第一篇：出納及外勤工作職責(zé)

出納及外勤工作職責(zé)

根據(jù)財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，出納人員職責(zé)如下：

1、按財政和企業(yè)財務(wù)制度辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；

2、嚴格審核有關(guān)原始憑證，據(jù)以編制收、付款憑證；

3、根據(jù)收、付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額；

4、隨時查詢銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶；

5、保證庫存現(xiàn)金和各種有價證券的安全與完整；

6、出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三方面的內(nèi)容。這些工作的具體內(nèi)容是：

1)根據(jù)審核簽章的記帳憑證辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)。2)及時登記現(xiàn)金、銀行日記帳，日記帳做到日清月結(jié)，帳實相符。3)嚴格支票使用管理，辦理對外結(jié)算業(yè)務(wù)，不簽發(fā)空頭支票和空白支票，不外借帳戶，不坐收現(xiàn)金。

4)及時與總帳、銀行對帳單對帳，月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表，做到帳帳相符。5)負責(zé)與所內(nèi)部各單位往來款項的劃轉(zhuǎn)、核算。做到每筆往來款項數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，依據(jù)充分

崗位職能：

1、負責(zé)日常出納工作；辦理小額現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)；

2、負責(zé)日常收支的管理和核對；

3、辦公室基本賬務(wù)的核對；

4、負責(zé)收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性；

5、負責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；

6、負責(zé)記賬憑證的編號、裝訂；保存、歸檔財務(wù)相關(guān)資料；

7、負責(zé)開具各項票據(jù)；

8、每月不定時進行統(tǒng)計、歸納公司物料的發(fā)放、登記，申領(lǐng)和基本成本核算

9、配合總會負責(zé)辦公室財務(wù)管理統(tǒng)計匯總。

10、外出銀行開戶、結(jié)賬單、年審等。

11、熟悉Word、Excel等辦公室軟件，為人誠實勤懇，性格開朗，處事嚴謹，有責(zé)任心學(xué)習(xí)能力強

12、執(zhí)行公司領(lǐng)導(dǎo)交待的其它臨時性的突發(fā)事情

負責(zé)人：區(qū)永健

第二篇：外勤工作職責(zé)

外勤工作職責(zé)

一、在業(yè)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)貨場日常裝卸生產(chǎn)安全巡檢工作。

二、外勤上崗必須統(tǒng)一防護服，佩戴對講機，工作期間保持聯(lián)系暢

通，遇到各種突發(fā)事件應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)經(jīng)理。

三、貨場設(shè)立外勤值班室，值班人員24小時值班，并認真填寫臺賬。

四、接到貨場值班員煤車進場通知后，配合貨場值班員把車皮對到

指定位置。

五、按車站要求配合貨運部門對煤炭進行有針對性的測量比重，并

做好記錄。

六、裝車前，應(yīng)對車輛進行安全檢查，配合車站貨運進行測量劃線，對危及行車安全的車輛，要進行捆綁加固，并用鐵絲捆綁小門。

七、裝卸作業(yè)時，必須全程監(jiān)控和指揮，裝卸過程中發(fā)現(xiàn)問題要及

時和有關(guān)單位溝通解決。嚴重問題及時匯報。

八、裝卸作業(yè)后，應(yīng)對裝載加固、車門、線路清道等進行檢查，發(fā)

現(xiàn)危及安全的情況時，應(yīng)立即制止，并妥善解決。

九、每天下午17.30值班人員匯報當(dāng)天工作，并向公司匯報i。

十、按要求參加月度安全分析會，總結(jié)工作，查找隱患，并提出解

決意見。

十一、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第三篇：外勤調(diào)度長工作職責(zé)

外勤供水調(diào)度長工作職責(zé)

一、認真貫徹履行集團供水調(diào)度管理的相關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)行科學(xué)、優(yōu)化、安全、經(jīng)濟、合理及實時調(diào)度方針，實現(xiàn)供需平衡及水量、水壓、水質(zhì)達標(biāo)。

二、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好外勤生產(chǎn)調(diào)度工作。定期組織進行流量、壓力及水質(zhì)等調(diào)度數(shù)據(jù)的分析工作，及時發(fā)現(xiàn)解決生產(chǎn)調(diào)度工作中的問題。

三、在保證全市安全供水的前提下，合理調(diào)配供水閥門，確保供水壓力滿足要求，同時配合內(nèi)勤完成集團公司生產(chǎn)計劃任務(wù)。

四、在供水管網(wǎng)發(fā)生突發(fā)應(yīng)急事件時，帶領(lǐng)外勤人員第一時間趕到現(xiàn)場，并配合搶修單位完成關(guān)閉相關(guān)閥門，調(diào)整水量、水壓等相關(guān)工作，同時，將漏水情況、影響區(qū)域、搶修應(yīng)急方案上報領(lǐng)導(dǎo)。

五、熟悉水庫、長輸管線、各水廠工藝流程及設(shè)備運行狀況，掌握市區(qū)配水管網(wǎng)、閥門及管網(wǎng)壓力點分布情況。

六、負責(zé)外勤調(diào)度班組的日常管理。并主持召開外勤調(diào)度每日調(diào)度碰頭會，做好環(huán)境衛(wèi)生工作。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其它工作。

集團生產(chǎn)部

二〇一三年一月十日

第四篇：出納工作職責(zé)

出納的工作流程如下：

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負責(zé)保管財務(wù)章。

四、負責(zé)報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發(fā)放。

出納工作細則：

工作事項及審驗等程序

失誤防范及糾正程序

現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?/p>

若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。

多付或少付金額，由責(zé)任人負責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支”。

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符

做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。

特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。

若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負。

銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。

每日下班之前填制結(jié)報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。

每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。

報銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應(yīng)補。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷。

出納工作歸集起來有三個特征：

一、出納是現(xiàn)金、票據(jù)收付的關(guān)口；

二、出納是第一手會計信息的收集者；

三、出納是外界觀察企業(yè)會計管理水平和財務(wù)水平的窗口，會計是以貨幣計量的價值尺度，出納在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中充當(dāng)著現(xiàn)金、票據(jù)交換的使者。做好出納工作對整頓會計工作秩序，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作具有極其重要的現(xiàn)實意義。

出納在會計循環(huán)中的地位和作用

會計循環(huán)是資金運動的鏈條和紐帶，建立高效良好的會計循環(huán)機制是資本營運的客觀要求。出納在會計循環(huán)中的地位和作用，反映在收支憑據(jù)真實，傳遞循序漸進，貨幣計量準(zhǔn)確，信息反饋及時等方面。

1、地位。出納是會計循環(huán)中的一個重要環(huán)節(jié)。任何單位和經(jīng)濟組織中，出納必須是一個獨立的崗位，領(lǐng)導(dǎo)不得兼任，會計不得替代。《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》對出納崗位、職責(zé)也有限制性規(guī)定，如單位領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位會計機構(gòu)負責(zé)人，會計主管人員。會計機構(gòu)負責(zé)人，會計主管人員的直系親屬不得在本單位會計機構(gòu)中擔(dān)任出納工作。內(nèi)部牽制制度也規(guī)定了機構(gòu)分離，職務(wù)分離，錢賬分離，賬物分離的原則。因此在會計機構(gòu)中分設(shè)出納崗位具有制度上的合法性，工作上的適應(yīng)性，行為上的規(guī)范性，管理上的科學(xué)性等特點。所以出納在會計工作中和會計循環(huán)中的地位是特殊的，不可缺少的。

2、作用。出納是會計工作的一部分，也就是說出納崗位可以按管理要求設(shè)置，出納工作則必須完全置于會計循環(huán)中。出納人員在管好貨幣資金的同時，還應(yīng)當(dāng)發(fā)揮幾個方面的作用。一是認真貫徹執(zhí)行黨和國家的財經(jīng)政策和財經(jīng)方針，認真審核每一張單據(jù)，處理每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)。二是及時反饋經(jīng)濟信息，按照《會計法》的要求及時向領(lǐng)導(dǎo)和會計主管人員報告工作。三是反腐倡廉，對支出性質(zhì)進行審查，對違反開支規(guī)定的支出拒絕付款。四是保衛(wèi)資金安全，保護國家資財安全，在現(xiàn)金流量大，假幣多，卡式管理不規(guī)范的情況下，防止詐騙，減少損失和失誤顯得極為重要。

出納在會計循環(huán)中的地位和作用是兩個方面的，一方面領(lǐng)導(dǎo)和會計主管人員要注意樹立和培養(yǎng)，運用法律法規(guī)建立出納人員的工作條件和約束機制。另一方面，出納人員要加強學(xué)習(xí)，提高技能，注意職業(yè)道德修養(yǎng)，自覺維護尊嚴，二者之間要互為條件，達到做好會計工作和經(jīng)濟管理工作的共同目的。

出納是會計工作紀律的執(zhí)行者

財務(wù)大檢查，物價、稅收大檢查，是查果詢因。其實因果關(guān)系是很明確的。收款、付款是出納的基本職能，出納工作的一舉一動都在執(zhí)行著財務(wù)紀律和會計紀律。在國家的會計法制、財務(wù)政策滌入人心的今天，出納人員必然會碰到違心地執(zhí)行收支的情況，為此，應(yīng)當(dāng)把自覺執(zhí)行會計紀律當(dāng)作出納人員的首責(zé)。執(zhí)行財經(jīng)紀律是經(jīng)濟工作的基本要求和準(zhǔn)則、維護和執(zhí)行財經(jīng)紀律則是經(jīng)濟工作微觀要求的基礎(chǔ)。出納人員在執(zhí)行公務(wù)的過程中，也有自己的準(zhǔn)則，無論是傳遞、循環(huán)還是流水作業(yè)，資金的進入和退出，出納工作都是源頭。出納工作貫穿會計工作的起始和終結(jié)，我們把出納稱為財會工作紀律的執(zhí)行者。事實也證明，一個強有力的出納人員，必定會為本單位的財會工作帶來生機與活力，尤其是在企業(yè)債務(wù)重組的情況下。
出納是會計工作規(guī)范的實施者
出納人員擔(dān)負著資金收付，票據(jù)管理，現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬登記等工作。會計工作規(guī)范化的要求是，健全內(nèi)部各項會計管理制度，建立良好的會計工作秩序，使記賬、算賬、報賬工作符合國家統(tǒng)一會計制度的要求，逐步實現(xiàn)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化，制度化，科學(xué)化，不斷提高會計工作水平，進一步發(fā)揮會計在經(jīng)濟管理中的作用。記賬憑證分為外來原始憑證和自制原始憑證，其中外來原始憑證幾乎全部都是通過出納操作來完成的。每一張發(fā)票，每一個數(shù)據(jù)，每一項內(nèi)容，出納人員都必須熟知，即使會計審核過的憑證，出納人員也要復(fù)核，然后實施收付，程序才算結(jié)束。由此可見，實施會計工作規(guī)范化，出納人員擔(dān)負著極其重要的責(zé)任。首先，規(guī)范應(yīng)當(dāng)從原始憑證做起，發(fā)票是否合法，發(fā)票的出具人是否發(fā)票的合法使用者，有無轉(zhuǎn)借，變造，涂改等，持票人是否與業(yè)務(wù)內(nèi)容有關(guān)。二是票據(jù)的整理，出納人員應(yīng)當(dāng)本

著負責(zé)的態(tài)度，認真整理每一張單據(jù)，三是日清月結(jié)登記賬簿。管好現(xiàn)金和票據(jù)。實施會計工作規(guī)范化，出納人員應(yīng)當(dāng)從本職工作做起，把規(guī)范會計基礎(chǔ)工作作為自己工作的全部內(nèi)容，對內(nèi)在質(zhì)量上把好政策，法規(guī)、紀律關(guān)，對外在質(zhì)量上把好書寫、規(guī)格，整潔規(guī)范關(guān)。為全面實現(xiàn)會計工作規(guī)范化而努力。

做好出納工作，整頓會計工作秩序

會計工作是經(jīng)濟管理工作的重要基礎(chǔ)”。整頓會計工作秩序、嚴格會計核算，強化會計監(jiān)督，對于加強和改善宏觀調(diào)控，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)濟秩序是十分重要的。按照國務(wù)院的指示，整頓會計工作秩序應(yīng)當(dāng)重點整頓賬目混亂，會計信息失真，亂攤成本，小金庫等問題，其中賬目混亂，信息失真，小金庫等問題都與出納工作相關(guān)，出納人員被動地接受錯誤指令，就會使問題出現(xiàn)。因此，整頓會計工作秩序，必須從做好出納工作開始。

1、出納人員應(yīng)當(dāng)與全體財會人員一道，模范地執(zhí)行《會計法》。應(yīng)當(dāng)熟悉黨和國家的路線，方針，政策，會計法律，法規(guī)和現(xiàn)行的財經(jīng)紀律，制度，政策。凡違反規(guī)定的開支有權(quán)拒絕受理，如果明知單位領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員的簽證不合法、不真實還執(zhí)行的，應(yīng)當(dāng)負連帶責(zé)任。

2、出納人員應(yīng)當(dāng)對出納工作熱心，遵守職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)，公正無私，依法辦事。

3、規(guī)范出納工作，要求出納人員，財務(wù)人員同時也要自覺做到（1）工作程序化，即每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)都要經(jīng)過驗收，制單、復(fù)核，審批，才能據(jù)實開票或點鈔；（2）堅持原則，當(dāng)收即收，當(dāng)付即付；（3）熟練細致，提高效率，杜絕差錯；（4）建立備忘錄，對收付款對象的特征，經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容，金額至少有一個短期記憶；

（5）保持心態(tài)平衡。堅持這些要求，就能保證出納工作的效率和質(zhì)量，有利于整頓會計工作秩序，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作。

《規(guī)范》第13條規(guī)定“會計人員的工作崗位應(yīng)當(dāng)有計劃地進行輪換”。這項規(guī)定對于全面提高會計人員的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力是有積極意義的。在實際工作中，人們通常把出納工作看成是一項簡單的收付活動。其實這是一個誤解，一是對出納工作認識不足，把出納工作簡單化，絕對化。二是對出納人員不負責(zé)，沒有深厚的會計工作經(jīng)驗和技術(shù)功底，往往會在工作過程中出差錯，既害國家，又害個人。因此對從事出納工作的會計人員應(yīng)當(dāng)有一個學(xué)歷上、工作年限上和體質(zhì)上的限制性規(guī)定。不宜把會計上崗的第一天從出納工作開始.

第五篇：出納工作職責(zé)

出納工作職責(zé)和工作內(nèi)容

出納的基本職責(zé)是：

1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做好應(yīng)收應(yīng)付。

2、根據(jù)記賬憑證報銷內(nèi)容收付現(xiàn)金。

3、每日負責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金安全。

4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。

5、負責(zé)接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞給做賬人員。

6、完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

出納具體的工作內(nèi)容：

1、辦理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。任何付款都需領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證登記。

2、辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴格控制簽發(fā)空白支票。

3、登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款日記賬的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上的余額調(diào)節(jié)后相符。對于未達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

4、保管庫存現(xiàn)金，對于現(xiàn)金要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私自取走或補足。如有短缺，要負賠償責(zé)任。保險柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

5、保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納必須妥善保管所管的印章，嚴格按照規(guī)定用途使用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

6、復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度辦理銷售款項結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛、貨款被拒付時，要通知領(lǐng)導(dǎo)及時處理。

7、辦理往來結(jié)算，建立清算制度。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應(yīng)收賬款和無法償還的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對預(yù)借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強管理，及時清算。

8、核算其他往來款項，防止壞賬損失。對購銷業(yè)務(wù)以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設(shè)置明細賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。

9、工資結(jié)算，嚴格按照規(guī)定工資和獎金的支付；并審核工資單據(jù)，發(fā)放工資及獎金。根據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險金等），計算實發(fā)工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，發(fā)放的工資和獎金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時將工資和獎金計算表附在記賬憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記賬憑證編號，妥善保管。