隱患缺陷，也占低壓觸電的相當(dāng)大部分。

據(jù)分析，與電網(wǎng)管理有關(guān)的觸電案件主要體現(xiàn)在：

（一）高壓線路高度不足。高壓線路對地距離、線線距離、線樹距離、線房距離、線路水面距離不足安全距離等。

（二）沒有設(shè)立明顯的安全警示標(biāo)志。桿塔、變壓器、適宜釣魚區(qū)、線路穿越道路、人員活動頻繁區(qū)等觸電事故高發(fā)區(qū)，未按照要求設(shè)立合格、規(guī)范的電力設(shè)施保護區(qū)和明顯的安全警示標(biāo)志等。

（三）低壓線路老化掉落未及時處理。

（四）未履行監(jiān)督管理責(zé)任。對供電設(shè)施維護管理不力、巡視檢查不到位、供電設(shè)施搶修不及時、不及時清除線路搭掛物、對事故隱患不及時制止或消除，用戶用電設(shè)施存在安全隱患，供電企業(yè)未盡用電安全監(jiān)督檢查職責(zé)。如私自拉線、三線（電力線、通訊線、電視線等）繚繞、擅自轉(zhuǎn)供電、攀爬電力設(shè)施、違規(guī)作業(yè)及其他違法行為。

（五）高壓線路設(shè)施附近的違章建筑清理不及時，發(fā)生隱患制止或消除不力。如在違章建筑頂端施工、玩耍等觸電。根據(jù)《侵權(quán)責(zé)任法》高壓觸電適用無過錯歸責(zé)原則，且《最高人民法院關(guān)于審理觸電人身損害賠償案件若干問題的解釋》已于2013年4月8日被廢止，因此今后高壓觸電案件，即便受害人從事了法律法規(guī)禁止的行為，但除不可抗力或受害人故意外，供電企業(yè)仍無法免責(zé)。

（六）供電設(shè)施檢修時，習(xí)慣性違章觸電。如安全保護措施不到位、停電檢修時提前送電、習(xí)慣性違章等類型。

（七）未按電力設(shè)施架設(shè)新標(biāo)準(zhǔn)更新線路。SDJ206-1987《架空配電線路設(shè)計規(guī)程》與DL/T5220-2005《10kV及以下架空配電線路設(shè)計技術(shù)規(guī)程》的正確性選用。

（八）供用電合同產(chǎn)權(quán)不清。未合法有效簽訂供用電合同，導(dǎo)致無合同可依；合同產(chǎn)權(quán)約定不清，維護管理責(zé)任約定不清，導(dǎo)致法院推定供電企業(yè)承擔(dān)責(zé)任。

五、法律建議

人身觸電案件是可防可控的。同時我們認(rèn)為，防范觸電事故需要政府、全社會等與供電企業(yè)通力合作、共同努力，需要加強電力安全的宣傳、檢查、維護、管理、查處。

（一）全面普查高低壓線路設(shè)施。

1、對電網(wǎng)高低壓線路設(shè)施進行全面普查，對線路高度不足、警示標(biāo)志缺失、線路老化掉落、電力線路設(shè)施不符合最新規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)、電桿拉線未使用絕緣、三線繚繞、電力設(shè)施保護區(qū)內(nèi)違章建筑、違章施工、線路走廊樹障、私自拉線等安全隱患按照輕重緩急列入整改計劃，及時有效送達(dá)《安全隱患整改通知書》，跟蹤監(jiān)督安全隱患整改的落實，逐步消除已有的各類安全隱患。

2、電力設(shè)施運行管理單位加強日常電力線路設(shè)備巡視、檢查、維護、管理，及時消除線路安全隱患，查處私拉亂接等非法用電行為，做好電力線路的全過程管理。由安監(jiān)職能部門對電力設(shè)施運行管理單位上述工作進行檢查考核。

（二）全面清理供用電合同。

清理供用電合同，全面簽訂合法有效供用電合同，明確產(chǎn)權(quán)分界點、電力設(shè)施的維護、運行、管理和責(zé)任，并開展供用電合同內(nèi)容的培訓(xùn)。

（三）宣傳電力法規(guī)和安全用電。

1、與政府和社會資源合作，加強電力法規(guī)和安全用電宣傳。充分發(fā)揮電視臺、報刊等新聞媒體的作用，播放公益廣告、安全用電知識，刊登或張貼安全用電宣傳海報、法規(guī)政策，還可以與村聯(lián)動，通過義務(wù)供用電宣傳員，積極在涉電糾紛高發(fā)的城郊、農(nóng)村地區(qū)開展宣傳教育。

2、改變維穩(wěn)與偏見對司法審判的影響。

（四）促進政府專項執(zhí)法活動。

積極推動政府部門加強電力行政執(zhí)法，協(xié)同政府部門開展專項活動：三線繚繞整治專項活動；線路走廊樹障清理活動；打擊盜竊或破壞電力設(shè)施活動；清理電力設(shè)施范圍內(nèi)的違章建筑活動；查處私自拉線、違法用電活動。

（五）完善準(zhǔn)入制度。

提高物資采購標(biāo)準(zhǔn)，從采購源頭防范警示標(biāo)志缺失或不健全、鋼管塔梯易攀爬、電桿頂端容易引起鳥兒筑巢等問題，要求供應(yīng)商制作的電桿、鐵塔刻制有警示標(biāo)志、消除電桿頂端凹槽、提高鋼管塔攀爬扶手高度等。

（六）轉(zhuǎn)變“非我產(chǎn)權(quán)高高掛起”的觀點。

1、轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)產(chǎn)權(quán)責(zé)任意識，擴大運行維護管理范圍，對露置于公共場所或者發(fā)現(xiàn)用戶存在安全隱患的電力設(shè)施要及時并持續(xù)督促用戶整改，改變過去不屬于自己產(chǎn)權(quán)的電力設(shè)施就可以放任不管的不當(dāng)想法。

2、全面通過商業(yè)保險轉(zhuǎn)移觸電法律風(fēng)險。法律事務(wù)部門應(yīng)參與到相關(guān)保險索賠條款的設(shè)計和談判中，有效維護企業(yè)合法權(quán)益。

（七）保證施工規(guī)范。

嚴(yán)格執(zhí)行進網(wǎng)作業(yè)許可等相關(guān)規(guī)定，杜絕無作業(yè)資質(zhì)人員進網(wǎng)作業(yè)；明確進網(wǎng)作業(yè)許可資質(zhì)的標(biāo)準(zhǔn)；帶電作業(yè)過程注意勞動保護，避免習(xí)慣性違章作業(yè)現(xiàn)象 以及不執(zhí)行勞動保護措施等。

（八）觸電急預(yù)案處理

制定人身觸電事故預(yù)案，做好安全應(yīng)急準(zhǔn)備與響應(yīng)流程管理，必要時對急預(yù)案進行演練；事故發(fā)生后應(yīng)急處理，控制事態(tài)發(fā)展；并注意訴訟技巧，靈活處理，避免矛盾激化和群體性事件。

（九）重視證據(jù)的收集和保存，加強檔案管理。做好涉案事故材料的收集、歸檔和保存。

（十）事故三不放過，總結(jié)事故經(jīng)驗教訓(xùn)。

做到事故三不放過，總結(jié)事故經(jīng)驗教訓(xùn)，舉一反三，避免類似事故發(fā)生。

讀書的好處

1、行萬里路，讀萬卷書。

2、書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。

3、讀書破萬卷，下筆如有神。

4、我所學(xué)到的任何有價值的知識都是由自學(xué)中得來的。——達(dá)爾文

5、少壯不努力，老大徒悲傷。

6、黑發(fā)不知勤學(xué)早，白首方悔讀書遲。——顏真卿

7、寶劍鋒從磨礪出，梅花香自苦寒來。

8、讀書要三到：心到、眼到、口到

9、玉不琢、不成器，人不學(xué)、不知義。

10、一日無書，百事荒廢。——陳壽

11、書是人類進步的階梯。

12、一日不讀口生，一日不寫手生。

13、我撲在書上，就像饑餓的人撲在面包上。——高爾基

14、書到用時方恨少、事非經(jīng)過不知難。——陸游

15、讀一本好書，就如同和一個高尚的人在交談——歌德

16、讀一切好書，就是和許多高尚的人談話。——笛卡兒

17、學(xué)習(xí)永遠(yuǎn)不晚。——高爾基

18、少而好學(xué)，如日出之陽；壯而好學(xué)，如日中之光；志而好學(xué)，如炳燭之光。——劉向

19、學(xué)而不思則惘，思而不學(xué)則殆。——孔子

20、讀書給人以快樂、給人以光彩、給人以才干。——培根

第五篇：防范企業(yè)風(fēng)險

1建立財務(wù)評價體系

財務(wù)支付能力是衡量企業(yè)財務(wù)狀況的一項重要指標(biāo)，建立一個以現(xiàn)金支付能力為標(biāo)準(zhǔn)的建筑企業(yè)評價體系十分必要。該體系可以包括付現(xiàn)能力分析、變現(xiàn)能力分析、現(xiàn)金流量預(yù)測分析等關(guān)鍵指標(biāo)。付現(xiàn)能力分析通過對建筑企業(yè)現(xiàn)金流動負(fù)債比、現(xiàn)金債務(wù)總額比的分析，結(jié)合企業(yè)的實際確定現(xiàn)金支付比率范圍，以現(xiàn)金支付率來動態(tài)控制企業(yè)現(xiàn)金持有決策。變現(xiàn)能力分析對速動資產(chǎn)真正能在一年內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)進行分析，分析應(yīng)收賬款的賬齡，對其中拖欠時間長，回收無望的賬款作特別處理。在編制近期現(xiàn)金流量預(yù)測表的基礎(chǔ)上，現(xiàn)金流量預(yù)測分析以列表的方式對近期應(yīng)支付債務(wù)進行排隊，以進一步確定支付的緩急程度。

2建立資金管理體系

資金是企業(yè)的血液。提高建筑企業(yè)資金運行效益，保證建筑資金合理、安全使用是增強建筑企業(yè)抵御財務(wù)風(fēng)險能力必要措施。對于跨度大、層次較多、流動分散的建筑企業(yè)，從傳統(tǒng)的分散型資金管理模式向現(xiàn)代的集中型資金管理模式轉(zhuǎn)變更有意義。建筑企業(yè)需要成立內(nèi)部資金結(jié)算中心，改變目前資金結(jié)算和收付分散的局面，變零星的資金沉淀為整體積集。通過規(guī)模運作，加強資金調(diào)度，降低建筑企業(yè)整體資金成本。在資金管理上，建筑企業(yè)必須明確總會計師、委派的財會主管的職責(zé)權(quán)限，保障其能有效地發(fā)揮作用，同時建立資金預(yù)算管理、資金劃撥管理、借還款管理和資金管理評價制度，規(guī)范資金業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)資金的預(yù)算控制、日常業(yè)務(wù)管理控制和資金支付風(fēng)險控制。

3盤活現(xiàn)有存量資產(chǎn)

建筑企業(yè)的大量的資金積壓和沉淀是以存量資產(chǎn)的形態(tài)存在的。因此合理利用現(xiàn)有資源，是實現(xiàn)建筑企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營，防范財務(wù)風(fēng)險的關(guān)鍵。建筑企業(yè)需要定時進行大規(guī)模的清產(chǎn)核資工作，切實摸清現(xiàn)有存量資產(chǎn)的真實狀況和了解各種資產(chǎn)的變現(xiàn)性能和變現(xiàn)價值。同時根據(jù)建筑企業(yè)生產(chǎn)情況，對企業(yè)施工設(shè)備進行清理，報廢陳舊無使用價值的設(shè)備，變賣技術(shù)落后、無修復(fù)價值的設(shè)備，以集中資金投入急需的關(guān)鍵設(shè)備，減少對流動資金的占用。此外，建筑企業(yè)要充分行使企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán)利，對效益低下且資金支出時間較長的項目進行清理，該作損失的作損失處理，能變現(xiàn)的按變現(xiàn)處理，以求盤活積壓沉淀資金。最后，建筑企業(yè)內(nèi)部可以成立存量資產(chǎn)管理小組，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和加強監(jiān)管盤活行為，防止盤活過程中發(fā)生不當(dāng)行為。

4加強成本控制管理

企業(yè)應(yīng)建立有效的內(nèi)部成本控制管理體系，制定科學(xué)的目標(biāo)利潤管理指標(biāo)，生產(chǎn)過程實行嚴(yán)格的成本核算和監(jiān)控制度。在項目施工過程中，首先要根據(jù)設(shè)計圖紙和技術(shù)資料，考慮合同工期、施工現(xiàn)場條件、目標(biāo)責(zé)任成本等因素，制訂出科學(xué)先進、經(jīng)濟合理的施工方案，達(dá)到縮短工期、提高質(zhì)量、降低成本的目的。同時要擬定經(jīng)濟可行的技術(shù)組織措施計劃，列入施工組織設(shè)計。其次，企業(yè)要大力推行責(zé)任成本管理，加強對施工項目成本中材料費、人工費、機械費、等重點項目的監(jiān)控，及時開展調(diào)價索賠工作，把成本費用控制在責(zé)任成本范圍內(nèi)。再次，施工過程中要盡可能采用新設(shè)備新技術(shù)，以降低工程成本，縮短工期