第一篇：XXX支行推廣綜合柜員輪崗制情況報(bào)告

XXX支行推廣綜合柜員制情況報(bào)告

計(jì)劃財(cái)務(wù)部：

在借鑒優(yōu)秀網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)外，結(jié)合自身人員配置，員工特點(diǎn)展開了開放、封閉柜臺(tái)輪崗計(jì)劃。

每周利用員工人手充裕的周二、周三，及輪崗員工一天休息日進(jìn)行輪崗實(shí)習(xí)。第一批輪崗員工中，封閉柜臺(tái)員工利用每周一、二、三，三天在對(duì)公開放柜臺(tái)在對(duì)公柜員的幫助、授權(quán)核準(zhǔn)的監(jiān)督下進(jìn)行學(xué)習(xí)工作，獨(dú)立實(shí)際操作、接待客戶，解答問題。同時(shí)，開放柜員工在周六上柜獨(dú)立操作現(xiàn)金業(yè)務(wù)。每次對(duì)公對(duì)私各一人，輪崗為期三周。

通過輪崗強(qiáng)化，對(duì)公業(yè)務(wù)柜員已經(jīng)可以獨(dú)立操作全部種類對(duì)私業(yè)務(wù)其業(yè)務(wù)量已能夠與其他偏對(duì)私業(yè)務(wù)柜員持平。對(duì)私業(yè)務(wù)柜員也能基本獨(dú)立操作對(duì)公業(yè)務(wù)。利用各自優(yōu)勢(shì)及業(yè)務(wù)專長(zhǎng)進(jìn)行交叉營(yíng)銷。多名對(duì)公客戶中高級(jí)主管、私企所有人成為我行VIP客戶，并進(jìn)行定期存款、理財(cái)、白金卡等多項(xiàng)業(yè)務(wù)。在輪崗過程中，能保證業(yè)務(wù)辦理順利、不積壓客戶，且業(yè)務(wù)量穩(wěn)定保持在100-120之間。

同時(shí)我支行調(diào)動(dòng)每日做VIP窗口的柜員在不接業(yè)務(wù)的時(shí)候，進(jìn)行大堂的營(yíng)銷。及鍛煉了他們的營(yíng)銷能力，又能鍛煉全面的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

通過第一輪的輪崗我看到了我網(wǎng)點(diǎn)員工的積極主動(dòng)學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)的渴望，也出現(xiàn)了優(yōu)秀的員工。同時(shí)也有不足之處。我網(wǎng)點(diǎn)會(huì)借鑒優(yōu)秀網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)按照分行網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)工作之一積極進(jìn)行綜合柜員制推廣工作。

第二篇：淺析商業(yè)銀行綜合柜員制的試行推廣

綜合柜員制是目前國(guó)際上商業(yè)銀行遵循的一種最主要的前臺(tái)服務(wù)模式，它能充分體現(xiàn)“以客戶為中心”的服務(wù)理念，增強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)外服務(wù)的整體性，同時(shí)通過優(yōu)化前臺(tái)勞動(dòng)組合，改變當(dāng)前人均業(yè)務(wù)量不飽和、崗位業(yè)務(wù)不平衡、工作效率較低的現(xiàn)狀，從而達(dá)到優(yōu)化資源配置、提高效率的目的。

一、傳統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)的局限

長(zhǎng)期以來，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的前臺(tái)業(yè)務(wù)被人為地劃分為人民幣對(duì)公、儲(chǔ)蓄、信用卡、公積金以及外幣對(duì)公、儲(chǔ)蓄等不同種類的業(yè)務(wù)，即使在同一營(yíng)業(yè)場(chǎng)所受理、同一城市綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上核算，上述業(yè)務(wù)仍然需要分別設(shè)置柜臺(tái)辦理，同一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的工作崗位被人為地分割為缺乏聯(lián)系、缺乏協(xié)調(diào)的幾部分。

這種勞動(dòng)分工形式，具有很大的局限性，越來越難以適應(yīng)目前及今后業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

第一，程序煩瑣，辦理復(fù)雜。客戶在辦理不同的業(yè)務(wù)時(shí)，需要在不同的柜臺(tái)辦理；即使辦理同一筆業(yè)務(wù)也必須在不同柜臺(tái)來回走動(dòng)、等候，使客戶感到極為不便。

第二，忙閑不均，浪費(fèi)資源。在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中，常常是某類業(yè)務(wù)繁忙，另一類業(yè)務(wù)工作量不足，但囿于業(yè)務(wù)分工，無(wú)法進(jìn)行調(diào)劑。這種由業(yè)務(wù)種類決定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)勞動(dòng)組合方式，并不是會(huì)計(jì)核算的內(nèi)在要求。不但客戶難以理解，影響了銀行的對(duì)外形象，而且員工忙閑不均，挫傷了員工工作積極性，造成人力資源的浪費(fèi)，甚至影響到內(nèi)部控制制度的落實(shí)，制約了網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)發(fā)展。

第三，操作單一，提高困難。在目前這種分工情況下，許多員工往往一直從事單一的某類業(yè)務(wù)，對(duì)其他業(yè)務(wù)少有接觸、學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，難以全面掌握業(yè)務(wù)，妨礙了員工綜合素質(zhì)的提高。

二、綜合柜員制的試行情況

綜合柜員制是指營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在法定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照規(guī)定的業(yè)務(wù)處理權(quán)限和操作流程，由單一員工或多個(gè)員工組合，通過臨柜窗口為客戶綜合辦理本外幣對(duì)公會(huì)計(jì)、出納、儲(chǔ)蓄、信用卡等多種金融業(yè)務(wù)，并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的一種勞動(dòng)組合方式。該方式體現(xiàn)“以客戶為中心”的理念，盡可能地將批量處理核算工作集中于后臺(tái)辦理，減輕前臺(tái)的工作壓力，確保優(yōu)質(zhì)服務(wù)質(zhì)量和提高工作效率。

近年來，建設(shè)銀行四川省分行把推進(jìn)綜合柜員制作為改進(jìn)服務(wù)方式、提高工作效率的一項(xiàng)重要內(nèi)容，現(xiàn)以建行某縣支行運(yùn)行情況為例，對(duì)建設(shè)銀行綜合柜員制的運(yùn)行情況分析如下：

（一）運(yùn)行情況正常，崗位設(shè)置合規(guī)。從2002年6月13日上線運(yùn)行以來、該支行經(jīng)歷了會(huì)計(jì)結(jié)息、儲(chǔ)蓄結(jié)息、年終結(jié)轉(zhuǎn)以及多個(gè)雙休日、節(jié)假日，運(yùn)行情況基本正常。

該支行日均業(yè)務(wù)量700-800筆，日均現(xiàn)金業(yè)務(wù)量600多筆，現(xiàn)金收付500萬(wàn)元左右。綜合現(xiàn)金流量較大的實(shí)際情況，柜臺(tái)組合采用完全柜員方式，即所有柜員均能辦理現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬

業(yè)務(wù)。

該支行會(huì)計(jì)柜原有會(huì)計(jì)人員11名（其中：會(huì)計(jì)主管2名，記賬復(fù)核4名，經(jīng)費(fèi)記賬1名，票據(jù)交換1名，綜合崗2名，咨詢崗1名）、出納人員3名，儲(chǔ)蓄人員6名；實(shí)施柜員制后，將會(huì)計(jì)出納柜臺(tái)、儲(chǔ)蓄所統(tǒng)稱為“營(yíng)業(yè)室”，營(yíng)業(yè)室共有人員18名，其中：業(yè)務(wù)主管2名，柜員8名（含3名輪崗人員），綜合員4名，票據(jù)交換1名，憑證整理1名，咨詢崗1名，專職驗(yàn)印1名。

（二）取得顯著效果，達(dá)到預(yù)期目的。

1.更高效地為客戶提供服務(wù)。綜合柜員制業(yè)務(wù)流程減少了中間環(huán)節(jié)，如過去客戶支取現(xiàn)金，需先后到會(huì)計(jì)、出納柜辦理下賬和支現(xiàn)，實(shí)施柜員制后，在一個(gè)柜臺(tái)即可辦理完畢，從而縮短了客戶辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間，提高了工作效率；同時(shí)，通過窗口設(shè)置的改變使業(yè)務(wù)均衡分布。該支行過去設(shè)置3個(gè)儲(chǔ)蓄窗口，2個(gè)會(huì)計(jì)窗口，常出現(xiàn)儲(chǔ)蓄窗口外客戶排隊(duì)等候的現(xiàn)象。實(shí)施柜員制后，前臺(tái)打破公私界限共設(shè)置5個(gè)窗口，為儲(chǔ)戶辦理業(yè)務(wù)的窗口增加，同時(shí)可根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小隨時(shí)增補(bǔ)接待客戶的窗口，一定程度上緩解了客戶排隊(duì)等待的現(xiàn)象。

2.人員素質(zhì)得到提高。綜合柜員制要求前臺(tái)人員必須通曉會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄等多種業(yè)務(wù)，為適應(yīng)這種要求，該支行前臺(tái)人員上線前一個(gè)月通過崗位輪換、集中學(xué)習(xí)等多種形式相互熟悉業(yè)務(wù)，從而綜合業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能更為全面。人員素質(zhì)的提高既滿足現(xiàn)行綜合柜員制推行的要求，也為將來實(shí)施會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄有機(jī)整合打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3.達(dá)到了減員的目的。實(shí)施柜員制后，該支行由原來的20名會(huì)計(jì)儲(chǔ)蓄人員（其中會(huì)計(jì)11名、出納3名、儲(chǔ)蓄6名）減少至18名。按照其崗位設(shè)置現(xiàn)狀，相互業(yè)務(wù)更為熟悉后，人員還可進(jìn)一步減少。實(shí)施綜合柜員制通過對(duì)會(huì)計(jì)、出納、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)及流程的整合，對(duì)前臺(tái)人員崗位分工的調(diào)整，在一定程度上達(dá)到了減員增效的目的。

三、推行綜合柜員制的難點(diǎn)及建議

（一）操作系統(tǒng)不盡合理，尚需改造完善。全面推行綜合柜員制，現(xiàn)有的城市綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)需要進(jìn)行適當(dāng)改造。

1.柜員操作畫面需改造。綜合柜員根據(jù)受理的客戶業(yè)務(wù)（票據(jù)），通過簡(jiǎn)單的操作，在同一臺(tái)終端上選擇相應(yīng)的記賬畫面，辦理業(yè)務(wù)。

2.現(xiàn)行日終（日中）扎賬模式需完善。前臺(tái)網(wǎng)點(diǎn)軋賬平衡——系統(tǒng)軋賬平衡的二級(jí)平賬模式，不利于提高前臺(tái)工作效率，應(yīng)改為柜員扎賬平衡——網(wǎng)點(diǎn)軋賬平衡——系統(tǒng)軋賬平衡的三級(jí)平賬模式。柜員軋賬，一是所記錄的流水賬借貸方發(fā)生額相等，二是柜員尾箱賬款相符，三是柜員負(fù)責(zé)使用、保管的重要單證賬證相符。為實(shí)現(xiàn)柜員獨(dú)立軋賬，柜員受理業(yè)務(wù)后，必須完整記載借、貸雙方發(fā)生額。系統(tǒng)已實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)交易的，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)登記借、貸方發(fā)生額。

3.安全控制方面的改造。安全控制方面的改造主要有兩方面，一是為實(shí)行綜合柜員制，系統(tǒng)必須進(jìn)行的授權(quán)改造，即由系統(tǒng)控制各柜員、綜合員、業(yè)務(wù)主管可以經(jīng)辦的業(yè)務(wù)范圍，控制柜員交易金額權(quán)限，柜員超過權(quán)限受理的業(yè)務(wù)，必須得到綜合員或業(yè)務(wù)主管及時(shí)授權(quán)后

才能辦理。二是各行根據(jù)實(shí)際情況自行增加的安全控制功能，如柜員收付現(xiàn)金控制，即在收付現(xiàn)金時(shí)，柜員必須輸入現(xiàn)金券別、張數(shù)、金額，由系統(tǒng)核對(duì)柜員經(jīng)辦業(yè)務(wù)正確與否。如重要單證使用銷號(hào)控制；客戶回單控制，即與客戶約定，現(xiàn)金交款單、儲(chǔ)蓄存款憑條、儲(chǔ)蓄取款憑條的回單以及儲(chǔ)蓄存單（折）等必須采用機(jī)器打印，手工填制，涂改無(wú)效。

4.后臺(tái)數(shù)據(jù)的整合。目前的程序未經(jīng)特別優(yōu)化，工作強(qiáng)度和工作量增大，導(dǎo)致上線后工作效率有所降低。如，每筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須在現(xiàn)金出納系統(tǒng)中錄入，同時(shí)，還要在會(huì)計(jì)或儲(chǔ)蓄系統(tǒng)中做賬務(wù)處理，明顯增大了工作量（特別是個(gè)人業(yè)務(wù)發(fā)生較多時(shí)更為明顯）；日終軋賬時(shí)，因尾箱擺在儲(chǔ)蓄柜臺(tái)，會(huì)計(jì)柜臺(tái)的取現(xiàn)業(yè)務(wù)必須通過內(nèi)部往來進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。而且每個(gè)柜員都需作三套系統(tǒng)賬務(wù)的平衡處理，因此，柜員業(yè)務(wù)量增大，工作時(shí)間延長(zhǎng)。

（二）培訓(xùn)、提高人員素質(zhì)。目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行由于沿用傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)分工方式對(duì)崗位進(jìn)行劃分，所有崗位培訓(xùn)教材及培訓(xùn)課程均局限于單一的柜面業(yè)務(wù)。原會(huì)計(jì)柜臺(tái)分工較細(xì)而且會(huì)計(jì)人員基本未辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，而原儲(chǔ)蓄人員也未經(jīng)辦過會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，推行綜合柜員制后由于培訓(xùn)時(shí)間短，工作效率受到一定影響，需培訓(xùn)人員多，操作人員熟練程度有待進(jìn)一步提高。應(yīng)結(jié)合綜合柜員制的特點(diǎn)，編寫、制訂較為全面的人員培訓(xùn)教材，提高人員綜合素質(zhì)。

（三）制訂配套管理體制。綜合柜員制實(shí)行以后，原有的會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄制度及規(guī)定與現(xiàn)行操作不配套，容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)盡快對(duì)相關(guān)制度進(jìn)行梳理。

1.印鑒卡管理制度的改進(jìn)。為防范風(fēng)險(xiǎn)，印鑒卡必須由客戶填制。各行可按現(xiàn)行規(guī)定，開戶時(shí)由客戶統(tǒng)一填制若干套一正二副印鑒卡；也可由各行統(tǒng)一印制一正多副的印鑒卡，開戶時(shí)由客戶統(tǒng)一填制多套。不論采用何種方式，各行必須加強(qiáng)印鑒卡的登記、管理工作，特別是多余的空白副卡以及多余的、已填制的副卡登記、管理工作。

2.印章的準(zhǔn)備問題。現(xiàn)金訖章已經(jīng)準(zhǔn)備，但儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)用公章的使用應(yīng)予變更。綜合柜員制管理辦法中明確提出線條式管理，但管理部門較多，存在“大家都在管，大家都沒管”的真空局面。如何對(duì)實(shí)行綜合柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行檢查與控制？各個(gè)部門該檢查哪些內(nèi)容？需要進(jìn)一步明確。憑證的規(guī)范性：如沖正憑證未經(jīng)主管授權(quán)，只要不超過授權(quán)金額，計(jì)算機(jī)自動(dòng)復(fù)核；又如部分憑證不需復(fù)核，柜員即可軋賬，但憑證簽章如何規(guī)定？多個(gè)柜員處理業(yè)務(wù)，科目日結(jié)單由誰(shuí)簽章合適？考核辦法的配套及考核措施的落實(shí)，對(duì)綜合柜員制的順利開展極為重要，應(yīng)制訂統(tǒng)一的考核標(biāo)準(zhǔn)。

四、推廣綜合柜員制應(yīng)堅(jiān)持積極穩(wěn)妥的原則

積極，是指各行應(yīng)積極創(chuàng)造條件，在受理多種業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須實(shí)行綜合柜員制，提高其管理水平。穩(wěn)妥，是不搞“一刀切”，對(duì)業(yè)務(wù)種類、業(yè)務(wù)量不適合實(shí)行綜合柜員制、或不具備必要安全條件的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，不強(qiáng)制實(shí)行綜合柜員制。對(duì)新開辦的分理處、辦事處等網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)從開始就實(shí)行綜合柜員制?？紤]到現(xiàn)有員工對(duì)其他業(yè)務(wù)有一個(gè)了解、熟悉的過程，在推行綜合柜員制初期，可以由綜合員對(duì)柜員處理的全部業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)復(fù)核，一段時(shí)間以后，逐步過渡為由柜員直接按授權(quán)權(quán)限處理業(yè)務(wù)，相關(guān)賬務(wù)實(shí)行事后批量復(fù)核。

為了迎接加入WTO后金融行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行會(huì)計(jì)核算的質(zhì)量，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)盡早推行綜合柜員制。

第三篇：綜合柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部管理

近年來，為適應(yīng)金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，農(nóng)村信用社進(jìn)一步轉(zhuǎn)變理念，圍繞“以客戶為中心”的服務(wù)觀念，加快營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)整合步伐，大力推廣實(shí)行綜合柜員制，切實(shí)提高柜面工作效率和服務(wù)水平，有效促進(jìn)農(nóng)村信用社柜面業(yè)務(wù)持續(xù)健康穩(wěn)定增長(zhǎng)?，F(xiàn)筆者結(jié)合近階段綜合柜員制驗(yàn)收和檢查情況，針對(duì)實(shí)行綜合柜員制應(yīng)加強(qiáng)關(guān)注的內(nèi)部管理淺談幾點(diǎn)看法。

一、綜合柜員制的含義及內(nèi)部管理一般要求。

綜合柜員制指的是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為提高柜面服務(wù)效率，區(qū)別于雙人復(fù)核制的平行崗位組合，實(shí)行一線臨柜柜員與二線管理柜員縱向崗位結(jié)合，由臨柜柜員按照操作規(guī)范要求，單人完成客戶需求的存款、結(jié)算、銀行卡、貸款、代理等各項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)，并對(duì)其受理的柜面業(yè)務(wù)實(shí)行自我復(fù)核、自我約束、自我控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種勞動(dòng)組織形式。也就是說綜合柜員制實(shí)現(xiàn)由雙人復(fù)核制模式轉(zhuǎn)變?yōu)橐痪€臨柜柜員單人柜面操作并自我復(fù)核、二線管理柜員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)和后續(xù)業(yè)務(wù)處理的模式，大大地提升了農(nóng)村信用社的窗口服務(wù)形象和工作效率，但其業(yè)務(wù)操作、柜員行為及風(fēng)險(xiǎn)防范控制也就進(jìn)一步顯現(xiàn)重要性，由此可見，規(guī)范、嚴(yán)密的內(nèi)部管理是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行綜合柜員制之必備條件。

實(shí)行綜合柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)部管理一般至少應(yīng)具備以下條件：一是綜合柜員制操作規(guī)程和實(shí)施細(xì)則等規(guī)章制度要健全、完善；二是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全設(shè)施配備要符合安全防范“三防一保”要求；三是臨柜柜員要有相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)操作空間，要配備監(jiān)視系統(tǒng)，要針對(duì)每個(gè)臨柜柜員實(shí)行“一對(duì)一”的探頭，監(jiān)視系統(tǒng)要能清楚監(jiān)控柜員業(yè)務(wù)操作及清晰監(jiān)控柜員的點(diǎn)鈔機(jī)、尾箱、現(xiàn)金票面等情況；四是柜員配置要能夠滿足綜合柜員制崗位設(shè)置和崗位分工的要求；五是柜員要有較高的思想覺悟和職業(yè)道德修養(yǎng)，要具備熟練的點(diǎn)鈔、錄入等基本業(yè)務(wù)技能，要熟悉及嚴(yán)格遵守綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)各項(xiàng)規(guī)章制度和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)范，并能準(zhǔn)確、迅速地辦理各項(xiàng)日常業(yè)務(wù)。

二、實(shí)行綜合柜員制應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)關(guān)注的部分內(nèi)部管理。

（一）監(jiān)控錄像。監(jiān)控錄像在提高員工操作意識(shí)，防范不規(guī)范業(yè)務(wù)行為，威懾及防控犯罪，保護(hù)農(nóng)村信用社財(cái)產(chǎn)和員工合法權(quán)益等方面發(fā)揮著積極、有效地作用，因此營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行綜合柜員制是否有針對(duì)臨柜柜員一對(duì)一的監(jiān)控探頭，監(jiān)控資料保存期限是否達(dá)到一個(gè)月以上，監(jiān)控設(shè)備是否能清晰監(jiān)視柜員操作、現(xiàn)金票面、點(diǎn)鈔機(jī)、尾數(shù)箱、客戶形態(tài)等是非常關(guān)鍵的保障機(jī)制。

（二）業(yè)務(wù)操作授權(quán)。業(yè)務(wù)操作授權(quán)是綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)臨柜柜員處理超權(quán)限業(yè)務(wù)及非常業(yè)務(wù)的一道重要防線，授權(quán)柜員要對(duì)臨柜柜員所提交的授權(quán)業(yè)務(wù)認(rèn)真核對(duì)并對(duì)承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任清楚；具體操作就是授權(quán)員要對(duì)業(yè)務(wù)、傳票認(rèn)真審核，對(duì)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)界面錄入內(nèi)容與憑證要素認(rèn)真核對(duì)，并在授權(quán)時(shí)注意防止泄密；簡(jiǎn)單地說，就是實(shí)行綜合柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要特別關(guān)注抹賬、沖賬、大額存取款等授權(quán)業(yè)務(wù)是否由管理柜員按規(guī)定核對(duì)憑證和核對(duì)電腦屏幕界面顯示內(nèi)容，授權(quán)是否真實(shí)有效控制。

（三）流水賬勾對(duì)。流水賬勾對(duì)是每個(gè)臨柜柜員扎賬簽退前最后一道業(yè)務(wù)差錯(cuò)防范的保障，是二線管理柜員重要的職責(zé)，對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)處理差錯(cuò)等方面起著至關(guān)重要的作用，因此實(shí)行綜合柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)柜員流水賬勾對(duì)工作，有效落實(shí)柜員流水賬是否換人在監(jiān)控下逐筆認(rèn)真勾對(duì)簽章，內(nèi)部自制憑證是否真實(shí)、完整，是否存在無(wú)憑證錄入、操作，流水賬是否勾對(duì)完畢并確認(rèn)無(wú)誤后臨柜柜員才操作簽退等。

（四）一日兩碰庫(kù)。一日兩碰庫(kù)是防范營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員保管的現(xiàn)金及重要空白憑證出現(xiàn)大差錯(cuò)的有效監(jiān)督制度，特別是綜合柜員制單人操作、自行復(fù)核，碰庫(kù)“卡大把”工作更是顯得重要，因此實(shí)行綜合柜員制網(wǎng)點(diǎn)要確?，F(xiàn)金和重要空白憑證實(shí)行一日兩碰庫(kù)，并注意是否雙人當(dāng)面碰庫(kù)，是否在監(jiān)控下碰庫(kù)，碰庫(kù)后是否及時(shí)把現(xiàn)金及重要空白憑證入尾數(shù)箱，是否及時(shí)上雙鎖，是否存在碰庫(kù)后又從尾數(shù)箱中取出現(xiàn)金或重要空白憑證等現(xiàn)象。

（五）操作權(quán)限設(shè)置。操作權(quán)限設(shè)置是對(duì)柜員進(jìn)入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的有效控制，柜員要具備對(duì)應(yīng)的權(quán)限才能擁有綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)相對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)處理權(quán)力，而權(quán)限的不規(guī)范配置將導(dǎo)致一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患，因此實(shí)行綜合柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要確實(shí)規(guī)范、完善柜員操作標(biāo)志及級(jí)別的合規(guī)設(shè)置，要經(jīng)常查看柜員信息表的變動(dòng)，關(guān)注是否一人多個(gè)操作代碼，是否管理柜員或信貸人員等非臨柜柜員配備有臨柜操作權(quán)限，是否嚴(yán)格執(zhí)行《綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員業(yè)務(wù)操作權(quán)限兼容性一覽表》有關(guān)規(guī)定，柜員休假是否按規(guī)定操作“柜員假期維護(hù)”，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員尾箱設(shè)置是否合規(guī)，柜員變動(dòng)是否及時(shí)維護(hù)柜員卡信息或收回柜員卡等內(nèi)容。

（六）柜員行為。柜員行為是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)最基本、最重要的內(nèi)部管理；營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行綜合柜員制要求柜員必須熟悉業(yè)務(wù)，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，無(wú)違規(guī)違紀(jì)等不良記錄，并具有良好的職業(yè)道德修養(yǎng)和端正的政治思想品德；結(jié)合實(shí)際情況來看，就是要注意防范臨柜柜員是否替客戶保管存折、存單、借記卡、貸記卡及其相對(duì)應(yīng)的身份證件和密碼，是否替客戶保管支票、印鑒，是否存在應(yīng)打印未打印而改用手工填寫存取款憑條，是否存在未收款先入賬、未記賬先付款，是否以方便客戶為名私自替客戶代理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，是否違規(guī)為自已辦理存取款業(yè)務(wù)，是否代儲(chǔ)戶在存取款憑證上簽字，柜員交接是否雙人當(dāng)面交接，重要空白憑證（含中間業(yè)務(wù)重要憑證）及現(xiàn)金（含散幣）交接是否完整清點(diǎn)，柜員離柜是否將柜員卡、憑證、印章、現(xiàn)金、鑰匙等收妥并入屜上鎖、是否將綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)退出至初始狀態(tài)或操作臨時(shí)簽退，以及客戶存折或卡無(wú)法寫磁時(shí)是否違規(guī)采取手工錄入賬號(hào)操作等內(nèi)容。

三、加強(qiáng)綜合柜員制內(nèi)部管理的幾點(diǎn)意見和措施。

（一）驗(yàn)收把關(guān)。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行綜合柜員制前，均應(yīng)事先進(jìn)行自律、整頓、規(guī)范，并經(jīng)熟悉綜合柜員制基本條件和各項(xiàng)規(guī)章制度不少于2人的驗(yàn)收小組對(duì)其進(jìn)行實(shí)地查看、有效評(píng)估，切實(shí)對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)控錄像、電子設(shè)備等基礎(chǔ)設(shè)施把關(guān)，并針對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)部管理情況，根據(jù)綜合柜員制的內(nèi)控要求，對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、內(nèi)控制度、安全保衛(wèi)等進(jìn)行檢查式驗(yàn)收。

（二）思想把關(guān)。過去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，風(fēng)險(xiǎn)大多是由人引起的，人的行為是受思想支配的；因此，思想防范是控制風(fēng)險(xiǎn)最根本的措施，只有管住了思想，才能管住人的行為；也就是說強(qiáng)化內(nèi)部管理要加強(qiáng)思想政治教育，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，注重提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，切實(shí)把以人為本的管理理念貫穿于風(fēng)險(xiǎn)防范的全過程，充分利用思想教育，發(fā)動(dòng)和依靠員工抓好風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（三）制度把關(guān)。要建立健全綜合柜員制操作規(guī)程、實(shí)施細(xì)則，不斷修訂、規(guī)范各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，在堅(jiān)持過去行之有效的規(guī)章制度的同時(shí)，要把握形勢(shì)，緊貼業(yè)務(wù)，不斷研究、防范新的操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，及時(shí)有效地評(píng)估并控制可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，把各種不安全隱患消除在萌芽狀態(tài)。

（四）業(yè)務(wù)把關(guān)。業(yè)務(wù)熟練、制度熟悉是防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的最根本保障，特別是實(shí)行綜合柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)提出了更高的要求，柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能的高低是綜合柜員制能否成功推廣的關(guān)鍵；因此實(shí)行綜合柜員制要定期加強(qiáng)臨柜柜員和管理柜員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)及規(guī)章制度學(xué)習(xí)，要把培訓(xùn)與學(xué)習(xí)作為日常工作來抓，建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)有效提高柜員其綜合業(yè)務(wù)能力。

（五）管理把關(guān)。實(shí)行綜合柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要切實(shí)加強(qiáng)管理力度，加大設(shè)備投入，建造高清晰電子監(jiān)控系統(tǒng)、購(gòu)置高效能點(diǎn)驗(yàn)鈔機(jī)具、添置高效率終端機(jī)和打印機(jī)等硬件設(shè)備，并有效、充分利用管理柜員職能，切實(shí)做好業(yè)務(wù)授權(quán)、后續(xù)業(yè)務(wù)處理、柜面風(fēng)險(xiǎn)防范、事后監(jiān)督等工作，并逐步建立柜員等級(jí)制度、客戶經(jīng)理制度、服務(wù)效率評(píng)價(jià)制度等，合理、有效強(qiáng)化管理關(guān)。

（六）檢查把關(guān)。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)綜合柜員制的推廣增加了臨柜窗口，帶動(dòng)了業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)，但操作上缺少了換人復(fù)核關(guān)口，無(wú)形中增加了風(fēng)險(xiǎn)隱患；因此對(duì)綜合柜員制營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)來說，定期、不定期開展稽核檢查是非常重要的，稽核檢查能帶來發(fā)現(xiàn)問題、整改問題、促進(jìn)規(guī)范、完善管理等有效功能，特別是對(duì)臨柜人員行為、現(xiàn)金、重要空白憑證、印章、各類登記簿、科目余額、計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志、柜員流水賬、業(yè)務(wù)授權(quán)、監(jiān)控錄像等更應(yīng)加強(qiáng)檢查力度，通過稽核監(jiān)督，防范于未然。

總之，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行綜合柜員制是適應(yīng)當(dāng)前金融競(jìng)爭(zhēng)和業(yè)務(wù)快速發(fā)展的一項(xiàng)重要制度，也是提高農(nóng)村信用社窗口服務(wù)水平、工作效率和競(jìng)爭(zhēng)力的有效手段，但是我們同時(shí)也應(yīng)該清醒的認(rèn)識(shí)到，綜合柜員制是一把“雙刃劍”，如果沒有好的管理辦法和操作規(guī)程，沒有防范控制風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，沒有行之有效的內(nèi)控制度，綜合柜員制只會(huì)給我們帶來更大的風(fēng)險(xiǎn)隱患、形成更大的損失，所以說綜合柜員制內(nèi)部管理是非常重要的，只有建立健全內(nèi)部管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制防范，實(shí)行綜合柜員制才會(huì)對(duì)農(nóng)村信用社的健康發(fā)展起到良好的促進(jìn)作用。

第四篇：綜合柜員制自查報(bào)告

綜合業(yè)務(wù)柜員制自查自糾報(bào)告

縣聯(lián)社財(cái)務(wù)科技部：

根據(jù)縣聯(lián)社有關(guān)文件要求，我社已于2009年6月13日實(shí)行了綜合業(yè)務(wù)柜員制，現(xiàn)依照下發(fā)的《安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)綜合業(yè)務(wù)柜員制管理暫行辦法》，我社認(rèn)真開展自查自糾，現(xiàn)就在自查中存在的問題上報(bào)如下：

1、我社綜合業(yè)務(wù)柜員均具有良好的職業(yè)道德，并能熟練掌握專業(yè)知識(shí)和相關(guān)的崗位操作流程、能夠獨(dú)立處理日常業(yè)務(wù)。根據(jù)辦法要求的應(yīng)在每個(gè)柜員間安裝隔離板，我社暫沒有做到，聯(lián)社總部也沒有實(shí)行遠(yuǎn)程聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控。

2、柜員在辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)均能夠認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，帳務(wù)核對(duì)能夠做到“五無(wú)、六相符”，并認(rèn)真執(zhí)行各級(jí)授權(quán)制度。現(xiàn)金、重要空白憑證管理均實(shí)行“誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，營(yíng)業(yè)終了入庫(kù)保管。

3、文件要求營(yíng)業(yè)終了，各柜員結(jié)計(jì)現(xiàn)金、重要空白憑證由主管柜員進(jìn)行認(rèn)真核查相符后掃數(shù)裝箱入庫(kù)，但根據(jù)上次聯(lián)社下發(fā)的綜合柜員各崗位職責(zé)中規(guī)定，由庫(kù)管員進(jìn)行核對(duì)，我社現(xiàn)已配備庫(kù)管員崗位，所以由庫(kù)管員在營(yíng)業(yè)終了對(duì)各柜員結(jié)存的現(xiàn)金及重要空白憑證進(jìn)行核對(duì)。主管柜員對(duì)各柜員的現(xiàn)金尾箱、重要空白憑證每月不少于六次進(jìn)行查庫(kù)、社主任每月不少于三次進(jìn)行查庫(kù)，并有相關(guān)記錄。

4、柜員在中午交接班時(shí)登記相關(guān)登記簿并簽章確認(rèn)，由柜員之間相互進(jìn)行監(jiān)交。

信用社

2009年12月10日

第五篇：銀行綜合柜員制實(shí)施細(xì)則

**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社綜合

業(yè)務(wù)柜員制實(shí)施細(xì)則

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，分解客戶流量，緩解柜面壓力，解決網(wǎng)點(diǎn)排隊(duì)問題,根據(jù)《**綜合業(yè)務(wù)柜員制管理暫行辦法》(**發(fā)[2015]18號(hào)）的文件規(guī)定，結(jié)合我社實(shí)際，特制定此實(shí)施細(xì)則。

第二條 綜合柜員制是指在嚴(yán)格授權(quán)管理下，以完善的內(nèi)部控制制度和較高的人員素質(zhì)為基礎(chǔ)，集各業(yè)務(wù)種類及業(yè)務(wù)流程為一體，以計(jì)算機(jī)作為賬務(wù)操作載體，由柜員單獨(dú)臨柜，獨(dú)立處理業(yè)務(wù)并經(jīng)后臺(tái)復(fù)核確認(rèn)的會(huì)計(jì)處理方式。

第三條 綜合柜員制業(yè)務(wù)運(yùn)行遵循“安全、高效、規(guī)范”的原則，不斷完善監(jiān)督檢查和考核制度，保證重點(diǎn)環(huán)節(jié)和要害部位的相互制約。

第二章 基本條件

第四條 實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)具備的條件：

（一）內(nèi)部裝修及設(shè)施配備符合安全防范（“三防一?！保┮?，配備監(jiān)控系統(tǒng)，能監(jiān)控到客戶的正面和側(cè)面、柜員操作，清晰看到桌面上的情況，如現(xiàn)金票面、點(diǎn)鈔機(jī)、尾箱等。監(jiān)控探頭的配制數(shù)量、位臵，要保證做到對(duì)當(dāng)天營(yíng)業(yè)全過程的情況進(jìn)行監(jiān)控錄像，錄制的像帶，至少保留三個(gè)月。

（二）應(yīng)配備與業(yè)務(wù)量相適應(yīng)的終端、打印機(jī)、點(diǎn)鈔機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)、清分機(jī)、尾箱（柜）等設(shè)備。

（三）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)密，各項(xiàng)規(guī)章制度健全，能夠滿足崗位設(shè)臵和崗位分工的要求。

第五條 實(shí)行柜員制的柜員必須具備的基本素質(zhì)：

（一）有較高的思想覺悟、職業(yè)道德，對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，無(wú)違規(guī)違紀(jì)等不良紀(jì)錄。

（二）熟悉綜合業(yè)務(wù)的各項(xiàng)規(guī)章制度，能準(zhǔn)確、迅速處理日常業(yè)務(wù)，能熟練掌握會(huì)計(jì)電算化操作，具備必要的點(diǎn)鈔技能。

（三）經(jīng)過崗前培訓(xùn)，能達(dá)到獨(dú)自熟練操作綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)各類常用交易的柜員，經(jīng)考核合格后方能上崗。

第三章 崗位設(shè)臵及職責(zé)

第六條 實(shí)行綜合柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，至少應(yīng)設(shè)臵綜合柜員與授權(quán)員等崗位。

（一）崗位設(shè)臵

實(shí)行綜合柜員制網(wǎng)點(diǎn)人員配臵，設(shè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，主管會(huì)計(jì)（兼授權(quán)員，每周由網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人結(jié)合網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際工作情況安排至少上兩天授權(quán)班），授權(quán)員（兼庫(kù)管員，業(yè)務(wù)量較多的網(wǎng)點(diǎn)可設(shè)臵2名授權(quán)員），綜合柜員。

（二）崗位職責(zé)

1、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人：監(jiān)督、落實(shí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的執(zhí)行；不定期全面盤點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存、重要空白憑證和代保管有價(jià)物品等，每月至 少全面盤點(diǎn)兩次；負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和授權(quán)等工作；作為營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安防責(zé)任第一責(zé)任人對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和管理等工作。

2、主管會(huì)計(jì)：對(duì)柜面業(yè)務(wù)、柜員工作情況進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，及時(shí)糾正柜員違規(guī)操作等行為，特別是柜面重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、操作流程應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)制度重點(diǎn)加以監(jiān)督防范。

3、綜合柜員：主要負(fù)責(zé)面向客戶的服務(wù)，在授權(quán)權(quán)限內(nèi)按操作規(guī)程在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及向客戶提供有關(guān)業(yè)務(wù)查詢、咨詢等；

4、授權(quán)員：主要負(fù)責(zé)對(duì)柜員操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，對(duì)各項(xiàng)需要授權(quán)的交易實(shí)時(shí)進(jìn)行授權(quán)，監(jiān)督柜員實(shí)物和賬務(wù)一致性；同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)專用章、印鑒卡等重要物品的管理等。一般可由庫(kù)管員或業(yè)務(wù)主管兼任。

(三）崗位設(shè)臵原則

營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)每日到崗的臨柜人員勞動(dòng)組合必須符合“不相容崗位相分離”的原則。嚴(yán)禁綜合柜員同時(shí)兼任授權(quán)員，授權(quán)員同時(shí)兼任綜合柜員。實(shí)行綜合柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，每個(gè)班當(dāng)班人數(shù)至少為實(shí)際開辦的柜臺(tái)數(shù)+1名授權(quán)員，柜員制排班表（見附件1）。

第七條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可根據(jù)柜員設(shè)臵情況，申報(bào)刻制統(tǒng)一編號(hào)的業(yè)務(wù)訖章，每個(gè)柜臺(tái)一枚，由當(dāng)班柜員保管使用，交接班時(shí)按柜員交接班規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。業(yè)務(wù)訖章按現(xiàn)行各業(yè)務(wù)種類規(guī)定的用途使用。原業(yè)務(wù)專用章交由授權(quán)員管理。

第八條 印鑒卡一式四份，一份隨開戶資料入檔，一份返還客戶留存，一份由綜合柜員保管，一份由授權(quán)員保管。實(shí)施電子驗(yàn)印的按電子驗(yàn)印管理辦法操作。

第九條 尾箱

每個(gè)綜合柜員在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中設(shè)臵唯一的現(xiàn)金尾箱和憑證尾箱，專箱專用。每個(gè)綜合柜臺(tái)可配備1到2個(gè)錢箱，尾箱中存放該當(dāng)班柜員現(xiàn)金、重要空白憑證以及印章。每個(gè)錢箱由柜員和授權(quán)員共同開啟或上鎖。嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存限額制度，超過限額部分及時(shí)上交入庫(kù)。

第十條 責(zé)任劃分

柜員制實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金收付一手清的核算原則。對(duì)于實(shí)際工作中的現(xiàn)金收付長(zhǎng)短款應(yīng)及時(shí)查明原因，即時(shí)報(bào)告，若確實(shí)無(wú)法查明原因的，應(yīng)堅(jiān)持長(zhǎng)款歸公、短款自賠的原則。

對(duì)于業(yè)務(wù)差錯(cuò)，并造成經(jīng)濟(jì)損失的，不需授權(quán)的，由責(zé)任柜員全額負(fù)責(zé)；需授權(quán)的，由責(zé)任柜員和授權(quán)員各承擔(dān)50%。

第四章 操作規(guī)程

第十一條 營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備工作

（一）設(shè)有庫(kù)房的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，在營(yíng)業(yè)廳雙道門正常關(guān)閉的情況下，柜員雙人同開同鎖、同進(jìn)同出、同在庫(kù)將庫(kù)箱出庫(kù)。

（二）沒有庫(kù)房的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，柜員應(yīng)在常規(guī)接庫(kù)時(shí)間，雙人在門口等待，不得單人接庫(kù)，嚴(yán)禁“車等人”，運(yùn)鈔車一到，及時(shí)辦好庫(kù)箱交接登記，雙人接庫(kù)拿到營(yíng)業(yè)柜臺(tái)，同時(shí)鎖好雙道門。

（三）機(jī)構(gòu)簽到必須由雙人簽到，尾箱必須雙人開鎖，雙人清點(diǎn)無(wú)誤后方可對(duì)外營(yíng)業(yè)，如有差錯(cuò)，立刻向網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)報(bào)告。為明確責(zé)任，保證安全，不得單人在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)外營(yíng)業(yè)。

第十二條 網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)期間

（一）柜員受理業(yè)務(wù)必須以原始憑證為依據(jù)，認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合規(guī)性、合法性，無(wú)誤后選擇正確交易錄入。

（二）柜員辦理業(yè)務(wù)必須按照自身權(quán)限及業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行，若超過自身權(quán)限，必須經(jīng)過授權(quán)員授權(quán)辦理。

（三）授權(quán)員必須根據(jù)制度規(guī)定和操作規(guī)程，審查核對(duì)憑證要素、柜員錄入內(nèi)容后進(jìn)行授權(quán)。

（四）柜員臨時(shí)離柜，必須做柜員臨時(shí)簽退或鎖屏操作，并將存放實(shí)物憑證和現(xiàn)金的尾箱上鎖方可離柜。

（五）柜員辦理錯(cuò)賬沖正和抹賬交易，經(jīng)主管會(huì)計(jì)和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人在憑證上簽字后，授權(quán)員授權(quán)后方可辦理，且在憑證上注明原錯(cuò)誤事由，并登記《錯(cuò)賬沖正登記簿》。

（六）柜員在業(yè)務(wù)操作過程中，如果出現(xiàn)故障應(yīng)立即報(bào)告主管部門，并詳細(xì)記載原因，不得擅自處理或不管不問。

（七）從上一級(jí)調(diào)入的現(xiàn)金，出納庫(kù)管員必須及時(shí)全額調(diào)撥到當(dāng)日正常營(yíng)業(yè)的各柜員尾箱中，出納庫(kù)管員尾箱中現(xiàn)金數(shù)額為零；重要空白憑證原則上實(shí)行按需調(diào)撥。

(八）柜員必須堅(jiān)持一日三碰庫(kù)制度，做到賬實(shí)相符。第十三條 營(yíng)業(yè)終了

（一）柜員完工。當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了，柜員與授權(quán)員雙人核對(duì)現(xiàn)金，清點(diǎn)重要空白憑證，核對(duì)無(wú)誤入錢箱后雙人上鎖。柜員必須按原有日終有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行柜員完工（如打印現(xiàn)金日結(jié)單、憑證軋賬單、交易流水清單等相關(guān)賬表，檢查賬務(wù)是否平衡、勾對(duì)流水等）。

（二）網(wǎng)點(diǎn)完工。在柜員全部完工后，授權(quán)人必須按原有日終規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行網(wǎng)點(diǎn)完工工作（如打印本網(wǎng)點(diǎn)的相關(guān)賬表，打印撤銷交易流水清單、網(wǎng)點(diǎn)軋賬單和網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金日結(jié)單，檢查網(wǎng)點(diǎn)是否軋帳平衡等），各項(xiàng)工作確認(rèn)無(wú)誤后，由授權(quán)人進(jìn)行機(jī)構(gòu)簽退,換人監(jiān)督，網(wǎng)點(diǎn)完工。

（三）對(duì)設(shè)有庫(kù)房的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，兩名柜員將錢箱入庫(kù)，檢查庫(kù)門是否鎖好、有無(wú)安全隱患，方可退回營(yíng)業(yè)柜臺(tái)。對(duì)沒有庫(kù)房的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，運(yùn)鈔車一到，雙人護(hù)送錢箱到運(yùn)鈔車上，并辦理好錢箱交接手續(xù)，嚴(yán)禁“款等車”。

第十四條 柜員交接

（一）一般情況下，正常柜員交接安排在中午進(jìn)行。

（二）柜員交接時(shí)，應(yīng)核對(duì)現(xiàn)金、重空、印章等，交接人、接交人在授權(quán)人監(jiān)督下進(jìn)行交接，三個(gè)人在《柜員交接登記簿》上分別簽名確認(rèn)。

（三）柜員休假或調(diào)班，必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按要求辦理交接手續(xù)。各柜員、各崗位之間不得私自串班、頂崗；柜員應(yīng)不定期進(jìn)行崗位輪換。

第十五條 授權(quán)員交接 網(wǎng)點(diǎn)的授權(quán)員可確認(rèn)至少1名當(dāng)班授權(quán)員。當(dāng)班授權(quán)員發(fā)生變化時(shí)，必須進(jìn)行交接工作。交接主要內(nèi)容為：尾箱鑰匙、保險(xiǎn)柜鑰匙、印鑒卡、在保險(xiǎn)柜保管的物品、及其他需要交接的物品。

第十六條 為提高柜員的責(zé)任心和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，要強(qiáng)化柜員職業(yè)道德教育、誠(chéng)信教育，加強(qiáng)考核。對(duì)違反本辦法規(guī)定的，按《**違規(guī)處罰暫行辦法》執(zhí)行。

第十七條 經(jīng)聯(lián)社制定的網(wǎng)點(diǎn)柜面勞動(dòng)組合模式未經(jīng)聯(lián)社同意，網(wǎng)點(diǎn)和個(gè)人不得隨意改變、調(diào)換。因網(wǎng)點(diǎn)自行調(diào)整上班模式引起投訴，經(jīng)查證情況屬實(shí)，根據(jù)《**柜員優(yōu)質(zhì)服務(wù)績(jī)效掛鉤工資發(fā)放辦法》的規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人。

第五章 附 則

第十八條 本辦法由**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋。