第一篇：2021年度南興鎮人民政府部門決算分析報告

2018 年度南興鎮人民政府部門決算分析報告

一、單位情況 （一）基本情況。

1．主要職能。南興鎮人民政府在廣漢市人民政府的直接領導下，本著為人民服務的宗旨，全面貫徹黨的路線、方針、政策，執行本級黨代會、人民代表大會的決議和上級黨委、政府的決定和命令，承擔促進經濟發展、加強社會管理、搞好公共服務、維護社會穩定和鞏固基層政權等職能，推動物質文明、政治文明、精神文明等各項社會事業的全面發展。

2．機構情況。2018 年度，南興鎮行政單位 1 個，按執行會計制度的行政單位 1 個，按單位預算級次的行政單位 1個。與 2017 年度一致。

3．人員情況，現 2018 年年末有在職人員 45 人，退休人員 38 人。今年單位新調入人員 2 人，調出 5 人，退休 1人（二）當年取得的主要事業成效。

過去一年，是南興學習貫徹十九大精神的重要一年，是實施“十三五”規劃的重要一年，是南興經受考驗、抓契機促發展的重要一年。我們深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和習近平總書記來川視察重要講話精神,認真執行四川、德陽和廣漢各項決策部署，凝心聚力、攻堅克難，實現了工業經濟提質增效，農業經濟穩步增長，民生福祉持續改善、社會大局平安穩定，人民生活水平進一步提高。

預計 2018 年全鎮財政稅收本級所得實現 5602 萬元，完成目標任務的 207%；規模以上企業總產值完成 56 億元，完成目標任務的 106%；固定資產投資完成 4.6 億元，完成目標任務的 100%；招商引資完成 5.2 億元，完成目標任務的 104%；農民人均可支配收入 19387.2 元,完成目標任務的 101%。

一年來，我們盤活存量優化管理，工業經濟提質增效。

(一）存量資源招商有實招。全年盤活存量土地 159.67畝、盤活廠房 30000平方米，占總量的 21.6%。完成四川瑞寶生物科技股份有限公司年新增 2000 噸明膠生產線技術改造項目、榮錦金屬制品有限公司焊管生產技術改造項目、邁德樂食品有限公司年產 10000 噸火鍋底料及調味品生產項目等 9 個項目，已完成投入 4.6 億元。

（二）引導轉型升級有成效。實行一站式服務，由專人定點聯系服務，積極引導企業技改，拉長產業鏈條，進一步優化產業結構，提升南興工業企業運行質量和市場競爭力。全年完成技改項目 6 個，其中已有 2 個完成環評工作，4 個正在進行環評備案。總投入技改資金達 2.31 億元（三）狠抓安全環保促發展。

一是做好配套，加大對企業排污的監管和整治力度。成立 60 余人的環境保護巡查隊，建立日間定時巡查和夜間不定期巡查機制，對南三路、九高路沿線企業周邊進行環境整治，投資環境得到有力改善。

二是狠抓安全生產。嚴格落實“一崗雙責”，推行企業安全生產標準化和職業衛生規范化建設，完成企業安評 14 家，備

案 89 家。

三是動態治理“散亂污”企業。完成 140 家“散亂污”企業合法有效處置，其中 62 家完成整改驗收，29 家納入德陽市第二批環評備案整治驗收，49 家實施關閉淘汰。

一年來，我們夯實基礎加深探索，農業經濟穩步增長

（一）加大基礎設施投入，夯實農業發展基礎。持續鞏固基礎設施，夯實農業發展基礎。

一是投資 640 萬元的一號渠和 1400 萬的蒙陽河南興段治理工程正按工程進度扎實開展中，其中一號渠治理工程已在大春用水之前投入使用，蒙陽河南興段治理工程目前已完成工程量的 80%。

二是對全鎮灌溉設施進行了調查摸底,完成近260 公里灌溉溝渠的掏挖和維修。

三是及時投入 50 余萬元對“7.11”洪災造成的損毀基礎設施進行維修加固，減少災情對農業生產的影響。

（二）積極探索創新，促農增產增收。

一是全面完成土地確權頒證打印工作，進一步穩定土地承包關系,促進土地流轉和規模經營發展，全年流轉土地面積共 15637 畝，占全鎮耕地面積的 35%以上。

二是推廣水稻統一育秧、機械化插秧 28600 余畝，其中義安、米花、仁義、歡喜等村實現推廣測土配方施肥技術。

三是積極探索改革創新。將雙龍村集體股份合作社作為盤活集體資產拓寬農民增收示范點，通過入股的方式重建一處閑置的集體資產，每年收取的租金社員享受分紅，直接增加社員財產性收入。

（三）狠抓農業污染治理，提升農村環境質量。

一是繼續加強畜禽養殖污染治理工作，對小型養殖場糞污處理設施

加強監督監管。

二是抓緊實施第三批黑臭水體整治工作，目前已經投入 18 萬元完成 0 號渠等 4 條河流的清淤工作。

三是嚴格落實河（湖）長制，梳理了四張年度工作清單，建立健全巡河制度，大力整頓亂占亂建、亂堵亂堆、亂采亂挖、亂排亂倒、黑臭水體等突出問題，有效遏制危害河渠和水體健康的行為。

四是嚴格防控非洲豬瘟。通過設置橫幅 7 幅，標語 100 余條，增強群眾防控意識，設置檢查點 4 個，配合路政攔截外地運豬車輛。同時，鎮政府同各村、各村同養豬戶簽訂責任書 80 余份，確保非洲豬瘟防控責任有效落實。

一年來，我們狠抓保障服務惠民，民生福祉得到改善（一）整合力量幫困扶弱，沖刺全面脫貧目標。針對今年 61 戶 113 人的脫貧任務，黨委政府整合各方力量，全力沖刺全面脫貧。一是全面實行“一戶一策”工作法，主要領導牽頭對貧困戶逐戶研判，確保脫貧任務、工作責任落實到實處。共入戶 711 戶，研究整改意見 323 條，共解決貧困戶問題 500 余件。二是認真開展脫貧攻堅“回頭看”、“回頭幫”工作，督促“三個一”幫扶力量深入貧困戶開展幫扶工作。三是利用好扶貧項目辦實事。建檔立卡貧困戶危房改造 10戶竣工，4 戶在建；幫助 15 戶貧困戶申請“兩改一建”項目，現已全面完工，并已實施報賬，申請獎補資金 3.28 萬元；大力宣傳教育扶貧相關政策，為 37 名貧困生解決教育扶貧救助基金 3.82 萬元；為建檔立卡貧困戶申請公益性崗位 46個，累計發放工資 13.14 萬元。

（二）社會事業不斷發展，服務質量不斷提升。

一是做好就業服務工作，新增城鎮就業 50 人，新增失業登記 30 人，搭建好“企業——群眾”雙向需求平臺，通過“為村”平臺等確保用工信息發布到位，就業協調工作到位，成功舉辦2018 年春、秋兩季招聘會，提供崗位 600 余個，達成就業意向 287 個。

二是做實社會保障工作，完成城鄉居民醫療保險合并工作，參保人數 32610 人，參保率達 97%以上；核定城鄉低保對象 614 戶 957 人，做到應保盡保；申報城鄉醫療救助、臨時救助 128 人，救助金額 33.29 萬元；對 115 人農村特困對象，發放特困供養金 61.13 萬元；三是發放殘疾人重癥護理補貼 32720 元。

（三）服務外包綜合治理，環境治理成效顯著。

一是持續完善了環境整治長效機制建。加強南興鎮城管執法中隊隊伍建設，并與派出所整活力量進行場鎮管理。

二是集中開展環境整治專項行動 8 次，重點結合場鎮“五亂”治理和農村“四清四化一改一建”工作開展。

三是投入資金 200 余萬元，通過服務外包的方式引入專業環衛公司，全鎮實現了生活垃圾清運保潔社會化服務全覆蓋。

四是通過競爭性磋商確定承包方負責垃圾壓縮站生活垃圾的清運工作，同時建立完善督查問責機制，推動環境衛生整治工作向縱深發展。

一年來，整合項目改造場鎮，面貌升級初見成效（一）結合場鎮基礎建設，爭取整合各級項目。

一是強力推進投資 2220 余萬元三星場污水處理廠和南興場鎮、三

星場鎮的污水管網建設，目前三星場污水處理廠及配套管網已完工，南興場鎮管網正在鋪設連通西外部分。

二是啟動東崗村全省民生實事村項目，改造漢彭路、南三路和東崗村破舊垃圾池 30 余個。

三是改善農村醫療環境。投資 43 萬元米花、仁義村新建標準化衛生站。

（二）依托重點項目建設，提升場鎮服務功能。

一是按進度扎實推進濛陽河治理工程，結合濛陽河整治工程，在濛陽河大橋橋頭新建一處濱河廣場，擴展群眾活動空間，提升濛陽河沿岸品質。

二是結合場鎮污水管網建設，投入 460 余萬元通過 EMC 模式安裝場鎮路燈，現 246 盞路燈已投入使用。

三是同時推進安全飲水工程、天然氣安裝，避免形成“拉鏈路”，確保場鎮群眾在春節前用上天然氣和漢南公司的自來水。

四是本級財政投入資金 10 萬元在場鎮新建標準化公廁一座，提升場鎮功能，便民惠民。

（三）全面啟動項目搬遷，統一規劃打造新農村。一是全面啟動投資 2000 萬元，涉及 80 余戶農戶的南興村成蘭鐵路搬遷項目集中安置點建設。二是啟動義安村、東崗村“雙掛”項目，完成了農戶新居的戶型設計、布局規劃和報名工作。

一年來，我們強抓基層組織建設，黨建工作成效顯著 全力推進“組織政治功能強，黨員服務意識強”雙強黨建工作。

一是統籌推進基層黨群服務中心建設，累計投入資金 60 萬元，改擴建基層陣地 3 個，全鎮村級活動陣地均達

到“1+6”綜合服務功能標準。

二是突出從嚴治黨。強化黨員干部黨風廉政教育，著力查處發生在群眾身邊的“四風”問題和損害群眾利益問題，完成黨紀立案 6 件，正在查處問題線索 3 件。

三是通過“黨建＋金融”、“為村”平臺等鼓勵和支持農村黨員創業，共發放貸款 700 余萬元。四是將政府臨街的 9 間鋪面改造成為廉政警示教育中心和人大代表工作室，拓寬黨風廉政教育載體，搭建好干群連心橋。

一年來，積極穩控強化治理，社會大局保持穩定（一）扎實開展掃黑除惡工作。出動宣傳車 40 余次，懸掛宣傳橫幅 26 條，張貼宣傳標語 200 余條，發放宣傳海報 3000 份，通過微信群、為村平臺等新媒體持續推送掃黑除惡公告、舉報電話等內容，發動黨員群眾積極參與掃黑除惡線索收集 4 條，并按照職責權限報告市掃黑辦。鎮紀委在村（居）黨支部開展作風建設行動，嚴格清查有無鎮村干部充當黑惡勢力“保護傘”，經過專項行動整治，全鎮掃黑除惡斗爭工作得到有效推進。

（二）推進維穩信訪工作，確保社會長治久安。黨委、政府定期召開“維穩和信訪工作專項分析會”，整理匯總后共形成 9 件涉穩案件臺賬，通過落實包案責任人、落實包案化解措施、落實專人穩控方案，有效確保了平安穩定。

二、收入支出預算執行情況分析 （一）收入支出預算安排情況。

今年我鎮收入年初預算 1574.42 萬元，支出年初預算

574.42 萬元，年中調整預算數增加 523.21 萬元，年底決算數 2016.51 萬元，2017 年度收支年初預算是 2110.68 萬元，與上年度相比減少 84.17 萬元，是由于新一輪財政體制發生變化以及 2017 年稅收分成減少。

（二）收入支出預算執行情況。

今年我鎮收入年初預算 1574.42 萬元，支出年初預算1574.42 萬元，嚴格按照預算執行，比上年年初預算減少536.26 萬元，減少 25.41%。1 ．收入支出與預算對比分析。

今年我鎮年初預算 1574.42 萬元，年終決算 2026.51 萬元，年終決算沒有超支，決算較預算數有所增長。2 ．收入支出結構分析。

今年我鎮財政撥款收入 2026.51 萬元，占單位本年收入的 100%。我鎮財政撥款支出 2012.49 萬元，占單位本年支出的 100%，年末結轉 14.02 萬元。從支出性質看，其中基本支出 1103.44 萬元，占本年支出的 54.83%，項目支出 909.05萬元，占本年支出的 45.17%。從支出經濟分類看，基本支出類工資福利支出 139 萬元，占本年支出的 6.9%，商品和服務支出 671.26 萬元，占本年支出的 11.43%，對個人和家庭的補助支出 85.77 萬元，占本年支出的 4.26%；項目支出類基本建設支出及其他資本性支出 57.34 萬元，占本年支出的2.84%。支出結構比較合理。3 ．支出按經濟分類科目分析。

（1）“三公”經費支出情況：今年我鎮“三公”經費支出嚴格按照上級相關規定執行，今年公務用車運行維護費支出2.76萬元，比去年減少0.83萬元，下降23.12%；今年公務

接待費0.34萬元，比去年減少0.13萬元，下降27.66%。2018年度比2017年度公務運行維護費減少，是因為公車嚴格按照預算標準執行，公務接待費減少，是因為嚴格執行八項規定，嚴格控制公務接待標準。

（2）會議費支出情況：今年會議費4.52萬元，比去年減少24.35萬元，減少84.34%，2018年度比2017年度會議費減少是因為減少了全鎮不必要的會議召開。

（3）培訓費支出情況：今年培訓費 4.01 萬元，比去年增加 1.77 萬元，增加 79.02%%，2018 年度比 2017 年度培訓費加強了機關干部專業知識的學習，提高了相關工作人員的專業素養。

4.財政撥款收入、支出分析。

2018 年南興鎮財政撥款收入 2026.51 萬元，支出2012.49 萬元（基本支出 1103.44 萬元，項目支出 909.05 萬元）。

基本支出（元）：行政運行 730.30 萬元，事業單位離退休 5.52 萬元，未歸口管理的行政事業單位離退休 28.12 萬元，機關事業單位養老保險 60.19 萬元，機關事業單位職業年金 19.50 萬元，計劃生育服務 94.49 萬元，行政單位醫療14,35 萬元，事業單位醫療 5.61 萬元，公務員醫療補助 12.00萬元，其他醫療衛生與計劃生育支出 1.43 萬元，科技轉化與推廣服務 80.35 萬元，住房公積金 52.58 萬元。

項目支出（元）：人大事務 5 萬元，其他政府辦公廳（室）及相關事務支出 40.05 萬元，民兵 7.45 萬元，治安管理 25萬，其他普通教育支出 6 萬元，農村特困人員救助供養支出

61.13 萬元，其他農村生活救助 8，其他公共衛生支出 5 萬元，計劃生育服務 1 萬元，小城鎮基礎設施建設 105 萬元，其他城鄉社區公共設施支出 5.76 萬，城鄉社區環境衛生99.61 萬元，其他城鄉社區支出 0.5 萬元，科技轉化與推廣服務 1.36 萬元，防汛 20 萬元，對村民委員會和村黨支部的補助 500.81 萬元，其他支持中小企業發展和管理 19.24 萬元。

（三）年末結轉和結余情況。

1．分資金來源、資金性質結轉和結余情況，特別是項目經費結轉和結余情況。

2018 年年末基本支出結轉 8.1 萬元，來源于 1.44 萬元，科技轉化與推廣服務 1.08 萬元。財政在 12 月底追加指標，大平臺關閉暫時未支付。

2018 年年末項目支出結轉 5.92 萬元，來源于財政撥款收入，對村民委員會和村黨支部的補助。

（四）績效目標完成情況。

1.概述項目績效目標完成情況。

南興鎮各項項目嚴格按照預算執行，100%完成 2018 年預算目標。

2.概述本單位整體支出績效目標實現情況（如有）。

2018 年南興鎮通過執行項目支出，把南興鎮場鎮基礎設施建設維護完善，開展各類活動，娛樂豐富了人民群眾的文化生活，保障村級組織的經費，讓村一級更好的服務村民。分散五保和集中五保按時按量撥款，保障了五保戶的基本生活。

（五）當年預算執行及績效管理中存在問題、原因及改

進措施。

今年我鎮總體預算執行情況較好，個別存在一些支出滯后的問題，主要原因是對政策理解不夠及收入經費不能按時到位等原因所致，今后我鎮將努力克服解決。

三、資產負債情況分析 年末單位資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因。

（一）資產負債結構情況。

今年我鎮總資產為 11193.41 萬元，比去年增加 977.52萬元，增加 9.57%，主要原因為銀行存款增加所致。2018 年固定資產比 2017 年固定資產增加 24.42 萬元，是由于 2018年新購買固定資產。負債總計 9594.36 萬元，比去年增加939.07 萬元，增加 10.85%,原因是其他應付款增加。

（二）資產負債對比分析。

我鎮今年資產為 11193.41 萬元，負債為 9594.36 萬元，資產負債率為 85.71%，去年為 84.72%，增加 1.17%，資產運行情況良好。

四、本年度部門決算等財務工作開展情況 （一）本單位財務管理、績效管理、決算組織、編報、審核情況。

南興鎮財務管理嚴格按照規章制度執行；根據預算目標執行項目支出，充分達到績效目標；組織保障有力，決算及時，嚴格按照今年財政決算工作要求，扎扎實實、認認真真做好單位決算工作。財政所人員協調配合、團結作戰，從支出角分表的核實填制到財政決算表、決算表附表、填報說明等到年終決算分析報告的撰寫等方方面面，均一絲不茍、嚴謹的日子對待，圓滿完成了今年的決算工作。

（二）本單位決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批復決算工作開展情況。

南興鎮經領導批準同意，并對外通告后，南興鎮財政所開始進行決算工作。

附：

行政事業單位財務分析指標

一、行政單位財務分析指標 1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：

支出增長率＝(2012.49÷2110.68-1)×100%=-4.65% 2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

當年預算支出完成率＝2012.49÷（1574.42±452.09）×100%=99.31% 年終執行數不含上年結轉和結余支出數。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：

人均開支＝2012.49÷45×100%=4472.2% 4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

項目支出比率=909.05÷2012.49×100%=45.17% 5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

人員支出比率=873.61÷2012.49×100%=43.41% 公用支出比率=229.83÷2012.49×100%=11.42% 6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=14655.18÷45=325.67 7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：

人車比例=45÷3:1=15:1

第二篇：決算分析報告2011年

大麗鎮2011年財政決算

分析說明

2011年我鎮財政工作在鎮黨委、政府和縣財政主管部門的領導下，在鎮人大和紀委的監督下，在各部門的大力支持和密切配合下，財政所積極爭取兩稅機關的配合，積極培植稅源，努力增加稅收收入，同時加強與其他部門的協作，狠抓基礎工作，較好地完成了全年各項收支任務，并按照“真實、準確、全面、及時”的八字方針編制了財政決算。現將2011年大麗鎮鎮財政決算情況作如下分析說明：

一、基本情況。

我鎮幅員面積123平方公里，有10個村66個社，一個社區，總人口24485人，其中農村人口22863人。總戶數是

5914戶，其中農業戶數是5245戶。農民人均純收入實現2924元，實現糧食總產量0.83萬噸，實現一般預算收入475148元，實現一般預算支出189561717.68元。全鎮有獨立核算單位3個；上年年末財政供養人口250人，當年增加4人，當年年末財政供養人口256人（在職人員207人，退休49人），其中在職教師173人，退休教師24人。供養人口中未包括遺屬 21人，其中學校遺屬9人，政府遺屬12人。財政所3人，職責定位所長1人、會計1人、出納1人。

二、財政收支執行情況。

（一）一般預算收入決算情況：我鎮2011年共完成一般預算收入475148元。去年收入完成數344393元，今年收入完成數占去年收入完成數的137.97%。其中：完成增值稅

66110元，營業稅256206元，企業所得稅52778元，個人所

得稅52778元，資源稅23278元，城市維護建設稅17413元，印花稅5705元，土地增值稅408元,契稅5745元。

（二）一般預算支出決算情況：我鎮2011年一般預算

支出決算數為18956717元，去年支出數14344327元，今年

支出數占去年支出數的132.15%，一般預算支出按功能分類

實現情況如下：一般公共服務1551701元；教育9846504元；

社會保障和就業673876元；醫療衛生294418元；環境保護

1447362元；城鎮社區事務50169元；農林水事務4119710

元；商業服務業等事務256977元；住房保障支出715996元。

（三）、一般預算收支決算平衡情況。今年我鎮完成一般

預算收入475148元，上級補助收入18996943元，其中：原

體制補助3020157元，專項拔款補助6000244元，村級公益

事業一事一議財政獎補1932161元，教師工資及計提費用（含

獎勵工資）7551528元；結算補助492852元（鎮鎮稅收分成補助83666元，其他事業人員績效工資補助238268元，增

人增資補助減少170918元）。上解支出518951元（包括補

充醫療上解31360元、生育醫療上解6480元、教育工會上

解12383元、農村五保孤兒支出上解443119元，工傷保險

上解25609元）；基金補助4169.6元。因此，我鎮2011年

可用財力數為18953140元，而我鎮本年一般預算支出決算

數為18860318元，收支品迭后，當年結余92822元，年終

滾存結余-1031691.37元。

三、收支預算執行情況及其結果分析。

（一）收入執行情況分析

2011年我鎮實現本級一般預算收入475148元。從稅種上分析營業稅今年完成256206元，占一般預算收入的53.92%；增值稅今年完成66110元，占一般預算收入的13.91%；企業所得稅今年完成52778元，占一般預算收入的11.11%，由此可見，我鎮在收入上：一是稅源不穩定，尤其是地方稅收較上年存在較大差別，有不合理的因素存在；一是無稅源基礎，一次性稅收較大；二是受農村稅費改革、特產稅停征等國家政策性減收因素的影響，稅源受到影響。三是培植稅源也不是一朝一夕的事，尤其是我鎮是南面鎮鎮，是典型的農業鎮鎮，沒有骨干企業，因此稅收增收和增長就更加困難。

（二）、支出執行情況分析

2011年我鎮完成一般預算支出18860318元，其中人員支出12895312元，占總支出的68.35％，其中教育支出9166504元，占總支出的48.6％，用于非生產性支出的資金占了很大的比重。

四、存在問題

一是稅源基礎規模不穩定，導致稅收入庫不均；二是我鎮無固定稅源，完成稅收任務主要靠一次性稅源；三是零散稅收監管不力，個體戶納稅意識淡薄；四是資金供需矛盾仍然突出，政府能夠用于“三農”的支出有限；五是工業經濟基礎太差，是一個典型的農業鎮，農業基礎地位比較的薄弱；六是部門財務管理和會計核算有待加強。

五、2012年工作打算

（一）要狠抓經濟發展，培植財源。

按照十七大和各級經濟工作會議精神，面對現實，振奮精神，苦干實干，一心一意抓發展，培植財源，加強征管，增收節支，為明年我鎮稅收夯實基礎。

（二）要強化征管，增加收入。

財政稅收是整個經濟工作的重中之重，我們要加強對財政稅收工作的領導，協調處理好各方面的關系，充分調動各方面的積極性，努力尋求新的稅收增長點，做到聚財有道，應收盡收，建立健全稅收監管機制，防止跑、冒、滴、漏，杜絕有稅無收現象。

（三）嚴格預算管理，使財政步入良性發展軌道。

充分發揮財政活力，進一步優化結構，逐步讓我鎮財政步入良性發展的軌道，確保明年財政收支平衡，略有結余。

（四）積極開展規范化財政所建設，加強鎮鎮財政基礎工作，全面提高財政工作質量和水平。

（五）按照目標任務，堅持部門之間密切配合，確保來年任務全面完成。

大麗鎮鎮人民政府財政所二○一二年一月八日

第三篇：部門決算分析報告

部門決算分析報告撰寫提綱

一、部門（單位）情況

（一）基本情況 1．主要職能。

XX單位同全國其他鎮鎮政府一樣，是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。

2．機構人員情況。

我鎮在編在職人員 人，退休人員 人，遺屬 人，大學生村官 人，三支一扶 人，臨聘駕駛員 人。

（二）當年取得的主要事業成效

今年我鎮繼續深入貫徹黨的群眾路線活動，走基層，大下訪，體民情，入民心。全面完成了重建XX工作。

二、收入支出預算執行情況分析

（一）收入支出預算安排情況

我鎮XX年年初預算初始金額為XX元，執行中因XX等原因調整金額XX元，實際預算金額為XX元。我鎮全年預算與XX年相比有很大的減少，主要原因在于XX。

4.當年預算執行中存在問題、原因及改進措施

（三）年末結轉和結余情況 1.分資金來源、資金性質結余結轉情況，特別是項目經費結余情況。

2.分單位結余結轉情況。

3.結余結轉規模較大的原因分析。

三、資產負債情況分析

年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產負債結構情況

對資產負債具體構成進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。

（二）資產負債對比分析

計算資產負債率，可進行連續的對比，分析部門（單位）資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。

四、本部門決算等財務工作開展情況

（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批復決算工作開展情況。

（三）對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。

注：收入支出預算執行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業單位財務分析指標（附后）。

行政事業單位財務分析指標

一、行政單位財務分析指標

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：

支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100% 2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

當年預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100% 年終執行數不含上年結轉和結余支出數。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：

人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100% 4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100% 5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100% 公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100% 6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數

7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：

人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數:1

二、事業單位財務分析指標

1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

預算收入完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100% 年終執行數不含上年結轉和結余收入數

預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100% 年終執行數不含上年結轉和結余支出數

2.人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100% 3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數

4.資產負債率，衡量事業單位利用債權人提供資金開展業務活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為：

資產負債率＝負債總額÷資產總額×100%

此外，行業事業單位還可根據相關財務規則規定對有關財務指標進行分析。

第四篇：2013年部門決算分析報告

2013部門決算分析報告

參照分析報告撰寫提綱，全面深入分析單位預算執行情況、財務收支增減變動情況以及事業發展成效等。? 內容完整：規定體例? 分析深入：內容/方法/形式

? 特點突出：本部門特點；與上年相比新思路? 建議合理：針對情況和問題提出改進管理的建議? 方式多樣：圖文并茂 內容完整

一、分析報告提綱

1.部門基本情況（1）部門職能

（2）機構情況及增減變動原因（3）人員情況及增減變動原因 2.預算執行、財務狀況分析

3.2013取得的主要事業成效及部門決算等財政財務管理工作開展情況

4.決算編制中存在的問題及改進建議

二、參考資料

部門預算管理、專項經費管理、預算績效管理等財政財務管理及財政改革重點熱點。

分析深入

? 分析角度：是什么、為什么、怎么樣 ? 分析方法：比較法、比率法、結構法 ? 分析形式：文字+圖表?圖文并茂

一、部門預算執行情況分析（分單位、分科目、分資金來源、分支出性質等）

1．收入支出結構分析

（1）各項收入占總收入比重，各項支出占總支出比重（餅狀圖）。（2）本部門收入支出按所屬單位情況（列表）。2．收入支出與預算對比分析

（1）預、決算差異情況，分單位分收支項目逐相對比（可列表）。（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體科目和具體單位。3．收入支出與上對比分析

（1）上下各項收入支出對比分析（柱形圖）（2）收入支出增減變動原因分析 4．年末收支結轉結余情況分析

（1）分單位分資金性質收支結轉結余情況（2）重點分析項目經費結轉結余情況及原因 5．資產負債情況分析

計算資產負債率，進行資產、負債結構和增減變動原因分析，重點說明主要資產、負債變動情況及原因。

6．其他分析內容

參考部門決算分析表及相關財務制度，包括：機構人員情況；人均收支、人均資產等情況；非稅收入情況等。

二、行政單位財務分析指標

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為： 支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%

2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

當年預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%

年終執行數不含上年結轉和結余支出數。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100%

4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為： 項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100%

5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100%公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100%

6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數 7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為： 人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數:1

三、事業單位財務分析指標

1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

預算收入完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100% 年終執行數不含上年結轉和結余收入數

預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100% 年終執行數不含上年結轉和結余支出數

2.人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100%

3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數4.資產負債率，衡量事業單位利用債權人提供資金開展業務活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為： 資產負債率＝負債總額÷資產總額×100%

四、行業事業單位財務分析指標

如學校生均支出等；科研單位各項收入增長率、專用基金增長率等；醫院流動比率、管理費用率、凈資產增長率等。

第五篇：部門決算分析報告提綱

附件3：

部門決算分析報告提綱

第一部分：部門（單位情況）

（一）基本情況 1．主要職能。

2．機構情況，包括當年變動情況及原因。

3、人員情況，包括當年變動情況及原因。

（二）當年取得的主要事業成效

概述部門（單位）工作開展情況及主要事業成效。

第二部分：收入支出預算執行情況分析

（一）收入支出預算安排情況

包括部門（單位）收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，執行中調整情況，調整原因說明。

（二）收入支出執行情況

當年收入支出基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因（可用柱形圖或折線圖）。

1、收入支出與預算對比分析

（1）預、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。

1（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。

2、收入支出結構分析

（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。

（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。

3、重點經濟分類支出執行情況

（1）“三公”經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。

（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。

（3）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。（4）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。

4、當年預算執行中存在的問題、原因及改進措施

（三）年末結轉和結余情況

1、分資金來源、資金性質結余結轉情況，特別是項目經費結余情況。

2、分單位結余結轉情況。

3、結余結轉規模較大的原因分析。

（四）當年預算執行中存在問題、原因及改進措施 第三部分：資產負債情況分析

年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因（可用柱形圖或折線圖）。

（一）資產負債結構情況

對資產負債具體構體進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。

（二）資產負債對比分析

計算資產負債率，可進行連續的對比，分析部門（單位）資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。

第四部分：本部門決算等財務工作開展情況

（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批復決算工作開展情況。

（三）對部門（單位）決算管理及報表涉及的意見建議。

（四）對加強部門決算數據分析利用工作的建議。注：收入支出預算執行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業單位財務分析指標（附后）。

附：

行政事業單位財務分析指標

一、行政單位財務分析指標

1．支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為： 支出增長率=（本期支出總額÷上期支出總額-1）×100% 2．當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度，計算公式為：

當年預算支出完成率=年中執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100% 年終執行數不含上年結轉和結余支出數

3.人均開支，衡量行政事業單位人均年消費經費水平。計算公式為：

人均開支=本期支出數÷本期平均在職人員數×100% 4．項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100% 5．人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100% 公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100% 6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況，計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數

7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為： 人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數：1

二、行政單位財務分析指標

1．預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

預算收入完成率=年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100% 年終執行數不含上年結轉和結余支出數

預算支出完成率=年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100% 年終執行數不含上年結轉和結余支出數

2．人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：

人員支出比率=人員支出÷事業支出×100% 公用支出比率=公用支出÷事業支出×100% 3．人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出=（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數 4．資產負債率，衡量事業單位利用債權人提供資金開展業務 5 活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為：

資產負債率=負債總額÷資產總額×100%

此外，行政事業單位還可根據相關財務規則規定對有關財務指標進行分析。