第一篇：案防建設提升

特急

工銀贛辦發[2012]269號

關于印發《中國工商銀行江西省分行開展 案防建設提升年活動實施方案》的通知

各二級分行、省行營業部：

為切實加強我行內控案防工作，有效保障各項業務安全穩健運行，根據江西銀監局統一部署，省行決定自今年4月1日至8月15日在全行開展案防建設提升年活動。現將《中國工商銀行江西省分行開展案防建設提升年活動實施方案》印發給你們，請各行結合實際認真組織實施。

附件：如文

二○一二年四月二十八日

－1－ 中國工商銀行江西省分行 開展案防建設提升年活動實施方案

一、總體要求、工作目標和活動對象

（一）總體要求

以科學發展觀為指導，以抓案防促發展為目的，以支行和營業網點為重點，堅持“突出重點、標本兼治、查防結合、預防為主”的理念，及時發現問題，認真落實整改，嚴格實施問責，強化督促指導，努力提高各級管理人員和全行員工合規意識和制度執行力，全面提升我行案防工作水平。

（二）工作目標

通過扎實開展案防建設提升年活動（以下簡稱“提升年”），使我行各級管理人員案防意識得到進一步提高，內控案防制度得到進一步落實，有章不循、違規操作等突出問題得到有效解決，重點業務和關鍵環節風險得到全面遏制，推動案件防控工作體系建設，實現我行案件防控水平的整體提升。

（三）活動對象與范圍

開展“提升年”活動的重點是支行和營業網點，排查時間以2011年12月末至2012年3月末為時間段，可根據實際情況上溯或下延。

二、組織領導

省行成立以倪百祥行長為組長，何偉新紀委書記為副組長，－2－省行監察室、內控合規部、運行管理部、人力資源部、個人金融業務部、公司業務部、機構業務部、信貸管理部、風險管理部、資產負債管理部、電子銀行部、銀行卡業務部、保衛部等部門主要負責人為成員的案防建設提升年活動領導小組。領導小組下設辦公室，辦公室設在省行監察室，辦公室主任：羅坤，副主任：胡健，成員：王兆輝、付凱。

領導小組成員部門主要職責是：認真履行開展“提升年”活動工作職責，重點抓好本部門“提升年”活動，督促指導本專業扎實開展“提升年”活動，制定本專業檢查實施辦法（5月10日報領導小組辦公室）, 安排有關人員參加省行組織的對二級分行的檢查督導工作等。

領導小組辦公室主要職責是：負責具體組織協調“提升年”活動的開展，做好宣傳報道、活動實施、開展檢查和問題處理等工作。

各行也要成立相應的領導小組和辦公室，明確工作職責和目標任務，推動本單位“提升年”活動的有效開展。

三、排查內容和責任部門

（一）重點對基層營業網點柜臺業務開展風險排查

1、環境控制情況：針對柜臺業務各環節風險點，是否修訂完善相關規章制度以及制度的執行情況。主要包括各項存款管理制度、業務操作規程、崗位責任制、網點建設以及內部監督、強制休假、定期輪崗制度等執行情況。重點審核崗位設置和崗位責任

－3－ 制、業務操作規范執行情況，監控系統設置情況等，此項工作由內控合規部負責。

2、存款賬戶的管理情況，主要包括存款賬戶開立、變更、掛失、銷戶和密碼管理合規性情況，重點審核存款人身份和賬戶資料的真實性、完整性和合法性，變更、銷戶和密碼管理的合規性。此項工作由運行管理部負責。

3、柜臺業務的管理情況，主要包括“印、押(壓)、證”的管理、大額定期存單的管理、柜員職責制度、柜臺賬戶處理和賬戶管理、柜臺業務復核制度以及反洗錢等。重點審核大額存單簽發、大額存款支取分級授權和雙簽制度執行情況，大額款項收付進行登記和報備執行情況；分級授權操作制度執行情況，柜臺人員離崗簽退規定執行情況。此項工作由運行管理部負責。

4、結算業務控制情況，主要包括結算紀律執行情況、對柜臺業務的定期稽核監督情況、結算業務內部控制情況以及結算糾紛及結算案件的發生情況等。此項工作由運行管理部負責。

5、信貸業務等內控制度及執行情況，主要包括貸款“三查”制度制定及執行情況；不良貸款管理情況如資產保全、責任追究制度、檔案管理；資產質量情況；如授信控制、經營合規性如貸款投向、關系人貸款和貸款核銷等。此項工作由信貸管理部負責牽頭，負責匯總，風險管理部配合。

6、會計核算業務等內控制度及執行情況：會計核算、利率費率執行、賬務處理、科目使用、利息手續費核算和賬務核對等情 －4－況。此項工作由運行管理部負責。

7、票據業務等內控制度及執行情況：包括出票貿易背景真實性；承兌保證金管理；保證金來源；貼現貿易背景真實性；產生墊款的原因等情況。此項工作由資產負債部負責牽頭，負責匯總，信貸管理部配合。

（二）重點對關鍵操作風險點開展風險排查

1、印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度：是否建立印章、密押、憑證的分管、分存及銷毀制度；是否嚴格執行了“印、押、證”三分管制度；有價單證及重要空白憑證庫存、保管情況和領用手續執行情況；上級部門是否進行檢查，檢查的頻率怎樣；違規問責情況。此項工作由運行管理部負責牽頭，負責匯總，內控合規部配合。

2、銀企、銀銀、銀行內部對賬制度：是否建立和有效實施銀行與客戶以及銀行內部業務臺賬與會計賬之間的對賬制度；是否對對賬頻率、對賬方法、可參與人員等做出明確規定；貸款賬戶以及在內部核算子系統開立的賬戶是否納入對賬范圍；對賬、記賬崗位是否分離；對未達賬項和差錯處理環節，記賬崗位和對賬崗位是否分開；對未達賬項和賬款差錯的查核工作是否換人核對（不返回記賬崗位處理）；對記賬崗位和對賬崗位是否設立了獨立的審核崗位，進行責任復核；上級部門是否對賬業務進行考核，考核的頻率、結果及跟進措施等考核制度是否完善。此項工作由運行管理部負責。

－5－

3、重要崗位人員輪崗輪調和強制性休假制度：是否建立重要崗位人員輪崗輪調、強制性休假制度；是否及時制訂重要崗位人員輪崗輪調、強制休假計劃；是否嚴格執行重要崗位人員輪崗輪調、強制休假計劃；內控部門是否對上述制度執行情況進行有效審計跟蹤檢查。此項工作由人力資源部負責牽頭，負責匯總，內控合規部配合。

4、定期或不定期開展對重要崗位和敏感環節的工作人員不良行為進行排查；是否建立重要崗位和敏感環節工作人員行為失范監察制度；是否對行為失范情況嚴重的人員是否依法依規嚴肅處理。對重要崗位和敏感環節工作人員買賣股票、參與賭博、經商辦企業、非法集資等行為建立內部報告制度；對涉黃、涉賭、涉毒以及未報告的股票買賣和經商辦企業等的是否調離原崗位并對其進行審計，由監察室負責牽頭、負責匯總，內控合規部配合。

5、未達賬項和差錯處理的環節控制制度：是否分開建立記賬崗位和對賬崗位，是否堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理；是否設立獨立的審核崗，是否建立責任復核制，必要由上一級行對指定崗位進行獨立審核，并責成原崗位適時做出說明。此項工作由運行管理部負責。

6、賬外經營監控相關制度：是否進行出單核對；對大額出賬和走賬，是否建立基層雙人驗核或上級行獨立復審制度；是否建立與大額客戶兩個以上主管查證制度等。此項工作由運行管理部負責。

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7、監控錄相管理制度：是否制訂監控錄像管理制度，對重點區域、敏感部位在規定的時間內是否得到持續監控；監控錄像是否獨立運行，不受到未授權人的影響；基層網點負責人是否對監控錄像進行定期不定期的檢查分析，并形成文字分析材料記錄存檔；對監控錄像是否分級存檔并標注有明確的保管期限。此項工作由保衛部負責。

（三）相關制度執行情況

1、銀行業金融機構自身的內控和案防制度。

一是資產類業務管理制度。其中信貸資產業務管理由信貸管理部負責。

二是負債類業務管理制度：大額儲蓄存款管理制度，此項工作由個人金融業務部負責；公司業務存款管理制度，此項工作由公司業務部負責；機構業務存款管理制度，此項工作由機構業務部負責。

三是結算類業務管理制度，如票據業務內控制度、開戶管理制度等。此項工作由運行管理部負責牽頭，負責匯總，資產負債管理部配合。

四是內控管理類制度，如干部交流制度、離任審計制度等。此項工作由內控合規部負責牽頭，負責匯總，人力資源部配合。

五是案件防控管理制度，如案件責任追究制度等。此項工作由監察室負責。

六是電子銀行管理制度、信用卡和ATM 管理制度等。此項工

－7－ 作由運行管理部負責牽頭，負責匯總，銀行卡業務部、電子銀行部配合。

2、銀監會案件防控有關制度。

（1）一是《中國銀行業監督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》（銀監發?2005?17號）。二是《中國銀監會關于印發＜商業銀行操作風險管理指引＞的通知》（銀監發?2007?42號）。三是《中國銀監會關于印發＜銀行業金融機構建立存款風險滾動式檢查制度的指導意見＞的通知》（銀監發?2009?85號）。此項工作由內控合規部負責。

（2）一是《 中國銀監會關于促進銀行業金融機構進一步加強案件防控工作的通知》（銀監發?2009?83號）。二是《中國銀監會辦公廳關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知》（銀監辦發?2009?148號）。三是《中國銀監會關于印發銀行業金融機構案件處置三項制度的通知》（銀監發[2010]111號）以及銀監會對有關案件防控工作的指導意見、風險提示等。此項工作由監察室負責。

四、開展方式與時間安排

（一）開展方式

開展“提升年”活動從4月1日開始至8月15日結束，分為學習動員、自查自糾、抽查督導和總結提高4個階段。開展“提升年”活動采取全面自查、上級行對下級行抽查和監管部門督導抽查的方式。各行要在當地銀監部門的指導下，按照“提升年” －8－活動的各項內容制定本行具體實施方案，于4月30日報當地銀監部門和省行監察室。

（二）時間安排

1、學習動員階段（4月1日——5月6日）。各行要認真做好五項工作：一是認真學習本方案，統一思想，高度重視，準確把握活動要求；二是成立領導小組和辦公室，明確工作職責和任務要求，并落實具體部門和負責人；三是匯總相關內控與案防制度，采取集中學習、專題培訓和個人自學相結合的方式，特別是基層機構管理人員要組織本轄內員工結合自身業務開展學習；四是制訂本行活動實施方案，印發并報相關監管部門備案。五是組織召開動員大會，傳達江西銀監局組織開展“提升年”活動精神，部署活動安排。

2、自查自糾階段（5月7日——6月30日）。包括各行、各部門自查與上級行對下級行抽查兩個層次的工作。各行、各部門要按照本方案要求，全面開展“提升年”活動自查自糾工作，自查自糾面工作必須達到100%，確保全面覆蓋、不留死角；在抽查工作方面，省行對二級分行、省行營業部抽查面應不少于三個二級分行；二級分行、省行營業部抽查面應不低于機構網點數與業務量的30%。重點選擇縣支行和營業網點（被抽查的縣支行和營業網點占比不應低于其在全行網點中的占比）。對近5年內發生過案件或嚴重違規的行，抽查面應達到100%。采取以突擊檢查、“飛行檢查”、“暗訪暗查”等各種靈活有效的方式對基層營業

－9－ 機構柜臺業務進行全方位、多角度的檢查與抽查。

一是突查對象要有針對性地選擇被檢查對象。在每次檢查前，認真對所轄基層營業網點及人員進行梳理。在對營業網點的選取上，在兼顧檢查覆蓋面的基礎上，重點選擇前期各類檢查頻次較少、位置較偏遠、新增設及相關業務檢查發現問題較多的網點。同時，充分借鑒業務運營風險管理系統對全轄網點風險評估分析結果，重點選取風險暴露水平較高的網點作為重點檢查機構。在對被檢查人員的選擇上，重點關注業務運營風險管理系統中識別的風險暴露水平較高的柜員進行檢查。

二是突查報告要針對突查發現的問題，應現場向被查單位和人員反饋，由被查行當事人簽字確認。對突查發現的問題，應立即要求被查機構實施整改。對不能立即整改的問題，被查機構應說明原因，限期整改。突查中發現重大違規問題或案件線索，檢查組應及時向被查機構的上級行行長(或主管行長)和檢查組派出機構負責人報告，并督促所在機構采取適當控制措施。

三是突查結束后，檢查人員（或突查小組）應對查證的檢查事項及時進行歸類、篩選、分析、匯總，突查組長對相關資料進行綜合分析、判斷，撰寫突查報告。

四是責任認定與處理，突查結束后，按照“誰檢查、誰認定”的原則，對發現的問題進行責任認定，提出相應處理意見，移送相關部門辦理。

五是各行、各部門在自查自糾過程中，應對照省行、銀監分 － －10局的有關要求，認真查找在制度執行方面存在的突出問題和薄弱環節。對于自查自糾發現的問題，要分析存在問題的原因，提出解決問題的辦法，做到邊檢查邊整改，檢查徹底，整改到位。

六是自查自糾工作結束后，各行、各部門要寫出自查自糾分析報告，于7月5日前通過郵件信箱發至省行監察室，同時報送當地銀監部門。

3、抽查督導階段(7月1日—7月30日)。各行要做好迎接銀監部門抽查督導工作，同時要做好本階段工作與自查自糾和整改強化階段工作交叉進行。對活動組織不力，相關工作開展不理想的單位要及時督促改進。在抽查督導后，各行對發現問題的整改落實情況形成報告，于8月5日前通過郵件信箱發至省行監察室，同時各行對發現問題整改落實情況報告應及時報送當地銀監部門。

4、總結提升階段(8月1日一8月15日)。各行、各部門要在前三個階段的基礎上，重點抓好有關制度執行情況的梳理、匯總、分析、評價、完善工作，仔細查擺存在的突出問題，系統分析存在問題的原因，切實完善案防體系建設。各行要按照輕重緩急和難易程度，切實做好制度的廢、改、立工作，進一步增強內控和案防制度的針對性和實效性。各級行應就“提升年”活動全面開展情況、所采取的措施、取得的效果、問題的整改落實情況和下一步工作安排寫出總結報告，于8月10日前通過郵件信箱發至省行監察室，同時各行總結報告應及時報送當地銀監部門。

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五、有關要求

（一）加強領導，逐級落實。要切實加強領導，認真履行職責，組織學習，深刻領會本方案要求，要將“提升年”活動作為強化案防制度執行力的重要手段，形成一級抓一級，層層抓落實的良好局面，確保活動扎實開展。

（二）精心安排,突出重點。既要全面部署“提升年”活動，又要把活動重點放在案件比較突出、內控相對薄弱的縣支行、營業網點，使“提升年”活動真正取得實效。

（三）自查自糾，完善制度。要以“提升年”活動為契機，結合自查自糾活動查擺的突出問題，深入開展規章制度完善工作，使制度建設有一個新的飛躍。

（四）加強督導，務求實效。要加強對此項活動的督和檢查，了解和掌握“提升年”活動每個階段進展情況，提出工作意見，防止出現上熱下冷，走過場、出偏差等現象。要高度重視宣傳引導工作，充分發揮網訊、信息簡報、系統網絡等進行宣傳，努力營造深化“提升年”活動的良好氛圍。每兩周向省行監察室報送一篇活動簡訊，省行將定期編發活動簡報，宣傳、推廣好的經驗和做法，推動全行“提升年”活動的有效開展。

聯系人：王兆輝、付凱

聯系電話：0791—86695293 0791—86695523

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2主題詞：監察 案防 案防建設提升年 通知 抄 送：總行紀委、監察室。

行內發送：各部室、金融培訓學校、金宮公司。

工商銀行江西省分行辦公室 2012年4月28日發

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第二篇：淺談如何提升內控案防分析會質量

淺談如何提升內控案防分析會質量(1)

2011年11月8日 8點7分 來源：中國金融網 作者：張家界分行高竹元

相關標簽：淺談 質量 分析會 內控案防

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當前，我國正處于社會發展轉型時期，由于經濟結構、分配體系的調整等因素，引起社會關系變化和利益格局的變動，導致社會矛盾多發，不穩定因素相對增多。在此時期里，就銀行而言，所面臨的外部社會治安形勢錯綜復雜，針對銀行的各類案件凸現。因此，各級黨政高度重視金融安全環境，始終強力整治，鐵腕重拳打擊，把“安全性”放在銀行“三性原則”的首位加以強調。從內部經營管理來看，在法治環境尚不完善，滋生腐敗的土壤尚未得到有效根除的前提下，一些基層行，由于多年來沒有發生案件，便產生麻痹思想，放松對內控工作的檢查督導，放松對案防分析的研究，因而導致一些潛在的風險，發生案件的客觀環境依然存在。因此，鏟除違規經營和操作行為案件及其違法犯罪提供天然的土壤，著實加強內控案防能力刻不容緩。

內控案防是銀行風險控制的一項高層次性的工作，它能透過紛繁的個案和案件形勢找出掩蓋在復雜表現下的規律，有的放矢地制定防范對策。內控案防分析會是各級行、部門管理層對案件的交流和匯總，是銀行內部控制與外部防范工作中一項十分重要的工作內容，為指導全局案防提供重要的決策和依據。作為一名從事基層銀行紀檢監察工作者，我認為，雖然目前各級行普遍建立了內控案防分析會制度，但從具體工作中來看，不少基層行分析會的規范性、針對性和實效性有待進一步提升和改進。在當前形勢下，切實加強和完善內控案防分析會，對于引導全行轉變管理理念、查擺管理漏洞、理順管理機制、明確管理措施、提高管理能力具有非常重要的現實意義。

一、切實發揮內控案防分析會在案防中的作用

必須從更高戰略、更深層次認識內控案防分析會的重要作用，通過內控案防分析會，深入推進風險控制和案件防范工作，強化對風險控制和案防形勢的分析研判，查找風險隱患，研究防范對策，努力構建案件風險防控的長效機制，促進依法經營、合規操守。

（一）要確保分析會在轉變思想觀念中發揮作用。工商銀行改制上市以來，各項業務得到快速發展。可持續發展是落實科學發展觀的一個具體體現，科學發展的實質是速度、質量、效益、后勁的相統一。因此，營造合規、安全、健康的經營與發展環境，是需要通過著實的內控案防分析會來提升全行對案件防控工作的認識，充分認識基礎管理和案件防控工作不是要不要抓，而是必須下實功夫、下苦功夫，認認真真、扎扎實實的

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第三篇：案防

強化內控管理、規范操作行業是杜絕

金融案件發生的關鍵所在-----銀行高管談案防

近年來頻頻發生各種金融案件事件，經營形式嚴峻，縱觀我行、及其他商業銀行機構的金融案件案例，歸納最主要的原因為各項內控管理制度未執行到位造成的。銀行是經營貨幣的企業，隨著人們在金融消費需求的增大、國內外各大金融機構競爭激烈、新產品創新、人員調整新增、內外部勾結、業務信息泄漏等一系列的問題暴露，各種作案手段層出不窮，花樣百出，對銀行風險控制管理工作帶來新的問題，同時對銀行機構在案件防控上提出了更高的要求，作為一名銀行高管必須清醒認識到案件防控工作的重要性。

一、現狀：

（一）內控機制“三道防線”不夠到位。內控機制“三道防線”是指基層銀行員工自我約束、部門相互制約、內部監督防范三項機制。一是思想認識未能跟上當前中國銀行進一步深化改革的步伐。目前在一些基層中國銀行別是業務量大的基層行，由于受傳統思維定式以及人員少、年齡偏老、業務量大、工作任務重等因素的影響，部分基層行員工自我約束意識還不強，思想認識還沒有完全到位，特別是員工自我約束與貫徹執行規章制度力不強，存在一定程度的兩張皮。二是以業務操作管理代替監督管理。在部門相互制約方面用業務操作代替監督管理，用分散管理代替全行統一管理，致使內部控制工作不能真正落到實處。三是內控機制及監督部門的作用發揮不夠明顯，由此在事前、事中相互制約不夠，監督防范不力，一旦出現業務差錯和違規違紀現象，各專業部門忙于本專業的事后糾錯堵漏，監督防范工作十分被動。

（二）業務規范操作程序不夠到位。近兩年來，中國銀行總行、省市分行為適應新形勢下的規范經營和業務發展需要，在全國中國銀行系統開展了內控與案件防控教育活動，對各種業務操作程序和操作方法實行規范管理，并取得了明顯成效。但基層行在實際工作過程中，由于種種主、客觀原因，操作崗仍然存在不規范問題，操作風險隱患存在。特別是會計出納、客戶服務和信貸管理上等操作崗位有些沒有按制度規定操作，風險比較大。其原因主要是人員不足，一人多崗，一人多責，或個人素質、覺悟等因素，使制度沒有得到嚴格執行，出現了逆程序或省略程序運作的現象。一是在會計出納方面，坐班主任職責主要是對處理業務實施動態監管，是會計出納工作內控機制的第一道防線。而在實際工作中，少數行會出人員有限，坐班主任只得補崗填缺，或頂崗操作，其自身職責無法履行，使監督制度本身形同虛設。二是在客戶服務和信貸管理方面，客戶經理單兵作戰，缺乏橫向監督機制。適應新形式下的客戶經理人員嚴重不足，業務技能還現代金融的管理要求，業務量大的基層行的客戶經理一般要管理幾個企業。作為貸款調查人對其所管的企業的貸款是否受理，貸與不貸，貸多貸少基本上取決于管戶客戶經理，客戶經理獨立完成貸前調查的全過程而基本上受不到必要的監督和制約，造成了潛在的信貸風險。

（三）部門相互制約管理不夠到位。基層中國銀行各部門之間相互制約是內部控制的第二條防線，它包含兩個方面的職責，一方面是對本部門員工的業務操作進行管理制約；另一方面是對部門之間相互制約。如目前基層行各專業部門對其所屬人員都有硬性規定，而且要求專人專職，但在實際工作中，由于人員配制、內設機構編制及人員總量不能適應基層行業務發展的需要，從而造成基層行無所適從，疲于應付，不能達到制約效果。在對部門之間的制約更是達不到預期效果。

（四）內控監督作用發揮不夠到位。從基層行實際情況來看，還存在一些不可忽視的問題。一是稽核程序輕前重后。稽核中往往主要是看被稽核單位有無違規違紀行為，偏重于“亡羊補牢”式的事后監督，對未雨綢繆，防范于未然的事中、事前控制沒有引起足夠的重視。二是稽核手段落后，稽核頻率不高。基本上是傳統手工常規稽核，僅限于對歷史傳票、賬簿憑證的查對，缺少系統性、連續性和全面性。三是稽核人員少，導致稽核工作數量有限，稽核抽查時間間隔較長，既不能及時查出問題，糾正問題，又留下了一些管理上的空檔和隱患，使有效的稽核檢查失去了應有的查漏堵源作用。

二、成因：

（一）對操作風險管理意識薄弱。

（二）操作風險專業化管理部門缺位。中國銀行至上而下均未設立獨立的專業化的操作風險管理部門，對其管理主要是依靠非專業部門負責，以定性管理為主，主要依賴專家的主觀判斷，缺乏科學和專業的管理。

（三）管理體系不完善。我國銀行業普遍存在管理層次多而繁雜，各層次權責不清，缺乏相互制衡、權責明晰和相互獨立的管理體系，容易出現管理的真空地帶和重復低效管理，這類不足，在中國銀行系統也同樣存在。

（四）管理制度不健全。盡管這些年中國銀行在各項管理制度上進行大量地修訂和完善，但隨著中國銀行業務的發展，有些相關制度在執行存在明顯的局限性，且現有的制度大都流于形式，存在不切實際、難以執行的問題，此外，仍有部分正常經營所必備的規章制度缺位，導致管理盲點的存在。

三、對策：

（一）堅持以人為本，培育良好的內部控制文化。由于操作風險具有內生性特征，這就決定了防范操作風險應從合規文化 教育、內控文化建設入手。當前，必須有針對性地加強對員工理想信念、思想道德教育，建立良好的 企業 文化、合規文化，要引導員工樹立正確的人生觀、價值觀和榮辱觀，教育員工珍惜現有的工作、生活環境、愛崗敬業，自覺抵制各種誘惑，遠離違法亂紀。同時，要進一步加強業務技能培訓，特別是新入行員工的崗位、新業務、新技能培訓，每個員工都必須熟知相應的業務流程、內控要求和經辦業務的主要風險點，弄懂、記清規章制度、獎懲規定以及內控的權限責任，打牢思想防線。只有把內控、合規文化和規范操作教育抓到位、抓到“心”，操作風險防范才能見實效。

（二）端正業務經營思想，正確處理好業務 發展 與防范風險關系。要堅決摒棄只抓業務經營，不抓風險防范的思想，既要加快發展、加快轉型，又要審慎經營，安全運行。當前，要明確導向，健全操作風險管理的激勵約束機制。一方面，要充分發揮利益導向在防控操作風險中風向標作用，牢固樹立充分揭示風險的內控理念和成本核算的管理理念。利益導向機制要堅持有利于增強總分行對基層分支機構的控制力，有利于充分發揮基層經營機構的主觀能動性，增強業務轉型的活力、動力，有利于糾正“重規模擴張，輕質量安全”的粗放型經營理念和做法。另一方面，要建立 科學 合理的考核體系，特別是績效分配體系，讓員工共享改革發展、轉型的成果，為全員重視內控，參與防范風險提供持續的精神動力。

（三）認真貫徹執行銀監會《防范操作風險“十三”條》，把防范操作風險管理抓到實處。首先，要把合規文化理念貫穿到每個員工的日常行為之中，使之成為自覺習慣和行為準則，把操作風險作為“重點抓”，使操作風險管理的各項措施細化落實到每個環節、每個崗位、每個節點。其次，建立健全操作風險管理的組織體系和制度體系。要在全轄內建立操作風險防控管理委員會，在基層行要有專門班子來抓，分管行長專管，并明確問責機制、承諾機制、考核機制。當務之急，是總行要盡快制定完善操作風險管理政策、方法和程序，明確系統內操作風險計量、計提所需資本。再次，要完善操作風險管理機制。基層行要根據業務轉型的實際，按照業務品種設計標準的業務流程、手冊，對重要的崗位、要害環節、敏感的業務風險點制定明確的內控規定，要定期對要害崗位人員進行強制休假制度、定期輪崗和崗位交流制度；要嚴格授權、授信制度；建立完善、有效的事中控制和事后監督機制；建立健全監督檢查和評價、糾錯機制；完善案件披露、揭露、查處、獎懲機制；建立操作風險信息預警報告制度，構建“人控、制控、機控一條龍”管控體系，從而，杜絕操作風險管理盲區和“斷層”。

（四）整合監管資源，構建內控與內審聯動、互動機制。當前，中國銀行正處在改革發展的關鍵時期，隨著經營轉型，原有審計管理體制應有新的變化，但不管內審體制怎么改，內審部門為業務發展服務、為經營戰略轉型服務、為內控體系建設服務、為企業創造價值服務的方向不會變。當前首要任務是搞好內控與內審聯動，防止出現“三道防線”斷層，內審部門要以風險防范和合規管理為重，自覺成為內控管理的中堅力量。各業務部門要加大條線自律監管力度，對重點部門、重點崗位、重點環節要進行全方位、全過程的管控。對一些操作風險苗頭性問題，要早發現、早糾正、早下手。在人少事多的情況下，可以“借力監管”、“聯手行動”，實現監管信息資源共享。這樣既解決了監管人手不足的矛盾，又避免部門之間重復檢查、基層行接待檢查過多的問題。

（五）加強監督，強化管理層制約管理。

（六）與時俱進，改革監督層現行體制。為了防微杜漸，防范于未然，充分發揮內控機制預防職能，對帶有苗頭性及傾向性的風險隱患應及時預警、預報，將其消滅在萌芽狀態。必須加強經營行為、業務管理的監督檢查，特別是作為內控再監督主體的稽核監督、監察部門，更要充分發揮監督保障作用，促進內部經營管理的改善。一是強化監督職能，在稽核方面，實行稽核人員派駐制。為消除稽核人員的思想顧慮，應改革現有的稽核管理體制，實行稽核工作垂直領導，稽核人員下派一級，直接對上級行負責，其工資、績效、福利由上級行解決，與被稽核行脫鉤。稽核人員常駐支行開展稽核監督工作，使每一個決策程序、業務過程、操作環節和每個員工的行為都處于嚴密的內部制約和監督之下，提高內控管理效率。紀檢監察、人事、安全保衛等部門要加對強基層行干部職工的黨風廉政建設、安全知識及業務素質方面教育和監督管理工作，確保中國銀行安全合規運行，不出現任何經濟、刑事案件和責任事故。二是堅持查處結合，提高稽核監督、紀檢監察權威。對稽核監督、紀檢監察檢查中發現的問題，要依據有關規定做出稽核處罰、違規積分、監察處理決定，與個人利益掛鉤，追究當事人及主管領導的責任，促使稽核、監察部門在組織體系上的獨立性，近年來頻頻發生各種金融案件事件，經營形式嚴峻，縱觀我行、及其他商業銀行機構的金融案件案例，歸納最主要的原因為各項內控管理制度未執行到位造成的。銀行是經營貨幣的企業，隨著人們在金融消費需求的增大、國內外各大金融機構競爭激烈、新產品創新、人員調整新增、內外部勾結、業務信息泄漏等一系列的問題暴露，各種作案手段層出不窮，花樣百出，對銀行風險控制管理工作帶來新的問題，同時對銀行機構在案件防控上提出了更高的要求，作為一名銀行高管必須清醒認識到案件防控工作的重要性。

銀行高管必須深刻認識到案件防控工作是常抓不懈的工作重點，防范和化解金融風險是銀行發展過程、及遏制金融案件的重中之重，如何抓好案防工作，抵制金錢和利潤的誘惑，保護客戶的資產和合法權益不受侵害，是銀行高管值得思考的一個問題。

一、組織教育，增強意識

一是注重員工思想道德和職業操守的教育工作，強化合規意識。引導員工樹立正確的人生觀、價值觀、糾正金錢主義、享樂主義，自覺抵制腐敗思想的浸入滲透。二是注重員工崗位培訓、職責教育工作，明確什么能做什么不能做，以學習各項案例懂得合規人人有責、合規從我做起；樹立合規為企業創造價值理念，正確認識具備自覺抵制一切違規違章行為的能力，體會履行本崗位職責的重要性；通過正面、反面教育讓員工實現違規違紀行為一定不能做，珍惜工作崗守住職業道德底線。

二、識別風險、化解風險

員工是經營生產中最直接的人員，員工僅僅具備良好的職業道德素質是不夠的，要進一步提高員工業務素質，具備識別風險、控制風險、化解風險的能力，這將是作為一家銀行是否能實現持續健康發展的重點考核指標。因此必須切實加強金融機構員工崗位職責、金融業務知識和規章制度、以及風險管控知識、技能的學習培訓，了解崗位業務操作流程，掌握主要風險環節和風險點，培養自身業務風險識別，以達到化解風險的能力。

三、關愛員工、排查思想

人的思想會隨著各種內外在因素隨時發生變化的，因此加大對員工的關心、關注程度，以各種形式增進對員工的關愛，實時掌握思想動態。針對這些年郵儲銀行發展，呈現人員素質參差不齊、青年人增多等諸多原因，更加要重視關注員工思想工作，一是要以人為本，為員工制定合理的職業生涯規劃，使員工實在感受到自己的職業發展前景，感受到組織企業的關愛，珍惜金融崗位，進一步的激發盡職盡責的內心目標；二是加強與員工的交流溝通，關注員工的思想動態和行為表現，落實排查員工異常行為工作，通過搭建微信平臺、內外部自評、互評、外部調查研究、家訪、客戶訪等形式及時了解掌握員工的動態，針對發現有參與民間借貸、充當掮客謀取利益、黃賭毒、或熱衷高消費行為等人員實施重點關注，實行一級管一級制度，對“可疑人員”約見警示談話，努力將風險隱患和案件苗頭消滅在萌芽狀態，化解不必要的風險、金融案件發生。

四、績效管理、禁入高壓

發生案件，一定在管理上有了漏洞，才會出現諸多的問題，強業務弱管理是要不得的，必須做到強化各項業務風險控制管理考核，教育引導各支行不光要抓生產、抓效益，也要抓管理、抓內控，實現兩方面齊抓共管局面，建立科學有效的員工激勵約束機制，將合規經營、案件防控納入績效考核的重要指標，針對經營管理、防范風險等安全方面出現案件的單位、高管人員、員工均實行一票否決制，通過績效考核時刻繃緊合規這根弦，牢固樹立風險意識、全員參與意識，堅決遏制各類案件發生，確保各項工作安全穩健運行，把內控案防工作融入到各項業務之中，讓每一位員工都要認真執行各項規章制度，堅持按照操作規程處理每一筆業務，以高度的責任心、百倍的警惕性預防各類經營風險和經濟案件，持續提高經營管理水平面和能力，打牢內控工作的基礎，有效防范各類風險和案件。

五、多向檢查，實現合規

在完善員工教育、思想排查、績效考核等方面的情況下，開展橫縱向形式的檢查是必不可少的，一方面通過檢查員工是否履行崗位職責、網點是否合規經營、人員是否執行制度細節，需開展一系列的事前(中、后)防范、監督、檢查、通報、整改、小結等工作，實行自我檢查、互相檢查、交叉檢查等形式發現和糾正工作中的風險點，對違規問題積極采取有效的遏制與控制，監督預防金融案件的發生。

另一方面對重點環節、重點部位和人員、重點時段方面，突出檢查工作重點，確保檢查工作實效，重點環節即為往來賬目、現金業務、票據業務、重空使用管理、貸款受理審查審批、三級權限等；重點部位和人員即為印、押、章、證的使用管理，對一線操作人員的約束監督；重點時段即為節假日、周末、工作以外時間等非正常工作時段。重點檢查內容針對性開展監督檢查，落實“三個重點”的檢查，監督各崗位人員嚴格執行各項規章制度，將各類風險防患于未然，消除違規風險在發展初期。

六、加強違規通報，杜絕違規行為

從銀行內控制度風險問題來分析，歸根結底都是未執行業務制度，多數都是對檢查整改工作未到位、合規經營意識不強，因此要以通報形式促使各網點負責人、員工、重要崗位等人員要常警示、常警告、及時糾正其違規行為，切實做到履行本崗位職責，做到經常性監督檢查與重點檢查相結合提高監督問題的通報、指導，做到事前預防、事中控制、事后監督相結合，對發現的問題要及時制定整改措施，限期整改到位，堅決查處違規行為。

銀行高管要把金融機構的案件防控工作放在安全生產的第一要務，積極培養合規促發展的理念、強化消除違規違紀的能力，樹立全員建設企業使命感，增強維護中國銀行在廣大群眾心中的合規經營的形象。

第四篇：強化內控 提升案防工作水平【案防分析材料】

強化內控管理 提升案防工作水平

——觀看《再現真相》心得體會

5月19日晚上，按照市聯社安排部署和工作要求，我縣聯社組織轄內各網點負責人、主管會計、授權人和聯社機關全體員工共計68人集中觀看了省銀監局制作的《再現真相》光盤，并圍繞片中再現的案件情景展開了大討論。片中通過再現、分析違規作案的情景、手法以及應該采取的防范措施，給大家上了一堂生動的案防教育課。結合當前農村信用社的工作實際和案防形勢，我們覺得要鞏固當前我們取得的案防工作成效，必須從完善制度、強化內控抓起。

一、當前我們面臨的案防工作形勢

近年來，通過持續開展案件防控治理專項工作，農村信用社案件高發的態勢得到有效遏制，我縣信用社也實現了連續四年零發案率。但是，認真分析當前的工作實際和屢次檢查中發現的問題，我們的案防工作還存在一定差距，主要表現在個別部門、個別崗位、個別員工執章不嚴，違章不糾，檢查不徹底，整改不到位的現象還不同程度的存在；日常工作中，個別領導、個別員工還存在制度落實不到位，以感情代替制度，以信任代替管理，查處問題不徹底，整改不到位，對案防工作仍思想麻痹，存在僥幸心理，風險防范和自我保護意識薄弱，等等。

二、應該采取的工作措施 通過組織員工進行討論，查差距，提建議，對我社案防工作開展情況進行分析，我們認為，當前要做好案防工作必須牢固樹立依法合規穩健經營意識，認真落實各個崗位上的規章制度，并把重點放在一線。

一是加強思想教育，進一步樹立依法合規經營意識。積極適應新形勢，采取多種方法和形式開展教育活動，引導員工轉變經營管理理念，樹立依法合規經營意識，著力提高風險防范能力。教育全社員工，雖然近年來，我社依法合規經營取得了很大成果，經營效益大幅提升，也未發生事故與案件，但與現代化金融企業的要求還有一定差距。觀念的確立不是一蹴而就的，風險防控也不是一勞永逸。目前我縣聯社正處在轉型發展的關鍵時期和攻堅階段，提高風險防范意識和能力具有更加特殊的意義。要繼續鞏固案防工作水平，促進安全穩健經營，必須教育員工從思想上高度重視案防工作的重要性，使員工認清內控案防嚴峻形勢，保持清醒頭腦，端正經營思想，排除各種干擾，堅定依法合規經營的決心和信心，努力營造合規高效的經營環境，確保我社在安全穩健的前提下謀求各項業務更好更快的發展。

二是在業務發展中，堅持兩手抓，兩手都要硬。一手抓經營發展中心工作不動搖，一手抓內控案防管理基礎不松勁，依法合規穩健經營，時刻繃緊內控案防這根弦不放松，牢固樹立風險意識、全員參與意識，堅決遏制各類案件發生，確保各項工作安全穩健運行。按照省、市聯社的要求，把內控案防工作嵌入各項業

五是加大對案防規章制度執行情況的檢查監督和對違章人員的處罰力度，杜絕違規違紀行為。從我縣聯社歷次檢查中發現的違規項目來看，主要集中在查庫制度不落實、查庫內容不完整、現金庫存超限額、殘幣確認和收繳不符合規定、鑰匙交接不規范、掛失業務操作不規范、大額交易業務漏報備、會計資料保管不規范、對帳率未達規定要求、各種登記簿記載使用不規范、案防意識不強、安防設施不達標、貸款檔案資料不完整、四項制度執行不到位等方面，可以看出多數項目也是易于糾改和防范的，但仍然屢查屢犯，客觀上說明違規問題的糾改力度不大，不徹底，基層網點和條線部門自身的檢查整改職能有所淡化，部分員工對內控制度的學習和理解不到位，合規經營意識不強。為此，要促使各網點負責人、主管會計、客戶經理及稽核員切實履行職責，做到經常性監督與重點檢查相結合，事前預防、事中控制和事后監督相結合。對發現的問題，及時落實責任人，及時制定整改措施，限期督促整改到位。對檢查中發現的屢查屢犯的問題，要在依據有關制度規定進行處罰的基礎上，與員工及部門負責人的績效工資關聯，堅決查處違規違章行為，痛下決心，決不手軟。

特此報告

二〇一一年五月二十三日

第五篇：案防工作計劃

xxxx農村商業銀行

2014案件防控工作計劃措施

為深入貫徹落實十八大三中全會和中紀委會議精神，本著“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的工作方針，結合本行實際，特制訂本案防工作計劃。

一、總體工作目標

一是預防為主，查防結合，確保全行無重大經濟案件和重大責任事故發生；

二是標本兼治，著力構建集信貸、會計、財務、科技、電子銀行、安全保衛等制度為一體的案件防控長效機制；

三是糾正行業不正之風，著力提升高效、清正廉潔的行業形象；

四是強化職能部門監督檢查和內控管理力度，力爭把風險隱患消滅于萌芽狀態；

五是不斷完善、健全制度建設，落實責任追究制度，盡快實現案防工作規范化和制度化。

二、具體工作目標任務分解和細化

（一）各單位、職能部門月度工作計劃。

1、審計稽核部及其他相關職能部門、每月開展不低于一次的“飛行檢查”和定期合規檢查，并將結果進行匯總和通報整改。

2、相關職能部門、每月開展不少于一次的相關條線的風險提示活動。

3、各單位、職能部門每月對本單位、部門的所有員工進行“九種人”排查和跟蹤監控記錄；并對本單位的借、假、冒名貸款進行認定、清理和催收，在每月10日前完成不良貸款的認定工作。

4、安全保衛部門每月組織實施不低于一次的安全保衛檢查和防突發事件預案演練活動。

（二）各單位、職能部門季度案防工作計劃。

1、各單位兼職合規管路員、按季對本單位業務經營及安全保衛等狀況進行案防工作自查，并于季后15日內上報合規風險部；

2、各單位合規代表、風險管理員、委派會計、安全員、兼職審計員按季進行履職報告，并于每季后15日內上報合規風險部；

3、行長室每季度向董事會提交合規、內控報告和風險管理報告，由合規風險部負責并在每季后15日內完成；

4、相關職能部門、每季度組織開展不低于一次的合規、制度培訓活動；

5、人事監察部、審計稽核部、每季度組織開展一次“員工日常行為排查和員工賬戶排查”活動。

6、每季度、行領導親自組織開展不低于一次的案件防控通報和分析會議活動。

7、運營管理部和計財部、每季度組織開展不低于一次的柜面業務風險排查和員工賬戶管理排查活動。

8、信貸管理部、計財部和財富中心，每季度組織開展不低于一次的大額資金風險管理排查活動。

9、審計稽核部和合規風險部、每個季度組織開展不低于一次的跟蹤檢查和督查問題整改活動。

10、辦公室每個季度組織開展不低于一次的聲譽風險排查活動。

11、合規風險部門負責在一季度內完成全行的案防工作制度制定工作。

（三）各單位、職能部門工作計劃。

1、董事辦、監事辦及其下設委員會、每年進行不低于一次的專題履職報告活動；

2、信貸、會計、電子銀行、安全保衛等部門，根據各自條線的業務經營、安全狀況等，定期在全行發布風險預警報告；

3、審計稽核部負責全行的高風險網點、高風險業務、高風險環節、高風險崗位“四高”的風險評估工作，每年開展不低于一次的“四高”評估活動。

4、審計稽核部每年組織開展不低于一次的各職能部門履職評價活動。

5、審計稽核部、監事辦每年組織開展不低于一次、對董事會成員、高管人員的履職評價活動。

6、人事監察部制訂了“行風廉政建設監察”制度，負責監督、規范全行的行風廉政制度執行。

7、合規風險部、審計稽核部每年組織開展一次全行合規與內控有效性評價活動。

8、各相關職能部門不定期開展“重點業務與環節風險排查”活動。

9、各相關職能部門、定期組織開展各業務條線的操作風險有效性評價活動。

三、目標任務完成考核激勵措施

1、行總部成立“督查辦”，根據全行工作計劃、按月或按季度公布“任務交辦單”，然后專門負責跟蹤、督查并不定期發布“督查督辦專報”、通報各單位、部門各項目標任務完成情況。

2、行總部結合實際制訂了科學而細致的合規、風險100分制考核辦法，各單位、部門每月、每季度的各項任務完成情況，均被細化為每一分值，并按季度進行公布。

3、行總部制訂了科學有效的“員工積分管理辦法”，每一位員工的每一項違規行為，都將備案記錄、以負分的形式進行處罰和警示，此項制度措施對全員的合規、合法行事起到了積極而有效的作用。