第一篇：理財規(guī)劃實例分析方案

李先生今年 38 歲，在金融部門任職，月收入 10000 元；其妻子 36 歲，公務(wù)員，月收入 3000 元。他們有一個五歲的孩子，孩子平均每月花費 800 元。雙方父母獨立生活，均有退休金，但家庭需付雙方父母生活費每月 500 元，共計 1000 元。家庭每月的基本生活開銷為 5000 元，朋友往來以及玩樂等每月花費 1000 元。此外，每年年終，李先生還會有一筆年終收入 2 萬元。丈夫每年住房公積金余額為 3 萬元，妻子住房公積金為萬元。年底家庭開支主要為拜訪雙方親戚及外出旅游，約需 1 萬元左右。另外，家庭有 3 萬元定期存款（還有 3年到期）和 2000 元活期儲蓄。宋先生一家居住一套四室兩廳房子，市值 100 萬元，已付全款。另購兩室一廳房子一套，未交房，市值 50 萬，已付全款。夫妻二人都參加了社會養(yǎng)老、醫(yī)療、事業(yè)保險，但未購買任何商業(yè)保險。請對李先生的家庭財務(wù)狀況進(jìn)行理財分析并為其家庭設(shè)計理財規(guī)劃綜合方案 一、客戶財務(wù)狀況分析

（1）

客戶資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)負(fù)債表 日期：

2005-12-31

姓名：馬先生與董女士家庭 資產(chǎn) 金額 負(fù)債 金額 現(xiàn)金

住房貸款

活期存款 2，000 其他負(fù)債 0 現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物小計 32，000 負(fù)債總計

其他金融資產(chǎn) 48，000

個人資產(chǎn) 1，500，000 凈資產(chǎn) 1，500，000 資產(chǎn)總計 1，580，000 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計 1，580，000

（2）客戶現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表 姓名：李先生家庭 收入 金額 百分比 支出 金額 百分比

工資＋獎金 224，000 100% 按揭貸款

投資收入

日常支出 60，000 58% 收入總計（+）

224，000 100% 其他支出 43，600 42% 支出總計（-）

103，600 46% 支出總計 103，600 100% 結(jié)余 120，400 54%

（3）客戶財務(wù)狀況的比率分析 1.客戶財務(wù)比率表 結(jié)余比率

投資與凈資產(chǎn)比率

清償比率 1 負(fù)債比率

即付比率

負(fù)債收入比率

流動性比率

2.客戶財務(wù)比率分析：

從以上的比率分析中，我們可以看出：

結(jié)余比率為 54%，高于參考值 30%，說明客戶有較強的儲蓄和投資能力。

該客戶沒有投資，投資與凈資產(chǎn)比率為 0，一般情況下投資與凈資產(chǎn)在 50%左右，這位客戶需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y。

該客戶沒有負(fù)債清償比率為 1，一方面說明客戶的資產(chǎn)負(fù)債情況非常安全，同時也說明客戶還可以更好的利用杠桿效應(yīng)以提高資產(chǎn)的整體收益率。

負(fù)債收入比率為 0，低于參考值，說明客戶的短期償債能力可以得到保證。

即付比率為 0，客戶隨時變現(xiàn)資產(chǎn)償還債務(wù)的能力很強，但過高的數(shù)值顯示該客戶過于注重流動資產(chǎn)，財務(wù)結(jié)構(gòu)仍不盡合理。

流動性比率為，略高于參考值 3，說明李先生家庭資產(chǎn)流動性較高。

（4）客戶財務(wù)狀況預(yù)測 客戶現(xiàn)在處于事業(yè)的黃金階段，預(yù)期可能收入會有穩(wěn)定的增長，可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐顿Y，增加投資收益。同時，現(xiàn)有的支出也會增加，隨著年齡的增長，保險醫(yī)療的費用會有所增加，孩子的教育經(jīng)費也會有所增加。另外，購車后，每年會有一筆較大的開銷。目前沒有負(fù)債，日后應(yīng)該也不會產(chǎn)生負(fù)債。

（5）客戶財務(wù)狀況總體評價

總體看來，客戶償債能力較強，結(jié)余比例較高，財務(wù)狀況較好。其缺陷在于沒有進(jìn)行投資，沒有購買保險。該客戶的資產(chǎn)投資和消費結(jié)構(gòu)可進(jìn)一步提高。

2、確定客戶理財目標(biāo)（1）現(xiàn)金規(guī)劃：保持家庭資產(chǎn)適當(dāng)?shù)牧鲃有裕?）保險規(guī)劃：增加適當(dāng)?shù)谋ｋU投入進(jìn)行風(fēng)險管理。（短期）

（3）消費支出規(guī)劃——購車：近期內(nèi)購買一輛總價在 10 萬的車。（短期）

（4）子女教育規(guī)劃：孩子，每年需要 10 萬元各種支出，大約 6 年（本科加碩士研究生），共需 60 萬元。（長期）

（5）李先生夫婦的退休養(yǎng)老規(guī)劃。（長期）

（6）投資規(guī)劃：進(jìn)行金融產(chǎn)品的投資，增加額外收益。

（7）房產(chǎn)規(guī)劃：將第二套房出租或者轉(zhuǎn)賣。3、制定理財規(guī)劃方案（1）現(xiàn)金規(guī)劃

客戶現(xiàn)有資產(chǎn)配置中，只有 2000 元的活期存款，金額較少，建議活期存款金額增至該家庭 3 到 4 個月的月支出金額即 20000 元，以備應(yīng)急時提前取定期存款造成定期存款利率的損失。

（2）保險規(guī)劃 建議客戶每年購買不超過 33600 萬元的保險費用（家庭可支配收入的 15%），具體如下：

A.壽險：保額為 40 萬，預(yù)計年保費支出 20，000 元。

B.意外保障保險：保額為 10 萬，預(yù)計年保費支出 2，000 元。

（3）消費支出規(guī)劃—購車 以客戶目前的經(jīng)濟狀況來看，建議客戶在 1 年內(nèi)買車，可以從存款中支取 20，000 元，另外 80，000 從半年的收入結(jié)余中支取。購車后，預(yù)計每年的汽車花費為 15，000 元。

（4）子女教育規(guī)劃 兒子接受高等教育共需要 100,000 元的資金，從未來的投資收益中支付。

（5）退休養(yǎng)老規(guī)劃 未來 10 年，每年支付 20，000 購買了人壽保險。4、理財方 案的預(yù)期效果分析（1）現(xiàn)金流量預(yù)測

收入 金額 支出 金額 工資＋獎金 224000 按揭還貸 0 投資收入

36120 日常支出 60，000 收入總計（+）

260120 其他支出 43，600 支出總計（-）

103，600 支出總計 103，600 結(jié)余 156520

（2）資產(chǎn)負(fù)債情況預(yù)測 客戶資產(chǎn)負(fù)債表

姓名：李先生家庭 資產(chǎn) 金額 負(fù)債 金額 現(xiàn)金

住房貸款 0 活期存款 20，000 其他負(fù)債 0 現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物小計 52，000 負(fù)債總計 0 金融資產(chǎn) 60，200

房產(chǎn) 1500，000 凈資產(chǎn) 1712200 車產(chǎn) 100，000

資產(chǎn)總計 1712200 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計 1712200

（3）財務(wù)狀況變動的綜合評價 通過以上規(guī)劃的執(zhí)行，客戶的理財目標(biāo)基本可以得到實現(xiàn)，財務(wù)安全得到保障的同時，整體資產(chǎn)的收益率在客戶的風(fēng)險承受范圍內(nèi)也比較理想。如果客戶財務(wù)狀況穩(wěn)定，客戶可于一年后對本理財規(guī)劃建議進(jìn)行調(diào)整。

第二篇：理財規(guī)劃方案

單親家庭屬于特殊群體，往往是一個人的收入要花費在幾個人身上，其收入與開支如果不早點計劃好，可能會入不敷出，建議這類家庭理財應(yīng)以穩(wěn)健、安全為主，小比例投資和購買適當(dāng)保險。

郭女士，43歲，酒店經(jīng)理，年薪8萬元，年終獎金1萬元，作為酒店管理人員，且正值事業(yè)上升期，故預(yù)測徐女士在未來的收人年增長率平均為5％。

每年生活開支1.5萬元，社會保險繳納情況：郭女士企業(yè)福利良好，四金均正常扣繳，預(yù)計公積金賬戶每月按個人基本工資的8％扣除，養(yǎng)老金每月按基本工資的8％扣除，醫(yī)療2％，失業(yè)l％，社保投資報酬率為4％。

在公司購買了三險一金。兒子21歲，大學(xué)二年級，每年上學(xué)開支2萬元，學(xué)費成長率：根據(jù)目前市教育局提供的歷年數(shù)據(jù)，預(yù)計學(xué)費增長率為5％。，購買了學(xué)生平安保險。母親68歲，購買了養(yǎng)老保險5000元。

郭女士的丈夫于3年前出車禍死亡，對方賠償30萬元，其中10萬元為一年期的銀行存款，2萬元購買成長基金，有1萬元購買了股票。家里有一套100平方米的二手房和一間出租房，二手房購置價格65萬元，首期付款35萬元，貸款30萬元（利息為15000元）到期還本付息共31.5萬元，分10年還清。出租房每年房租收入為3萬元。根據(jù)徐女士目前身體健康的狀況，退休規(guī)劃到85歲，退休后生活支出不包括兒子費用和養(yǎng)老費用，65歲開始不再外出旅游，但醫(yī)療費用會增加。

財務(wù)狀況分析：

郭女士家庭總資產(chǎn)136萬元，凈資產(chǎn)58.25萬元，年節(jié)余資金78500元。從財務(wù)比率指標(biāo)看，結(jié)余比率13.5%，負(fù)債比率22％（合理比率30％），說明郭女士家庭財務(wù)安全，負(fù)債率低，對現(xiàn)有負(fù)債的償還能力強，流動性過盛；投資與凈資產(chǎn)比率為22.3％（合理比率50％），投資的房產(chǎn)年收益率2.2％，說明投資比率高，但效益低。

理財方案：

郭女士家庭特殊，在目前家庭年結(jié)余較低的情況下，為了為今后的養(yǎng)老做準(zhǔn)備，建議郭女士一方面爭取開源，另一方面要提高資產(chǎn)收益率。

郭女士目前本人及家庭開支偏高，應(yīng)妥善安排好孩子，母親和自己的生活開支。

首先是現(xiàn)金規(guī)劃。一般家庭現(xiàn)金準(zhǔn)備為月生活支出的3倍，考慮郭女士為單親家庭，抗風(fēng)險能力弱，建議保留6個月支出即22500元作為現(xiàn)金準(zhǔn)備，可以用這筆錢購買貨幣市場基金。房產(chǎn)是郭女士家庭資產(chǎn)中最主要的一項，其價值占總資產(chǎn)的51%，年歸還房貸金額也占到家庭年收入的26.25%。考慮到我國可能會進(jìn)入加息通道，隨著郭女士家庭收入逐漸提高，提前還貸是減輕經(jīng)濟負(fù)擔(dān)的好方法。

其次是教育規(guī)劃。

郭女士的兒子今年大學(xué)二年級，孩子的讀書費用郭女士已有準(zhǔn)備，尚未準(zhǔn)備的是孩子在畢業(yè)和應(yīng)聘工作時期需要支出的著裝費、交際費、資料費等，建議準(zhǔn)備1.5萬元，這筆錢可以購買2年期債券或收益較穩(wěn)定的債券型基金。郭女士家庭目前收支相抵后略有結(jié)余。隨著時間的推移，郭女士的工資和獎金有可能還會提高，而且孩子兩年以后大學(xué)畢業(yè)，可以減少每年15000元的生活開支，參加工作后又可給家庭增加不少收入。因此，可以預(yù)期郭女士家庭未來的收入會有一定的提高。郭女士家庭的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，負(fù)債僅為房貸一項，占家庭資產(chǎn)凈值的22%，小于50%的警戒線，具備較強的償付能力。家庭主要資產(chǎn)為房產(chǎn)，屬于防守型。

再次是風(fēng)險管理和保險規(guī)劃。郭女士作為單親家庭中的唯一支柱，肩負(fù)著撫養(yǎng)兒子和母親的重任，一旦郭女士發(fā)生任何意外，將對兒子和母親產(chǎn)生巨大影響，因此郭女士的風(fēng)險保障尤為重要。建議郭女士購買意外險和重大疾病險，年支出保費約6000元，保額15萬元。最后是投資規(guī)劃。在目前的情況下，建議郭女士對房子投資1萬元進(jìn)行內(nèi)部裝修，將租金提高到每月31000元，使投資收益達(dá)到5.3％的中等水平。按照規(guī)劃，郭女士每年的結(jié)余資金可達(dá)90500元，郭女士理財目標(biāo)是通過合理理財，使結(jié)余資金由現(xiàn)在的78500元逐年上升，兩年后達(dá)到每年增加2～3萬元，最終為自己的養(yǎng)老做準(zhǔn)備。

財務(wù)分析

郭女士家庭特殊，在目前家庭年結(jié)余較低的情況下，為了為今后的養(yǎng)老做準(zhǔn)備，建議郭女士一方面爭取開源，另一方面要提高資產(chǎn)收益率。

郭女士目前本人及家庭開支偏高，應(yīng)妥善安排好孩子和自己的生活開支。

在正常生活不受影響的情況下，郭女士每年應(yīng)盡可能節(jié)約一些，減少本人及家庭開支在家庭總收入中的占比，留出更多資金作投資。

第三篇：理財規(guī)劃方案

理財規(guī)劃方案

單身白領(lǐng)如何實現(xiàn)財務(wù)自由

尊敬的劉小姐：

您好！

非常感謝您與我們分享您所遇到的財務(wù)問題。根據(jù)對您財務(wù)問題的分析，在未來的一段時間內(nèi)您需要不斷增加財富以實現(xiàn)購房、買車和自身的養(yǎng)老規(guī)劃，建立全面的財務(wù)保障計劃，并進(jìn)行與您的風(fēng)險承受能力相匹配的投資。作為理財方面的專業(yè)人員，我們將為您提供全面的理財計劃，幫助您順利實現(xiàn)未來的生活目標(biāo)。

當(dāng)然，我們所制定理財計劃僅僅是基于您為我們提供的基本信息以及資產(chǎn)負(fù)債和收支情況表。如果方便，建議您前往光大銀行“個人理財中心”，我們的服務(wù)團隊可以與您進(jìn)一步溝通，在更準(zhǔn)確地了解您個人基本情況和需求后，為您度身定制更加細(xì)致、合理的理財方案。

除您本人提供的書面許可外，我們將對您提供的所有信息嚴(yán)格保密。真誠地祝愿您能擁有更高質(zhì)量、更有保障、更具回報的美滿生活！

目錄

第一部分客戶基本情況介紹 第二部分財務(wù)分析 第三部分理財目標(biāo)分析 第四部分理財目標(biāo)規(guī)劃 第五部分規(guī)劃總結(jié)

第一部分客戶基本情況介紹

劉小姐研究生畢業(yè)兩年，在一家科研所工作，每年的收入大約有10萬元，年終獎3萬元，擁有五險一金。另外，今年劉小姐在工作之余，開了一家網(wǎng)上淘寶店，每年其網(wǎng)店的收入為1萬元至2萬元。劉小姐的每月開支大概5500元，其中房租為1000元。目前有存款10萬元，無其他投資，除單位的五險外，沒有其他的商業(yè)保險。劉小姐在三年內(nèi)有兩大目標(biāo)：第一是計劃明年購買一輛價值15萬的小車；第二是在后年按揭購買一套50萬元的住房，計劃首付20萬元。

個人收入情況

每月收支狀況（單位／元）

收入 月平均收入 網(wǎng)店月平均收入 合計 每月結(jié)余

支出

10800 800—1600 11600——12400 6100——6900

房租

基本生活開銷 合計

1000 4500 5500

個人資產(chǎn)情況

個人資產(chǎn)負(fù)債狀況 單位／元個人資產(chǎn) 儲蓄存款 理財產(chǎn)品 基金定投 基金 股票

其他金融資產(chǎn) 合計

家庭資產(chǎn)凈值

10萬 0 0 0 0 0 10萬 10萬

家庭負(fù)債 房屋貸款 其他貸款合計

0 00

第二部分財務(wù)分析

1、速動比比率：流動性資產(chǎn)/每月支出＝100000/5500＝18.2

根據(jù)目前經(jīng)濟情況，作為緊急備用金的流動資產(chǎn)一般只要維持3---6個月左右必要支出是一個較合適的比例，而劉小姐目前速動比過高，買房買車是明后年的理財目標(biāo)，所以建議對流動資產(chǎn)進(jìn)行多元化的投資搭配，以獲較高的投資收益。

2、每月節(jié)余比：每月節(jié)余/每月收入＝6100/10800＝0.56

一般每月家庭節(jié)余比控制在40％以上是較合理的，劉小姐個人節(jié)余比達(dá)到了56％，屬于比較節(jié)約型，但考慮到劉小姐剛參加工作，雖無家庭財務(wù)負(fù)擔(dān)，但儲蓄余額較少，應(yīng)通過多元化的資產(chǎn)配置來獲取較高的投資收益，注重短期收益，保持良好的生活水平。

3、節(jié)余比：節(jié)余/收入＝66000/130000＝0.58

通過以上分析，可以看出劉小姐個人的財務(wù)狀況較好，目前應(yīng)提高流動資產(chǎn)的投資收益，獲取高額利益，應(yīng)考慮通過多元化的投資理財方式，解決未來生活開支，提高個人生活質(zhì)量，帶來休閑旅游費用的開支。

第三部分理財目標(biāo)分析

劉小姐研究生畢業(yè)，工作穩(wěn)定，收入較高。雖參加工作僅兩年時間，但已有10萬元的個人儲蓄，個人財富積累速度很快。根據(jù)劉小姐財務(wù)狀況、工作狀況和經(jīng)濟狀況，分析其理財目標(biāo)：

（1）明年準(zhǔn)備按揭貸款購買一輛價值在15萬元左右的車。

我認(rèn)為劉小姐還很年輕，應(yīng)先注重事業(yè)規(guī)劃，應(yīng)大部分資金用于充電。可先按揭貸款購買一輛價值在8萬元左右的小轎車，不至于讓自己按揭負(fù)擔(dān)太重，降低生活水平，等事業(yè)穩(wěn)定后，再將其便宜的車賣掉換取一輛更好的車。

（2）后年準(zhǔn)備按揭貸款購買一套價值在50萬元左右的房子。

劉小姐屬于單身狀態(tài)，其住房為自住性需求，建議面積以60平米左右為宜，這樣購房支付的首付款和每月需歸還的按揭貸款數(shù)額均在其承受范圍之內(nèi)，還款壓力較小，不會因此而降低其生活質(zhì)量。假設(shè)劉小姐三年后結(jié)婚，其該套住房一方面可用于“二人世界”時自住，即：將該套住房作為其婚房，這樣節(jié)省了其結(jié)婚支出；另一方面，其結(jié)婚時另有婚房，則該套住房可作為其資產(chǎn)用于出租，這樣每月有較為穩(wěn)定的租金收入，提高婚后生活水平。

第四部分理財目標(biāo)規(guī)劃

一、財務(wù)安全規(guī)劃

財產(chǎn)的安全保障是理財?shù)牡谝徊健⑿〗愠藛挝幻吭陆患{的社會保險外，暫無其他的商業(yè)保險，應(yīng)先做好財產(chǎn)的安全保障，這樣可更安心的進(jìn)行投資。可以適當(dāng)增加一定的商業(yè)保險。建議每年交納500元左右保險費，參加保險額度為50萬的意外險，以及交納4000左右保險費，參加保險額度為20萬的重大疾病險。

二、應(yīng)急備用金規(guī)劃

應(yīng)急備用金用來保障在發(fā)生意外時的不時之需。一般為3-6個月日常支出，現(xiàn)在工作競爭壓力增大，建議預(yù)留4個月的支出22000元做備用金。由于備用金的靈活性及使用時間的不確定性，建議投資貨幣型基金產(chǎn)品。

三、購車規(guī)劃

依據(jù)劉小姐現(xiàn)有資金情況，目前的凈資產(chǎn)已達(dá)到10萬，建議通過分期付款的方式來實現(xiàn)明年買車的計劃，可減輕資金壓力并增強資金的流動性。依據(jù)目前銀行發(fā)放車貸的規(guī)定，15萬的車可選擇貸款5年，首付車款的30%為45000元，月供(含汽車保險)2018.25 元。

四、購房規(guī)劃

銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險管理指引》中規(guī)定，商業(yè)銀行對住房貸款的審批上限是借款人住房貸款的月房產(chǎn)支出與收入比在50%以下(含50%)，月所有債務(wù)支出與收入比在55%以下(含55%)。但國際上公認(rèn)比較合理的月供收入比是控制在35%以內(nèi)，如果家庭全部負(fù)債支出與收入比突破了40%，則會產(chǎn)生較大的壓力。

我們假設(shè)劉小姐的收入年均增長率為15%，投資收益率是15%，兩年后的購房價格上漲至8000元/平方米。那么，依據(jù)劉小姐現(xiàn)有的收入情況及需求，建議月供不要超過月收入13700(預(yù)兩年后月收入)的40%(5480元)。因此，她可以考慮房屋面積為60平米左右，均價8000，總價50萬的小戶型樓房，并且選擇30年等額貸款，降低還款壓力。由此可以算出，在首付40%的情況下，劉小姐需一次性交納首付20萬，此后三十年每月還款1787.1元。

五、充分利用信用卡的支付手段

建議劉小姐申請信用卡作為日常支付的主要手段，這樣不僅安全可靠，享受短期借貸的免息期，最重要的是銀行的信用卡對賬單還可以免費幫你記賬。此外也可以把授信額度較大的信用卡作為緊急支付和大額支付的一種手段，如此便可以減少應(yīng)急資金的儲備轉(zhuǎn)而將其投放收益更高的其他金融資產(chǎn)上。信用額度建議按照劉小姐2個月的收入兩萬元多為妥，卡片的數(shù)量上建議一張授信額度較低的作為日常生活支付的主力卡，另一張授信額度較高的，最好同時也是雙幣種卡以備大額支付的需要。

六、投資組合方案

根據(jù)劉小姐情況分析，全部資產(chǎn)均為金融資產(chǎn)，過于單一，且風(fēng)險保障薄弱，一旦有任何金融危機，將面臨重大風(fēng)險。銀行存款占全部金融資產(chǎn)的100%，比重過大，直接影響了理財收益率，沒有發(fā)揮出資產(chǎn)的投資價值。這樣的資產(chǎn)配置方式雖然能有效回避風(fēng)險，但并不利于資產(chǎn)的保值、增值。所以，其家庭的規(guī)劃重點應(yīng)是對資產(chǎn)的合理配置和風(fēng)險保障的合理規(guī)劃，建議在兼顧穩(wěn)定性和保障性的同時，追求較高的投資收益，實現(xiàn)投資收益最大化的增長。由于劉小姐的預(yù)期購車購房時間分別為一年和兩年后，因此將現(xiàn)有資產(chǎn)100000元，預(yù)留2.2萬現(xiàn)金備用金，剩余的78000元可用來投資。依據(jù)劉小姐的高抗風(fēng)險能力，建議投資基金組合為50%股票型，40%混合型，10%債券型。假設(shè)年均回報率為15%，1年后投資收益為89700元，交汽車首付45000元后，剩余44700可用來繼續(xù)加入

投資組合，通過合理的組合搭配創(chuàng)造較好的業(yè)績回報。此外，每月的收入可拿出1000元做基金定投，為結(jié)婚及將來養(yǎng)老做準(zhǔn)備。

第五部分規(guī)劃總結(jié)

劉小姐比較年輕，在這個階段個人的上升空間還比較大，因此需要注重自身

能力的積累和價值的提升，除職場的優(yōu)秀表現(xiàn)之外，還要進(jìn)行必要的進(jìn)修和提高；在收入水平相對穩(wěn)定的情況下盡量打好經(jīng)濟基礎(chǔ)，為提高生活質(zhì)量和積累投資基金做好準(zhǔn)備；努力掌握投資理財知識，在學(xué)習(xí)和實踐中培養(yǎng)投資意識、鍛煉理財能力。逐步樹立“終生理財、快樂理財”的觀念。

個人財務(wù)狀況會隨社會經(jīng)濟發(fā)展而不斷變化，希望劉小姐及時與我行理財中心溝通，我們將根據(jù)您變化了的財務(wù)狀況及時做出相應(yīng)的調(diào)整。

中國光大銀行西安友誼路支行許 媛2010年01月31日

第四篇：村鎮(zhèn)規(guī)劃實例分析

村鎮(zhèn)規(guī)劃實例分析

土二-李東升-20095732

一、規(guī)劃執(zhí)行過程中可能存在的問題

部分地區(qū)只對鄉(xiāng)鎮(zhèn)駐地規(guī)劃進(jìn)行管理，村莊農(nóng)民建房沒有按照要求進(jìn)行報批及規(guī)劃管理，違規(guī)現(xiàn)象十分突出，給實施規(guī)劃管理及違法建設(shè)查處帶來了難度。撤并村村民建房土地難落實，撤并點難撤并。根據(jù)我國土地承包政策，農(nóng)村土地一次承包30年，許多村莊建設(shè)用地還在個人手里。目前，我國沒有專門針對村莊搬遷的土地置換政策，單靠撤并點村民個人能力根本無法完成土地調(diào)換。

根據(jù)城鄉(xiāng)規(guī)劃法規(guī)定，村鎮(zhèn)規(guī)劃在報送審批前，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行公告。但在實際操作中，許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)村沒有對編制的規(guī)劃草案予以公示。導(dǎo)致基層村干部對規(guī)劃法規(guī)理解不透，致使出現(xiàn)了不按規(guī)劃建設(shè)或違規(guī)建設(shè)的現(xiàn)象。

二、解決村鎮(zhèn)規(guī)劃管理過程中存在問題的意見和對策

針對上述問題，應(yīng)在體制建立、機構(gòu)隊伍建設(shè)、政策及經(jīng)費保障等方面加以完善和改進(jìn)，使村鎮(zhèn)規(guī)劃盡快走上健康發(fā)展軌道，更好地服務(wù)城鄉(xiāng)建設(shè)和經(jīng)濟發(fā)展。

（一）建議相關(guān)政府部門對規(guī)劃及土地部門的行政許可審批程序依法進(jìn)行有效銜接，以便使建設(shè)項目依法按程序?qū)徟ＷC土地利用規(guī)劃和村鎮(zhèn)規(guī)劃得以實施，給規(guī)劃管理提供法律依據(jù)。

（二）明確職能范圍，依法行使政府職能。領(lǐng)導(dǎo)干部和城鄉(xiāng)規(guī)劃主管部門，帶頭學(xué)習(xí)《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》及相關(guān)技術(shù)規(guī)定，明確職責(zé)、任務(wù)，正確處理好經(jīng)濟發(fā)展與村鎮(zhèn)建設(shè)的關(guān)系。從事村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)管理工作的執(zhí)法人員，要認(rèn)真學(xué)習(xí)村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)有關(guān)法律法規(guī)，不僅要了解《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，還要掌握《土地法》、《房地產(chǎn)法》、《建筑法》及市政、園林、環(huán)保等相關(guān)法律法規(guī)，更好地適應(yīng)村鎮(zhèn)規(guī)劃實施與管理及行政執(zhí)法工作。

（三）強化機構(gòu)隊伍建設(shè)。建議在鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立村鎮(zhèn)規(guī)劃管理所，人員、業(yè)務(wù)直接受市規(guī)劃部門領(lǐng)導(dǎo),承擔(dān)城鄉(xiāng)規(guī)劃法宣傳；協(xié)助做好村鎮(zhèn)規(guī)劃編制、修編；負(fù)責(zé)規(guī)劃項目受理初審、違法建設(shè)查處及村鎮(zhèn)規(guī)劃實施過程中矛盾糾紛的調(diào)查、調(diào)解、處理等工作，以保證村鎮(zhèn)規(guī)劃工作正常進(jìn)行。

（四）制定相關(guān)政策，有關(guān)部門盡快制定撤并點村民建房用地轉(zhuǎn)換政策及實施措施，使有建房需求的農(nóng)民有址可選，保證撤并點能撤并；強化村鎮(zhèn)規(guī)劃實施過程中對違法建設(shè)查處力度；各級財政部門為鄉(xiāng)鎮(zhèn)罰款解決賬號、票據(jù)及管理問題。

第五篇：理財規(guī)劃案例分析

綜合案例
馬先生與董女士均為外企職員，家中有一個 8 歲男孩，馬先生每月稅前收入 20000 元，董女士每月稅前收入 14000 元。2010 年夫婦倆購買了一套總價為 90 萬元的復(fù)式住宅，其中 貸款 60 萬 20 年還清。夫婦倆在股市的投資約為 70 萬（現(xiàn)值）。銀行存款 25 萬元左右;每月 用于補貼雙方父母約為 2000 元； 家庭日常開銷在 3000 元左右，孩子教育費用 1 年約 1 萬元 左右。為提高生活情趣，馬先生有每年舉家外出旅行的習(xí)慣，約 12000 元左右。夫婦倆對保險不了解，希望得到專家?guī)椭６坑性谖磥?5 年購買第二套住房的家庭 計劃（總價格預(yù)計為 80 萬元）。此外，為接送孩子讀書與自己出行方便，夫婦倆有購車的想 法，目前看好的車輛總價約在 30 萬。夫婦倆想在十年后（2021 年）送孩子出國讀書，綜合 考慮各種因素后每年需要 10 萬元各種支出，共 6 年（本科加碩士）。問：馬先生一家需要理財規(guī)劃師為其提供哪幾方面的規(guī)劃建議？應(yīng)如何規(guī)劃？（不考 慮通貨膨脹因素，假定各項貸款利率均為 5%。）

一、客戶財務(wù)狀況分析：
1.編制客戶資產(chǎn)負(fù)債表
客戶資產(chǎn)負(fù)債表 日期： 資產(chǎn) 現(xiàn)金與現(xiàn)金等價 物 活期存款 現(xiàn)金與現(xiàn)金等價 物小計 其他金融資產(chǎn) 個人實物資產(chǎn) 資產(chǎn)總計 250,00 0 250,00 0 700,00 0 900,00 0 1,850,0 00 計 凈資產(chǎn) 負(fù)債與凈資產(chǎn)總 00 1,250,0 00 1,850,0 金額 負(fù)債 住房貸款 其他負(fù)債 負(fù)債總計 0 0 600,00 0 姓名： 金額 600,00

2.編制客戶現(xiàn)金流量表
稅后收入 馬先生 16880 董女士 12380 年總收入 351120 客戶現(xiàn)金流量表(等額本息)日期： 收入 金額 百 分 姓名： 支出 金額 百 分

比 工資+獎金 投資收入 收入總計（+）支出總計（-）結(jié)余 351120 129517 221603 100% 37% 63% 351120 100% 按揭還貸 日常支出 其他支出 支出總計 47517 36000 46000 129517

比 37% 28% 35% 100%

客戶現(xiàn)金流量表(等額本金)日期： 收入 工資+獎金 投資收入 收入總計（+）支出總計（-）結(jié)余 351120 141313 209807 100% 40% 60% 金額 351120 百 分 比 100% 姓名： 支出 按揭還貸 日常支出 其他支出 支出總計 金額 59313 36000 46000 141313 百 分 比 42% 25% 33% 100%

3.客戶財務(wù)狀況的比率分析
○客戶財務(wù)比率表 1 等額本息 結(jié)余比率 投資與凈資產(chǎn)比率 清償比率 負(fù)債比率 即付比率 負(fù)債收入比率 63% 56% 68% 32% 42% 14% 等額本金 結(jié)余比率 投資與凈資產(chǎn)比率 清償比率 負(fù)債比率 即付比率 負(fù)債收入比率 60% 56% 68% 32% 42% 14%

○客戶財務(wù)比率分析 2 從以上的比率分析中，我們可以看出，客戶的各項指標(biāo)較好。等額本息結(jié)余比率高達(dá) 63%，等額本金結(jié)余比率高達(dá) 60%，說明客戶有很強的儲蓄和

投資能力。投資與凈資產(chǎn)比率一般在 20%左右，

這位客戶高達(dá) 56%。清償比率高達(dá) 68%，處于 60%—70%的適宜水平。負(fù)債收入比率為 14%，遠(yuǎn)低于 40%的臨界點。客戶財務(wù)狀況預(yù)測 客戶現(xiàn)在處于事業(yè)的黃金階段，預(yù)期收入會有穩(wěn)定的增長，投資收入的比例會逐漸加大。考慮到通貨膨脹，現(xiàn)有的支出會按一定的比例增加，隨著年齡的增長，保險醫(yī)療的費用會有 所增加。另外，購車后，每年會有一筆較大的開銷。目前按揭貸款是唯一的負(fù)債，隨著時間 的推移，這筆負(fù)債會越來越小。考慮到未來購買二套房與孩子出國要有較大的開銷，未來會 面臨一定的資金壓力。客戶財務(wù)狀況總體評價 總體看來，客戶償債能力較強，結(jié)余比例較高，財務(wù)狀況較好。其缺陷在于活期存款占 總資產(chǎn)的比例過高，投資結(jié)構(gòu)不太合理。該客戶的資產(chǎn)投資和消費結(jié)構(gòu)可進(jìn)一步提高。

二、確定客戶理財目標(biāo)
1.理財目標(biāo)的規(guī)范化與分類（按期限分）
（1）保險規(guī)劃：增加適當(dāng)?shù)谋ｋU投入進(jìn)行風(fēng)險管理。（短期）（2）消費支出規(guī)劃——購車：近期內(nèi)購買一輛總價在 30 萬的車。（短期）（3）消費支出規(guī)劃——購房：在未來 5 年購買第二套住房的家庭計劃（總價格預(yù)計為 80 萬元）（中期）。（4）子女教育規(guī)劃：十年后（2015 年）送孩子出國念書，每年需要 10 萬元各支出，大約 6 年（本科加碩士研究生），共需要 60 萬元。（長期）

2.理財目標(biāo)的可行性分析
（1）建議客戶每年購買不超過 4.5 萬元的保險費用，具體如下： A．壽險：壽險保障約 500 萬，預(yù)計年保費支出 30，000 元。B．意外保障保險：保障額約 250 萬（意外保障額度等于未來支出的總額）。預(yù)計年保 費支出 5，000 元 C．醫(yī)療保障保險：（主要是重大疾病保險，額度按住院每天 80 元的標(biāo)準(zhǔn)，收入按照每 人每次 1 萬元，其他費用保障依據(jù)依據(jù)具體需求分析）。D．住院醫(yī)療和手術(shù)費用保障（作為重大疾病的保險補充保險，額度按住院每天 80 元 的標(biāo)準(zhǔn)，收入按照每人每次 1 萬元，其他費用保障依據(jù)依據(jù)具體需求分析）。（2）以客戶目前的經(jīng)濟壯況來看，建議客戶在半年內(nèi)買車，可以從存款中支取 200，000 元，另外 100，000 從股票中支取。（3）子女教育總共需要 600，000 元的資金，假定投資回報率為 6%，則每年投入 50，000 元即可。（4）由于客戶每年結(jié)余較大，建議五年后一次性付清第二套房的房款 80 萬元，缺額 30 萬元從股票中減持取得。（5）預(yù)計每年的汽車花費為 30，000 元。（6）這樣，在等額本息法下每年會有 95,000 元的現(xiàn)金結(jié)余。在等額本金法下，第一年 剩余 85,000，在后續(xù)會剩余更多。

三、制定理財方案
1.客戶資產(chǎn)配置方案 客戶現(xiàn)有資產(chǎn)

產(chǎn)配置中，現(xiàn)金/活期存款額度偏高，一般來說保持三個月的消費支出額度，建議保留 50，000 元錢的活期存款，將其余的 200，000 用于購車。由于客戶收入較高，每年有大量結(jié)余，考慮到要一次性買房，需動用現(xiàn)有金融資產(chǎn)才可 實現(xiàn)其理財目標(biāo)。由于個股風(fēng)險比較大，建議改為投資于指數(shù)型基金。客戶人處中年，建議 采取較為保守的投資策略，考慮到客戶收入較高，因此，將剩余的 30 萬股票保留，預(yù)計年 均收益率 5% 2.客戶理財組合方案 客戶新增資產(chǎn)理財組合方案 品種 壽險 意外保障保險 醫(yī)療保障保險 住院醫(yī)療和手術(shù)費用保 障 子女教育 購買第二套房子 增值 10 年 5年 長期 投入 30,000 5,000 4,000 4,000 用途 收入保障 支出保障 醫(yī)療保障 住院醫(yī)療保障 期限

四、理財方案的預(yù)期效果分析
等額本息法： 假設(shè)客戶閑余資金全部用于銀行存款銀行存款利率為 3%，股票投資收益率為 5%.在實行此規(guī)劃后，第一年末，客戶買車之后，5.15 萬活期存款，有 95000 現(xiàn)金結(jié)余，63.5 萬股票資產(chǎn)；第五年，客戶有 6.38 萬活期存款，50 萬銀行存款，77 萬股票資產(chǎn)，買房之后，客戶有 6.38 萬活期存款，47 萬股票資產(chǎn)；再五年之后，客戶有 8 萬活期存款，50 萬銀行存 款，60 萬股票資產(chǎn)；十年之后，房貸還完，此夫婦有活期存款 13 萬，銀行存款 177 萬，股 票資產(chǎn) 98 萬，此后如果繼續(xù)工作，每年收入增加 4.8 萬。等額本金法： 假設(shè)客戶閑余資金全部用于銀行存款銀行存款利率為 3%，股票投資收益率為 5% 在實行此規(guī)劃后，第一年末，客戶買車之后，5.15 萬活期存款，有 85000 現(xiàn)金結(jié)余，63.5 萬股票資產(chǎn)；第五年，客戶有 6.38 萬活期存款，45 萬銀行存款，77 萬股票資產(chǎn)，買房之后，客戶有 6.38 萬活期存款，42 萬股票資產(chǎn)；再五年之后，客戶有 8 萬活期存款，45 萬銀行 存款，54 萬股票資產(chǎn)；十年之后，房貸還完，此夫婦有活期存款 13 萬，銀行存款 158 萬，股票資產(chǎn) 88 萬，此后如果繼續(xù)工作，每年收入增加 5.9 萬。