第一篇：卷煙內部專賣規范經營自查報告

XX煙草專賣局（分公司）卷煙經營內部專賣管理監督自查報告

XX煙草專賣局：

為了加強XX煙草專賣局（分公司）內部專賣管理監督，規范行業內部經營行為，促進行業自律，提升行業效率，根據《XX省內部專賣管理監督工作規范》的要求及9月30日XX局（公司）會議精神，我局（分公司）對2012年1月至9月以來的卷煙經營業務進行了全面、逐項、細致的自查，現將開展自查工作情況匯報如下：

一、2012年1至9月卷煙經營情況

至二〇一二年九月，全市共有零售戶XX戶，入網供貨零售戶XX戶。今年一至九月，XX市銷售卷煙XX箱，完成年度計劃XX箱的XX%，同比增加XX箱，增加XX%；實現銷售收入XX萬元，同比增加XX萬元，增加XX%，單箱銷售收入XX元，綜合毛利率XX%。

二、自查方法。

（一）從銷售系統、專賣管理系統的查詢相關數據進行分析比對，并按卷煙品牌、訂貨數量、零售客戶分別查找出銷量波動較大的卷煙零售客戶和可疑訂單，及時開展逐戶逐份調查核實，查明異常的原因。

（二）詢問業務經營部門的工作人員，要求其對有關事

煙銷售違規情況發生.（二）“一價制”執行方面。檢查組對一些市場緊俏品牌及滯銷品牌的批發價進行了督查，看是否有提價或降價的情況發生，經實地調查，發現XX煙草分公司建立嚴格的價格監測機制，加強對卷煙品牌管理，嚴格執行“西南五省一價制”的價格規定，沒有提價或降價情況出現。

（三）貨源供應方面。核對客戶資料，經審查沒有發現向無證戶供貨行為，全程監督貨源流向，通過系統查詢、實地調查、客戶抽查等措施，核實了日訂單量、送貨量、交易額數據以及配送路線等有關卷煙經營情況，沒有發現貨源不入網經營的問題。

（四）訪銷配送方面。以治理卷煙體外循環為突破口，通過營銷系統的查詢、實地調查、客戶抽查等措施，對2012年度部分品牌卷煙銷量靠前的49戶卷煙重點零售戶進行調查，核實其訂單量、配送量、實收量、送達人、收貨時間和實際的客戶姓名、客戶編碼、許可證號是否一致，并采取單周實地走訪隨機抽查的50戶經營戶雙周電話詢訪50戶經營戶及跟送監督等方法，從而確定訪銷配送的真實性，發現楚雄市煙草分公司不存在虛假客戶假入網及拆單分攤的情況，完全達到１００％入網銷售、落地銷售、落戶銷售。

（五）零售戶增訂貨方面。微機銷售數據顯示，今年XX煙草分公司在一季度有多次訂貨頻次異常預警發生。經核查，的各品牌卷煙及銷售數據進行對比分析，并按卷煙品牌、訂貨數量、零售客戶分別查找出銷量波動較大的卷煙零售客戶和可疑訂單，及時開展逐戶逐份調查核實，查明異常的原因，制定針對性監管措施，完善卷煙部門相關內控制度和工作流程，加強客戶經理和主管卷煙貨源分配人員履行職責的監管等，營銷部門卷煙投放量及品牌結構做到卷煙零售戶的經營業態、等級與經營能力基本相符。

（九）卷煙規范經營方面。針對今年銷售顯著增長的訂單品牌如云煙（紫）、紅塔山（1956）、紅梅（黃）、云煙（軟珍品）等品牌卷煙和零售戶進行重點關注和走訪問詢。根據走訪問詢情況，調查核實了所走訪問詢的卷煙零售戶都能如實收到所訂購的卷煙，沒有發現卷煙外流的不規范經營情況。卷煙訂購量增加的主要原因是卷煙零售戶因為春節后要補充庫存、蓋房、辦喜事等，屬正常訂貨，零售戶所訂卷煙均100%入網、落地、落戶銷售。

（十）婚慶促銷方面。截至9月底，XX煙草分公司共成功舉辦498場婚慶促銷活動，經檢查，所有婚慶促銷卷煙都在XX市轄區卷煙零售戶處購入，沒有指定的促銷戶。所有婚慶促銷活動都能遵循合法、公平、誠實、信用的原則，沒有發現XX市煙草公司和工作人員通過促銷向工業企業索要和接受錢物，或收受工業企業提供的贊助、獎金、補貼和貴重物品。沒有發現XX煙草分公司以促銷的名義進行搭配銷

不合理現象。現有定點取貨/代送點客戶82戶，占全部客戶3.8%，未超過4%的要求。每個定點取貨/代送點客戶少的2戶，多的9戶。每個點取貨/代送點均有相關資料，如協議、記錄表等。通過檢查也發現一些問題。（1）年初確定的部分定點取貨/代送點客戶有的已經注銷。（2）個別定點取貨/代送點記錄不完整。（3）有的客戶取貨簽字不規范，有代送點代簽字的情況。

六、下步擬采取的監管措施

根據《XX省煙草行業內部專賣管理監督工作規范實施細則》、《XX市內部專賣管理監督工作制度》規定要求，結合我單位實際，下步擬做好以下幾方面工作：

（一）加強教育，提高規范經營的自覺性。把規范經營納入職工培訓教育體系，定期組織學習專賣“一法兩條例”和行業規范經營有關政策、精神，使每位“兩煙”生產經營人員對有關法律法規和上級規范經營的紀律規定清楚主線，把握關鍵，牢記重點，從而對規范經營該干什么，不該干什么，提高全體員工對規范經營工作的重要性的必要性的認識，從思想上自覺做到遵紀守法規范經營。

（二）進一步拓寬監管思路，從市場調查、備案備查資料和微機查詢等方面有機結合起來，切實發揮內部專賣管理的職責，認真解決好行業內部提高效率和注重自律兩個重要課題，制定出一套系統的切實可行的監督步驟、方法、模式。

（三）加強內部監管部門與營銷部門的聯系，建立內管部門與營銷部門間的協調關系，形成合力，做到分工不分心，共同抓好規范經營，提高企業的經營管理水平。

（四）規范卷煙經營工作，充分利用網絡資源，安排專職人員實時登陸內部專賣管理監督信息系統，認真負責分析每天卷煙購銷存情況對出現的預警信息及時進行上報處理，對出現的預警情況及時安排人員調查，把“不能內部違規更不能內外勾結違規，卷煙要在轄區內銷售”作為規范經營的兩條底線，從觀念上、制度上、流程上杜絕違規經營。

（五）加大對專賣行政執法人員的監督力度，督促執法人員嚴格按照《煙草專賣人員執法行為準則》做到文明執法，防止出現違規執法行為。

（六）做好對卷煙經營部門規范經營方面的監督檢查，確保不發生一起被上級局查處的違規案件.我們將在以后的工作中，不斷的建立和完善各項內部監管制度，從而進一步提高內部專賣管理監督力度，堅持做到不缺失一道監管工序，不放過一個監管細節，切實抓好卷煙經營關鍵環節、關鍵部位、關鍵問題的監管，以此推動卷煙規范經營不斷深入。

二

第二篇：卷煙營銷部規范經營管理辦法

****分局（分公司）

卷煙營銷線規范經營監督管理辦法

第一章 總則

第一條 為嚴肅卷煙營銷紀律，加強卷煙銷售規范經營的監督管理，提高規范經營自律意識，切實規范卷煙銷售經營行為，特制定本辦法。

第二章 規范經營內部監管規定

第二條 監管對象：****分公司各級及各崗位卷煙營銷人員。

第三條 監管主體：****直屬分局專賣內部監督管理稽查隊、分公司卷煙營銷部、客戶服務部。

第四條 監管依據：國家局（總公司）、省、市局（公司）、**分局（分公司）所頒布的規范經營相關文件、規定及制度、《國家局卷煙規范經營“五條紀律”》、國家局規范經營“七個嚴禁”》、****分局（分公司）《營銷管理制度》、《卷煙銷售規范經營監督管理辦法》。

第五條 監管原則：堅持“以事實為依據、以國家法律、行業法規、制度、規范經營各項禁令、卷煙銷售流程為準繩”的原則對內部卷煙經營行為進行嚴格監管。

第六條 監管內容：有無拆單分攤和強行搭配銷售卷煙行為；卷煙銷售是否嚴格遵照100%入網、100%落地、100% 入戶的規定進行銷售；有無超限量供貨、做虛假訂單、虛構商戶、虛假入網、組織或參與套購倒賣卷煙、向無證單位或個人供貨行為；有無違反行業和公司規定的其它卷煙經營紀律行為。

第七條 監管措施：明確職責，層層落實規范責任；突出專賣內部監管，加強過程控制；合理安排卷煙銷售，規范經營環節；實行嚴格的問責制和責任追究制，對內部違反規范經營者予以懲處。

第三章 規范經營內部監管方式

規范經營內部監管方式為“節點控制、分類管理、全面監管”。

第八條 節點控制：對卷煙銷售中的信息采集、營銷計劃、貨源需求預測、貨源分配、貨源流向、歷史數據、跨期銷售等各環節實施全過程管理監督。各環節節點崗位人員根據節點內容，定期開展自查，形成自查表格，落實痕跡化管理，體現精細化檢查，促進企業規范經營。

第九條 分類管理：針對節點內容，實行分類管理。從時間上實行“日常、按批、按月”分類管理；從監管內容上實行“重點關注、一般關注”分類管理。把銷售環節中緊俏煙分配是否存在傾斜、是否存在跨區銷售、是否存在銷售時間、空間上的不均衡、是否存在客戶經理套購卷煙等現象作為內部監管的“重點關注”內容，對“重點關注”內容采取 切實有效措施，創新內部監管方式方法，確實查清問題，認真落實整改。其它內容為“一般關注”內容，做好預防措施，構建預防體系，防止其向“重點關注”內容轉化。

第十條 全面監管：采取線路檢查、網上監控的方式對卷煙經營規范情況實施全面監管。對線路的檢查，采取走訪零售客戶，核對其進貨單據等形式，對銷售異常客戶、卷煙購進同銷售能力不相符客戶、一次性購進個別品牌數量較大客戶進行實地走訪調查，通過線路檢查，消除內部監管對外表現和外部影響；對網上監控，專賣內部監督管理稽查隊、營銷部、客戶服務部均須指定專人負責對規范經營進行日常網上監控，監管人員每日登錄微機營銷系統，調看客戶訂單，核對檢查訂貨數據與實際送貨數據是否吻合無誤，對可疑訂單和差異數據要逐筆記錄、逐筆調查、作出說明。

第四章 規范經營自律保障

第十一條 深化學習教育：通過狠抓學習教育，提高營銷人員的思想認識,增強規范意識，確保嚴格自律，真正使營銷人員對規范經營在認識上有深化,思想上有升華,作風上有變化，行為上自覺自律，經營上規范到位。

第十二條 簽訂規范經營保證書：本著規范經營一級向上一級負責的原則和態度，客戶經理對客戶服務部主任、客戶服務部主任對營銷部主任、營銷部主任對分公司業務主管 3 經理層層級級簽訂規范經營保證書，并做到經常性地對規范經營情況進行自查和檢查，確保規范經營自律。

第十三條 實行規范經營自查日零報告制度：各客戶服務部每日必須向營銷部上報當日規范經營自查情況，確保能夠及時發現和防止不規范經營行為發生。

第十四條 自覺遵守和嚴格執行卷煙銷售紀律：各級營銷人員須自覺遵守和嚴格執行行業卷煙銷售紀律，建立貨源流向跟蹤機制，對卷煙流向進行跟蹤調查，通過嚴把流程關口，對卷煙經營情況進行全面、認真、細致的監督檢查，逐筆核實卷煙經營業務和客戶訂單，確保做到百分之百入網、落地、入戶銷售。

第五章 對違規經營者的懲處

第十五條 對違規經營者進行懲處所遵循的原則：對以拆單分攤做虛假訂單、搭配或跨區銷售、超限量供貨或參與套購倒買倒賣卷煙及私自截留客戶卷煙等形式進行違規經營的內部人員，按“違規程度、危害大小、后果輕重、責任劃分、人人平等”的原則依紀從嚴懲處。懲處分為降職、免職、待崗、開除（辭退）四個等級。

第十六條 對違規經營事件發生負有責任人員實施的懲處：對負有因監管不力而造成違規經營事件發生責任的客戶服務部主任的懲處，適用于降職處分；對負有因經營決策失當而造成違規經營事件發生責任的客戶服務部主任的懲處，適用于免職處分；對故意主使、縱容、包庇、默許部屬人員進行違規經營而造成違規經營事件發生責任的客戶服務部主任的懲處，適用于待崗或開除處分；對因擅自違反卷煙經營紀律而導致違規經營事件發生的客戶經理的懲處，適用于辭退處理。

第六章 附則

第十七條 本辦法解釋權歸****分局（分公司）。第十八條 本辦法自頒布之日起執行。

第三篇：1500份-卷煙規范經營協議

卷煙規范經營協議

甲方：

乙方：

為規范卷煙價格管理和卷煙經營行為，依法維護廣大卷煙消費者利益，確保卷煙市場價格秩序穩定，特簽訂本協議。

一、甲方按照稍緊平衡原則為乙方提供定點卷煙牌號貨源，確保定點卷煙價格穩定，防止出現大起大落現象。

二、甲方嚴格遵守行業各項規定，真情熱情為乙方提供卷煙經營服務，合理建議和推行卷煙零售指導價，維護終端價格穩定。

三、乙方須認真執行卷煙零售指導價格，遵守明碼標價、明碼實價，不低價銷售或提價銷售卷煙，自覺規范卷煙經營行為。

四、乙方須按照卷煙價格規定，所售的各類卷煙（含高檔卷煙）均不得超過1000元/200支。如發現存在明碼標價或實際零售價格超過1000元/200支的行為，甲方有權立即停止向該零售戶供應有關牌號規格的卷煙。

五、乙方須做好卷煙陳列展示工作，努力提升經營水平，樹立良好的卷煙經營形象。

本協議共二份，由甲方委托各縣（市）煙草分公司與乙方簽訂，甲乙雙方各持一份，雙方簽字蓋章后生效。

甲方：（蓋章）乙方：

授權代表：

簽訂日期：2012年 3月 24日

第四篇：為規范卷煙經營秩序

為規范卷煙經營秩序，嚴肅卷煙營銷紀律，近日，河南平頂山市卷煙營銷中心出臺了規范經營預警機制，以預防和遏制不規范經營行為的發生。卷煙規范經營預警機制主要包括三個方面：

異常訂單監控預警。根據商戶每天卷煙的訂購情況，從所處區域、日訂煙總量、單品種購入量等方面進行分析，出現單品種訂購量過大且與歷史銷售有明顯差異的，要求電訪員及時記錄，并于當天電訪結束后確定專人匯總上報營銷中心領導。營銷中心設專人對商戶異常訂單情況進行逐戶調查了解，確保落地銷售和防止客戶經理代訂卷煙，杜絕虛擬商戶現象的發生。

大型零售商戶監測預警。對轄區內的大型零售商戶實行單次供貨限量，對進貨量較大的商戶實行動態監管，安排專人關注大型零售商戶的日訂貨情況，并與歷史訪銷數據進行對比分析，判斷是否存在異常，對有異常情況及時反饋給各縣進行重點跟蹤監控，實地查明卷煙流向。

貨源流向異常備案預警。對卷煙零售商戶一次購進高檔卷煙50條以上、中低檔卷煙200條以上，或一次購進一種品牌卷煙超過月平均銷量的情況進行貨源流向備案，實行事前申請備案和事中追蹤備案，即：在商戶在訂購前提出申請，營銷部門針對申請調查核實后審批并備案。商戶訂購后，營銷部門對其銷售進行追蹤反饋，同時將商戶訂購卷煙情況報送專賣管理部門備案，強化監管，及時發現問題，及時予以處理，確保卷煙規范經營。（范素娟）

第五篇：內部專賣管理監督工作規范

陜西省煙草專賣局

關于印發內部專賣管理監督工作規范實施細則的通知

各市(區)煙草專賣局,西鐵煙草專賣分局：

根據國家局《煙草行業內部專賣管理監督實施意見》（國煙專[2005]377號）、《煙草行業內部專賣管理監督工作規范》（國煙專[2011]49號）等規章制度，結合我省內部專賣管理監督工作實際，省局制定了《內部專賣管理監督工作規范實施細則》（試行）。現印發你們，請各單位結合實際情況，認真貫徹執行。在貫徹執行中有哪些問題和建議，請及時報省局。

陜西省內部專賣管理監督工作規范

實施細則（試行）

一、省級局部分 1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監督上級交辦任務登記表》報副處長、處長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見。處長對任務進行分析，需省局完成的交內管科辦理，需市級局和相關部門完成的，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由處長、副處長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，需市級局和相關部門協助調查的，按照要求執行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副處長對相關調查資料進行核實，并將調查結果交內勤員在《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。處長依據法律、法規、規章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報處長（副處長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。處長（副處長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報處長（副處長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論。處長根據調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理。處長對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。1.3處理下級上報問題工作程序

1、登記上報問題。內勤員根據市級局問題呈報表填寫《內部專賣管理監督市級局上報問題處理表》，登記市級局上報的違規問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副處長負責對上報的違規問題進行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內勤員依據《內部專賣管理監督市級局上報問題處理表》填寫《內部專賣管理監督問題處理移交表》，處長根據違規問題性質提出初步處理意見，報副局長審核，需局長審批的報局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規問題。內管部門根據違規問題調查處理結果下達整改通知書，并抄送業務部門及紀檢監察部門。責任部門和單位針對發現的問題進行整改，5個工作日完成。

5、追究相關人員責任。紀檢監察部門及相關責任部門根據《內部專賣管理監督問題處理移交表》，對違規問題涉及責任人員進行處理。

6、反饋整改結果。相關責任部門將處理和整改結果及時反饋給專賣內管部門。

7、整理檔案資料。內勤員根據反饋結果，在1個工作日內及時建立《內部專賣管理監督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、啟動核查流程。內管科對信息系統產生的真煙案件預警以及上級局交辦的需要核查的真煙案件進行分析，在內管信息系統按照程序設臵下達核查任務。重大案情和上級局交辦案件按照1.1程序執行。

2、核查調查。需要委派市級局核查的轉交市級局調查，需要省局核查的指派稽查員、內管員調查。調查人員5個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副處長、處長審核，2個工作日內審核結束。

3、復核分送。專賣內管部門將《非法渠道真煙案件核查工作表》抄送卷煙營銷部門，提出促進規范經營的意見和建議。

4、存檔備查。省級局卷煙營銷管理部門及時將反饋意見報送內管部門，監管員將案件核查相關資料存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月10日前向國家局專賣司上報全省上月工作開展情況、下月工作安排以及上月真煙案件查處情況。

上報程序：每月7日前內管科長對全省專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經副處長、處長審核后，每月10日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報國家局專賣司，并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監管情況。

7、全省行業內部企業生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向國家局專賣司上報內部專賣管理監督工作情況。

上報程序：內管科長匯總工作開展情況，副處長草擬工作總結，報處長審核，經分管領導審閱同意后上報國家局專賣司，上報后由內管科存檔。

報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監管、同級監管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、各級局專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監督長效機制以及企業內控制度建立完善情況。

5、違規處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每年對全省各市級局及轄區行業內專賣品生產經營企業組織開展一次專賣內管全面檢查。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內管處根據專賣內管工作安排結合企業生產經營情況制定檢查方案，報分管領導審批。

2、組織實施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進行必要的檢查業務培訓，并向被檢查單位下發內管檢查通知，組織檢查人員根據檢查方案進行實地檢查。

3、報告檢查結果。檢查結束后檢查組要形成書面檢查報告，檢查報告需被檢查單位負責人簽字確認。檢查組將各單位檢查結果匯總形成專題檢查報告呈報省局領導，經領導審核后上報國家局專賣司，并及時通報檢查結果。

4、落實整改措施。檢查組對發現的問題要依法依規進行處理并責成有關單位限期報告整改情況。

2.2.2檢查對象

全省行業內部專賣品生產經營企業及各市級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.2.4檢查內容

1、市級局專賣內管工作組織開展情況，內管工作規范落實情況和有關精神貫徹落實情況。

2、企業依法依規組織煙草專賣品生產經營情況。重點是:商業企業卷煙經營購進環節中的按合同購進、準運證到貨確認、掃碼入庫等，卷煙營銷環節中的貨源分配、卷煙打碼、落到銷售、卷煙銷售大戶管理、直營店管理、客戶信息與許可證信息等；商業企業煙葉生產經營中的調撥銷售、準運證開具使用、資金結算、計劃分解、合同簽訂、煙苗發放、合同變更、收購運輸等；卷煙工業企業生產經營中的原輔材料購進、儲存、調撥、使用，卷煙交易合同的執行、到貨確認等;煙葉復烤企業生產卷煙中的按委托加工合同、協議調入原煙、投料加工、產成品發運等環節的規范情況。

3、內部專賣管理監督長效機制和企業內控制度建立完善情況。

4、對自查、復查、檢查中存在問題的整改落實情況。

5、其他檢查事項。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產經營活動的重點環節、重點部門進行有針對性監督檢查。

2、要求檢查組應本著發現問題、解決問題、持續改進、不斷完善的原則，認真核對有關數據，如實反映檢查結果，并對檢查結果真實性負責。

3、要求被檢查單位和部門應當如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。檢查過程中如需詢問有關人員時，有關人員應積極配合如實解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3卷煙打碼到條專項檢查

省局每年要對各商業企業卷煙打碼到條情況進行專項檢查，嚴肅查處無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題。

卷煙打碼到條專項檢查可以與定期檢查合并進行。2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查 煙葉移栽完畢后一個月內，省局組織相關市、縣局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.4.2檢查對象

各市、縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.4.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5預警匯總分析及篩選

每月省局要對市級局的預警處理工作進行分析匯總，有針對性地加強指導，確保工作質量。同時要對專賣內管信息系統產生的預警進行一次篩選，重點查找卷煙及煙葉生產經營方面不規范問題的線索，組織進行查處。

2.6對查扣非法真品卷煙分析匯總核查

每月省局要對全省查扣的非法真品卷煙案件情況進行匯總分析，并將具體的品牌、數量及條碼等信息發回卷煙流出地的市級局。市級局要根據省局反饋的條碼信息，查找出相應異常訂單，確定為內部違法違規線索進行調查核實。

2.7教育培訓

會同法規部門每年對行業內企業的主要領導和有關業務人員進行一次以上煙草專賣法律法規、法規及有關規定的培訓。

2.7.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定與執法資格認定考試相結合的方式進行。

2.7.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監督相關文件規定、流程規范等。

4、專賣內管業務技能及內管信息系統操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.7.3流程說明

1、副處長根據省局培訓計劃安排擬定培訓方案報處長審核。

2、處長審核后報副局長（局長）審批。

3、領導審批后，會同培訓中心下發培訓通知、整理培訓資料、安排布臵會場等，并按計劃組織實施培訓。

4、內勤員要做好培訓簽到、培訓記錄和培訓有效性評價，并將培訓學習記錄和評價結果登記存檔。2.7.4培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯席會議

每年組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業務部門參加的專賣內管聯席會議。

2.8.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局有關政策規定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報全省專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯席會議由內管部門組織召開，每年召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯席會議要求處室負責同志出席。

3、聯席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

省局每年對各市級局內部專賣管理監督工作進行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內容

1、市級局貫徹會議精神落實情況，內部專賣管理監督工作組織開展情況。

2、內部專賣管理監督工作規范落實情況，日常監管、同級監管和定期工作開展情況。

3、內部專賣管理監督職責的履行情況，轄區煙草專賣品生產經營的規范情況。

4、市級局專賣內管自查情況，真品卷煙案件調查處理和日常監管中發現問題調查上報情況，核查任務完成情況。

5、上級下達的工作任務和上月工作安排完成情況，按時上報工作報告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、市級局內部專賣管理監督長效機制建立完善情況及企業內控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內容。

3.同級監管 3.1監管主體 陜西省煙草專賣局。3.2監管對象

省局對陜西中煙工業有限責任公司、陜西煙草進出口公司實施監督管理。

3.3工作內容

3.3.1生產經營數據備案

陜西中煙工業有限責任公司組織有關部門每季度將卷煙生產計劃、各生產點具體排產的品牌、規格、數量以及合作生產的具體品牌規格數量等材料報送省局專賣內管部門備案。營銷部門每季度末要將在各地開展促銷活動的方案、報批資料，促銷用煙的采購、領用單據報表以及開具的準運證、攜帶證等資料整理備查。

陜西煙草進出口公司每半年將生產經營數據和資料匯總整理報送省局專賣內管部門備案。

省局專賣內管部門對收集到的業務資料要進行核對分析，發現企業生產經營存在異常情況時，要及時組織進行調查。

3.3.2內控制度備案

陜西中煙工業有限責任公司、陜西煙草進出口公司制定的規范經營有關制度、文件、規定等，印發后5日內送省局專賣內管部門備案。內控制度備案盡量采用電子版傳送。專賣內管部門要將各類企業內控管理制度及時登記，組織相關人員學習了解，及時進行分類整理妥善保存。

3.3.3監督檢查

陜西中煙工業有限責任公司組織相關業務部門每季度開展一次專賣內管自查工作，并將自查資料在省局內管處備案。

1、除省局每年的定期檢查外，省局每半年要組織卷煙工業企業所在地的市級局對工業企業煙草專賣品運輸情況進行檢查，具體按照市級局落實細則2.5.2規定執行。

2、省局每半年對陜西中煙工業有限責任公司的卷煙營銷部門進行一次卷煙促銷專項檢查。檢查卷煙工業企業在各地開展促銷的方案是否得到審批，是否存在超審批時間、超范圍、超地域開展促銷活動，是否直接以煙向零售戶開展宣傳促銷等情況。

3.3.4監督報廢專賣品銷毀處理

省局監督各企業建立報廢專賣品臺賬，對生產經營中產生的報廢專賣品數量詳細登記，妥善保管，嚴禁擅自銷售給行業外企業和個人，嚴防流入制假窩點。

省局督導市級局專賣內管部門對企業銷毀報廢專賣品實行全程監管，填寫監銷記錄，并做好報廢煙機設備的監銷工作。

4.檔案管理（市級局、縣級局參照執行）4.1存檔內容

專賣品生產經營過程中、內部專賣管理監督工作涉及的文件、紙質資料、電子文檔、視聽資料等。

1、國家局、省局制定下發的內管工作規范文件、制度等。

2、行業內部企業生產經營過程中形成的規范性文件、報告、報表。

3、行業內部企業內控制度建設和工作流程等規范性文件。

4、上級交辦事項的辦理、辦結以及內管培訓資料。

5、煙葉生產經營計劃落實、種植、收購、調撥、銷售等資料。

6、工業企業專賣品購臵、調撥、使用、加工、大修等資料。

7、商業企業卷煙購進計劃、庫存、打掃碼銷售、電訪配送等資料。

8、專賣品報廢保管臺帳、報廢審批及銷毀資料。

9、專賣品生產經營數據核查痕跡化資料、異常情況調查處理、重大事項及問題查辦資料。

10、市級局上報兩煙生產經營內管工作情況等。

11、對監管中產生的預警、排查出的內部違法違規線索，要在專賣內管信息系統統一進行存儲管理。

12、其它涉及內部專賣管理監督工作資料。4.2工作流程

檔案上報或備案-收集－整理－編號－編目-送閱-存檔-提出借閱申請-借閱審批-辦理借閱手續－歸還檔案－審查歸還檔案－歸檔－到期處理報告-審核審批-到期處理。

4.3工作要求

1、存檔資料由內部專賣管理監督部門內管監督崗位人員提供，由檔案管理人員負責收集，并分別用紙質文檔、電子文檔和視聽資料保存，內管科長每季度組織人員對檔案進行分類整理。

2、內部專賣管理監督檔案管理人員對所收集的資料進行整理后、將資料分類裝訂，編制目錄，編號。

3、內部專賣管理監督部門對內管存檔資料要有專門的存放場所和設備，檔案管理員對存檔的資料要進行登記，保管要有條理，主次分明，存放科學。檔案管理人員調離崗位前必須做好檔案資料的交接移送工作后，方可離崗。

4、內部專賣管理監督工作檔案資料未經許可不得外借、外傳。有關人員借閱內部專賣管理監督工作檔案時、須由內管部門負責人審批并履行登記借閱手續。借閱者必須妥善保管檔案資料。

5、檔案資料歸還時，接收人員要檢查檔案、保證材料完整無損，借閱人應當在歸還時在借閱表上登記歸還時間并簽字確認。

6、內部專賣管理監督工作的檔案資料根據檔案的保存日期在保存期滿后、經內管負責人審核副局長審批，移交相關部門或銷毀。

二、市級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監督上級交辦任務登記表》報副科長、科長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見。科長對任務進行分析，需市級局完成的交內管科辦理，需縣級局和相關部門完成的，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由科長、副科長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，需縣級局和相關部門協助調查的，按照要求執行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副科長對相關調查資料進行核實，并將調查過程和結果交內勤員在《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。科長依據法律、法規、規章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報科長（副科長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。科長（副科長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報科長（副科長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論。科長根據調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理。科長對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3處理縣級局上報問題工作程序

1、登記上報問題。內勤員根據縣級局問題呈報表填寫《內部專賣管理監督市級局上報問題處理表》，登記縣級局上報的違規問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副科長負責對上報的違規問題進行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內勤員依據《內部專賣管理監督市級局上報問題處理表》填寫《內部專賣管理監督問題處理移交表》，科長根據違規問題性質提出初步處理意見，報副局長審核，需局長審批的報局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規問題。內管部門根據違規問題調查處理結果下達整改通知書，并抄送業務部門及紀檢監察部門。責任部門和單位針對發現的問題進行整改，5個工作日完成。

5、追究相關人員責任。紀檢監察部門及相關責任部門根據《內部專賣管理監督問題處理移交表》，對違規問題涉及責任人員進行處理。

6、反饋整改結果。相關責任部門將處理和整改結果及時反饋給專賣內管部門。

7、整理檔案資料。內勤員根據反饋結果，在1個工作日內及時建立《內部專賣管理監督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

1.4內部專賣管理監督系統預警處理工作程序

1、發現預警啟動流程。監管員每天登陸內管信息系統，及時排查篩選預警，并啟動預警調查流程，1個工作日完成。

2、審核調查。內管副科長根據預警情況在《監管日志》里提出調查處理意見并報科長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉或工業監管員按照調查處理流程進行調查，3個工作日完成。

3、呈報審批。涉及市局相關業務部門和由縣局調查的報副局長審批，審批通過，將預警轉至市局相關業務部門或者縣局進行調查，若未通過則由科長組織重新調查，3個工作日完成。

4、反饋結果。相關業務部門內管員或者縣局專賣內管部門在1個工作日完成內將調查處理結果反饋給市局專賣內管部門監管員

5、整理歸檔。監管員填寫《監管日志》，整理相關資料分類歸檔，1個工作日完成。

1.5非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內管部門內管員。

2、分類上報。內管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關證據資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內上報省局專賣內管部門并通過MIS系統報國家局。

3、啟動核查流程。內管副科長對系統產生的真煙案件預警以及省局交辦的需要核查的真煙案件進行分析，需要委派縣級局核查的轉交縣級局調查，需要市局核查的指派稽查員、內管員調查。調查人員3個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副科長審核。

4、復核分送。專賣內管部門在1個工作日內將真煙案件核查調查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進規范經營的意見和建議。

5、存檔備查。市級局卷煙營銷部門內管員根據提供的真煙案件信息，3個工作日內將反饋意見報送市級局內管部門卷煙監管員，卷煙監管員將結果上報部門負責人，存檔備查。

1.6卷煙銷售大戶監管工作程序

1、大戶審核及備案。各市級局（公司）要建立卷煙零售大戶基本檔案，卷煙零售大戶發生變動5日內要在專賣內管系統備案。

2、組織核查。市級局每月從內管系統隨機抽取30%以上大戶，組織縣級局入戶核查，每季度轄區大戶核查率100%。市局對各縣局大戶核查情況進行跟蹤，抽查縣局大戶監管情況。

3、填寫調查結論。入戶核查結束后，填寫調查結論，對核查發現存在問題的提出處理意見，報送副科長、科長審核，3個工作日內核查結束。

4、反饋調查情況。內管部門每月將大戶核查情況書面告知營銷部門，反饋相關信息，提出工作建議。營銷部門要根據專賣部門的意見，進一步加強大戶管理。

5、上報核查結果。每月要將大戶核查情況通過月自查報告報上級主管部門，每月5日前上報。

6、整理資料。內管員每月要將大戶監管情況痕跡化資料進行整理歸檔，分類存放。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月5日前向省局內管處上報全市上月工作開展情況及下月工作安排。

上報程序：每月3日前內管副科長對全市專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經科長審核后，每月5日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報省局專賣內管處，并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監管情況。

7、轄區行業內部企業生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向省局內管處上報內部專賣管理監督工作情況。

上報程序：內管員匯總工作開展情況，副科長草擬工作總結，報科長審核，經分管領導審閱同意后上報省局內管處，上報后由內管科存檔。報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監管、同級監管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監督長效機制以及企業內控制度建立完善情況。

5、違規處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每季度對轄區內行業內部“兩煙”生產經營活動以及專賣內管工作開展情況進行一次重點檢查，檢查采取分期分批實施，確保每半年所有單位檢查一次。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內管科根據專賣內管工作安排結合企業生產經營情況制定檢查方案，報分管領導審批。

2、組織實施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進行必要的檢查業務培訓，并向被檢查單位下發內管檢查通知，組織檢查人員根據檢查方案進行實地檢查。

3、報告檢查結果。檢查結束后檢查組要形成書面檢查報告，檢查報告需被檢查單位負責人簽字確認。檢查組將各單位檢查結果匯總形成專題檢查報告呈報市局領導，經領導審核后上報省局內管處，并及時通報檢查結果。

4、落實整改措施。檢查組對發現的問題要依法依規進行處理并責成有關單位限期報告整改情況。

2.2.2檢查對象

轄區內所有行業內部專賣品生產經營企業及縣級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.2.4檢查內容

1、縣級局專賣內管工作組織開展情況，內管工作規范落實情況和有關精神貫徹落實情況。

2、企業依法依規組織煙草專賣品生產經營情況。

3、內部專賣管理監督長效機制和企業內控制度建立完善情況。

4、對自查、復查、檢查中存在問題的整改落實情況。

5、其他檢查事項。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產經營活動的重點環節、重點部門進行有針對性監督檢查。

2、要求檢查組應本著發現問題、解決問題、持續改進、不斷完善的原則，認真核對有關數據，如實反映檢查結果，并對檢查結果真實性負責。

3、要求被檢查單位和部門應當如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。檢查過程中如需詢問有關人員時，有關人員應積極配合如實解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3到貨確認及卷煙打碼到條專項檢查

每月5日前市級局專賣內管部門會同營銷、物流部門組織對上月卷煙到貨確認情況及卷煙打碼銷售情況進行專項檢查，核對卷煙到貨確認情況、銷售配送情況和打碼情況，嚴肅查處不按規定做到貨確認及無碼銷售卷煙、打測試碼、打通碼等問題。檢查結束后，要將檢查底稿和檢查報告存檔備查，相關檢查情況在月報告中一并上報省局內管處。

2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查

煙葉移栽完畢后一個月內，按照省局安排，組織相關縣級局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.4.2檢查對象

市、縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.4.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5卷煙工業企業專項檢查 2.5.1備案報表核查

在省局的組織下，卷煙工業企業生產點所在地的市級局每半年對生產點報送備案的報表進行一次核查，從單據和實物兩方面核對卷煙產量與上級下達的生產計劃是否一致，成品卷煙入庫量和打碼量是否一致，出庫量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產量吻合，實地檢查成品庫庫存卷煙，落實是否存在無碼生產、無碼備貨問題。

2.5.2專賣品運輸情況檢查 在省局的組織下，卷煙工業企業生產點所在地的市級局每半年對煙草專賣品運輸情況檢查一次，重點檢查執行工商交易合同數量之外的出庫卷煙的流向、運輸渠道、準運證及攜帶證開具情況，落實是否存在違反煙草專賣法律法規無證運輸、無證攜帶或違規郵寄的問題。

在省局的組織下，每年1月5日、7月5日前，各工業企業（生產點）所在地的市級局對卷煙工業企業無準運證運輸卷煙的情況進行專項檢查，一經查實，按照無證運輸進行處理。

以上兩項檢查可合并進行。2.6下達核查任務

市局內管部門每月通過內管信息系統向縣級局內管部門下發當月卷煙、煙葉入戶核查任務及要求。

2.6.1核查重點（1）卷煙方面：

上級交辦的卷煙核查任務；內管信息系統高頻預警戶；特殊應急用煙指定銷售和實際消費戶；涉嫌真品卷煙案件串標戶；舉報投訴戶；卷煙市場重點監控戶和其他需要核查的內容。

各市級局要分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預警。對于月銷量超過上月銷量50%以上、單日銷量占月銷量15%以上的品牌卷煙，要提出預警、確定為異常品牌；對于零售戶單次訂購卷煙數量超過前3個訂貨周期平均數的200%的，月訂購卷煙數量超過上月量200%的，單次訂購卷煙均價超過3個訂貨周期均價200%的，要提出預警、確定為異常訂單。以上異常情況經篩選后下達縣級局調查。

（2）煙葉方面：

上級交辦的煙葉核查任務；簽訂煙葉種植收購合同預警戶；種子移栽異常戶；種植面積超大戶；煙葉收購異常戶；涉嫌煙葉案件戶；舉報投訴戶；重點違法監控戶以及其他需要核查的內容。

市級局要對煙葉收購日常監管從以下方面設臵預警，及時發現內部違法違規線索，直接組織或交由縣級局進行調查核實。需要交由縣級局調查核實的線索，市級局要在線索排查出的當天分發，縣級局負責在收到線索后1周內查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局專賣內管部門說明情況。

收購時間:設臵每天的煙葉收購時間區間，對超出規定的時間區間外對煙葉進行重量過磅、入庫等收購行為提出預警；

煙葉收購過磅：對1批煙葉在過磅時連續2磅以上等級、數量相同及規定收購時間外過磅和超出正常過磅重量的提出預警；

發票：對煙葉過磅時間在后，發票記賬時間在前，發票出票時間出現倒臵的，提出預警；

收購數據上傳：對不按規定上傳收購數據的提出預警； 未及時交售煙葉：對下部煙收購結束后未交售煙葉的煙農、中部煙收購結束后未交售中部煙的煙農，分別提出預警；

交售煙葉等級結構比例：對交售C2F、C3F、B1F數量比較大、結構比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴重失調的，提出預警；

收購進度：對短時間內出現收購煙葉數量特別巨大、過磅入庫特別集中的，提出預警；

煙葉單產：對煙葉收購過程中或履行完成合同后，單產超過200公斤的煙農，提出預警。

2.6.2下發流程

市級局內管員每月初根據核查內容，按每個（區）縣逐月抽取卷煙零售戶20戶（需含轄區卷煙銷售大戶、卷煙直營店）；煙葉種植、收購期間每個（區）縣分別抽取煙葉種植戶20戶（涵蓋重點鄉鎮、重點村以及大、中、小戶）的比例和原則，確定擬下達任務（煙葉種植、收購入戶核查與專項檢查合并進行），經內管副科長審核后，通過專賣內管信息系統向各（區）縣下發核查任務。

2.6.3核查要求

1、下發核查任務必須要有針對性和時限性，堅持科學規范，合理安排，核查必須逐月開展，煙葉核查可按生產經營時段進行。

2、入戶核查時必須下發核查函，明確核查對象，核查內容和核查期限，下發核查任務可以根據內管工作實際情況進行時間調整，核查下發通過專賣內管信息系統平臺進行。

3、督促區縣級內管部門如實匯報卷煙入戶核查情況，并對入戶核查情況進行電話回訪，確保核查結果真實有效。如有可疑或重大案件，由市局直接實際核查。

4、核查和上報中發現的內部違規問題，按照規定程序進行處理。

5、對核查對象的相關結果和資料，由內管員負責保存。2.7教育培訓

會同法規部門每年對行業內企業的主要領導和有關業務人員進行一次以上煙草專賣法律法規、法規及有關規定的培訓。

2.7.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定培訓相結合的方式進行。

2.7.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監督相關文件規定、流程規范等。

4、專賣內管業務技能及內管信息系統操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.7.3培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯席會議

每季度組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業務部門參加的專賣內管聯席會議。

2.8.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局有關政策規定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯席會議由內管部門組織召開，每季度召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯席會議要求部門負責同志出席。

3、聯席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

市級局每半年對縣級局內部專賣管理監督工作進行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內容

1、縣級局貫徹會議精神落實情況，內部專賣管理監督工作組織開展情況。

2、內部專賣管理監督工作規范落實情況，日常監管、同級監管和定期工作開展情況。

3、內部專賣管理監督職責的履行情況，轄區煙草專賣品生產經營的規范情況。

4、縣級局專賣內管自查情況，真品卷煙案件調查處理和日常監管中發現問題調查上報情況，核查任務完成情況。

5、上級下達的工作任務和上月工作安排完成情況，按時上報工作報告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、縣級局內部專賣管理監督長效機制建立完善情況及企業內控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內容。

3.同級監管 3.1監管主體

各市級煙草專賣局負責對轄區內行業內部企業及所屬業務部門實施管理監督。各市級局可視情況向其轄區內專賣品生產經營企業派駐專賣內管駐廠組（員），專賣內管駐廠組（員）由派出市級局負責管理。對煙葉復烤企業，所在市級局必須派駐專賣內管駐廠組（員）。

3.2監管對象

1、轄區行業內部各專賣品生產經營企業及所屬業務部門。

2、市級局內部專賣管理監督科（處）直接對市級煙草公司卷煙營銷、物流配送、煙葉生產經營、直營店以及行業內經營卷煙的三產公司等實施監督管理。

3、市級局專賣內管部門、專賣駐廠組對市級煙草公司外行業內部各專賣品生產經營企業及所屬單位、相關業務部門實施監督管理。

4、西安市局負責對陜西卷煙材料廠、西安惠大化學工業有限公司、陜西金葉濾材有限責任公司實施監督管理；咸陽市局負責對咸陽煙葉復烤有限責任公司實施監督管理；安康市局負責對旬陽卷煙分廠、旬陽煙葉復烤廠實施監督管理；寶雞市局負責對寶雞卷煙分廠、陜西好貓集團有限責任公司實施監督管理；延安市局負責對延安卷煙分廠實施監督管理；渭南市局負責對澄城卷煙分廠實施監督管理；漢中市局負責對漢中卷煙分廠實施監督管理。

對煙葉復烤企業的監管由所在地市級局根據國煙辦2008[72號]文件和內管工作規范相關規定制定具體監管辦法，并在省局內管部門備案。

3.3工作內容

3.3.1生產經營數據備案

每月5日前，市級煙草公司各生產經營業務部門專賣內管員負責將上月該部門有關上級計劃下達、合同簽訂執行、生產組織開展、專賣品購銷存、打碼掃碼、準運證辦理及到貨確認、罰沒專賣品處理、報廢專賣品銷毀等業務自查情況進行分類、比對、整理后，由部門分管內管工作或規范經營負責人簽字確認后，送專賣內管部門備案。

每月5日前，除市級煙草公司外行業內部各專賣品生產經營企業由其整頓規范部門牽頭，收集各單位、相關業務部門的業務自查情況，向所在市級局內管部門或駐廠組報送備案。卷煙工業企業各分廠（生產點）要整理好上月生產計劃報表、機臺產量報表、碼段使用報表、成品庫卷煙入庫報表、原輔材料耗用量報表等材料，向所在市級局內管部門或駐廠組報送備案。專賣內管部門要和各專賣品生產經營企業及相關業務部門加強協調配合，結合企業實際，依托企業信息管理系統，共同研究制定生產經營數據自查工作表格，專賣內管信息系統能夠自動抽取的生產經營數據不需要備案，信息系統不能直接備案的生產經營數據以電子版保存傳遞存檔。

3.3.2內控制度備案

各企業及相關業務部門制定的規范經營有關制度、文件、規定等，印發后5日內送專賣內管部門備案。內控制度備案盡量利用OA辦公系統或電子信息傳送。

專賣內管部門要將各類企業內控管理制度及時登記，組織相關專賣人員學習了解，及時進行分類整理妥善保存。

3.3.3數據核對分析

專賣內管部門對收集到的各企業及相關部門報送的業務自查情況要在每月15日前進行核對分析。卷煙監管員負責核對、分析卷煙經營部門自查情況，煙葉監管員負責核對煙葉生產經營部門自查情況，工業監管員負責核對市級煙草公司外行業內部各專賣品生產經營企業自查情況。

核對分析要對照專賣內管信息系統數據、準運證管理系統數據以及專賣內管信息系統預警產生處理情況，發現數據差異的要查明原因。各專賣內管監管員將核對分析結果形成文字經副科長審核后存檔保存。

3.3.4抽查檢查 專賣內管監管員每月要進行一次以上卷煙訪銷配送情況抽查，查看貨源分配策略及執行情況，抽查配送卷煙落地入戶情況。各市級局每月要完成對直營店、卷煙銷售大戶、重點監管戶以及煙葉種植戶等相關核查任務。核查任務原則上由專賣稽查員承擔，對核查結果存在疑議或重大核查任務由內管部門牽頭，相關業務部門及稽查部門組成聯合調查組進行。

3.3.5監督報廢專賣品銷毀處理

各企業要建立報廢專賣品臺賬，對生產經營中產生的報廢專賣品數量詳細登記，妥善保管，嚴禁擅自銷售給行業外企業和個人，嚴防流入制假窩點。

市級局專賣內管部門或專賣駐廠組每月要對定點存放報廢專賣品的庫存進行一次以上檢查。

市級局專賣內管部門對企業銷毀報廢專賣品要實行全程監管，并填寫監銷記錄，協助省局專賣內管部門做好報廢煙機設備的監銷工作。

3.4異常情況核實處理程序 3.4.1流程描述

1、實施監管。內管副科長和卷煙監管員、煙葉監管員按照各自的工作職責，分別實施同級監管工作。

2、發現異常情況。內管副科長和卷煙監管員、煙葉監管員通過資料查看、實地核查、數據比對等方式，發現同級監管中的異常情況。

3、確認異常情況。內管副科長和卷煙監管員、煙葉監管員分別通過信息系統或者業務經營部門提供的相關資料，對卷煙購進、銷售、配送等環節，按照確定的條件進行查詢、分析、對比，確認異常情況。

4、描述異常情況。內管副科長和卷煙監管員、煙葉監管員分別根據確認的異常情況填寫《內部專賣管理監督異常情況登記表》，對異常情況進行具體描述和分析，提出由誰來調查、如何處理的初步意見。

5、提出調查意見。內管副科長根據發現的異常情況，提出調查意見。

6、審核。內管科長審核提出的調查意見。

7、組織開展調查。內管科長組織開展異常情況調查。

8、實施調查。由異常情況涉及的相關業務部門開展調查工作，并將調查過程和結果記錄在《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》。

9、得出調查結論。內管副科長根據《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》的描述得出調查結論，判斷是正常、違規還是違法。

10、提出處理意見。內管科長根據調查結果，依據相關法律法規、規章和責任追究制度等提出處理意見。并提交市局副局長進行審核。

11、實施整改。內管副科長負責組織進行整改工作。

12、存檔。檔案管理員負責建立《內部專賣管理監督異常情況登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

3.4.2相關記錄

1、內部專賣管理監督工作底稿

2、內部專賣管理監督異常情況登記表

3、內部專賣管理監督檢查函

4、內部專賣管理監督異常情況調查處理表

5、內部專賣管理監督整改通知書

6、內部專賣管理監督異常情況登記臺賬

7、內部專賣管理同級監管檢查表

4.檔案管理（參照省級局部分）

三、縣級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監督上級交辦任務登記表》報副股長、股長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見。股長對任務進行分析，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由股長、副股長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副股長對相關調查資料進行核實，并將調查過程和結果交內勤員在《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。股長依據法律、法規、規章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報股長（副股長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。股長（副股長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報股長（副股長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論。股長根據調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理。股長對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3內部專賣管理監督系統預警處理工作程序

1、發現預警啟動流程。監管員每天登陸內管信息系統，及時排查篩選預警，并啟動預警調查流程，1個工作日完成。

2、審核調查。內管副股長根據預警情況在《監管日志》里提出調查處理意見并報股長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉監管員按照調查處理流程進行調查，3個工作日完成。

3、呈報審批。報副局長審批，審批通過，將預警轉至相關業務部門進行調查，若未通過則由股長組織重新調查，3個工作日完成。

4、反饋結果。相關業務部門在1個工作日完成內將調查處理結果反饋給專賣內管部門監管員

5、整理歸檔。監管員填寫《監管日志》，整理相關資料分類歸檔，1個工作日完成。1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內管部門內管員。

2、分類上報。內管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關證據資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內上報省局專賣內管部門并通過MIS系統報國家局。

3、啟動核查流程。內管副股長對系統產生的真煙案件預警以及上級交辦的需要核查的真煙案件進行分析，指派稽查員、內管員調查。調查人員3個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副股長審核。

4、復核分送。專賣內管部門在1個工作日內將真煙案件核查調查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進規范經營的意見和建議。

5、存檔備查。卷煙營銷部門內管員根據提供的真煙案件信息，3個工作日內將反饋意見報送內管部門卷煙監管員，卷煙監管員將結果上報部門負責人，存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月3日前向市局內管科上報全縣上月工作開展情況及下月工作安排。

上報程序：每月3日前副股長對全縣專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經股長審核，主管局長、局長審批后，每月3日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報市局專賣內管科（處），并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監管情況。

7、生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向市級局內管科上報內部專賣管理監督工作情況。

上報程序：內管員匯總工作開展情況，副股長草擬工作總結，報股長審核，經分管領導審閱同意后上報市局內管科，上報后由內管科存檔。

報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監管、同級監管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監督長效機制以及企業內控制度建立完善情況。

5、違規處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查

煙葉移栽完畢后一個月內，按照省、市局安排，組織對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.2.1檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.2.2檢查對象

縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.2.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.3教育培訓

會同法規部門每年對行業內企業的主要領導和有關業務人員進行一次以上煙草專賣法律法規、法規及有關規定的培訓。

2.3.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定培訓相結合的方式進行。

2.3.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監督相關文件規定、流程規范等。

4、專賣內管業務技能及內管信息系統操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.3.3培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.4聯席會議

每月組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業務部門參加的專賣內管聯席會議。

2.4.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局、市局有關政策規定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.4.2會議要求

1、聯席會議由內管部門組織召開，每月召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯席會議要求部門負責同志出席。

3、聯席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.5入戶實地核查

縣局內管部門每月對卷煙銷售大戶、轄區卷煙直營店進行入戶實地核查。煙葉種植縣（區）內管部門在煙葉種植、收購階段分別對煙葉種植戶進行入戶實地核查。

2.5.1核查內容

（1）卷煙方面：上級交辦的卷煙核查任務；卷煙配送100%落地、落戶情況；特殊應急用煙指定銷售情況；高價位卷煙銷售情況；其他需要核查的內容。

（2）煙葉方面：上級交辦的煙葉核查任務；煙葉種植收購合同簽訂情況；育苗移栽情況；種植面積落實情況；煙葉收購情況；其他需要核查的內容。

2.5.2核查流程

1、內管股長每月初按照相關規定確定核查內容，組織內管員、專管員進行入戶核查。

2、內管員準備相關資料，包括零售戶類別、訂貨方式、所處商圈、是否曾有卷煙外流其他商戶。

3、內管員、專管員入戶進行實地調查其經營狀況、卷煙庫存等需要調查的內容。

2.5.3核查要求