第一篇：基礎管理自查報告

今年以來，我局積極開展統計基層基礎工作規范化建設活動，嚴格按照《關于做好20xx年三星級縣級統計局規范化考核工作的通知》和《20xx年三星級縣級統計局規范化考核工作實施方案》的要求，進一步加大統計基礎工作建設力度，在基層統計工作建設、信息網絡化建設及檔案管理等方面有了新突破。現將我區統計基層基礎工作規范化建設情況匯報如下：

一、高度重視，周密安排，將統計基層基礎工作規范化建設列入重要議事日程

我局領導班子充分認識到加強統計基層工作與統計基礎規范化建設的重要性，為將統計工作規范化建設切實落實到各項具體統計工作中，多次召開局長辦公會，就統計規范化建設工作提出總的奮斗目標：加強統計基層基礎規范化建設，提高統計數據質量，強化服務意識，充分發揮主動性、積極性和創造性，從根本上轉變工作職能，強化工作角色，改進工作方式，努力提高全區統計工作規范化水平和服務質量。

二、積極主動訂措施，為統計基層基礎工作規范化建設提供有力保障

1、深入學習，全面貫徹，營造氛圍。通過全區各級統計工作會議，深入學習上級統計部門有關文件，強調統計基層基礎規范化建設的重要意義，在全區范圍內形成了學規范、抓規范、促規范的良好氛圍。

2、對局機關內部規范化建設，由局機關規范化建設領導小組負責對機關各項制度的日常落實情況進行督查，最終情況計入個人全年考核成績，作為評選先進、推薦優秀的主要依據。

3、對各管委會、街道統計基層規范化建設，由局機關規范化建設領導小組辦公室組織各專業人員進行指導,從而對我區自上而下的統計基礎工作的全部內容和過程做出了統一規定，并予以標準化，該標準將成為我區指導和檢查統計工作實踐活動的重要依據。

三、堅持不懈抓落實，將統計基層基礎工作規范化建設落到實處

（一）統計機構和統計人員（100分）

1、統計機構方面：20xx年新任統計局局長按照規范化要求及時征求市統計局意見。20xx年為了適應統計發展需求，我區設置了區統計普查中心，主要負責全區大型普查、抽樣調查的宣傳發動和組織管理工作。

2、統計人員方面：我局共有13名干部，其中行政編制5名，事業編制8名，全部屬于正式在編人員。20xx年在 我局大力爭取下，增加事業編制1名。全局干部都具備大專及以上學歷。

3、工作條件方面：目前，辦公用房人均達8平方米；工作人員一人一機。20xx年更換公務用車1輛。全年工作經費均列入財政預算，大型普查、專項調查經費都能及時給予撥付，每年用于辦公用房條件改善經費5000元，辦公設備配置2萬元，從而為工作的順利開展提供了良好的經費保障和支持。

4、業務培訓方面：我局根據全區情況制定了業務培訓計劃，采取以會代訓、業務人員輪講、聘請市局有經驗的專業人員等方式到我區講學、指導業務工作，加強了我區基層統計人員的業務水平和能力。配合市統計局完成統計人員年度崗位培訓和繼續教育任務，累計培訓人數達200多人。同時，我局還組織業務骨干積極參加上級部門組織的業務培訓及各項調查培訓，為我區業務骨干水平的提高提供了一個良好的平臺。

5、管理制度方面：按照工作要求，我們制定了政務公開、學習、人事管理、考勤等13項管理制度。

6、業務工作制度方面：為進一步保證源頭數據質量，加強統計業務分析，我局還制定了統計調查、業務培訓、數據管理和發布、數據質量事故責任追究等9項業務工作制度。

（二）統計調查（100分）

全區所有報表單位，都能及時、準確、完整的報送統計報表，且紙介質報表無重無漏，填寫工整、清晰、完整、正確，所報指標之間無邏輯性、趨勢性差錯，數據結構合理，臺帳登錄準確、連續，每次報表都能很好的寫出報表說明，我們根據報表說明及現實狀況，對所報數據進行科學評估，對單位所報數據出入較大或不符合趨勢的都進行了回訪。

1、組織實施方面：

與企業建立QQ群，與街道建立統計內網和政府網，認真貫徹執行上級統計調查制度，隨時調整統計調查工作方法，及時將調查制度及方法傳達至每個街道和企業。對基本單位名錄庫做到及時更新，建立統計報表登記發放制度，做好報表發放及回收上報記錄。

2、數據采集與上報方面：

及時進行企業上報催報工作，保證報表收集率和上報率均達100%。個別企業數據審核出現問題，能及時報送相關情況說明，并準確、及時答復上級統計機構數據查詢。

3、數據質量方面：

能夠按照上級要求做好報表規范性、完整性、準確性工作，企業上報報表均完整無誤，指標填寫規范，數據采集真實有效。我局建立數據評估辦法，對企業數據進行審核后，開展評估。建立分專業定期檢查制度，開展數據定期檢查工作，檢查單位100余次。

（三）統計服務（100分）

1、統計資料發布：

按統計資料發布制度及時對外發布統計信息和提供統計資料，沒有越權、越級對外發布和提供統計資料，沒有擅自公布統計資料。

2、統計分析與服務：

及時編印年度領導干部手冊，對外提供統計數據200余次，發布信息300余次，提供統計分析30余篇，統計信息300余篇，被區委、區政府采納50篇，上級統計機構采納40篇。多次參與編撰、XXX區年鑒編撰、XXX區區志編撰及經濟分析會研究。

（四）統計信息化建設（100分）

1、信息網絡建設方面：

按照上級要求，我局與上級部門建立了統計信息內網，并以XXX區政府網為平臺建立了統計外網及內網OA平臺，及時將局內信息及工作動向發布到網內，實現了信息渠道暢通，工作安排順暢的良好局面。今年我局按照上級要求，已將統計內網延伸至各街道，協助網上一套表和基本單位庫更新工作的完成。

2、信息安全管理：

信息安全管理工作由普查中心主任牽頭，并安排專人負責信息安全管理，信息系統場地符合安全管理要求，內、外網隔離，及時更新安全系統，嚴格防范病毒入侵。

3、配備專業人員：

局內挑選精通計算機技術的人員兼職計算機技術管理人員，各專業人員都能熟練掌握計算機應用和報表程序，能解決一般技術問題。

4、計算機和網絡技術應用培訓：

每年都開展計算機及網絡技術培訓和信息安全保密技術培訓，按上級要求，及時參加上級計算機業務培訓，并經常下基層到企業輔導企業聯網直報工作及解決計算機出現的問題。

今年以來，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣信訪局的指導下，我局認真貫徹落實黨的十八和十八屆三中、四中全會精神。按照《信訪條例》的要求，切實加強信訪基礎業務建設，堅持主要領導親在抓，分管領導具體抓，層層抓落實，做到了無集體上訪和越級上訪，無信訪積案，保證了砂資源管理秩序的根本好轉。

一、加強領導，切實抓好信訪基礎業務工作

我局對信訪工作十分重視，為了切實抓好信訪基礎業務工作，成立了以局黨組書記、局長王玉軍同志為組長的信訪工作領導小組，并明確了執法大隊支部書記具體抓好信訪工作，各執法中隊、法制科、業務科相關人員負責日常信訪工作。

二、認真做好信訪案件的處置工作。

我局將信訪案件處置、努力化解涉砂信訪引起的矛盾作為重點工作來抓，一年來共接待群眾來信來訪案件5起，做到了件件回復或告知信訪人。同時還按時、按質地辦結上級轉來的市長、縣長公開電話，未出現任何拒辦、拖辦的情況。加強初信初訪的排查調處工作，工作中，我們注重做好調查排處，摸清情況，掌握動態，及時發現信訪苗頭，及時處置，確保把問題化解在本范圍之內，無一出現越級上訪，重復上訪的案件，做到了讓群眾滿意，讓社會認可，讓領導放心。

三、完善工作制度

一是相繼制定和出臺了《信訪工作制度》保證信訪工作有章可循，堅持以制度管人管事；二是制定了矛盾糾紛排查工作制度，對全縣砂場及盜采點定期進行排查；三是建立了工作報告制度。加強信訪工作報告，特別是典型、重大的信訪信息，力求做到不過夜。

以上報告，如有不當，請指正。

20xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展狀況、自查發現的問題及整改狀況報告如下：

一、規范財務會計基礎工作專項活動的開展狀況

公司對規范財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展狀況如下：

1、20xx年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

2、20xx年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展狀況、自查資料及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發現的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發現的問題，依據相關法律法規要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，職責到人。

3、20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改狀況以現場檢查、詢問等方式進行內部檢查和落實。

4、20xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

二、自查問題的整改狀況

根據整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等資料：

(一)財務人員和機構設置基本狀況

1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未構成書面制度。

整改狀況：公司已修訂了財務管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規定關鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度，如公司領導的親屬不得擔任公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機構中擔任出納工作。

(二)會計核算基礎工作規范性狀況

1、會計檔案調閱手續未嚴格按相應規定辦理。

整改狀況：加強了會計檔案調閱的管理，擬訂了《會計檔案調閱申請單》，會計檔案調閱和復印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批準手續。

(三)資金管理和控制狀況

1、未對支票購買、注銷進行記錄。

整改狀況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注銷進行了登記記錄。

(四)財務管理制度建設和執行狀況

1、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的職責追究條款。

整改狀況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內的追究職責條款。

2、公司財務管理制度中暫無明文規定會計政策變更、會計估計變更的審批程序，暫無明文規定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

整改狀況：修訂并完善了財務管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

三、本次專項自查活動工作總結

規范財務會計基礎工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續認真學習相關法律、法規和有關部門規章制度，進一步增強財務會計基礎工作規范的意識，繼續健全和完善公司各項財務會計制度建設，不斷提高規范運作意識和水平，不斷提高了財務人員基本素質和財務管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發展奠定堅實的基礎。

為了進一步加強和規范會計基礎工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據區財政局《關于開展全區會計基礎工作規范化檢查的通知》的精神，結合20xx年5月區審計局關于審計區環保局20xx年和20xx年預算執行狀況的審計處理意見，切實加強財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平，我局開展了規范財務會計基礎工作的檢查，現將檢查的組織開展狀況、自查狀況、以及整改狀況匯報如下:

一、組織開展狀況

為使我局會計基礎規范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質量的真實、完整和國家財產的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責人為成員的領導小組。確定了檢查的主要目標，并要求各部門要以高度的職責心，緊緊圍繞會計基礎規范檢查的目標任務，加強統籌規范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要到達100%，確保會計基礎規范檢查工作目標的實現。

二、自查狀況

1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求，依法建帳。

2、原始憑證的格式、資料、填制方法、貼合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務收支審批程序、記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，業務金額無論大小，務必由經手人填制，科室負責人證明，經單位負責人和分管財務的領導審核無誤后方可報支。因此充分地明確了職責，做到了相互制約，公開透明。使各項業務事項得以有序進行。

3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證等貼合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。

4、加強了單位財務印簽的管理。財務專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。

5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規定定期整理歸檔，妥善保管，業務往來單位需調閱有關資料時，務必經單位負責人同意后，并辦理相關登記手續方可調閱。

6、不存在賬外設賬行為。

7、對兩個下屬單位財務內部管理每年堅持內審。

三、整改狀況

根據區財政開展會計基礎工作規范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎工作規范、會計核算、內部監控等進行了交叉檢查。經查，個別單位20xx年和20xx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現已整改到位。

根據河南省財政廳《關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）的精神和鶴壁市《會計基礎工作規范化管理活動實施方案》的文件要求，學校高度重視，全面部署，精心組織，扎扎實實開展了會計基礎工作規范專項檢查活動，透過檢查全面提高了學校會計基礎工作規范化水平，促進了財務管理工作的規范化、制度化、精細化。現就學校開展會計基礎規范工作的自查狀況匯報如下：

一、高度重視，精心組織，全面推進檢查工作

自文件下發后，學校領導高度重視這項工作，多次組織召開專題會議，認真學習相關文件和規定，提出了學校對開展會計基礎工作規范化工作的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規，用心采取措施，透過強化會計基礎工作管理和監督檢查，著力推進學校會計基礎工作上新水平。為切實加強對會計基礎工作規范專項檢查的領導，學校成立了“新鎮中心小學會計工作基礎規范化管理活動工作領導小組”。領導小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務等部門負責人為成員，由財務人員具體組織實施。為使得工作取得實效，學校研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確了工作任務和目標。及時了解會計基礎工作的自查和整改狀況，及時進行總結，同時組織全體會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，使全體教職工進一步增強了對會計基礎工作規范化的了解。共同促進學校的會計基礎規范化建設工作。

二、周密安排，扎實有效地開展自查、整改工作

對照文件要求，我校將自查資料進行細化分解，進一步明確分工和職責。按會計基礎工作規范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：1、能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求開展會計工作；2、原始憑證的格式、資料、填制方法、審核程序等貼合會計制度要求；3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等貼合會計制度要求，是經有關職責人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都貼合會計制度的規定；5、沒有賬外設賬行為；6、能做到賬證、賬賬、賬實相符；7、對外報送的財務決算報告數字真實、計算準確、資料完整、說明清楚、報送及時，單位領導、會計主管人員審閱并簽章；8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷毀貼合規定手續；9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續貼合制度規定的要求；

從自查狀況來看，學校會計基礎工作能按照《會計法》和《會計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會計機構、會計崗位，進行會計核算、會計監督、切實加強內部會計制度建設。但在自查中也發現了一些問題。主要體此刻以下幾個方面：1、內部會計制度有待進一步健全和完善；2、固定資產管理和使用的監管力度不夠。針對自查中發現的問題，學校采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關職責并落實到人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計基礎工作規范化、制度化、科學化水平。學校將以此次檢查活動為契機，進一步提高學校會計基礎規范管理。重視提高財會人員的綜合素質和適應新形勢發展要求的應變潛力。牢固樹立起依法理財的基本理念，全面提升財會隊伍素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，共同推動我校財政會計事業持續發展。

一、工作組織部署階段

根據工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立規范財務會計基礎工作專項活動工作領導小組和辦會室，由辦公室負責具體項目實施，7月31日以前，由財務部組織召開動員會議，向各區域財務部和各子公司財務部傳達深證局發[20xx]109 號文《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求。

二、自查階段

本階段的工作內容是公司全體財務人員先通過學習了解財務會計基礎工作的相關規章制度，認識財務會計基礎工作規范的重要性和必要性，掌握財務會計基礎工作規范的要求;有了認識之后，根據《關于填報〈深圳轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷〉的通知》以及《關于深圳轄區上市公司會計基礎工作常見問題的通報》中的內容逐條進行自查，發現問題并確定整改計劃。

三、整改提高階段

本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務會計基礎工作水平，提高會計信息質量。

四、自查內容、發現問題及整改措施

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。自查情況：

1、財務人員和機構設置基本情況

1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人情況

主管會計工作負責人由總經理提名，董事會決議聘任。主管會計工作負責人及會計機構負責人未在其它單位兼職，不存在人事關系在其他單位情況，未發現不規范事項。

1.2 會計人員崗位設置情況

會計崗位設置合理，符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執行。盡管公司有回避制度，但未制定專門的財務人員任用回避制度。

整改措施：在財務人員管理制度中，增加關健崗位財務人員任用回避制度。

責任人：財務部

整改期限：10月15號以前

1.3 會計人員專業制度培訓情況

公司有安排會計人員定期或不定期參加企業內外部各種專題培訓，包括參加新會計準則、稅務、會計人員繼續教育等內部和外部的相關培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓管理規范》，財務部會計人員遵照執行，未發現不規范事項。

2、會計核算基礎工作規范性情況

2.1會計憑證編制及管理情況

會計憑證由專人保管。有部分原始單據未附在記賬憑證后單獨裝訂存放的情況(主要是銀聯簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度考慮。自查中發現，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。

整改措施：總部財務部制定記賬憑證附件要求，規范自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務部嚴格按照公司制度的規定執行，財務部不定期進行抽查。一旦發現憑證原始單據不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計工作質量問題進行通報批評。

第二篇：資金基礎管理自查報告

資金基礎管理自查報告

根據《關于**的通知》的要求，分公司成立了由財務部資金管理崗、成本費用核算崗和各區縣分公司稽核崗等6人組成的資金基礎管理自查小組。自查小組于***至***對公司的資金基礎管理進行了自查。重點在資金實物管理、銀行賬戶（含個人存折）管理、支付管理、營收資金管理和“小金庫”治理5個方面進行自查，各方面的自查檢查情況、存在問題和整改情況詳見《分公司資金基礎管理自查底稿》。本次自查共發現問題2個，截至***已完成問題整改1個，整改中問題1個；存在問題和整改情況具體如下：

一、銀行預留印鑒管理方面

1、存在問題：分公司經理和財務經理崗位變動，未及時辦理銀行印鑒的個人名章變更。分公司支出戶銀行印鑒的個人名章為區縣應收稽核崗和原分公司經理名章，分公司經理崗位變動后，受綜合部未辦理完營業執照變更流程的影響，銀行印鑒的個人名章尚未變更為現任分公司經理名章。本部銀行收入戶銀行印鑒的個人名章為分公司總經理和原財務經理個人名章，尚未變更為現任財務經理個人名章。

整改責任單位：綜合部、分公司、財務部

整改情況：未完成整改。已經督促綜合部盡快辦理營業執照變更，完成后將支出戶銀行印鑒的個人名章更新為現在分公司經理的個人名章。銀行收入戶的個人名章變更已經收集好銀行所需資料，準備送銀行辦理。

2、存在問題：各單位的銀行印鑒財務專用章、公章和個人名章沒有書面的授權保管手續。檢查中發現各單位的財務專用章、公章和個人名章雖然分別由不同的人員進行保管，但是缺少書面的授權保管手續。

整改單位：財務部、各區縣

整改情況：已完成整改。已經補辦相關印章保管的書面授權手續。

本次自查發現了分公司目前在資金基礎管理中存在的問題和不足。針對發現的問題，分公司積極完成整改并采取措施避免以后相同問題的再次發生。本次自查還加深了分公司對于資金基礎管理工作重點內容的理解，更有利于日后資金基礎管理工作的開展。分公司將吸取本次自查所取得的經驗，進一步夯實資金基礎管理、健全內部控制體系、確保資金安全。

第三篇：夯實基礎管理落實工作責任自查報告

“夯實基礎管理、落實工作責任” 集中教育整頓活動自查報告

陶建琴

全鄉開展“夯實基礎管理、落實工作責任”集中教育整頓活動以來，通過積極參與，認真學習有關政策、法律、法規，使我收獲很大。深刻認識到落實工作責任的重要性，進一步增強了法制觀念和責任意識，現就我的整改情況匯報如下：

一、認真學習，增強認識

學習縣、鄉 “夯實基礎管理、落實工作責任”會議精神，充分領會十八大精神實質，以保障安全穩定為重點，突出排查隱患為前提，狠抓基礎管理為關鍵，突出落實責任為根本，突出改進作風為保障，突出完善機制為基礎，促進分管各項工作的程序化、規范化、精細化，確保各項工作順利開展和社會和諧穩定。

二、對照準則，仔細剖析

我分管合作醫療、食品安全、文化旅游，并包裴家莊、陜家坡兩村工作。為了切實把“夯實基礎管理、落實工作責任”的集中教育整頓活動成果落到實處，結合思想和工作實際，主要存在以下不足：

1、思想上：大部分時間用于應付檢查和應酬雜事，在

一定程度上思想意識落后于形勢的發展。學習不夠積極主動，沒有系統地學習各項政治理論，因此思想意識不到位，工作上表現為不積極，責任意識不強，遇事主動性不夠，有厭倦和躲避情緒。工作督促多，深入實際少，調查研究少，工作效率不高、進度慢。

2、責任上：能夠認識到安全穩定對全鄉社會事業發展的重要性，但在實際工作中，認為擔當主要是領導的事，只要按照領導的指示執行就行了，沒有很好的深入基層進行調查研究，思想和擔當上存在著一定的依賴性，缺乏工作的主動性、積極性。

3、制度上：在食品安全、合作醫療管理上還存在制度不健全、執行不徹底、管理不規范、落實不到位等問題。

4、作風上：法制觀念不強，平時面子心嚴重，人情味太濃，難以做到人人平等，辦事公平對待。原則性不夠，有時不能堅持依法依規辦事。

三、切實整改，明確努力方向

1、在思想建設方面：要不斷學習，勵精圖治。要用發展的眼光去審視自己，要用與時俱進的精神邁向新的臺階。要自覺加強學習，提高工作能力。要深刻認識加強學習的重要性，增強學習的主動性和自覺性，樹立終身學習的思想，把學習當作一種政治責任、一種精神追求，勤于學習，善于學習，不斷掌握新知識，積累新經驗，才能增長新本領，創

造新業績。

2、在責任落實方面：勤奮、創造性地工作，在具體工作過程中，既要有目標、方向，又要不怕受挫折、傷面子。應當把個人利益看淡些，把事業責任看重些，努力干成事。把握時機，掌握分寸，對紛繁復雜的事情應當細思量，尋找好切入點，把握好平衡點，創造性地做好本職工作。

3、在制度建設方面：通過這次的自查，我們發現了很多工作上的漏洞，對此我們及時的建章立制，完善各項制度，做到有制可依、有章可循。

4、在工作作風方面：時刻強化宗旨意識，不斷提升服務理念；工作上絕不浮飄，杜絕應付差事；心態上絕不浮躁，杜絕追名逐利；作風上絕不拖拉，杜絕效率低下；辦事上絕不推諉，杜絕有諾不踐。

我將把“夯實基礎管理、落實工作責任”作為長效機制和指導思想，落實到我的各項工作中，想百姓之所想、急百姓之所急，為建設服務型政府做出自己應有的努力。

二〇一三年五月二十八日

第四篇：基礎教育工作自查報告

基礎教育工作督查自查報告

一、學校基本情況

雙峴中學創建于1915年，服務范圍為靜寧縣雙峴鄉，是一所公辦初級中學。現有教學班11個，在校學生461人；教職工46人，專任教師45名。專任教師中本科學歷40人，專科學歷5人，學歷達標率98.7%；中學高級教師1人，中學一級教師10人，中學二級教師22人；學校配有校級干部4人（校長1名，教導主任1名，政教主任1名，總務主任1名），崗位培訓合格率為100%。

近年來，我校在上級黨委政府和教育主管部門的正確領導下，以“內涵發展，特色辦學”為指導思想，以“規范化、高質量、有特色”為辦學目標，按照“一體兩翼”的辦學思路，努力改善辦公條件，健全制度，強化教師、學生、教學、安全、后勤管理，形成了具有自身特色的管理體系，教育教學質量逐年提高，開創了我校工作新局面。

二、義務教育階段學校新課程實驗情況 1．資金配套落實情況

學校經費來源于財政下撥的公用經費。學校嚴格執行國家有關政策，完全免除學雜費、課本費，全體學生均享受免費教科書，無任何亂收費現象發生，“兩免一補”政策得以貫徹落實。學校公用經費使用按預算案執行，定期公示，公開透明，重大開支都提到校行政會甚至教師會討論，并上報教育局項目辦審批。

2．開展教師培訓情況

學校制定了“1+4+1”（一個中心——課堂教學；四種形式——外出培訓、校本培訓、基地培訓、校際交流；一條途徑——教、學、研、訓一體化）的教師培訓模式，學校先后積極組織教師參加國家級培訓10人次，省級培訓20人次，縣級培訓50余人次；每位專任教師參加了3次以上的繼續教育。從而提高了教師的業務能力和教學水平。

3．新課程體系建設和校本課程的開設情況

我們開齊了九年義務教育初中階段應開設的全部科目及其課時，要求各科 任教師備全課程、備足課時、備詳環節。不但要備好語、數、英、理、化、生、政、史、地各課教案，還要根據要求按計劃備好音、美、體課程和地方課程的教案。以上課程分組在各年級中分別開展，每學期都把校本課程納入課程表，在師資緊缺的情況下，配置了專兼職的校本課老師，教導處配備專人負責管理。每個上校本課的老師都能做到認真鉆研教材，認真備課，認真上課，認真反思。做到了有計劃、有教案、有檢查、有記錄、有評價、有總結。

4．學生綜合素質評價

我校的學生素質評價體系以促進學生素質形成與發展為基本原則，以個人自評、同學互評、家長評價、教師評價等為基本途徑，以量化與描述相結合、理論知識與實際能力并重為基本方式。考試成績只是學生素質評價指標中的一項，主要用于評價各學科課程標準規定的目標達成度。學校制訂了《星級班級評選方案》《學生文明禮儀規范要求》《學生儀容儀表規范要求》以及“先進班集體”、“優秀團支部”、“三好學生”、“優秀學生干部”、“優秀團干部”、“優秀團員”的評選辦法，激勵學生養成良好的行為習慣。為進一步激發學生的生活熱情，各班級開展了爭創“五星”班級，爭當“優秀德育實踐標兵”常規活動，周周考核，時時激勵，從而促進學生良好行為習慣的養成。

二、學校體育藝術衛生及國防教育工作 1．常規教學

我們根據九年義務教育初中階段開設的科目，開全了全部科目，對體育、音樂、美術課，堅決按照教學大綱和教學計劃落實課時和教學內容，每周每班各有2節音美體活動課，保證了學生每天有足夠的學校活動時間。要求各科任教師備全課程、備足課時、備詳環節。從教學目標、教學內容、教學時間、教學步驟、教學方法上都要與學生的實際相適應。既要完成大綱要求的教學任務，又要培養學生的特長愛好，發展學生的個性。學校制定有嚴格的教案、作業檢查制度、聽課、評課制度和評價方案。

2．課外文體活動開展情況

在認真抓好傳統學科教學的同時，我們還十分重視體育、藝術等學科的建設，在保證時間，保證場地，保證人員到位，保證硬件符合要求的基礎上，為素質教育提供了更廣闊的空間。認真落實“陽光體育運動”的開展，將“兩課 三操兩課間活動”排在課程表上，堅決落實，保證學生每天鍛煉一小時的時間。學校每學年舉行田徑運動會、新生體操比賽、籃球比賽、乒乓球比賽、拔河比賽、跳繩比賽、文藝演出等一系列活動，豐富課外活動，陶冶情操。我校組建了學生美術、音樂、體育等特長興趣活動小組，積極組織各學科的競賽輔導班，做到“有賽必參，盡量獲獎”。

3．落實《學生體質健康標準》情況

（1）落實了以體育教師為骨干力量的《標準》實施工作隊伍，體育教師結合所任班級的實際情況，學生體質狀況，做出了切實可行的工作計劃，每學期都制訂了教研組工作計劃和教學進度表，突出了教學工作的中心地位，做好教學常規工作管理，扎扎實實做好備課、上課、輔導、訓練、考試環節，確保了《標準》在我校全面實施和推行。

（2）認真貫徹實施了《標準》，堅持上好“兩課”、“三操”，體育教師和班主任齊抓共管，政教處還把“三操”作為班級考評中的一個項目，使“三操”真正起到鍛煉身體的作用，達到了預期目的，收到實效。體育教師能夠嚴格按照體育教材和大綱要求，認真備課、上課，在課時安排上，每周每班2節體育活動課，保證了學生每天有足夠的活動時間，同時，根據《標準》對體育課、課間操做出了明確要求，嚴格體育課的組織紀律管理，實行了嚴格的考勤制度。

（3）在貫徹實施《標準》過程中，為加強學生鍛煉的指導，發展學生的體育個性化，我校開展了形式多樣的課外活動及體育比賽。根據《標準》要求，每年春季舉行一次為期三天的田徑運動會，每學期還舉行了全校學生共同參與的拔河比賽、跳繩比賽、乒乓球比賽、籃球比賽、廣播操比賽等活動，這些活動的開展既增強了學生體質，還激發了學生積極參與體育鍛煉的興趣，活躍了校園文化生活。同時，結合學生的特長、興趣愛好，我校每學年還組織了學生體育興趣小組活動，發展了學生的體育個性化，也為高一級學校輸送了體育后備力量。

（4）在測試《標準》工作中，我們積極向學生、教師、家長進行宣傳教育，讓學生懂得體質健康的重要性，讓教師重視學生體質健康，讓家長支持學校達標活動，在具體實施過程中，學校制定了具體測試要求，建立和健全《學生體質健康標準》檔案制度。近三年，我校學生的體育達標率達到了97.06%。4．學校衛生工作

衛生工作是學校工作的一個重要組成部分，我們認真貫徹落實《學校衛生工作條例》，每年制訂學校衛生工作計劃，制度落實、并上墻，定期進行衛生檢查，搞好校園衛生。

（1）重視校園環境衛生工作。學校歷來把培養學生自覺的衛生意識和良好的衛生習慣作為抓好文明校風的重要內容之一。校園管理實行分片包干，責任到人，定期檢查與抽查相結合，加強學生的環境衛生和個人衛生的教育，將衛生教育與檢查考核相結合，提高學生的衛生意識。

（2）嚴格食品衛生，執行《食品衛生法》，學校特別重視對食堂工作的領導。建立了食堂管理組織并履行工作職責。規范和完善食堂衛生的一系列管理制度，食堂內部配套設施比較齊全。學校對食堂職工定期進行體檢，都持有上崗證，平時堅持穿工作服上班。加強對食堂人員的教育，提高他們的衛生意識。定期召開食堂人員會議，對他們進行食堂衛生、安全工作培訓，把工作好壞和獎懲掛鉤。

（3）我們非常重視學校傳染性疾病的預防和控制，嚴格疫情報告制度，制定了重大疫病的應急處置措施，在學校櫥窗和各班教室張貼了宣傳標語和圖片。重視學生青春期教育、用眼衛生教育、加強防近視眼，防蛀牙教育，做好常見病、多發病、傳染病的預防工作，定期對學生進行常規體格檢查，按照縣疾控中心的要求，定時接種疫苗，并建有學生體檢卡，將學生健康狀況及時通知本人和家長。

三、校園及周邊安全工作

我校一直高度重視學校的安全工作，成立了以校長為組長的安全工作領導小組，由校長分管安全工作。有分管部門，有領導具體抓，有具體管理制度，做到周周有安排，天天有檢查。

四、存在的困難和問題

1．學校現用的實驗、微機、圖書閱覽和音樂美術等功能教室都是普通教室改裝的，沒有專門的符合標準的實驗、微機、圖書閱覽和音樂美術等功能用房，教研室等教學服務用房十分緊張。

2．校本課程的開發、使用是構建現代學校的重要組成部分，需要一批專 業知識過硬、教學基本功扎實、教育理念先進、樂于奉獻的骨干教師隊伍。我們面臨著整體的師資水平問題、技術層面的問題。因此，我們還將進一步優化師資結構，通過校本培訓和人才引進充實我們的教師隊伍，這需要政府領導的大力支持。

3．教師編制相對緊張，教師請了病事假或外出學習時，無人代課。希望各位領導、專家，不吝賜教，指出我校工作中存在的不足。我們將誠懇聽取專家們的意見和建議，認真分析、反思，調整工作思路，更新教育觀念，凝聚大家的熱情和智慧，以百倍的努力投入新的工作，爭取在今后的工作中，堅持科學發展觀，揚長避短，奮力拼搏，把雙峴中學建成具有先進的辦學理念、完備的教學設施、上乘的管理水平、過硬的師資隊伍、一流的教學質量、優美的校園環境的隴上名校。

2013年9月

第五篇：會計基礎自查報告

會計基礎自查報告

會計基礎自查報告 篇1

縣教育局：

我們xx中心校根據縣教育局2月23日文件精神，對我鄉落實經費保障機制加強會計基礎工作規范化進行了自查，現將自查情況匯報如下：

一、基本情況：

xx中心校有完全小學4所，教學點1各，專任教師78名，我校落實經費保障機制加強財務管理，嚴格執行《會計法》、《會計基礎工作規范》及省財政廳、省教育廳關于農村義務教育階段中小學預算管理、財務管理、公用經費支出管理暫行辦法的通知，建立規范科學的會計工作秩序，努力提高會計工作水平和資金使用效益，不斷促進全鄉教育事業健康協調發展。

二、各項政策落實情況：

1、學校的一切資金，由財務人員按有關規定統領統支，堅決貫徹執行國家及上級主管部門的有關財務法規，沒有發生在政策法規范圍之外，自作主張處理財務的不良問題，學校任何財務活動必須經領導審批后，方可實施，重大開支項目，都經校務會議集體決定。嚴格財經審批手續，所有報銷發票，做到手續完備，每張發票注明用途，有經手人，驗收人，都經過校長簽字，自覺執行財經紀律，做好財務核算。

2、不斷加強小學財務管理，建立健全內部財務管理制度，規范財務行為，推行財務公開制度，嚴禁擠占、截留、挪用。全部取消農村義務教育階段學校各項行政事業性收費，堅決杜絕亂收費。

3、會計核算及時準確，依法建帳，沒有“小金庫”和賬外賬行為，沒有發生新的債務現象，會計憑證填制規范，帳證相符。

4、嚴格執行《會計檔案管理辦法》，財務管理制度健全，內部控制制度健全，崗位職責明確，貧困寄宿生補助款按規定足額發放到學生手中，危改資金專款專用，無滯留、挪用。

5、單位沒有違反農村義務教育改革政策的情況存在，不存在商業賄賂，XX年教師的養老保險、醫療保險、住房公積金、失業保險、個人衛生費及時繳納，審驗。

三、主要措施：

1、領導重視，財務人員工作負責，學校配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員2人，財務資料柜2個；區校長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

2、財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照《中小財務制度》的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實；財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，日記帳做到日清日結，并根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

3、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

4、加強有限資金的'管理，保證學校正常運行，每學期開學初制定財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入；各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余。”

5、學校成立了理財小組，定期檢驗監督財務運行情況，大項支出經行政會議研究決定。

四、存在的問題：

1、《會計法》是規范財務管理的最高法律，因此要采取多種形式，不斷加大宣傳力度，樹立法制意識，增強法制觀念，進一步維護《會計法》的嚴肅性。

2、對各小學財務人員應通過多層次教育培訓，進一步提高人員的專業知識水平和業務工作能力，努力提高財務管理水平，規范預算執行。

3、塬區生員少，教師緊，在經費使用中，還需進一步加強科學性，計劃性。

五、今后的工作打算：

嚴格執行《會計法》、《會計基礎工作規范》及省財政廳、省教育廳關于農村義務教育階段中小學預算管理、財務管理、公用經費支出管理暫行辦法的通知，建立規范科學的會計工作秩序，提高財務管理水平和資金使用效益，促進全鄉教育事業協調健康發展。

會計基礎自查報告 篇2

根據縣財政局《關于在全縣深入開展會計基礎工作規范化創建活動的通知》要求，我局領導高度重視，組織專門班子，依據會計基礎工作規范化的標準要求，對全系統的財務會計基礎工作進行了全面自查，進一步提升了財務會計工作規范運作水平，現將自查情況報告如下：

一、高度重視，工作安排全面。

縣財政局《關于在全縣深入開展會計基礎工作規范化創建活動的通知》下發以后，我局領導高度重視，專門召開了局屬單位領導和財務人員會議，就此項工作做了專題安排，要求各單位要成立領導機構，確定專人認真開展創建工作。同時組織全體領導和會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，使全體領導和會計人員進一步增強了對會計基礎工作規范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改，切實做好全系統財務管理的各項工作，共同促進全系統的會計基礎規范化建設工作。

二、嚴格標準，工作扎實開展。

按照《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化考核標準》等文件要求，我局及局屬各單位認真細致的從會計機構設置和會計人員任用、會計核算、會計監督、制度體系、會計電算化實施情況等進行了全面細致的自查：

1、各單位都能依法設置會計機構、配備會計人員，并組織會計人員按時參加繼續教育學習。局屬各單位都能按規定配備財務人員，核算中心納管單位設報賬聯絡員一名，核算中心未納管的單位設會計一名，出納一名，各單位主要領導為財務負責人。出納、會計分工清楚，職責明確。財務人員變動移交手續健全。

2、各單位能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求和國家統一規定設置會計科目，開展會計工作，會計政策運用準確。

3、原始憑證的'格式正確、內容完整、要素齊全，填制方法、審核程序等符合會計制度要求；記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經有關責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊。

4、各單位都能按規定設置總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規范，賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規定。能做到賬證、賬賬、賬實相符，現金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結出余額，銀行存款與銀行對賬單及時核對。

5、財務人員能按時、按照規定編制財務報表，財務報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時。

6、會計檔案管理人員對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，會計檔案的調閱、復制及時登記，會計檔案的銷毀符合規定手續。

7、各單位內部控制機制已經建立，內部審計制度健全，會計出納分設，印鑒分管，按時按要求進行財產清查，財產清查的范圍、組織程序明確。

8、內部會計制度健全，執行到位。貨幣資金業務辦理，支票管理，發票領用、繳存、銷毀等符合內控制度要求，資產配置、處置符合國有資產管理辦法。

9、建立會計電算化各項管理制度，配備會計核算專用計算機，按規定設置操作權限和密碼，打印、裝訂賬薄、憑證，會計電算化工作符合規范的要求。

三、查漏補缺，確保自查成效

通過自查，我系統財務會計基礎工作總的情況是好的，各單位都能嚴格遵守《會計法》，會計基礎工作比較規范，但與會計基礎工作考核標準相比，還有一定的差距，主要存在以下不足和問題：

1、部分單位會計人員無會計從業資格證書。

2、個別記賬憑證的空行未注銷。

3、內部會計制度有待進一步健全和完善；

4、對財務人員的業務培訓和繼續教育學習還有待進一步加強。

針對自查中發現的問題，我們堅持標本兼治的原則，采取有效措施，靠實整改責任，逐條逐項進行了認真的整改:

一是督促無證人員積極參加會計從業資格證培訓考試，力爭全系統財務人員都持證上崗；

二是對記賬憑證空行未按規定注銷的，逐憑證整改完善，確保每一張記賬憑證都符合規定。

三是舉辦財務人員培訓會，加強對財務人員的業務培訓，提高財務人員的綜合素質和適應新形勢發展的能力，全面提升財會隊伍素質。

四是進一步健全和完善內部會計制度，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，使全系統財務工作的整體水平進一步提高。

會計基礎自查報告 篇3

按照《陜西省農村信用社會計基礎工作考核實施辦法》的細則要求，我xxxx信用社成立了以主任為組長，副主任、座班主任和分社主任為成員的考核小組，對全社共計6個總分網點的會計基礎工作進行了全面的自查和檢查，并按

工作規范標準客觀地進行了考評打分，對自查、檢查中發現的`問題和不足之處，制定糾改措施，落實責任，限期改正。現將我社會計基礎工作自查情況報告如下：

一、會計機構和會計管理方面：

我社能認真執行國家金融方針政策，服從人民銀行和上級聯社的監督管理和業務指導。經營過程中，能合規合法設立營業網點，科學合理配置網點業務崗位人員，建全崗位監督機制。會計重要崗位人員具備會計專業技術資格，從業年限達到了規范要求。會計工作從上到下實施了統一管理、指導、監督和檢查;會計資料數據真實、準確、完整;會計人員變動、交接嚴格執行監交制度，移交清冊，資料完整、齊備。

二、會計核算方面：

會計出納人員能認真遵守《農村信用社會計基本制度》和《農村信用社出納基本制度》，營業人員堅持雙人臨柜、雙人復核制度和押、證分管制度，能遵

守《信用社計算機操作規程》規范處理日常業務。經查：我社會計帳簿記載較為規范，會計憑證、會計科目使用正確，利息計算基本無誤，全年會計憑證裝帳簿訂整齊合規，憑證要素較為齊全，檔案規律規范。全社會計帳務管理到了“六相符”的要求;會計人員全能認真編制、匯總、上報會計、信貸報表，所有報表數據反映真實;遵守會計權責發生制的原則，做到季末、年終搞好成本核算，如實準確計提各項費用，客觀真實反映信用社經營狀況。年終決算前，會計人員對全年的過度性帳戶和固定資產進行了清理，內外帳務全面進行了核對、年終經營狀況反映真實。

對有價單證能視同現金進行管理，貸款抵押物品定期進行盤點，帳實相符。重要空白憑證堅持了購進入帳，領用簽字和使用逐筆銷號制度。所有重要空白憑證經查帳、簿、實數量相符。

三、出納管理方面：

出納人員能夠按照國家金融法令，

農村信用社有關法規制度和現金管理條例等，組織存款和日常的現金、重要憑證、有價單證的領銷用、調撥工作，嚴格庫存限額，及時調劑和上解現金;能夠自覺加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現金報表以及上報等;能規范整點票幣，加強出納庫存管理，堅持“四雙”制度;能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”，出納人員熟知防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種安全及消防防范器械，時刻保持清醒的意思，確保信用社的人、財、物安全。同時，內勤主任堅持了每月不少于2次網點的查庫制度。

四、內部管理制度方面：

我社在經營過程中，服從上級各職能部門的領導，嚴格執行行業管理制度。實行了信用社主任向聯社負全責，內部會計工作由座班主任負責的內控機制。針對我社的實際情況，按照上級部門的管理要求，建立了有效的內控管理職責和考核制度，層層落實責任，加強內部

管理。

五、存在的問題和不足：

一是會計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善，會計有關業務登記簿建立不夠全面，且有的登記簿記載不規范，無連續性。二是內部管理力度不強，管理制度落實不深入，有漏洞。三是會計工作缺乏創新，在精度和深度上欠缺。按部就班工作，缺乏積極主動性，有時候存在得過且過思想。四是出納庫存有白條抵庫現象。針對以上問題我社將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質建設，更要抓好各項管理制度的落實，通過我們的努力，力爭將20xx年的會計基礎工作水平邁上一個新的臺階。

會計基礎自查報告 篇4

根據縣財政局《關于開展<會計基礎工作規范》和<行政事業單位內部控制規范>執行情況檢查的通知》（中財會﹝20xx﹞80號）文件精神（以下簡稱《規范》），近日，縣殘聯組織相關工作人員，對《規范》執行情況進行深入自查，總結經驗，發現不足，改進工作。現將有關情況報告如下：

一、基本情況

（一）會計基礎工作情況

本次主要自查的內容有：從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書;會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度;會計內部控制制度是否健全；括財務制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善；會計電算化工作是否規范、會計電子文檔是否健全；否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。通過自查發現，相關崗位工作人員嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，不斷夯實單位會計基礎工作，進一步完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料能夠按規定進行定期收集、-整理、立卷、歸檔。全體財務人員能自覺提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。

（二）會計機構及人員情況

沒有配置專門會計機構，設立財務會，隸屬辦公室。現有財務負責人1人，會計1人，出納1人，會計人員均無《會計從業資格證》，在會計工作都能嚴格按照《會計法》要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。

（三）內部控制規范執行情況

1、內部控制工作組織情況

為了切實抓好縣殘聯內部控制建設工作，經縣殘聯黨組研究，成立縣殘聯內部控制建設工作領導小組，由黨組書記、理事長任組長，黨組成員、副理事長謝國、向子榮人副組長，楊永華、李華、唐菲、楊莉芳、張培孝為成員。領導小組下設辦公室，謝國兼辦公室主任，財務室工作人員為成員，具體負責縣殘聯內部控制基礎性評價工作的前期部署、協調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作。

2、內部控制機制的建設情況

加強內控文化建設，將內控預防理念寓于殘疾人事業發展文化之中，在單位廉政宣傳板、工作電腦設置廉政壁紙屏保，開展工作交流增強風險意識、責任意識和憂患意識，行政“科學發展、內控先行”的文化氛圍；規范權力運行，按照“工作有程序，程序有控制，控制有標準”的基本要求，對業務運行流程按事項和崗位進行細化分類，優化業務流程。

3、內部控制制度的完善情況

營造了良好的內部控制環境，建立健全了內部審計機制，加強職工培訓，使全體干部工作能力得到進一步拓展，補充知識及技能，提高素質，強化能力，從根本上促進單位內部控制的順利實施。建立考核機制，建立健全科學的指標評價考核體系，對內部控制執行人員進行考核和評價。

4、內部控制關鍵崗位工作人員的管理情況

對關鍵崗位職工實行定期輪崗制度，明確輪崗范圍、方式等，形成員工有序流動，全面提高職工素質。對考核出現的問題及時整改，定期進行總結，分析問題和不足，完善相關政策。

5、預算管理情況

每年根據相關要求和全縣殘聯實際，按照“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的`原則，科學編制預算，使預算更加切合實際，利于操作，發揮其在財務管理中的積極作用，充分發揮資金使用效率，確保各項工資順利完成。嚴格按照預算執行，杜絕超預算等情況的出現。

6、收支管理情況

嚴格按照《會計法 》和《事業單位會計制度》規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據單位實際撥入、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿統一登記，核算。確保數據真實、完整。在安排支出時，分輕重緩急，既保證常規工作需要，又保障重點支出所需，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。

7、政府采購情況

年初做好各項政府采購預算。限額之內，統一在政采云平臺上采購，限額之外，嚴格按要求、按程序進行招標采購，并制定《中方縣殘疾人聯合會政府采購內部控制制度》。

8、資產管理情況

為了加強國有資產管理，成立了以財務分管領導為組長，各科室負責人及相關人員為成員的國有資產管理領導小組，全面掌握國有資產使用登記情況，并明確專人負責此項工作。整理、完善財務國有資產卡片。資產管理進入常態化模式，每年由財務室工作人員負責，由各科室人員協助，對資產進行一年一清查，及時掌握國有資產變動情況。

9、建設項目管理情況

縣殘聯目前在建項目有殘疾人殘疾人托養中心，本項目于20xx年末啟動，主體共工程、設備安裝、內部裝修均已完成，現已使用資金213.8萬元。對建設項目從開工和實施工程有專人負責監督，包括資料的整理、問題的處理等等。

10、其他情況

無。

二、存在的問題

財務人員的業務知識、業務能力有待提高。因財務工作人員非財務專業人員，且從事財務工作時間不長，業務知識、業務能力還有待進一步提高。

三、整改措施

加強財務人員培訓，要求財務人員努力提高業務你能力和水平，按質量做好單位財務工作。

會計基礎自查報告 篇5

為認真做好會計基礎工作，建立規范的會計秩序，不斷提高會計工作水平，我集團在接到貴局通知后，馬上組織下屬各公司對會計基礎工作進行了全面的自查和檢查，并按工作規范標準客觀地進行了考評打分，對自查、檢查中發現的問題和不足之處，制定糾改措施，落實責任，限期改正。現將我集團會計基礎工作自查情況報告如下：

一、會計機構和會計人員配備方面

我集團下屬各公司遵守國家法律法規，依法經營，科學合理的設置會計機構，配備了各崗位會計人員。會計工作從上到下實施了統一管理，指導、監督和檢查，會計人員變動、交接嚴格執行監交制度，資料完整、齊備。

二、會計核算方面

會計出納人員嚴格按照《中華人民共和國會計法》和國家統一會計制度的.規定，規范處理日常業務。按照規范取得原始或自制原始憑證，會計賬簿記錄規范，會計憑證、會計科目使用正確，裝訂整齊合規，檔案管理規范。年終決算前，對全年的過渡性賬戶和固定資產進行清理，內外賬務進行核對，年終經營狀況反映真實。

三、會計監督方面

根據各項財經法律法規等，嚴格審查各項原始憑證，全部財務收支納入公司統一核算，對各項資產進行監督，接受各級機關的監督檢查。

四、內部管理制度

按照按照《中華人民共和國會計法》和國家統一會計制度的規定，建立了集團會計管理體系，各公司會計管理體系。建立會計人員崗位責任制度等，建立了有效的內控管理和考核制度，層層落實責任，加強內部管理。

五、存在的問題和不足

一是各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善，會計有關登記簿建立不夠全面。二是內部管理制度不強，管理制度落實不夠深入。三是會計工作缺乏創新，按部就班工作，缺乏積極主動性。針對以上問題我集團將及時糾正，抓好制度建設和會計出納人員素質建設，抓好各級管理制度的落實，力爭將我集團的會計基礎工作邁上一個新的臺階。

會計基礎自查報告 篇6

根據xx證監局《關于開展規范上市公司財務會計基礎工作專項活動的通知》(廈證監發〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平、提高財務信息披露質量，公司制訂了《關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領導小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。

截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過。現將本次專項活動的組織開展情況、自查內容和發現問題以及擬訂的整改措施等報告如下：

一、專項活動組織與開展情況

(一)專項活動的組織

1、公司根據《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領導小組。

2、按照“統一領導、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責本單位規范化的具體實施。

3、由財務部、審計部對公司財務會計基礎工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協助本次專項活動的開展。

4、董事會審計委員會對自查工作進行監督與指導。

(二)專項活動的開展

1、各獨立核算單位依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》及其應用指引、《會計基礎工作規范》等規定，對《xx上市公司規范財務會計基礎工作專項活動調查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經確認后統一整改。

2、自查自糾期間，審計委員會指派內部審計部門采取審閱資料、現場走訪、約談相關人員，對公司自查進行指導、督促、形成工作記錄。

3、各獨立核算單位自查結束后，公司抽調骨干力量組成小組進行抽查。

4、制度梳理：根據最新指引文件，結合公司實際情況對公司現有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規范財務會計基礎工作更有成效。

二、自查工作的內容

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規范性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執行、財務信息系統使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規范，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。

三、自查結果及整改措施

(一)財務人員和機構設置基本情況

1、公司依據《中華人民共和國會計法》的規定，設置會計機構及財務人員。

2、公司按照國家《會計基礎工作規范》要求和公司章程的規定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有豐富的管理經驗，有較強的溝通協調能力。

3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經營班子成員。

4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、不存在親屬關系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據《會計基礎工作規范》要求，根據會計業務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求。現有財務會計人員均具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。

6、公司《財務管理制度》依據《會計基礎工作規范》要求，對會計人員的離職交接做了規定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。

7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

8、公司重視會計人員的專業培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執業資格考試。公司按照國家《會計基礎工作規范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續教育培訓，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓、向外聘請專家學者到公司講座、以及公司內部的培訓等多形式對員工進行培訓，提升會計人員的專業素質。

9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(二)會計核算基礎工作的規范性

1、公司根據《會計基礎工作規范》及公司財務管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據齊全，部分由母公司開具的發票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。

2、采購業務記賬憑證后通常附有增值稅發票、應稅勞務銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據齊全。.

3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發生經濟業務的先后順序編號，對一筆經濟業務涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數編號;“摘要”填寫對所記錄的經濟業務的簡要說明;將經濟業務中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關人員簽章，明確經濟責任。

4、憑證的審核：為了保證會計信息的質量，在記賬前由財務經理(或審核人員)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據，所附原始憑證的`內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。

5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統。

6、公司使用用友NC財務系統，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。

7、公司單體財務報表是由系統自動生成，在編制單體財務報表前都與集團內有關企業先進行對賬。

8、公司每月編制合并報表，合并范圍內各主體對于同一經濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業務制作賬務處理范例而達成。

9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序

出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司制定了資金管理的相關制度，貨幣資金日常管理由財務部負責，財務總監負責公司資金的統籌、融資及預付款的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中于股東大會及董事會。

2、資金管理嚴格按照制度執行，審批人在授權范圍內進行審批，不超越權限審批。

3、公司資金管理業務的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關系，與上市公司主管會計工作負責人、會計機構負責人不構成親屬關系。

4、公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設賬戶，財務由專人編制銀行余額調節表，公司開通了網上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內部控制要求。資金的支付審批、復核與執行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

5、收付原始單據由出納人員加蓋現金付訖或轉賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務處理，出納人員均有核對收付款憑證。

6、公司禁止開據加蓋銀行預留印鑒的空白票據。

7、公司財務印鑒有財務專用章、法人代表章、發票專用章分人管理，避免印鑒保管風險。

8、公司日常票據主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設置票據登記簿管理。支票領用人在支票存根簽名，

9、個別子公司作廢票據能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。

(四)財務管理制度建設及執行情況

1、公司根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關規定制訂《財務管理制度》。公司的財務管理制度下設十三個章節，包括總則、財務會計工作、財務管理的基礎工作、流動資產管理、非流動資產管理、負債管理、成本費用管理、財務報告與財務分析、會計電算化、股利政策、內部審計、事務管理等內容。同時制訂了有關費用、收入、固定資產等十二項的內控制度。公司財務管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產安全。

2、公司財務管理制度實行由公司財務部門負責制定及修改，由總經理審定，董事會批準的分級審核制度。

3、公司統一制定下屬子公司的財務管理制度，統一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務管理制度、會計政策執行。

4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關規定。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規定。

整改計劃：在20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(五)財務信息系統使用和控制情況

1、公司使用用友NC版財務軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。

2、公司財務信息軟件系統日常的管理和維護由系統管理員負責，數據庫每周備份一次;系統服務器由信息部專人負責維護，技術問題由用友公司負責處理，公司購買軟件系統的合同條款里明確規定了專業機構的維護人員不得泄漏公司財務信息。

3、公司對用友NC軟件系統訪問及操作權限根據不同的職責與崗位進行了設置。不屬于財務部門的人員無法訪問及獲取財務信息。

4、公司財務信息系統在結賬后進行“反結賬”操作時需要履行向總部財務總監申請及審批程序。

(六)母公司對子公司財務管理和控制情況

1、母公司對子公司財務人員的管理情況

子公司財務經理為子公司財務負責人，子公司的財務負責人由母公司任命，其對母公司負責;子公司財務負責人的考核由子公司進行初評，母公司財務總監進行復評，最終由母公司總裁確認。

子公司其余財務人員的招聘、任免均由母公司負責。母公司對子公司一般財務人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業資格證。母公司不定期組織對子公司財務人員的專業培訓。

2、母公司對子公司的資金管理情況

子公司每日下班前須向母公司財務總監報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預算及執行情況表》;每月、每年均需報送月資金預算及執行情況表、年資金預算及執行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責統籌安排資金需求。

母公司不允許下屬子公司之間發生日常經營業務以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔保和大額對外投資等須經母公司批準;母公司對子公司實行全面預算管理。

子公司開立銀行賬戶須經母公司審批。

四、自查總結

通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務部門對公司存在的問題進行了總結并認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規范了公司的運作水平，增強了公司財務人員對會計基礎工作的認識，提高了財務人員的業務水平和整體素質。公司將以此為契機進一步規范財務會計基礎工作運行體制，形成促進財務會計基礎工作規范開展的長效機制，提高公司規范運作意識和治理水平。

會計基礎自查報告 篇7

按照市財政局《關于開展規范財務管理，嚴肅財經紀律專項整治工作的通知》文件要求，我局對照整治內容，認真開展財經紀律情況全面自查，現將自查情況報告如下：

一、財務管理

我局每年修訂和印發《黨組議事規則和機關管理制度》，其中包括《財務管理制度》，明確了預算管理、收支管理、會計憑證和報表管理、財務檔案管理等具體管理細則，并嚴格執行；我局明確了會計工作崗位和人員，職責分工清晰合規；嚴格執行各項經費開支標準，按規定審批、報銷“三公”經費、會議費、差旅費、培訓費等費用。

二、會計核算

我局嚴格執行《會計法》《會計基礎工作規范》等法規制度；會計賬簿齊全完整，會計信息真實完整；不存在使用不合規的原始憑證進行列支的.情況；大額支出均附支出明細；建立了往來款項定期清理機制。

三、政府采購

《政府集中采購目錄》以內的項目和之外限額以上項目均在山東省政府采購信息公開平臺進行備案，依照政府采購法和實施條例規定的方式實施采購。

四、資產管理

我局建立了資產管理制度，按照相關規章制度管理資產工作；新購資產及時準確進行固定資產登記入賬，不存在違規出租、出借、處置資產的情況；按規定將國有資產有償使用收入上繳財政；按規定通過政府采購購置程序購置資產。

五、公務卡和現金管理使用

為加強資金管理和使用，我局制定了《公務卡管理規定》，明確了公務卡管理形式、使用范圍和報銷程序，強制消費目錄中的項目均通過公務卡結算，公務卡報銷嚴格按照規定辦理；我局自20xx年9月申請了3000元備用金，期間使用率較低，我局將按照相關財務規定處置。

六、違規發放津補貼

我局不存在自行新設津補貼項目現象，不存在自行提高津補貼標準、擴大津補貼范圍現象；不存在違規發放任何津補貼的情況。

七、巡察整改落實情況

針對巡視巡察反饋的財經紀律方面的問題，我局認真查找原因，積極進行整改，現已全部整改完畢，并針對反饋的問題及時健全相關制度。

今后，我局將進一步規范財政收支管理，嚴肅財經紀律，建立健全相關制度，建立完善財務監督和財務自查制度，避免違反財經制度情況的發生。

會計基礎自查報告 篇8

為了進一步貫徹落實《會計法》，強化會計基礎工作，規范會計行為，實現會計工作規范化、制度化，確保“會計基礎工作規范化管理”活動取得實效，我單位認真對照《鶴壁市會計基礎工作規范化管理考核標準》及《河南省會計基礎工作規范化實施細則》進行了自查整改。現將自查整改情況匯報如下：

一、成立自查整改小組

組長：xxx

副組長：xxx

成員：xxx

二、自查整改情況

我校在上級主管部門的領導下，嚴格按照相關財務管理制度，做到了盡可能提高資金使用效益，以保證有限的`教育經費更好地為教育教學服務。

1、堅決貫徹執行國家及上級主管部門的有關財務法規，沒有發生在政策法規范圍之外，自作主張處理財務的不良現象。

2、我校嚴格按照相關規定實行代理記賬，會計人員回避制度，會計工作交接手續符合規定程序。

3、會計科目設置符合國家統一會計制度規定，從沒有任意變更會計政策和會計估計，不存在設置賬外賬的情況。

4、我校嚴格按照相關規定都是按合法渠道取得原始憑證，都是按規定填制本單位資質原始憑證，審簽責任手續齊全，記賬憑證與原始憑證實際核定金額相符。

5、漲不設置等級符合規定，都是嚴格按照相關規定核對賬簿，定期結賬，結賬規范。

6、嚴格按照相關規定編制會計報表，會計報表編報及時，填寫規范，數據勾稽關系正確，會計報表審簽責任手續完善。

三、今后打算

以本次活動為契機，加強相關方面的學習，進一步了解、掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求，提高對會計基礎工作重要性的認識，增強做好會計基礎工作的使命感、責任感和緊迫感，努力為教育事業多做貢獻。

會計基礎自查報告 篇9

為加強會計基礎工作，規范會計行為，提高會計信息質量和水平，根據省市財政部門的安排，對照會財會[20xx]1號文件要求，縣地震局對本單位的會計基礎管理工作情況進行了自檢自查，現就有關情況匯報如下：

一、提高認識，搞好自查

通過開展行政事業單位會計法律法規制度執行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。

二、明確目的，依法自查

我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。

三、認真自查，突出重點

在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查。

一是從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書；

二是會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度；

三是會計內部控制制度是否健全；

四是包括財務制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守；

五是會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善；

六是是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。

四、針對問題，認真整改

（一）財務收支執行情況

在財務工作中，我單位嚴格按照《會計法》和《事業單位會計制度》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據我局實際撥入的、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業單位會計制度》的規定進行會計核算，確保數據真實、完整。在安排經費支出時，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點支出所需，即體現實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。

（二）單位內部控制制度建立和執行情況

根據自身工作實際，在建立并實施內部監督和控制過程中，建立了經費支出管理，授權審批，財產清查等相關內部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的.真實性、完整性，以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員，經辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行；

2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規范各項資金的使用，提高資金使用效率；

3、明確了經費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制經費支出，杜絕浪費現象的發生。

（三）固定資產管理和使用情況

為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度。通過建立健全制度，會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等，一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數同實存數相一致，另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查，無固定資產不入賬、公物私用及其他違規違紀問題。

通過自查，我單位還存在部分財務管理制度建立不完善、執行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業務正常運行。

會計基礎自查報告 篇10

20xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展狀況、自查發現的問題及整改狀況報告如下：

一、規范財務會計基礎工作專項活動的開展狀況

公司對規范財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展狀況如下：

1、20xx年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

2、20xx年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展狀況、自查資料及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發現的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發現的問題，依據相關法律法規要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，職責到人。

3、20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改狀況以現場檢查、詢問等方式進行內部檢查和落實。

4、20xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

二、自查問題的整改狀況

根據整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等資料：

(一)財務人員和機構設置基本狀況

1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未構成書面制度。

整改狀況：公司已修訂了財務管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規定關鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度，如公司領導的親屬不得擔任公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機構中擔任出納工作。

(二)會計核算基礎工作規范性狀況

1、會計檔案調閱手續未嚴格按相應規定辦理。

整改狀況：加強了會計檔案調閱的.管理，擬訂了《會計檔案調閱申請單》，會計檔案調閱和復印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批準手續。

(三)資金管理和控制狀況

1、未對支票購買、注銷進行記錄。

整改狀況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注銷進行了登記記錄。

(四)財務管理制度建設和執行狀況

1、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的職責追究條款。

整改狀況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內的追究職責條款。

2、公司財務管理制度中暫無明文規定會計政策變更、會計估計變更的審批程序，暫無明文規定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

整改狀況：修訂并完善了財務管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

三、本次專項自查活動工作總結

規范財務會計基礎工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續認真學習相關法律、法規和有關部門規章制度，進一步增強財務會計基礎工作規范的意識，繼續健全和完善公司各項財務會計制度建設，不斷提高規范運作意識和水平，不斷提高了財務人員基本素質和財務管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發展奠定堅實的基礎。

會計基礎自查報告 篇11

一、工作組織部署階段

根據工作計劃，公司對此次專項活動做了以下組織安排:成立工作領導小組和會議室，規范財務會計基礎工作，辦公室負責具體項目的實施。4月31日前，財務部將組織召開動員會，傳達深圳證監局發[20xx]109號文件精神，全面深入開展規范深圳轄區上市公司財務會計基礎工作專項活動，以及公司工作。

二、自查階段

這一階段的工作內容是公司全體財務人員首先了解財務會計基礎工作的相關規章制度，了解財務會計基礎工作的重要性和必要性，掌握財務會計基礎工作的要求；了解后，按照《關于填報深圳地區上市公司財務會計基礎工作調查表的通知》和《關于深圳地區上市公司會計基礎工作常見問題的通知》的內容逐一自查，找出問題，確定整改方案。

三、整改階段

現階段主要工作是落實整改措施，提高財務會計基礎工作水平，提高會計信息質量。

四、自檢內容、發現的問題和糾正措施

根據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本準則》、《會計工作基本準則》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司對照《問卷調查》和《常見問題公告》，進行了認真、全面的逐項自查、自檢。

1、財務人員和機構的基本情況

1.1會計工作負責人和會計機構負責人

會計工作負責人由總經理提名，董事會決議任命。會計工作負責人和會計機構負責人未在其他單位兼職，在其他單位無人事關系，未發現違規行為。

1.2會計人員的崗位設置

會計崗位設置合理，符合內部牽制要求。崗位輪換制度已按要求建立并實施。公司雖然有回避制度，但是對于財務人員的聘任沒有專門的回避制度。

整改措施:在財務人員管理制度上，增加關鍵崗位財務人員的回避聘任制度。

負責人:財務部

整改期限:10月15日前

1.3會計人員的.專業系統培訓

公司已安排會計人員定期或不定期參加各種內外部專項培訓，包括內外部相關培訓和新會計準則、稅務及會計人員繼續教育講座。公司制定了《員工外出培訓管理規范》，財務部會計人員遵照執行，未發現違規行為。

2.基礎會計工作規范化

2.1會計憑證的編制和管理

會計憑證應由專人保管。一些原始單據(主要是銀聯采購訂單和卡銷售申請表等。)不附記賬憑證后單獨裝訂保存，主要是為了方便查詢、管理和保存。在自查過程中，發現少量自制原始憑證保存不全，部分憑證或賬簿未及時打印裝訂。

整改措施:總部財務部制定記賬憑證附件要求，規范自制原始憑證格式。所有未能及時完成憑證裝訂印書的分行，將在10月15日前整改。各公司財務部嚴格遵守公司制度規定，財務部不定期抽查。一旦發現憑證的原始憑證不完整或憑證和賬簿未及時裝訂，將作為會計質量問題進行通報批評。

會計基礎自查報告 篇12

XX公司財務交互檢查報告

為長效保證財務工作質量，加強財務監督檢查，夯實會計基礎工作，促進企業規范運作，根據《關于印發XX股份有限公司會計基礎工作規范的通知》（XX[20xx]30號）文件精神，以及公司財務交叉檢查工作安排，XX公司于20xx年6月21日對XX公司（以下簡稱：XY）進行了會計基礎工作規范財務檢查。

現將檢查情況報告如下：

一、組織實施情況

根據文件精神，20xx年6月，我公司成立了財務交互檢查小組，具體人員如下：

組長：張紅

省公司財務主管：余青

成員：高紅、張英

此次財務交互檢查，主要對20xx年和20xx年1-5月份財務工作進行互查，通過檢查相關文件以及文件的執行情況，翻閱憑證、現場詢問、報表核對等方法進行。XY的相關工作人員給予了積極的配合和支持。

二、本次財務交互檢查的具體情況

（一）會計機構

1、XY公司獨立設置了財務部門,,目前該部門設財務主任1名、專業會計人員2名、出納1名；制訂了《財務部崗位分工表》。

2、財務人員調動，有工作交接表，簽字齊全。

3、辦公場所配備符合基礎規范要求。

（二）、公司各項內部管理制度的建設和執行情況：

1、全面預算管理內部分解執行情況：XY根據省公司下達的20xx年各項預算指標結合本公司的實際情況進行了內部預算分解，預算落實到各部門。

2、財務管理制度：經與本公司財務溝通，XY公司按照省通服制訂的各項財務管理制度執行，內部未制訂相應的財務管理制度。

（三）會計基礎工作方面：

通過對憑證的檢查，主要發現以下問題：

1、會計原始憑證不齊全，如20xx年6月轉賬45#中，陜西昊晨建設公司的工程款9萬元無風險管理部審計報告。 整改建議：根據省公司風險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內部審計后方可列帳。會計人員對超5萬元工程支出需提請省公司風險管理部進行內部審計后方可列帳。

2、外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷的印章。

整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證后，會計人

員應該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章，避免造成附件重復入賬等問題。

3、20xx年6月轉賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”出具的金額為84870.00的發票中加蓋的是財務專用章，未加蓋發票專用章。

整改建議：《根據中華人民發票管理辦法》規定，自20xx年2月1日起，除金融行業、正規郵政部門收據等特殊票據類型外，合法的`發票上只能加蓋開票單位的發票專用章。

4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司發文號為XX陜20xx年16號文）由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務有限公司中捷科貿分公司”，而20xx年6月轉賬47#、轉賬51#、轉賬52#、轉賬53#憑證附件中的發票抬頭仍為原公司名。

整改建議：對外取得的發票，必須字跡清晰，其記錄的內容必須真實、準確。對外取得發票的審核應該嚴格按規定執行。

5、銀行調節表中存在的調節項無摘要和產生日期，20xx年6月2833戶銀行對賬單無銀行業務專用章。

整改建議：銀行調節表中的調節項應注明摘要和產生日期，銀行對賬單應附原件。

（四）成本費用方面

1、20xx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發票臺

頭為“陜西XX貿易有限公司”應列支在存續賬目，不應該列支X分公司。

整改建議：費用的列支應該盡量做到準確無誤，保證賬實相符。

（五）存貨管理

嚴格執行存貨管理制度，按規定計價，收發、請領手續齊全，財務部門定期與業務部門對賬，對于盤虧盤盈及時按規定手續進行處理。

（六）資金管理辦法

執行總公司資金管理辦法。現金和各種存款及有價證券等按照會計制度認真核算，按期與銀行對賬相符，無懸賬和不符情況，財務專用印鑒、錢、支票、賬認真執行分管制度。

（七）收入管理方面

收入管理方面嚴格按照會計核算要求正確核算，無不合理提前和滯后入賬現象，無截留、挪用和私設小金庫的現象。

（八）往來帳款管理與核算

內部交易內部往來核對一致并充分抵銷，關聯交易核對一致。

（九）固定資產管理

嚴格按照固定資產管理辦法進行管理，按規定進行會計核算，新增固定資產正確計價，入賬及時。后期折舊處理嚴謹合理，定期進行固定資產實物盤點，對于盤點結果按規定進行及時處理。

（十）稅務管理

1、印花稅計提錯誤。印花稅率對物流、倉儲收入印花稅均按0.5‰計提，而倉儲服務費印花稅率為1‰。

整改建議：應按不同的稅目正確計提稅金。

（十一）檔案管理

1、歷年會計檔案均在企業會計機構處保管。

整改建議：按照企業檔案管理制度規定，企業檔案管理部門應該定期接收會計檔案，對封裝整理完畢的會計檔案進行統一編號，歸檔管理，保證會計檔案的安全、保密。

三、總結

通過此次財務交互檢查工作，可以對被檢查公司財務工作中存在的問題進行整改，提高了財務工作質量，降低了外部審計的風險。

在此次財務交互檢查工作過程中，我公司也對發現的問題進行了總結，避免在日后工作中出現類似錯誤，同時，也對被檢查單位在各項財務工作中較好的方面進行了學習和借鑒。

會計基礎自查報告 篇13

根據《xx市審計局關于展開xx財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合本身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現就自查情況報告以下：

一、健全組織，強化領導

為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極展開自查自糾工作。

二、嚴格清查，不走過場

成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對比自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的題目。

三、認真自查，及時自糾

依照《xx市審計局展開xx財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執行財經紀律及有關政策的情況和內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

1、我局所有財政資金均按預算用處使用，支出真實合規。

2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出稍微偏高。

3、非稅收進征收正當合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收進的行為。

一、自查方法

現金的清查，是通過實地盤點的方法，確定庫存現金的.實存數，再與現金日記賬的賬面余額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是采用與開戶銀行核對賬目的方法進行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單逐筆進行核對。

二、自查內容

1、財務收支管理情況

我院在財務工作的過程中，嚴格按照《會計法》的規定，遵守財務規章制度，明確“收支兩條線”的管理辦法，配備財務人員2人(會計、出納各1人)。經費在日常使用中，嚴格遵循國家的行政事業單位會計法準則;在辦理財務報銷事項時，嚴格執行“一支筆”的原則，同時必須有經辦人、分管領導和院長全部簽字后才能到財務報銷，以確保其真實性、合法性;依法設置會計賬簿，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，確保數據真實、有效;在會計電算化方面，采用的是用友ERP財務軟件,有助于會計工作的規范化。在資產管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專項資金采購時，嚴格按照行政單位采購辦法，公開招標進行采購，采購的資產及時準確入帳。

2、訴訟費收費情況

我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照國家統一規定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴大收費范圍、提高或降低收費標準。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標準確定具體數額后，以書面形式通知當事人繳納訴訟費用;當事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費，并以銀行開具的收據作為已交(預交)訴訟費用的憑據，到人民法院換領訴訟費用專用票據。各區鄉人民法庭收取訴訟費用，也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，并向當事人開具訴訟費用專用票據。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時將票據上交我院。我院對訴訟費用進行嚴格管理，嚴格執行國家有關規章制度，自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監督和檢查。

3、涉案款項管理情況

由于財政預算管理的有關規定，實行財政國庫集中支付改革的預算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設一個預算單位零余額賬戶的局限，我院的執行案款，案件暫存款暫未實行專戶管理。

4、訴訟費收費程序情況

我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照程序收繳訴訟費用，法院只負責開收費通知單，由案件當事人直接向財政部門在農業銀行各分支機構開設的“訴訟費匯繳財政專戶”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制，部分區鄉基層法庭所在轄區未設立農業銀行營業點，由經辦人統一收取后再代為存入專戶。

5、票據管理情況

我院財務室設專人管理票據，并進行記帳登記，收費員每次向票據管理人員只領一本票據，以后繳舊領新;票據管理人員要按一定時間和收費員核對票據和核銷票據，并按有關規定和財政核銷票據。《非稅收入一般繳款書》按照相關規定加蓋人民法院財務專用章或訴訟收費專用章。

三、不足及建議

通過自查，我院在財務管理和訴訟費收費過程中還存在一些不足，在預算管理方面，預算編制不夠細化，調整隨意性較強，今后要加大對預算的管理，應注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業務中，結算不夠及時，在以后工作中盡量采用轉賬支付的方式，當日進行結算。經費方面，在很大程度上受制于地方財政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經費和專項資金上，都存在著到位不及時、不足額的現象，往往都是年終集中支付，增加了財務的工作量。

會計基礎自查報告 篇14

為了進一步加強和規范會計基礎工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據區財政局《關于開展全區會計基礎工作規范化檢查的通知》的精神，結合20xx年5月區審計局關于審計區環保局20xx年和20xx年預算執行情況的審計處理意見，切實加強財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平，我局開展了規范財務會計基礎工作的檢查，現將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:

一、組織開展情況

為使我局會計基礎規范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質量的真實、完整和國家財產的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責人為成員的領導小組。

確定了檢查的主要目標，并要求各部門要以高度的責任心，緊緊圍繞會計基礎規范檢查的目標任務，加強統籌規范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達到100%，確保會計基礎規范檢查工作目標的實現。

二、自查情況

1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求，依法建帳。

2、原始憑證的格式、內容、填制方法、符合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務收支審批程序、記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，業務金額無論大小，必須由經手人填制，科室負責人證明，經單位負責人和分管財務的領導審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責任，做到了相互制約，公開透明。使各項業務事項得以有序進行。

3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。

4、加強了單位財務印簽的管理。財務專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。

5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規定定期整理歸檔，妥善保管，業務往來單位需調閱有關資料時，必須經單位負責人同意后，并辦理相關登記手續方可調閱。

6、不存在賬外設賬行為。

7、對兩個下屬單位財務內部管理每年堅持內審。

三、整改情況

根據區財政開展會計基礎工作規范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎工作規范、會計核算、內部監控等進行了交叉檢查。經查，個別單位20xx年和20xx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現已整改到位。

根據《xxx財政局關于印發會計基礎工作合格單位創建活動實施方案的通知》文件精神，按照區民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現就自查情況匯報如下：

一、提高認識，搞好自查

通過開展行政事業單位會計法律法規制度執行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。

二、明確目的，依法自查

我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的`目的。

三、認真自查，突出重點

在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查

1、從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書;

2、會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度;

3、會計內部控制制度是否健全。

4、包括財務制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;

5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。

6、會計電算化工作是否規范、會計電子文檔是否健全，

7是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。

四、針對問題，認真整改

(一)、財務收支執行情況

在財務工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業單位會計制度》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據我局實際撥入的、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業單位會計制度》的規定進行會計核算，確保數據真實、完整。

在安排經費支出時，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點支出所需，即體現實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。

(二)、單位內部控制制度建立和執行情況

根據我園工作實際，在建立并實施內部監督和控制過程中，建立了經費支出管理，授權審批，財產清查等相關內部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員，經辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。

3、明確了經費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經費支出，杜絕了浪費現象的發生。

(三)、固定資產管理和使用情況

為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度。

通過建立健全制度，會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數同實存數相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查，無固定資產不入賬、公物私用及其他違規違紀問題。

通過自查，我園還存在部分財務管理制度建立不完善、執行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業務正常運行，為建設“xxx”作出貢獻。

會計基礎自查報告 篇15

根據深證局發【20xx】109號《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》規定，廣東盛潤集團股份有限公司（以下簡稱“公司或我公司”）對公司的財務會計基礎工作進行了全面自查和整改提高，進一步提升了公司規范運作水平，現將本次專項活動的組織開展情況、自查內容和發現問題以及整改情況等報告如下：

一、專項自查工作的組織及開展情況

1、組織情況：本次專項活動我公司予以高度重視，成立了自查小組。由董事長兼總經理王建宇擔任組長全面負責本次專項自查工作，財務總監負責具體實施。自查小組成員主要為財務部門工作人員，審計委員會負責指導和檢查。由財務總監制定財務會計基礎工作專項活動的工作方案，對專項活動的人員、時間、工作內容和方式等做出安排，經審計委員會審議通過后實施。

2、專項活動開展情況：本次專項活動分為全面自查和整改提高兩個階段。我公司安排4月30日前開展自查準備工作，公司審計委員會進行指導；董事長帶領財務部全體人員認真學習局里《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規1

范財務會計基礎工作專項活動的通知》、《關于填報的通知》、《關于深圳轄區上市公司財務會計基礎工作常見問題的通報》等文件；5月25日前按照《關于填報

二、自查的項目內容與工作情況：

我公司這次自查活動內容涵蓋《深圳轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷》全部項目，逐項對照深證局發

【20xx】45號《關于深圳轄區上市公司財務會計基礎工作常見問題的.通報》進行自查。自查突出重點：會計人員管理和履職情況；財務會計管理制度的制定和執行是否存在問題；財務信息系統使用和管理是否存在問題；會計核算基礎工作規范性方面是否存在問題等。

（一）、公司財務管理組織架構方面：

1、公司建立了完整的財務管理組織架構，制定了各個崗位的崗位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約，符合《會計基礎工作規范》的要求。 2

2、財務部制定了各個崗位的任職條件和考核標準，現有財務會計人員均具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。

3、現有財務人員均是專職人員，沒有兼職的情況。會計機構負責人、會計主管人員同公司主要領導沒有親屬關系。財務部出納和會計機構負責人、會計主管人員沒有親屬關系。

4、財務人員定期不定期參加專業培訓機構安排的專業培訓或研討會，同時還根據工作需要，統一安排員工參加其他專業機構舉辦的專業培訓以及會計人員培訓。

（二）、財務管理和會計核算制度方面：

1、財務審批流程是由財務人員擬定，財務經理和會計機構負責人確認，最后經總經理審議批準，頒布實施。

2、公司制定了重大會計差錯追究制度，對造成會計報告產生重大差錯，追究相關人員的責任，并做相應的處罰。

3、公司制定了有關人員的崗位責任制度，其中包括了財務會計相關負責人的管理制度。

（三）、財務信息系統的建設和管理方面：

1、公司財務信息系統符合獨立性的要求，控股股東、實際控制人均沒有查詢、修改公司財務信息系統的權限。

2、系統生成的會計憑證、會計賬簿、會計報表均符合《會計法》及會計電算化相關規定的要求；能夠查詢總分類賬、明細賬的。時間、憑證號、摘要、金額等信息；打印的憑證和賬簿有連續編號；憑證的編制和審核由不同的人員擔任。

（四）、會計核算方面：

1、會計憑證的編制符合《會計基礎工作規范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法。

2、公司有制定會計檔案保管制度，指定專人保管會計檔案，設置專門的會計檔案室，會計檔案按，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。調閱會計檔案需登記，移交、銷毀會計檔案需辦理相關手續。

3、公司由專人負責編制會計報告，能獨立編制合并財務報表和報表附注；財務報告符合要求，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。報告簽字完整，加蓋公章。

4、公司已根據《企業會計準則》及相關規定，結合自身經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露。

（五）、財務管理制度方面：

我公司建立了財務會計相關制度：管理費用開支管理辦法、現金管理制度、固定資產管理規定、會計內部審計規定、財務印章管理制度、會計電算化工作標準、借款及對外擔保管理辦法等等。

但現有財務會計管理制度中，絕大部分是在十多年前制定，最近一次修訂時間距今也在八年以上，這期間公司外部環境和經營狀況發生了很大變化，加之公司高管及財務主管人員變動頻繁。因此，部分財務會計管理制度中的一些條款沒有結合環境和經營情況的變化進行適當的、及時的調整和修訂。此項問題已經在20xx年10月31日前完成整改。

三、整改情況：

公司就本次會計基礎工作專項自查活動中所發現的問題結合公司已經進入破產重整程序，在管理人監管之下自行管理日常業務的實際情況進行整改。

1、公司對以前所制定的財務會計及其相關的制度規定進了梳理。在適合本公司目前的情況下繼續延用或者根據公司實際情況參照應用。例如：

（1）、公司本部管理費用開支管理辦法

（2）、公司財務印章管理制度

（3）、公司財務部長重大事項報告制度

（4）、公司固定資產管理辦法

（5）、稅務管理辦法

（6）、會計檔案管理辦法

（7）、會計電算化工作標準

（8）、公司制定的回避制度

2、公司還根據以前制度修訂了部分制度與職責

（1）、《公司財務部職責》

（2）、《公司財務部崗位職責》

（3）、《財務負責人制度》

（4）、《關于大股東及關聯方占用上市公司資金管理制度》

3、按照深圳中院裁定要求，我公司在破產重整期間的營業事務受管理人的監督。在管理人的監督管理下，我公司根據深圳中院確定的《盛潤股份重整案件管理人與債務人主要職責》，又重新制訂了適用公司現狀的

（1）、《廣東盛潤股份股份有限公司重整期間自行管理財產和經營事務之財務費用管理辦法》。

（2）、根據管理人制定的《財務收支管理制度》，與管理人達成例會制度與重大財務活動匯報制度。

通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據相關法律法規的規定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，進一步提高我公司財務會計管理工作。

特此報告。