第一篇：養老金論文心得

心得體會

很高興自己能有這次社會實踐的機會,通過這樣的實踐，為我積累一筆寶貴的財富，它將為我今后步入社會打下一定的根基。

一開始對于養老金還是很陌生的。經過了這將近一個學期的時間，我從對論文一無所知，到現在和團隊一起寫出論文，從選題到找資料，再到論文撰寫的過程，都讓我受益匪淺。

我們在較短的時間內把選題的方向確定下來，確定了寫關于我國養老金建設方面的問題。通過對網絡上和書籍上的資料快速地、大量地閱讀，在比較中來確定題目和論文初稿。在廣泛地瀏覽閱讀資料時，當遇到和自己所寫內容相關的問題是就記下資料的綱目，記下資料中對自己影響最深刻的觀點、論據、論證方法等，記下腦海中涌現的點滴體會。接著將閱讀所得到的方方面面的內容，進行分類、排列、組合，從中尋找問題、發現問題，對某一個問題研究情況的資料；對同一問題幾種不同觀點的資料；對某一問題研究最新的資料和成果等等。最后將自己在研究學習中的體會與資料分別加以比較，找出哪些體會在資料中有或者沒有的部分；哪些體會雖然資料已有，但自己對此有不同看法；；哪些體會和資料是基本一致的；哪些體會是在資料基礎上的深化和發揮等等。經過幾番思考，就容易得出自己的想法。把這種想法及時捕捉住，再作進一步的思考，分析起來也許會更加全面一些。

收集有關養老金方面的資料時我學到了許多東西。讓我懂得了以前很多我不了解的知識。撰寫論文必須詳盡地占有資料，一篇一萬字左右的論文寫成，可能要搜集到幾萬、甚至幾十萬字的資料。眾所周知，我國人口基數大、人口增長快、困難老人多、未富先老、老齡化速度優先于工業化等情況下，養老金的問題越來越顯得突出，成為了當今社會保障環節的重要一環。所以我們在對待這一問題上面不敢有絲毫的怠慢。

在我們收集資料的時候主要是通過以下四種途徑：

一、第一手資料。包括與論題直接有關的文字材料、數字材料，如：統計材料、典型案例、經驗總結等等，還包括自己在親自實踐中取得的材料。

二、一些發達國家養老金建設研究，從其他國家的現有養老金體系上對比我們國家養老金制度的優缺點。

三、目前我國的養老金制度情況以及分析。通過和發達國家的比較，我們能更好的得出一些結論。

四、老年人理財狀況。通過傳統和現代方式的對比，總結出他們理財的特點和對策，了解他們對養老金的態度和需求。

這次實踐經歷是我受益頗多，同時在寫論文的過程中，讓我深刻的認識到了我所掌握的知識還很有限，還需要在平時多多積累與學科相關的知識。為以后的學習生活奠定基礎！

第二篇：關于養老金（精選）

關于養老金

2011年，我國城鎮新增就業達到1221萬人，這個數字是歷史上最高的，同時我國的登記失業率為4.1%，處于歷史同期較低水平——這兩組數據是否證明我國就業形勢樂觀？對此，尹蔚民回應，今年城鎮需要安排的就業人數達到2500萬人，還有900萬到1000萬農村富余勞動力的轉移就業，所以就業總量壓力非常大。另一方面，技工和一線普工短缺帶來的招工難、大學生就業難問題突出。因此，就業形勢更加復雜。

同時尹蔚民還指出，在整個“十二五”期間，高校畢業生仍將處于一個就業人數的高峰期，年均在700萬左右。為此，需要拓展高校畢業生就業領域，鼓勵和引導高校畢業生到基層、到中西部地區、到中小企業就業，引導和鼓勵高校畢業生創業，加強對高校畢業生的就業服務工作，以保持就業局勢的穩定。

新農保和城鎮居民基本養老保險是最近幾年社會保險制度的一個大的創新。到去年底，國家直接部署的這兩項社會保險試點地區已經達到全國60%以上，參保的城鄉居民已經超過3.32億人，如果加上各地自行開展的試點，總參保人數已經超過3.64億人。

人社部副部長胡曉義說，為了在年底前基本實現這兩項制度的全覆蓋，要重點做好以下工作：一是資金的安排、調撥和分配；二是試點地區或新覆蓋地區的服務網絡的建設，特別是鄉村、社區、基層服務網絡的建設，使這項惠民的政策能夠及時地落實到老百姓身上；三是加強相關工作人員的培訓；四是加大宣傳的力度，讓老百姓真正知道這項惠民政策惠從何來、惠在何處。同時他還表示，有信心使這兩項制度的覆蓋人數今年達到甚至超過4億人。

對于社會上廣泛關注的養老金入市問題，尹蔚民說，目前我們國家的企業職工養老金結余1.9萬億元，“十二五”規劃綱要對養老金的投資運營、保值增值提出了明確的要求，所以對養老金投資運營實現保值增值而言，方向非常明確，但具體的投資運營辦法還在論證。他說，這塊基金是企業和職工個人共同交的錢，所以無論怎樣投資運營，都要保障當期的發放，保障基金的安全。

從2007年開始在深圳試點的公務員聘任制改革受到廣泛關注，尹蔚民評價，從深圳試點的情況來看，效果還是比較好的，特別是聘任制公務員自身也認為由原來的“鐵飯碗”變成了“瓷飯碗”，所以更有工作的動力。

尹蔚民說，聘任制公務員仍然在試點進程中，還需要進一步的完善，特別是在全國能不能推行，是深圳試點需要進一步回答的問題。他表示，積極支持和鼓勵深圳市進行探索，不斷完善聘任制公務員的辦法，能夠經過不斷的總結完善，形成一套規范的制度和辦法，以便為將來在全國推行聘任制公務員時提供借鑒。

尹蔚民還透露，要推進機關和事業單位養老保險制度的改革。針對企業與機關、事業單位的退休人員待遇差別較大的問題，他說，這是制度不同帶來的待遇差，現在已在五省市開展事業單位養老保險改革試點，將來會在總結試點的基礎上完善這一制度，到合適的時候在全國推行，并在此基礎上推進機關工作人員養老保險制度的改革，以解決這一問題。

第三篇：養老金

養老金雙軌制受詬病：公務員不繳費私企降基數 2013年04月09日08:07 人民網 我有話說(62285人參與)

張然今年30歲，標準的80后，技術宅，屬于“活在殼子里”那類人。春節回家，父親老張的一番話讓他不得不“扒拉”開殼子，硬著頭皮走進現實。

年前，老張去參加了一場老同學聚會，沒想到一把年紀了貧富差距反而更大了：有人占著幾套房，也有人三代擠在棚戶區；當初去了機關的如今每月都有大把退休金，自己出去打拼的反而到老沒了“勞保”；兒女滿堂的不愿養老人，無兒無女的又在發愁怎么養老……

比較來比較去，老張覺得自己最委屈，好好的機關不待，“下海”折騰了幾十年到老連養老都成問題，自己和老伴身體都不好，在家養老怕拖累兒子，到養老院又怕人笑話兒子不孝順……

張然一家碰到的養老難題并不是個例。在中國，越來越多的家庭面臨類似問題，80后獨生子女所形成的獨特的“421”模式給養老增加了難度。據《中國老齡事業發展報告(2013)》公布的數據顯示，截至2012年底，80歲及以上高齡老年人口達2273萬人，失能老年人口3600萬人，慢性病患病老年人口0.97億人，空巢老年人口0.99億人。2025年之前，高齡老年人口將保持年均增長100萬，預計到2050年，我國60歲及以上老年人口達到4.4億左右，約占總人口的1/3。

與巨大的老齡群體相對應的是目前頗具爭議的養老制度。目前，我國養老制度實行“雙軌制”，公務員、事業單位職工的養老金主要由國家財政統籌，而企業員工和個體勞動者的養老金則是社會統籌與個人賬戶相結合。在當前我國正加速進入老齡化社會的大環境下，養老金雙軌制的存在飽受社會詬病，廢除“雙軌制”的呼聲一直不絕于耳。

更有一部分特殊群體的養老問題值得關注：數百萬的失獨家庭正在承受精神、物質雙重壓力，大量農民工群體在養老問題上面臨難題……

公務員、事業單位由國家一肩挑

國企、外企、私企各不同

一碗水難端平？

目前，公務員的養老金由財政一手包辦，個人不用負擔。以北京市公務員退休金計算公式為例，離休人員離休前職務工資和級別工資之和全額計發；退休人員退休前職務工資和級別工資之和的一定比例計發。其中，工作年限滿35年的，按90%計發，30-35年85%，20-30年80%，10-20年70%，10年以下50%。

近幾年，政府也在積極探索養老雙軌制改革方案，2012年7月，深圳率先在養老雙軌制上破冰，對聘任制公務員實行社會基本養老保險與職業年金相結合的養老保障制度。

央企員工的養老金一般分三部分，月基本養老金(分基礎養老金部分、個人賬戶養老金部分)、企業年金和補充性養老金(也叫過渡性養老金)。企業的養老金水平需要根據企業盈利情況來決定，盈利能力強的企業，其員工的養老金收入相比財政兜底的公務員可能還要好一些。

“我每月拿到手的工資大概是8000元左右，養老金是按照4200元來繳納，公司每月給我交840元，我自己交336元，”在北京一家外資企業工作的王先生說，“公司有些員工希望自己交的比例少些，這樣每個月到手的工資就會多一些。我不這么認為，養老金就是在沒有工作能力的時候來以防萬一的，現在多儲備些，到老了就不會覺得那么緊張。”

據調查，近年來外企并不如前幾年那么受追捧，大部分新員工的養老險繳納主要看基本工資，采取每月公司繳納20%，個人繳納8%的方式。

記者了解到，國內大部分私營公司都是按照社會平均工資為基數來繳納養老保險的。小劉在國內一家私營的咨詢公司工作，一個月大概能拿到1萬元左右，他的基本工資為4000元，可是公司在給小王交保險時，是按照1680元為基數來繳納的。很多私企負責人認為，降低養老金繳費基數可以省去很大一部分開支，從而降低人力成本，而這也早已經是業內心照不宣的秘密了。

農村新農保vs城鎮養老保險：城鄉何時完全無差別？

城鎮居民社會養老保險目前主要覆蓋城鎮戶籍非從業人員。主要采取個人繳費和政府補貼相結合的形式，個人繳得越多，政府補貼也越多，個人繳費和政府補貼全部計入參保人的個人賬戶。

新型農村社會養老保險制度，作為農村居民的養老保障，主要靠個人繳費、集體補助、政府補貼三種形式相結合。

從目前出臺的各項規定來看，中央和地方政府正在大力推進城鄉養老制度的無縫對接，但問題是，實際操作中，很多地區符合條件的農村居民并沒有領到養老金，即便能領到，低額的保障金也讓很多老人“生不起病，買不起肉”，城鄉居民的養老現狀存在著極大的差距。

農民工：高齡農民工增多 流動性大異地接續難

自2010年開始，國家統計局已連續3年發布了我國農民工監測調查報告(2009-2011年)，其中一項數據引人注目：50歲以上的農民工所占比已由2009年的4.2%，飆升到了2011年的14.3%，暴漲了近3倍。然而，2011年人力資源和社會保障事業發展統計公報顯示，我國參加養老保險的農民工人數僅為4140萬人，占比只有16%。

記者采訪得知，農民工缺乏對養老保險制度的信任、養老保險繳費基數過高、養老保險跨地區轉移接續困難、累計繳費15年門檻難以逾越、地方政府不愿增加支出、企業不愿意為農民工繳費等問題，造成了這一現狀。

“農民工維權律師”周立太表示，第一代農民工現在老了，已逐漸喪失勞動能力，卻基本處于“沒人要、沒人管”的窘境，權益得不到保障。

失獨人員：精神物質雙重困境 期盼有專供養老院

2012年5月有媒體據衛生部《2010中國衛生統計年鑒》估算，我國每年新增7.6萬個失獨家庭，全國失獨家庭超過百萬個。

人口學家易富賢進一步根據人口普查數據推斷，中國現有的2.18億獨生子女中，會有1009萬人或將在25歲之前離世。不用太久之后的中國，將有1000萬家庭成為“失獨家庭”。對失獨家庭來說，生活和精神支柱的雙坍塌，令“生病”和“養老”成為這一群體最害怕提及的話題。

現在，北京、重慶、廣東、福建、陜西、甘肅等地方政府，對失獨家庭均有不同數額的補助，具體金額每人每月200元～1600元不等。物質的確能解決一部分問題，但精神上的孤獨恐怕很難彌補。

記者在調查中了解到，很多失獨老人希望有專供養老院，在這一群體眼中，盡管普通養老院的大門一直敞開，但部分失獨者由于沒有“擔保人”簽字，無法完成規定的入院手續；更多失獨者拒絕的理由是：“看到別人有孩子來探望而我們沒有，會難受。”

第四篇：養老金如何計算

計發辦法改革后養老金如何計算？勞動和社會保障部有關負責人表示，這次計發辦法改革，是采取“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”的方式來設計的。

關于“新人”

標準：《國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》(1997年)實施后參加工作的參保人員。計算方式：繳費年限(含視同繳費年限，下同)累計滿15年，退休后將按月發給基本養老金。基本養老金待遇水平與繳費年限的長短、繳費基數的高低、退休時間的早晚直接掛鉤。他們的基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。退休時的基礎養老金月標準以當地上在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿1年發給1%。個人賬戶養老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發月數，計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。

關于“中人”

標準：《國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》(1997年)實施前參加工作、2006年1月1日后退休的參保人員屬于“中人”。

計算方式：由于他們以前個人賬戶的積累很少，繳費年限累計滿15年的，退休后在發給基礎養老金和個人賬戶養老金的基礎上，再發給過渡性養老金。各省、自治區、直轄市人民政府在認真測算的基礎上，制定具體的過渡辦法。在過渡期實行特殊的過渡政策，按照新計發辦法，養老金減少的不減發，增加的逐步增加，保證他們的待遇水平能有所提高。

關于“老人”

標準：2006年1月1日前已經離退休的參保人員。

計算方式：他們仍然按照國家原來的規定發給基本養老金，同時隨基本養老金調整而增加養老保險待遇。

第五篇：淺議養老金入市

淺議養老金入市

一、引言

多年來我國養老金投資渠道主要依靠銀行，隨著養老金規模的逐漸擴大，收益率的低 下以及通貨膨脹的不斷侵蝕，養老金保值增值問題日益突出。2012 年 3 月，廣東千億養老 金投資運營，資金將分批到位，委托投資期限暫定兩年，備受熱議的養老金入市在爭論中 落下帷幕。養老金入市已成定局，但股市存在著巨大的風險性和不確定性，養老金將面臨 前所未有的風險性和挑戰性。然而，全國社保基金自入市以來取得可觀收益，養老金入市 應在借鑒完善的基礎上，在嚴格監管有效控制風險的前提下，循序漸進地推進我國的養老 金入市，實現養老金全國統籌、統一管理，合理配置資產，才能最終實現養老金的保值增 值。

二、我國養老金入市背景

養老金入市即企業為員工設立專門的賬戶，員工每月從其工資中拿出一定比例的資金 存入養老金賬戶，而企業也為員工繳納一定比例的費用。員工自主選擇證券組合進行投資，收益計入個人賬戶。員工退休時可選擇一次性領取、分期領取和轉為存款等方式使用。中國證監會主席郭樹清在第九屆《財經》年會上建議將目前大約有 2 萬億余額地方養老保險金進行統一規劃管理，學習全國社保基金投資股市獲取收益，如此對個人、政府、資本市場均大有好處。全國社會保障基金理事會理事長戴相龍在中國社會科學院社會保障國際論壇上稱，可 分步推進地方養老金投資運營，實現保值增值。投資股票有風險，但股票又是最具流動性 的金融投資產品。地方養老金入市是大勢所趨，也是國際上的通行做法。2012年3月20日，養老金入市問題塵埃落定，廣東千億養老金確定入市。

三、中國養老金入市目標

中國養老金在此時提出入市倡議，許多人認為顯而易見的目的是重振市場信心，給股市觸底反彈提供助力。但是，從資金規模來看，養老金可入市規模最多為30%，即5000億左右，且并不會一次進入。相對于20多萬億的A股市值來說可謂杯水車薪，所以以期養老金入市來拉動股市反彈力量，目標難以實現。另一方面，當前股市并不缺乏資金，只是因為難以準確把握股市探底時間而遲遲不敢進入股票市場，市場投資者都在等進入的時機，一旦市場認為拐點來到，資金必定涌入。因此，養老金“救市”之說更多是一種預期性和信號性作用，其目的更多的是給市場投資者信號，表示當前股票市場存在投資機遇。此外，養老金入市卻有其深層次內因，主要在于傳統的養老金管理方式在經歷了經濟危機和通脹之后價值連續多年縮水，在老齡化壓力越來越大的現實不足前，如何轉變養老金管理運營方式以實現保值增值早已經在決策者的討論中，并非臨時之策。而對照社保金入市后獲得穩定的收益表現，養老金入市也將會以保值增值為根本目標。所以，如果說養老金在此時提出入市倡議是為了給股市助把力，不如說是現在的股市行情給養老金轉變運營方式實現保值增值提供入市之機。因此，養老金什么時候入市、以何種方式入市、入市后的投資方向等不足都將會以保值增值為根本目標來衡量。

四、中國養老金入市方向

基于養老金保值增值的根本目標，我們可以推斷養老金入市投資方向也必定是藍籌股大盤股，這類股票業績穩定，多數背景為國有控股，風險較為可控。此外，郭主席提議養老金可效仿社保金入市，從兩者根本目標的參考性也可推測其投資方向的參考性，因此關注社保金的投資領域或可成為其參考。另一方面，相關政策決策者反復提到養老金入市必須以長線投資和價值投資為主要方式，這表明，投資方向或是金融危機后市場中一些市值被低估的優質股票或長期成長性較強的股票。此外，對照國外養老金入市后投資方向也可看出，養老金即使入市也是投資于較為穩健的股票，以分散風險取得穩定收益為目標。

總之應秉承保值增值的目標以保守投資為主，穩定的收益和低風險是投資目標，因此入市投資方向也以風險可控收益易鎖定的穩健型股票為主。

養老金入市對股市的要求

首先，養老金的投資應以安全性為第一原則，而資本市場尤其是股市，是一個風險投資的場所。美國的《社會保障法案》規定，聯邦社保基金只能投資于美國政府對其本息均予以擔保的“孳息型有價證劵”，即定存、國庫券和國債，而不得用于購買股票、進行委托投資、房地產開發或其他任何方面的投資，更不允許流失到海外。

第二，從我國股市的現實情況來看，股市開設20多年來，雖然發展很快，但問題不少，規則還不盡公平，還很不規范，風險較美國股市有過之而無不及，不適合養老金投資，更別說是要讓社保資金大規模入市了，因為股改讓大小非揀了大便宜，一元一股成本極低且數量巨大的大小非等著有人去買單，在規則不公，成本懸殊的情況下，養老金入市炒股極不靠譜!

第三，從社保基金入市的實際效果看，股市參與各方都想賺錢，上市公司想圈錢，中介機構、券商想掙錢，他們的錢社保基金大概是賺不到的，要賺只有賺廣大中小投資者的錢，于是大家可能都沒想過的結果出現了：賺低收入者的錢又用于低收入者的養老社保;社保基金維穩托市封殺股市的下跌空間，無意間幫大小非、大小限利益集團兜底，使其穩賺不賠盡量多賺,和廣大中小投資者一起共同為培養少數億萬富翁作貢獻。

第四，從社保基金入市自身運作的情況來看，涉及到的諸如利用信息優勢逃頂或者抄底、和旗下管理的其他基金利益輸送、防不勝防的內控問題等一些灰色交易，也會對中小投資者的利益構成傷害。

由于目前養老金的缺口仍然很大，加上我國又面臨著人口老齡化的問題，養老金的支付面臨很大的壓力，出于保值、增值的需要，養老金等社保基金存在投資的需求，但應按照中央的要求，拓寬投資渠道：一是可以投資利率高的中、長期國債;二是在市場利率高的時候投入銀行存款;三是可以投資保障房建設，不但可以收入固定租金，資產還可增值;四是即使投入股市，也要改變方式，降低風險，可以作為發起人或戰略投資者，入股新興戰略性產業、資源性產業、國家壟斷性產業，股票不輕易拋出，真正有利于市場的穩定。

五、養老金入市影響

一是入市前的預期性，即養老金入市是一則政策利好消息，給低迷的股市帶來利好預期，選在似是而非的“見底”期發布這一信息，更加能有市場信息導向作用。養老金以保值增值為根本目的，因此選擇進入市場的時機非常重要，市場投資者都期待在股市低迷期能“抄底”入市，養老金也同樣如此，并且政府作為養老金運營機構，比普通投資者擁有更多的市場信息，因此，養老金選擇何時入市等于給市場投資者以投資機遇顯現的信號，能增加市場利好力量，提振市場信息。

二是為養老金的保值增值開辟途徑，應對老齡化和通脹帶來的價值縮水。相對于社保金，養老金近年來因為通脹因素而縮水，而我國長期以來的養老經運營模式制約了養老金保值增值目標，如養老金參照社保金入市，則為養老金保值增值拓展了渠道，有利于應對我國日益的老齡化不足。

三是配合強制分紅等措施，形成股票市場體制革新的組合拳，逐漸轉變以往直接市場干預的方式，向間接的體制革新方式過渡，形成金融市場的調控方式轉型。隨著我國市場經濟革新的深入發展，國家調控手段也適時調整，在股票市場領域，政府直接干預市場明顯已經不符合市場規律，股市作為高度發達的市場經濟資本市場，政府只有運用合理的市場調控方式才能達到調控目標，而體制革新是目前調控的方向。

四是轉變大部分投資者短期投資和波段投資的方式，引領長線投資和價值投資，讓中國股票市場回歸理性，更好的與國際金融市場接軌，為國際板作基礎。

養老金入市，不僅對股市具有重要影響，而且還關系到養老金的安全，養老金入市，不僅存在很大的風險，如果操作不好，也將會對股市產生極為不利的影響。

眾所周知，目前股市處于嚴重低迷狀態。從表面看，是宏觀經濟環境的影響；實質上，是中國股市還不規范的表現。一方面，泡沫泛濫，很多企業在業績很差、成長性很差的情況下，股價卻高得出奇。隨著股市的長期低迷，這些股票都露出了馬腳，股價大幅下跌，市值大幅減少，百元以上市值的股票數量急劇下降，就是最好的例證；另一方面，價值反映不實，一些業績很好、成長性也很強的股票，由于沒有主動尋求炒作對象、炒作機構，反而股價很低，沒有真實反映出企業的經營狀況和發展前景。

就目前股市的凄風苦雨狀況來看，引導長期資金投資股票市場的意圖，與其說是保值增值，不如說是“救市”。

但是中國股市出現資金短缺的困難，歸根結底是由于過度利用股市的融資機制所造成的。大量公司進入市場圈錢，對股市造成了巨大的抽血效應。若不改變這種過度傾斜于融資的政策導向，無論長期資金還是短期資金入市，都不會產生財富效應。

養老金入市，從某種意 義上講，其目的是為了擺脫股市眼前的低迷狀態，以及消彌投資者的怨言。但是這樣一來，新一輪的股市泡沫恐又將形成。因為，管理層讓股市擴容的內在沖動依然十分強烈，讓超大企業進入股市的心情十分迫切。到時候，發行價就會脫離實際，那么“資金量”不足的矛盾也將再次顯現，新一輪低迷狀態也將隨之而來。更加令人擔心的是，如果股市回歸穩定，股價再次回到高位，諸如銀行等超大盤企業，又會到股市大肆募集資金，使股市再次成為“取款機”，讓普通投資者再次成為被宰殺的“羔羊”。如此，股市真的危險了。

如果養老金真的大規模入市，則應當把投資的重點放在經營業績好、市場有前景的股票上。因為只有這樣，才能起到很好的導向作用，才能更好地引導投資者關注真正有市場價值的企業。總之，養老金入市，必須慎之又慎，必須發揮好的導向作用，