第一篇：華坪紀(jì)委2016年財政決算分析報告

華坪縣紀(jì)委2016年財政決算分析

報 告

一、部門情況

（一）基本情況

1．主要職能：華坪縣紀(jì)委監(jiān)察局全面貫徹落實(shí)黨的十八大、十八屆三中、四中全會和總書記系列重要講話精神，按照中央紀(jì)委、省紀(jì)委、市紀(jì)委和縣委的統(tǒng)一安排和部署，保持堅強(qiáng)政治定力，堅持全面從嚴(yán)治黨、依規(guī)治黨，嚴(yán)明黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，加強(qiáng)紀(jì)律建設(shè)，深化紀(jì)律檢查體制改革，全面落實(shí)“兩個責(zé)任”，強(qiáng)化監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)，堅決遏制腐敗蔓延勢頭，營造良好政治生態(tài)，加強(qiáng)自身建設(shè)，堅定不移地深入推進(jìn)全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭。

2．機(jī)構(gòu)情況：縣紀(jì)委納入本部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共1個。

3．人員情況：我單位2016年年末實(shí)有人數(shù)55人。省編辦下達(dá)的行政編制30人，超編25人，原因是由于工作需要，我縣編委下達(dá)的行政編制 25 人，暫定編制

40人，工勤編制

4人。

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效

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（一）強(qiáng)化組織協(xié)調(diào)，全面推進(jìn)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任的落實(shí)

一是推動主體責(zé)任落實(shí)。督促各級黨委（黨組）認(rèn)真執(zhí)行落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任的有關(guān)規(guī)定，制定了《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)主體責(zé)任切實(shí)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的工作方案》和《華坪縣各級紀(jì)委書記向上級紀(jì)委匯報同級黨政領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員黨風(fēng)廉政建設(shè)情況的規(guī)定》，明確從嚴(yán)治黨職責(zé)，深入開展黨風(fēng)廉政教育，加強(qiáng)作風(fēng)和紀(jì)律建設(shè)，堅決懲治腐敗，強(qiáng)化對紀(jì)委工作的領(lǐng)導(dǎo)和支持，定期向上級黨委和紀(jì)委報告主體責(zé)任落實(shí)情況。7月14日至15日，召開了2016年全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)會議和縣紀(jì)委十二屆六次全會，傳達(dá)了各級紀(jì)委全會和黨風(fēng)廉政建設(shè)會議精神，總結(jié)了2015年反腐倡廉工作，通報了2015年全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和懲防體系建設(shè)考核結(jié)果，表彰獎勵了20個優(yōu)秀單位和46個合格單位，對不合格單位主要領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)委書記進(jìn)行了約談，對2016年重點(diǎn)工作任務(wù)進(jìn)行了全面的安排部署。2016年，縣委、政府與全縣73個責(zé)任單位簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制責(zé)任書。7月上旬，縣委成立了4個縣委常委帶隊黨風(fēng)廉政建設(shè)督查組，對全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直部門上半年執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制情況進(jìn)行督查，對在督查中發(fā)現(xiàn)的問題及時下發(fā)整改通知書，督促限期整改，確保全縣各級各部門黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實(shí)到位。

二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析(一)收入支出預(yù)算安排情況

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根據(jù)華財預(yù)（2016）1號《關(guān)于批復(fù)部門預(yù)算的通知》，我單位2016年年初部門預(yù)算收入 513.2 萬元,調(diào)整預(yù)算891.9萬元,比年初預(yù)算增加378.7萬元,增長73.8%,調(diào)整預(yù)算比年初預(yù)算多的原因是政策性增資金和項目經(jīng)費(fèi)年中有追加預(yù)算。2016年部門預(yù)算支出

513.2萬元，調(diào)整預(yù)算891.9萬元，支出決算數(shù)為879.8萬元，16年部門調(diào)整預(yù)算收891.9萬元，比年初預(yù)算收入513.2萬元增加378.7萬元，增加73.8%。增加原因是2016年調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn)，工資支出加大以及年中有追加預(yù)算。

（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況

2016年度預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)891.9萬元，比2015年的預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)818.66萬元增加73.24萬元，增長9%。2016年調(diào)整預(yù)算支出數(shù) 891.9，決算數(shù)879.8萬元,支出決算數(shù)比上年數(shù)852.5增加27.3萬元,增長3%,增加的原因主要是政策性增資.1、收入支出與預(yù)算對比分析

2016年部門財政撥款收入891.9萬元，比年初預(yù)算513.2萬元增加 378.7萬元,增長73.8%;部門財政撥款支出847 萬元，比上年財政撥款支出829.5萬元增加17.5萬元,增長2%,原因是2016年政策性增資.2、重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況 三公經(jīng)費(fèi)支出情況：

華坪縣紀(jì)委“三公”經(jīng)費(fèi)支出149,751.00 萬元。其中公務(wù)接待費(fèi)用

6.245萬元，比2015年的 6.25萬元，減少0.005萬元主

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要用于與市紀(jì)委來華檢查督查接待；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)8.73 萬元，比2015年的 8.85萬元減少

0.12 萬元，減少1 %，我單位有公務(wù)用車4輛，今年9月公車改革上交財政1輛,年末實(shí)有公務(wù)用車3輛。出國出境費(fèi)0元，2016年無派遣出國人員。

（三）年末收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況分析

2016年年末結(jié)轉(zhuǎn)為219.4萬元，其中:財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)188萬元,其他資金結(jié)轉(zhuǎn)31.4萬元,情況及原因是：（1）2010201 行政運(yùn)行結(jié)轉(zhuǎn)119.7萬元,主要是2016年12月底財政劃撥的預(yù)算內(nèi)的公用經(jīng)費(fèi)和職業(yè)年金；（2）2011104 大案要案結(jié)轉(zhuǎn)64.2萬元，（3）2011105派駐機(jī)構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)5.5萬元，是2016年12月財政劃撥的派駐機(jī)構(gòu)專項經(jīng)費(fèi)；（4）2011199其他紀(jì)檢事務(wù)結(jié)轉(zhuǎn) 30萬元, 2016年12月財政劃撥的其他紀(jì)檢事務(wù)專項經(jīng)費(fèi)；

（四）當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進(jìn)措施

執(zhí)行新的《預(yù)算法》后，部門經(jīng)費(fèi)必須納入年初經(jīng)費(fèi)預(yù)算，要納入財政預(yù)算，必須有縣委、政府批示文件。我單位的各項預(yù)算項目均為紀(jì)委常規(guī)工作，無縣委、政府批示文件，為保證紀(jì)委工作的正常開展，特向財證說明。

三、資產(chǎn)

華坪縣紀(jì)委年初固定資產(chǎn)310.7萬元，其中房屋135.6萬元，車輛87.7萬元，其他固定資產(chǎn)87.4萬元；年末固定資產(chǎn)322.3萬元,主要是本年購買空調(diào)和電腦增加固定資產(chǎn)11.6萬元.四、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況

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（一）我單位嚴(yán)格執(zhí)行行政單位會計制度，由副書記吳永祥分管財務(wù)工作，王麗花任會計，楊友國任出納。根據(jù)財政的要求進(jìn)行單位決算，嚴(yán)格做到“帳表一致”，決算報表經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報財政。

（二）我單位在財務(wù)管理、決算組織、編報、編審中，嚴(yán)格按財務(wù)制度管理，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，按照會計核算制度的要求，認(rèn)真組織編報決算報表，按時上報。

（三）我單位對每年決算批復(fù)后，及時按縣財政要求在政務(wù)網(wǎng)站上進(jìn)行公開。

（四）我單位對決算管理及報表設(shè)計無意見。

中共華坪縣紀(jì)律檢查委員會 2017年1月28日

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第二篇：云南華坪政協(xié)2016年部門決算分析報告

云南省華坪縣政協(xié)2016年部門決算分析報告

一、部門情況

（一）基本情況

1．主要職能：傳達(dá)貫徹黨的方針政策和全國政協(xié)、云南省政協(xié)、麗江市政協(xié)的重要會議精神和華坪縣委的有關(guān)決定，向上級政協(xié)和縣委反映貫徹執(zhí)行情況。組織在華坪的省政協(xié)委員、市政協(xié)委員和縣政協(xié)委員以及各方面人士，就我縣社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會生活中的重大問題，開展視察、考察和調(diào)查研究，提出意見、批評和建議；組織在華坪的省政協(xié)委員、市政協(xié)委員和縣政協(xié)委員以及各方面人士召開全體會議，聽取我縣有關(guān)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、財政預(yù)算執(zhí)行情況以及其它方面工作情況的通報，并進(jìn)行協(xié)商討論提出意見和建議；加強(qiáng)同縣鄉(xiāng)有關(guān)部門的聯(lián)系，積極參加有關(guān)部門的會情況，就共同關(guān)心的問題開展聯(lián)合調(diào)研；加強(qiáng)與我縣各族各界人議，了解士的聯(lián)系和團(tuán)結(jié)、配合統(tǒng)戰(zhàn)部門宣傳統(tǒng)戰(zhàn)的方針、政策，促進(jìn)祖國統(tǒng)一；承辦上級政協(xié)和縣委交辦的其他事項。

2．機(jī)構(gòu)情況：縣政協(xié)機(jī)關(guān)納入本部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共1個。

3．人員情況：我單位2016年人員編制數(shù)為26人，其中：行政編制8人，事業(yè)編制14人，工勤編制4人。年末實(shí)有人數(shù)37人，其中:行政36人，事業(yè)1人。

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效

159 2016年，縣政協(xié)在中共華坪縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)黨的十八屆五中、六中全會和總書記系列重要講話精神，認(rèn)真抓好黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，扎實(shí)開展“解放思想大討論”和“兩學(xué)一做”專題教育和作風(fēng)教育，以“推動發(fā)展、服務(wù)民生、構(gòu)建和諧”為工作主線，團(tuán)結(jié)動員廣大政協(xié)委員和社會各界人士，切實(shí)履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能，主動發(fā)揮協(xié)商民主重要渠道作用，為推動全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展作出了積極努力。一是圍繞中心，助推全面深化改革，為加快經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出新成績；二是關(guān)注民生，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定，增進(jìn)人民福祉取得新進(jìn)步；三是凝心聚力，壯大愛國統(tǒng)一戰(zhàn)線，增進(jìn)團(tuán)結(jié)民主呈現(xiàn)新局面；四是強(qiáng)基固本，加強(qiáng)自身建設(shè)，履職水平邁上新臺階

二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析(一)收入支出預(yù)算安排情況。

根據(jù)華財預(yù)（2016）1號《關(guān)于批復(fù)部門預(yù)算的通知》，我單位2016年部門預(yù)算收入4869477.00元,比15年部門預(yù)算收入5471410.00元減少601933.00元，減少12%。2016年部門預(yù)算支出4869477.00元，比15年部門預(yù)算支出5471410.00元減少601933.00元，減少12%。

2016年部門調(diào)整預(yù)算收入6845821.48元，比年初預(yù)算收入4869477.00元增加1976344.48元，增加29 %。增加原因是2016年調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn)，工資支出加大。部門調(diào)整預(yù)算支出7813040.59

160 元，比年初預(yù)算支出4869477.00元增加2943563.59元，增加 60%。增加原因是2016年調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn)，工資支出加大。

（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況。

2016預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)6845821.48元，比2015年的預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)5239945.52 元增加1605875.96元，增加31%。2016年預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)7813040.59元，比2015年預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)6446736.21元增加1366304.38元，增加21 %。主要是調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn),工資支出加大,。

1、收入支出與預(yù)算對比分析

2016年部門財政撥款收入6845821.48 元，比年初預(yù)算4869477.00元增加1976344.48元，增加29%。部門財政撥款支出7813040.59元，比年初預(yù)算4869477.00元增加2943563.59 元，增加60 %。增加原因是2016年調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn)，工資支出加大。

2016年一般公共服務(wù)支出決算數(shù)6557686.37元，比年初預(yù)算3787569.00元增加2770117.37元，增加73%,增加原因是2016年調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn)，工資支出加大。

2、收入支出結(jié)構(gòu)分析

2016年財政撥入經(jīng)費(fèi)6845821.48元。行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)3545998.00元，占總收入的52％；政協(xié)會議650000.00元，占總收入的9%；委員視察170000.00元，占總收入的2%；參政議政210000.00元，占總收入的3%；其他政協(xié)事務(wù)153000.00元，占總收入的2%；其他政府辦公廳158880.00元，占總收入2%；行政單位離退休

161 1261834.00元，占總收入的18%；住房公積金319709.00元，占總收入的5%；行政單位醫(yī)療220587.84元，占總收入的3%；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助132812.64元，占總收入的2%。

2016年縣政協(xié)財政撥款支出7813040.59元。一般公共服務(wù)支出5855097.11元，占總支出的75%；行政運(yùn)行支出3525738.00元，占總支出的45%，政協(xié)會議支出971364.30元，占總支出的12%；委員視察支出274964.41元，點(diǎn)總支出的4%；參政議政支出670000.00元，占總支出的9%；其他政府辦公廳及其他機(jī)構(gòu)事務(wù)支出158880.00元,占總支出的2%；其他文化支出20000.00元，占總支出的0.3%；歸口管理的行政單位離退休支出1261834.00元，占總支出的16%;住房公積金支出319709.00元，占總支出的4%；行政單位醫(yī)療支出220587.84元，占總支出的3%；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出132812.64元，占總支出的2%。

縣政協(xié)2015年年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金為1327620.03元，2016年在人員增加1人、機(jī)構(gòu)設(shè)置不變的情況下，一般預(yù)算財政撥款收入為6845821.48元，支出7813040.59元，年末結(jié)轉(zhuǎn)360400.92元。支出中工資福利支出3090664.14元；商品和服務(wù)支出3829572.71元，對個人和家庭的補(bǔ)助支出1584543.00元；其他資本性支出10850.00元。

3、支出按經(jīng)濟(jì)分類科目分析。（1）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

縣政協(xié)2016年“三公”經(jīng)費(fèi)支出411107.43元，與2015年相

162 比減少58971.00元。其中公務(wù)接待費(fèi)102156.00元，比2015年的102166.50元減少10.5元，主要用于與各市（區(qū)）縣政協(xié)協(xié)商聯(lián)誼等接待，年內(nèi)共公務(wù)接待34批510人。

縣政協(xié)2016年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)267286.43元，比2015年的367911.93元減少100625.50元，無新購置車輛，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全部日常油料、維修及車輛保險費(fèi)支出。

縣政協(xié)2016年出國出境費(fèi)41665.00元，用于支付雷玉菊主席隨同市政協(xié)代表團(tuán)赴美國、加拿大公務(wù)考察費(fèi)用。

（2）會議費(fèi)支出情況

縣政協(xié)2016年會議費(fèi)支出192561.25元，與2015年329315.00相比減少136813.75元，減少42%，原因是單位壓縮會議開支，節(jié)約辦公。

（3）培訓(xùn)費(fèi)支出情況

縣政協(xié)2016年培訓(xùn)費(fèi)支出43000.00元，與2015年59496.50相比減少16496.50元，減少28%，原因是單位嚴(yán)格按照財政要求，減少培訓(xùn)，節(jié)約辦公。

（4）其他對部門影響較大的支出情況

2016年縣政協(xié)委托業(yè)務(wù)費(fèi)支出1596053.50元，與2015年253430.00相比增加1342623.50元，增加530%，原因是2016年縣政協(xié)結(jié)對幫扶船房鄉(xiāng)嘎佐村，單位真心扶貧，全方位對嘎佐村進(jìn)行扶持。同時按照一盤棋的工作思路，加大對全縣各貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)的扶持力度，所以委托業(yè)務(wù)費(fèi)支出相對較大。

163（5）重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出中沒有存在的問題。

4、財政撥款收入、支出分析。

2016年部門財政撥款收入6845821.48 元，比年初預(yù)算4869477.00元增加1976344.48元，增加29%。部門財政撥款支出7813040.59元，比年初預(yù)算4869477.00元增加2943563.59 元，增加60 %。增加原因是2016年調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn)，工資支出加大。

縣政協(xié)2016年基本支出5686711.48元，占總支出的73%；項目支出2126329.11元，占總支出的27%。基本支出中人員經(jīng)費(fèi)支出4675027.14元，占基本支出的82%，原因是2016年調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn)，工資福利支出加大。

（三）年末收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況分析

2016年年末結(jié)轉(zhuǎn)為360400.92元，結(jié)轉(zhuǎn)情況及原因是：（1）2010201 行政運(yùn)行結(jié)轉(zhuǎn)242365.33元，其中：2016年12月財政劃撥2016年職工職業(yè)年金110260.00元，2015年結(jié)轉(zhuǎn)職工職業(yè)年金132105.33元。（2）2010205委員視察項目結(jié)轉(zhuǎn)65035.59元，為2016年12月財政劃撥委員視察專項經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)；（3）2010299其他政協(xié)事務(wù)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)53000.00元，為2016年12月財政劃撥的調(diào)預(yù)算調(diào)整辦理專項50000.00元，和諧之春書畫筆會專項經(jīng)費(fèi)3000.00元。

（四）當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進(jìn)措施

164 執(zhí)行新的《預(yù)算法》后，部門經(jīng)費(fèi)必須納入年初經(jīng)費(fèi)預(yù)算，要納入財政預(yù)算，必須有縣委、政府批示文件。我單位的各項預(yù)算項目均為政協(xié)常規(guī)工作，無縣委、政府批示文件，特向財政說明。

三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析

2016年末資產(chǎn)為4178368.68元，比2015年的5235117.05元減少1146808.37元，減少22%，主要是2016年財政劃撥及時,年終結(jié)轉(zhuǎn)資金少； 2016年末凈資產(chǎn)為元，比2015年的5235117.05元增加351087.32元，增加7%，增加在結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增大。

（一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況

2016年末資產(chǎn)為4178368.68元，比2015年的5235117.05元減少1146808.37元，減少22%，其中：流動資產(chǎn)1383694.68 元，占總資產(chǎn)的33%；固定資產(chǎn)2794674.00元，占總資產(chǎn)的67%，比2015年2783824.00元增加 10850.00元，原因是2016年新增固定資產(chǎn)10850.00元（買電腦兩臺10200.00元和文件柜一個650.00元）。

2016年末凈資產(chǎn)為4178368.68元，其中財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)360400.92元，占凈資產(chǎn)的7%；資產(chǎn)基金2794674.00元，占凈資產(chǎn)的67%。

縣政協(xié)2015年、2016年均無負(fù)債。

（二）資產(chǎn)負(fù)債對比分析

2015年資產(chǎn)負(fù)債率為0，2016年資產(chǎn)負(fù)債率為0。單位在資產(chǎn)負(fù)債管理中加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，嚴(yán)格避免了了潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險。

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四、本部門決算等財務(wù)工作開展情況

（一）我單位嚴(yán)格執(zhí)行行政單位會計制度，由副主席黃榮生分管財務(wù)工作，民宗委副主任楊美瓊兼任會計，廖德春任出納。根據(jù)財政的要求進(jìn)行單位決算，嚴(yán)格做到“帳表一致”，決算報表經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后上報財政。

（二）我單位在財務(wù)管理、決算組織、編報、編審中，嚴(yán)格按財務(wù)制度管理，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，按照會計核算制度的要求，認(rèn)真組織編報決算報表，按時上報。

（三）我單位對每年決算批復(fù)后，及時按縣財政要求在政務(wù)網(wǎng)站上進(jìn)行公開。

（四）我單位對決算管理及報表設(shè)計無意見。

華坪縣政協(xié) 2017年1月10日

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第三篇：岳池2017財政總決算分析報告

岳池縣2017財政總決算分析報告

我縣2017年財政決算，在縣委、縣府、人大、政協(xié)四大家領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷下，在省財政廳、廣安市財政局的大力指導(dǎo)下，年末經(jīng)過全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門財務(wù)人員的共同努力，圓滿完成了財政總決算的匯編。通過我們政策把關(guān)，技術(shù)性審核，順利實(shí)現(xiàn)了全縣財政總決算的編審工作，現(xiàn)就決算有關(guān)數(shù)據(jù)，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)狀況，財政收支特點(diǎn)及變化情況、影響因素作分析說明。

一、2017年我縣的經(jīng)濟(jì)狀況

過去一年，面對艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，新一屆縣政府在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，牢固樹立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，奮力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)加快發(fā)展，較好地完成了縣十七屆人大三次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。全縣實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值229.1億元、增長8.2%；完成全社會固定資產(chǎn)投資232.8億元、增長16.7%；工業(yè)增加值增長10%；實(shí)現(xiàn)社會消費(fèi)品零售總額114.2億元、增長11.2%；完成地方公共財政收入11.8億元、增長13.9%；城鎮(zhèn)居民、農(nóng)村居民人均可支配收入分別達(dá)30353元、13756元，分別增長8.4%、9.4%。獲評全省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展先進(jìn)縣。

——項目投資保持高位增長。深度包裝項目101個504.2億元，新入庫項目388個265.6億元，坡耕地水土流失綜合治理等342個項目成功擠進(jìn)中省“盤子”，爭取到位資金36.3億元、增長20.6%。招商引資項目形成固定資產(chǎn)投資95.5億元、增長5.2%。長灘寺河流域水系水環(huán)境綜合治理等54個項目正式啟動，縣監(jiān)管中心等23個項目有序推進(jìn)，川師大附屬第七實(shí)驗中學(xué)等31個項目全面竣工，108個重點(diǎn)項目完成投資212億元，總量居全市第一。PPP工作成效顯著，被國務(wù)院表揚(yáng)為推廣政府和社會資本合作模式成效明顯、社會資本參與度較高的縣。

——金融支持力度顯著增強(qiáng)。新增信貸19.7億元，實(shí)現(xiàn)直接融資8.9億元，新增信貸規(guī)模居六區(qū)市縣第一。爭取棚戶區(qū)改造項目貸款5.1億元，發(fā)放全省第一筆旅游扶貧中長期貸款2億元，累計支付回龍寺水庫等9個重大項目專項建設(shè)基金2.2億元，有效保障重點(diǎn)項目建設(shè)資金需求。幫助91家企業(yè)與銀行協(xié)議融資44.9億元，較好解決企業(yè)融資需求。執(zhí)行結(jié)束涉金融債權(quán)案件216件，收回金融債權(quán)3857萬元，銀行不良貸款率下降3.2個百分點(diǎn)，金融環(huán)境不斷優(yōu)化。

——產(chǎn)業(yè)支撐更加堅實(shí)有力。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為17.8∶43.6∶38.6，全縣11個重大產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值增長15%。現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效，“雙百”農(nóng)業(yè)園區(qū)分別拓展產(chǎn)業(yè)基地1.5萬畝、1萬畝，分別實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值4.9億元、2.6億元。新發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)7家，注冊農(nóng)產(chǎn)品商標(biāo)28個，新認(rèn)證“三品一標(biāo)”農(nóng)產(chǎn)品4個，新培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體347個。嚴(yán)格落實(shí)糧食安全行政首長責(zé)任制，再次獲得省政府糧食生產(chǎn)“豐收杯”獎。工業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)壯大，經(jīng)開區(qū)新引進(jìn)重大醫(yī)藥項目10個，醫(yī)藥制造業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值63.5億元、增長56.7%；高新區(qū)新簽約項目7個，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值23.2億元、增長85.3%。新開工工業(yè)項目26個、竣工投產(chǎn)8個，新培育規(guī)上工業(yè)企業(yè)12戶，新增小微企業(yè)430戶，實(shí)現(xiàn)規(guī)上工業(yè)總產(chǎn)值245.2億元、增長18.2%。第三產(chǎn)業(yè)保持繁榮，建成縣級電商物流中心，新建農(nóng)村電商服務(wù)站點(diǎn)146個、鄉(xiāng)鎮(zhèn)物流配送站34個，實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)交易額17.7億元、物流業(yè)增加值19億元，分別增長45%、10.4%。旅游收入達(dá)30億元，瞿家店鄉(xiāng)愁園順利通過國家AAA級旅游景區(qū)專家組評定并獲評全省鄉(xiāng)村旅游提升示范項目，中醫(yī)藥旅游扶貧示范帶項目成功入選全國優(yōu)選旅游項目名錄，參與承辦四川省第八屆鄉(xiāng)村文化旅游節(jié)。培育限上商貿(mào)企業(yè)20戶、規(guī)上服務(wù)業(yè)企業(yè)5戶，實(shí)現(xiàn)服務(wù)業(yè)增加值88.3億元、增長10.2%。

——城鄉(xiāng)建設(shè)取得新的進(jìn)展。“一城三區(qū)”建設(shè)深入推進(jìn)，省級地下綜合管廊試點(diǎn)城市績效評價結(jié)果居全省第一。城東新區(qū)新建土門路等市政道路5條，完成翔鳳大道沿線綠化亮化提檔升級，縣城向廣安主城區(qū)方向拓展2.6平方公里、達(dá)到25.4平方公里。經(jīng)開區(qū)完成11.3公里園區(qū)骨架道路黑化，天然氣分布式能源、創(chuàng)新藥物公共服務(wù)中心中試平臺一期工程全面竣工，園區(qū)面積拓展至15平方公里。新設(shè)立農(nóng)家文化旅游園區(qū)管委會，編制完成園區(qū)概念性規(guī)劃，園區(qū)骨架道路、新村主體工程等項目順利啟動。有序推進(jìn)顧縣等10個特色集鎮(zhèn)建設(shè)，創(chuàng)建省級、市級“四好村”各31個、63個，新建成幸福美麗新村119個。改造縣鄉(xiāng)道30公里，完成顧縣馬家旅游環(huán)線公路主體工程、白廟鄭家旅游扶貧公路升級改造工程，獲評全省首批“四好農(nóng)村路”示范縣。靈泉寺水庫主體工程基本完工，新建（整治）渠道183公里，新增有效灌面1.4萬畝，再次獲評全省農(nóng)田水利基本建設(shè)先進(jìn)縣。新建羅渡、酉溪110KV變電站和西板、同興35KV變電站，建成寬帶鄉(xiāng)村智慧農(nóng)家196個。

——生態(tài)環(huán)境保護(hù)全面加強(qiáng)。縣內(nèi)139條河流逐一落實(shí)縣鄉(xiāng)村三級河長和警長，44座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站全部建成投運(yùn)，全面取締禁養(yǎng)區(qū)畜禽養(yǎng)殖場116家，國控、省控斷面水質(zhì)全部達(dá)標(biāo)；縣城空氣質(zhì)量優(yōu)良率達(dá)80.3%；城鄉(xiāng)生活垃圾無害化處理率達(dá)95%，醫(yī)療廢物和工業(yè)危險廢物集中處置率達(dá)100%，土壤環(huán)境質(zhì)量總體穩(wěn)定。大規(guī)模開展綠化岳池行動，營造林4.7萬畝，整治水土流失21平方公里，磨灘河項目坡耕地治理主體工程全面完工。順利迎接中央環(huán)境保護(hù)督察，集中整改重點(diǎn)環(huán)境問題115項，按時整改完成率達(dá)100%。

——改革開放程度持續(xù)提升。完成土地出讓機(jī)制創(chuàng)新等185項重點(diǎn)改革任務(wù)和營改增等3項中省改革試點(diǎn)。供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深入推進(jìn)，超額完成“三去一降一補(bǔ)”任務(wù)，省市“1+5”工作方案和17條政策措施得到有效落實(shí)。金融領(lǐng)域改革有序推進(jìn)，縣信用聯(lián)社改制組建農(nóng)商銀行籌建申請獲省銀監(jiān)局批復(fù)。農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資試點(diǎn)穩(wěn)步擴(kuò)大，新增試點(diǎn)銀行2家；經(jīng)濟(jì)林木（果）權(quán)抵押貸款改革試點(diǎn)有序推進(jìn)，辦理經(jīng)濟(jì)林木（果）權(quán)證面積2.3萬畝、融資1050萬元。財稅體制改革縱深推進(jìn)，制定出臺行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范。商事制度改革持續(xù)深化，全面實(shí)行市場主體“多證合一”登記模式，成功創(chuàng)建五星級“工商客棧”，新增市場主體4441戶。創(chuàng)新驅(qū)動不斷加強(qiáng)，成功爭取創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金5個項目共計25萬元，建成全市首批院士（專家）工作站2個、國家級“星創(chuàng)天地”2家，申報市級高新技術(shù)企業(yè)1戶。開放合作卓有成效，同新都、邛崍締結(jié)友好區(qū)（市）縣關(guān)系，與四川大學(xué)、西南交大等國內(nèi)知名高校簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，舉辦大型招商活動15次，成功引進(jìn)國藥集團(tuán)等項目52個，新簽約招商引資項目153個。著力加強(qiáng)對外貿(mào)易，實(shí)現(xiàn)外貿(mào)出口1.07億元。

——脫貧攻堅實(shí)現(xiàn)再戰(zhàn)再勝。整合投入各類扶貧資金11.5億元，新建文化室120個、衛(wèi)生室161個、供水工程2131處，新（改）建住房12785戶，修建道路1131.9公里。建設(shè)產(chǎn)業(yè)脫貧示范帶6個、奔康產(chǎn)業(yè)園100個，輻射帶動1.8萬戶5.4萬貧困群眾持續(xù)穩(wěn)定增收。村級公益性崗位安置貧困勞動力3877人，補(bǔ)貼資金420.2萬元。全縣83個貧困村退出、15501名貧困人口脫貧各項指標(biāo)全部達(dá)標(biāo)，貧困發(fā)生率降至2.5%，順利通過國檢、省檢和省第三方評估驗收。

——群眾生活更加幸福安定。民生保障更加有力，累計投入民生資金23.4億元，優(yōu)質(zhì)完成綜合停車場建設(shè)、老舊居民小區(qū)供配電設(shè)施改造等省市縣119項民生工程。累計投入惠民幫扶資金1.3億元，有效解決一大批群眾生產(chǎn)生活問題。社會保險達(dá)到151.3萬人次，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保率達(dá)到97%，基本建成覆蓋城鄉(xiāng)居民的社保體系。新增城鎮(zhèn)就業(yè)9450人，幫助3246名就業(yè)困難和失業(yè)人員再就業(yè)，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3.6%。公共服務(wù)不斷完善，改（擴(kuò)）建義務(wù)教育學(xué)校98所，化解“大班額”教學(xué)班334個，打造校園文化示范學(xué)校30所，成功創(chuàng)建全國中小學(xué)責(zé)任督學(xué)掛牌督導(dǎo)創(chuàng)新縣，高標(biāo)準(zhǔn)通過全國義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣省級督導(dǎo)評估。高考上線人數(shù)再創(chuàng)新高，本科上線率實(shí)現(xiàn)“五連增”。縣中醫(yī)醫(yī)院整體遷建工程開工建設(shè)，改（擴(kuò)）建鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院22個，實(shí)施基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目12項；“兩保、三救助、三基金”醫(yī)療扶持政策全面實(shí)施、惠及2.8萬人次，分級診療、公立醫(yī)院改革深入推進(jìn)，兩家縣級公立醫(yī)院服務(wù)價格整體調(diào)整有效落實(shí)。“全面二孩”政策穩(wěn)步實(shí)施，縣域人口均衡發(fā)展。文體事業(yè)加快發(fā)展，引進(jìn)文化企業(yè)6家，培育限上文化企業(yè)2家，文化產(chǎn)業(yè)年產(chǎn)值達(dá)7.2億元；成功舉辦第四屆“岳池杯·中國曲藝之鄉(xiāng)”系列活動、岳池縣第一屆運(yùn)動會、第一屆老年體育運(yùn)動會，成功創(chuàng)建四川省柔力球之鄉(xiāng)，獲得“全國群眾體育先進(jìn)單位”稱號。社會治理不斷加強(qiáng)，縣青少年法治教育基地獲評全省首批省級法治教育示范基地，啟動實(shí)施“長安”工程，開展“平安利劍”專項行動，有效打擊和震懾各類違法犯罪，“雪亮”工程已覆蓋20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、268個村，牢牢守住了社會穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、食品藥品安全“三條底線”。

——政府自身建設(shè)不斷強(qiáng)化。依法行政縱深推進(jìn)，全面推行“雙隨機(jī)一公開”監(jiān)管，主動接受縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，辦理人大議案1件、代表建議127件、政協(xié)提案229件，辦結(jié)率、答復(fù)率、滿意率均達(dá)100%。效能建設(shè)再上臺階，持續(xù)深化“放管服”改革，行政審批提前辦結(jié)率、按時辦結(jié)率分別達(dá)99.8%、100%。扎實(shí)推進(jìn)一體化政務(wù)服務(wù)平臺建設(shè)，OA辦公系統(tǒng)全面投入運(yùn)行，政務(wù)運(yùn)行效率大幅提升。廉政防線更加牢固，深入推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，思想政治建設(shè)和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)持續(xù)加強(qiáng)。建立重點(diǎn)督查、專項巡察、紀(jì)檢監(jiān)察“三察（查）聯(lián)動”機(jī)制，重大決策、重點(diǎn)工作、重大項目問效問廉問責(zé)力度不斷加大。

二、我縣2017財政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）全縣財政預(yù)算變動及執(zhí)行總體情況 1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

一是收入保持穩(wěn)定增長。縣十七屆人大三次會議審議通過的全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為115650萬元，其中：稅收收入完成67080萬元；非稅收入48570萬元。2017年全縣地方一般公共預(yù)算收入完成117648萬元，同口徑增長（實(shí)行“營改增”后稅收分享比例發(fā)生變化，相應(yīng)調(diào)整2017年一般公共預(yù)算收入基數(shù)）13.9%，為預(yù)算的107.3%。其中：稅收收入完成68956萬元，為預(yù)算的102.8%，同口徑增長18.9%；非稅收入完成48692萬元，為預(yù)算的100.3%，同口徑增長7.5%。

二是支出規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。縣十七屆人大三次會議審議通過的全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算為331801萬元，經(jīng)縣十七屆人大常委會第十二次會議批準(zhǔn)，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為396392萬元。預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了三項變動：一是上級財政增加我縣一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助及結(jié)算補(bǔ)助收入104014萬元；二是超收收入1998萬；三是調(diào)入資金19620萬元；以上共計調(diào)增支出125632萬元，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為522024萬元。2017年全縣一般公共預(yù)算支出完成519818萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.6%，增長7.0%。

三是收支預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。全縣地方一般公共預(yù)算收入117648萬元，加上返還性收入9886萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入224522萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入118796萬元，地方政府債券54600萬元（系新增債券中一般債券54600萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1506萬元，調(diào)入資金19620萬元（其中：政府性基金調(diào)入2265萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入191萬元，財政收回存量資金調(diào)入17164萬元），全年總收入546578萬元。總收入減去當(dāng)年支出519818萬元、上解支出12654萬元、地方政府債券還本支出11900萬元，全縣結(jié)余資金2206萬元，按《預(yù)算法》規(guī)定全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會議審議通過2017年基金預(yù)算收入62663萬元，支出62663萬元。經(jīng)縣十七屆人大常委會第十二次會議批準(zhǔn)，2017年政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為140509萬元，支出調(diào)整為145622萬元。2017年全縣政府性基金預(yù)算收入完成140369萬元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入132820萬元，較上年同比增長292.8%，剔除財政借給發(fā)建公司繳納土地使用權(quán)出讓收入40000萬元，實(shí)際收入為92820萬元），為調(diào)整預(yù)算的99.9%，增長274.2%。加上上級補(bǔ)助收入16820萬元、上年結(jié)余收入298萬元、地方政府債券收入（新增專項債券）16289萬元，政府性基金收入預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為173776萬元。2017年全縣政府性基金支出完成170692萬元，為調(diào)整預(yù)算的118.8%，較上年同比增長197.4%；調(diào)出資金2265萬元；基金結(jié)余819萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會議審議通過的2017年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入509萬元，支出397萬元，調(diào)出資金112萬元。經(jīng)縣十七屆人大常委會第十二次會議批準(zhǔn)，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整為464萬元，支出調(diào)整為352萬元，調(diào)出資金112萬元。2017年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成464萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；支出實(shí)現(xiàn)273萬元，為調(diào)整預(yù)算的77.5%，主要用于國有企業(yè)資本金注入及發(fā)展支出，其余191萬元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。

4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會議審議通過的2017年全縣社會保險基金預(yù)算收入76276萬元，支出69711萬元。經(jīng)縣十七屆人大常委會第十二次會議批準(zhǔn)，全縣社會保險基金預(yù)算收入調(diào)整為74343萬元，支出調(diào)整為68514萬元。2017年全縣社會保險基金預(yù)算收入完成75535萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.6%。社會保險基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)68787萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.4%，主要用于兌現(xiàn)各項社會保險。年終滾存結(jié)余41412萬元，按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（二）全縣一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出的安排和執(zhí)行情況

——一般公共服務(wù)支出32388萬元。主要用于全縣相關(guān)行政事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出。——公共安全支出21243萬元。主要用于全縣公檢法司等部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出。

——教育支出151939萬元。其中：投入862萬元推動實(shí)施學(xué)前教育三年行動規(guī)劃，支持學(xué)前教育發(fā)展；投入7316萬元鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”成果；投入4236萬元實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生“營養(yǎng)改善計劃”；投入33055萬元支持農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造；投入2614萬元支持農(nóng)村學(xué)校教師周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)；投入3353萬元，實(shí)施教育助學(xué)工程；投入1383萬元落實(shí)中職免學(xué)費(fèi)政策;投入1628萬元用于高中助學(xué)金及生均公用經(jīng)費(fèi)。

——科學(xué)技術(shù)支出646萬元。其中：投入60萬元支持科技扶貧服務(wù)體系建設(shè)；投入209萬元支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展；投入科技類專項資金125萬元支持企業(yè)研發(fā)平臺建設(shè)、科技成果鑒定和配套獎勵等。

——文化體育與傳媒支出5200萬元。其中：投入1446萬元用于基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)；投入225萬元用于文化館、圖書館免費(fèi)開放；投入370萬元支持開展群眾體育和競技體育（如備戰(zhàn)省十三運(yùn)會、老年體協(xié)舉辦的一些體育活動等）；投入379萬元解決原電影公司退休人員遺留問題；投入147萬元支持開展群眾性文化活動。——社會保障和就業(yè)支出74426萬元。其中：投入30469萬元用于繳納職業(yè)年金及補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，擴(kuò)大城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險體系覆蓋范圍，提高保障水平；投入21332萬元落實(shí)最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助等政策；投入11636萬元全面兌現(xiàn)復(fù)退軍人生活補(bǔ)助等優(yōu)撫政策；投入1948萬元支持大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)；投入4465萬元支持殘疾人就業(yè)、扶貧、康復(fù)等。

——醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出75548萬元。其中：投入39492萬元，用于財政對基本醫(yī)療保險基金補(bǔ)助；投入4814萬元保障城鄉(xiāng)居民免費(fèi)享受12項基本公共衛(wèi)生服務(wù)；投入2806萬元用于計劃生育獎勵扶助、特別扶助、免費(fèi)孕檢等；投入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金6475萬元切實(shí)減輕困難群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)；投入7467萬元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)；投入2807萬元推進(jìn)縣級公立醫(yī)院綜合改革；投入950萬元用于疾病預(yù)防控制、重大傳染病防治、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補(bǔ)助等；投入235萬元用于加強(qiáng)食品藥品安全監(jiān)管。

——節(jié)能環(huán)保支出3696萬元。其中：投入466萬元用于大氣、水體、固體廢棄物與化學(xué)品污染防治；投入2251萬元用于退耕還林等，促進(jìn)生態(tài)保護(hù)和生態(tài)修復(fù)；投入273萬元用于治污減排及淘汰落后產(chǎn)能。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出11696萬元。其中：投入3021萬元，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入5662萬元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治及城市街道清掃保潔等。

——農(nóng)林水支出84431萬元。其中：投入22867萬元用于貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及貧困村貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展；投入15506萬元用于農(nóng)田水利、抗旱、農(nóng)村人畜飲水等農(nóng)村、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入213萬元支持農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、農(nóng)民專業(yè)合作社等農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)；投入9769萬元用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補(bǔ)貼；投入2959萬元用于農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼及涉農(nóng)貸款增量獎勵等；投入3546萬元實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目；投入4140萬元在全縣815個行政村開展農(nóng)村公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)。

——交通運(yùn)輸支出12476萬元。其中：投入6415萬元用于公路建設(shè)及養(yǎng)護(hù)；投入3793萬元用于農(nóng)村公路建設(shè)支出；投入719萬元用于城市公交及農(nóng)村道路客運(yùn)補(bǔ)貼。

——資源勘探信息等支出2855萬元。其中：投入447萬元用于落實(shí)扶持中小企業(yè)發(fā)展政策；投入835萬元用于支持制造業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；投入350萬元用于促進(jìn)安全生產(chǎn)。

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1608萬元。主要用于商業(yè)服務(wù)業(yè)主管部門人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出。——金融支出3萬元。主要用于支持金融發(fā)展獎勵。

——國土海洋氣象服務(wù)支出5748萬元。其中：投入1861萬元用于國土整治；投入2045萬元用于地質(zhì)災(zāi)害防治。——住房保障支出26582萬元。其中：投入15772萬元用于棚戶區(qū)改造；投入6623萬元用于農(nóng)村危房改造；投入210萬元用于保障性住房租金補(bǔ)貼；投入3977萬元用于財政對住房公積金補(bǔ)助。

——糧油物資儲備支出1410萬元。其中：投入830萬元，用于“危倉老庫”整治維修及“優(yōu)質(zhì)糧食工程”建設(shè)。——其他支出7923萬元。主要用于政府性債務(wù)還本付息等。

（三）全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和總預(yù)備費(fèi)使用情況

2017年，縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額1506萬元。預(yù)算執(zhí)行過程中調(diào)入動用1506萬元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資（津貼）調(diào)整及繳納2014年10月至2016年8職業(yè)年金單位部分等方面。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年末余額為2206萬元（2017年超收收入及結(jié)余資金補(bǔ)充安排）。

全縣一般公共預(yù)算安排的5000萬元總預(yù)備費(fèi)主要用于支持脫貧攻堅、民生工程縣級配套和支付地方政府債券利息等方面。

（四）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及分析

1、財政收入穩(wěn)步增長。2017年以來，全縣財稅部門面對房地產(chǎn)市場政策影響嚴(yán)重短收等壓力，主動作為，強(qiáng)化協(xié)作，建立了“信息相互溝通、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報”的“三相互”機(jī)制，及時掌握各征收部門的情況，協(xié)調(diào)解決征管工作存在的問題，疏通稅款流通渠道，準(zhǔn)確把握收入進(jìn)度，督促各部門及時均衡入庫。圓滿實(shí)現(xiàn)了財稅收入一季度“開門紅”和半年“雙過半”。全縣地方公共財政預(yù)算收入增長13.94%。一是收入質(zhì)量明顯改善。2017年全縣稅收收入完成6.89億元，比上年增長18.93%。

2、稅收收入持續(xù)增長。各收入征管部門進(jìn)一步強(qiáng)化收入征管，疏通稅款流通渠道，充分挖掘稅收潛力，堅持依法治稅，改革征管模式，完善稅控體系，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)對重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)工程、重點(diǎn)稅種的有效監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊偷稅、逃稅、騙稅，大力清繳欠稅，確保應(yīng)收盡收。促使財政收入與上年相比有了較大增幅。2017年共完成稅收收入68956萬元，同比增長18.93%，增收10978萬元。增值稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、契稅等主體稅種強(qiáng)力支撐稅收總規(guī)模。

3、加強(qiáng)非稅收入征管，嚴(yán)格“收支兩條線”管理。我縣進(jìn)一步改進(jìn)和完善非稅收入管理模式，加大非稅收入納入預(yù)算管理的力度，增強(qiáng)對政府財力的統(tǒng)籌力度。加大對非稅收入實(shí)行“收支兩條線”管理和“以票管費(fèi)”工作檢查力度，確保了非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收、及時足額繳入金庫或財政專戶。2017年，全縣非稅收入完成48692萬元，比上年增收3414萬元，增長7.54%。

4、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障基本支出和重點(diǎn)支出的需要。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障基本支出和重點(diǎn)支出的需要。一是注重民生。全面落實(shí)各項補(bǔ)貼政策，增加對社會保障的投入，做好各項社會保險、城鄉(xiāng)低保和醫(yī)療保障等工作，切實(shí)維護(hù)群眾的基本利益，2017年，教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)支出完成311462萬元，占一般預(yù)算支出比重的59.92%。二是注重“三農(nóng)”。繼續(xù)加大對“三農(nóng)”的投入，改善生產(chǎn)條件，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，努力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，二是注重均衡發(fā)展。集中財力解決關(guān)系改革發(fā)展穩(wěn)定全局的重大問題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會全面協(xié)調(diào)發(fā)展。2017年，地方財政一般預(yù)算支出完成519818萬元，同比增長8.63%，增支41305萬元。

三、2017年財政主要工作

1.狠抓增收節(jié)支，全力提升財政保障能力。我們堅持把做大“錢袋子”作為財政工作第一要務(wù)。一是面對嚴(yán)峻收入形勢，財政、稅務(wù)與住建、國土等部門團(tuán)結(jié)一致，及時建立協(xié)稅護(hù)稅平臺，強(qiáng)化納稅評估、征稅服務(wù)和稅務(wù)稽查，深挖征繳潛力，確保稅收收入依法征收、應(yīng)收盡收。二是適應(yīng)城市發(fā)展需要，積極保障土地供給，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入132820萬元，著力緩解增收壓力。三是調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控辦公用房維修改造、公務(wù)車更新配置，禁止新建政府性樓堂館所，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)及其他一般性支出1778萬元，同比減少5%，最大限度節(jié)約資金支持發(fā)展，穩(wěn)定民生。

2.突出頭等大事，傾力強(qiáng)化扶貧資金保障。我們堅持把為脫貧攻堅聚集資金放在財政工作頭等地位。縣本級安排專項扶貧資金2100萬元，較2016年增長75%。專項投入22396萬元，支持建立教育扶貧基金、衛(wèi)生扶貧基金、產(chǎn)業(yè)扶持基金和小額信貸分險基金等“四項扶貧基金”。抓住入圍“全省財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合試點(diǎn)縣”契機(jī)，積極整合省市縣財政涉農(nóng)資金22808萬元。認(rèn)真研究上級扶貧政策，科學(xué)調(diào)度各類資金，成功爭取使扶貧資金庫擴(kuò)容到11.5億元，有力支持83個貧困村退出、15501名貧困群眾脫貧，切實(shí)為脫貧攻堅提供堅強(qiáng)財力保障。

3.深化民生工程，不斷提升群眾生活水平。我們堅持民生優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，多方籌集資金支持改善民生。一是促進(jìn)義務(wù)教育發(fā)展。縣本級投入5342萬元支持改善辦學(xué)條件、減免學(xué)生費(fèi)用、落實(shí)補(bǔ)助政策，學(xué)生就學(xué)負(fù)擔(dān)更輕、受益更多。二是提升社會保障水平。投入7248萬元支持基本醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、取消藥品加成、落實(shí)貧困人口免費(fèi)體檢和醫(yī)療補(bǔ)助，群眾看病難、看病貴問題進(jìn)一步緩解；投入19366萬元支持完善養(yǎng)老服務(wù)體系，為低保人群、困難殘疾人群提供生活補(bǔ)助，為80歲以上老人按期發(fā)放高齡補(bǔ)貼，群眾幸福指數(shù)明顯提升。三是改善交通條件。投入16500萬元支持省道208線石鼓至白廟區(qū)段改造提升，繼續(xù)抓好縣鄉(xiāng)道路和農(nóng)村客運(yùn)站建設(shè)、城區(qū)新客運(yùn)站等重點(diǎn)建設(shè)，群眾出行更加方便快捷。四是強(qiáng)化環(huán)境保護(hù)投入。多方籌資10400萬元，有力支持了重點(diǎn)流域污染治理和污水處理站運(yùn)行維護(hù)，深入開展水、大氣、土壤三項整治，群眾生產(chǎn)生活環(huán)境明顯改善。

4.轉(zhuǎn)變支持方式，有效放大財政服務(wù)效能。我們堅持放大財政杠桿效應(yīng)，著力集聚更多力量支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。一是深入推進(jìn)政府與社會資本合作。2017年，我縣加大與社會資本合作力度，成效顯著，被國務(wù)院表彰為“政府和社會資本合作成效明顯、社會資本參與度較高的縣”。截至目前累計開工項目36個，社會資本投資10.7億元；多次與社會資本方協(xié)商談判，優(yōu)化項目合同，強(qiáng)力推動PPP項目規(guī)范實(shí)施，其中，“岳池縣園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施廣岳大道-翔鳳大道沿線人居環(huán)境整治、特色集鎮(zhèn)建設(shè)”項目成功獲評全省PPP示范項目。二是深化財政金融互動。通過財政貼息支持金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小額擔(dān)保貸款1025萬元，有力支持群眾發(fā)展致富；督促保險機(jī)構(gòu)如約兌付農(nóng)業(yè)保險金1968萬元，受益農(nóng)戶40余萬戶次。三是堅決落實(shí)減稅政策。全面落實(shí)“營改增”、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等各項結(jié)構(gòu)性減稅政策，減輕企業(yè)稅負(fù)3859萬元，企業(yè)發(fā)展活力進(jìn)一步釋放；擴(kuò)大行政事業(yè)性收費(fèi)免征范圍，收費(fèi)項目數(shù)量在2016年基礎(chǔ)上再減43項，社會負(fù)擔(dān)進(jìn)一步減輕。

5.加強(qiáng)財政監(jiān)管，著力提高資金使用效率。我們堅持一手抓資金保障、一手抓使用管理，促進(jìn)財政資金用當(dāng)其時、用當(dāng)其所。一是強(qiáng)化國資國企監(jiān)管。全面實(shí)施政府資產(chǎn)清查，掌握底數(shù)詳情，出臺國有企業(yè)分類功能界定和監(jiān)管辦法，推動世紀(jì)物業(yè)、宏宇城投等公司整體劃轉(zhuǎn)和調(diào)整，做大做強(qiáng)國有企業(yè)。二是加強(qiáng)政府采購監(jiān)督。依法審批集中采購項目257個，審改招標(biāo)文件240余次，節(jié)約財政資金5684萬元，節(jié)約率8.7%。三是加強(qiáng)財政投資評審監(jiān)管。建立評審人員初評、專家全面復(fù)核、隨機(jī)抽查再核的“三重”審核機(jī)制，堅決避免施工企業(yè)虛報建設(shè)成本，全年共評審政府投資項目694個，依法審減資金1.24億元，審減率9.58%。四是加強(qiáng)財政支出績效評價。全面開展行政事業(yè)單位支出績效整體評價，對縣級資金安排的20個項目進(jìn)專項評價，涉及資金20069萬元。與此同時，督促預(yù)算單位全部公開預(yù)決算信息、“三公”經(jīng)費(fèi)信息等，財務(wù)透明度進(jìn)一步提高。及時清查結(jié)余資金10873萬元收歸國庫統(tǒng)籌使用，資金長期閑置有效避免。

6.強(qiáng)化監(jiān)督檢查，有序規(guī)范財政財務(wù)運(yùn)行。我們堅持財政違法行為不絕，財政檢查和處罰糾正不止。一是強(qiáng)化單位內(nèi)部控制。印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范，指導(dǎo)督促各單位建立內(nèi)部控制制度，促進(jìn)單位經(jīng)濟(jì)活動規(guī)范有序。二是強(qiáng)化會計信息質(zhì)量監(jiān)督，通過“雙隨機(jī)”方式對長田鄉(xiāng)政府、縣商務(wù)局等5個單位2016年財政財務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)問題38項，整改問題金額164萬元，共處罰款3.6萬元。三是強(qiáng)化專項監(jiān)督。緊扣縣委政府工作中心，適時開展脫貧攻堅、整治群眾身邊不正之風(fēng)、嚴(yán)肅部門預(yù)決算管理、嚴(yán)把財政資金安全等6項專項檢查，先后檢查11個行政事業(yè)單位，及時查出并糾正問題金額575萬元，有力促進(jìn)了財政運(yùn)行合法合規(guī)。

在客觀總結(jié)成績的同時，我們也深深感到，當(dāng)前財政工作還存在不少突出矛盾和問題：一是受總體財力限制，不少領(lǐng)域資金保障較差，一定程度影響了干部職工工作激情和效果。二是稅源培育成效還不明顯，財政增收壓力仍十分突出。三是資金監(jiān)管力度還不夠強(qiáng)，財政支出績效評價結(jié)果運(yùn)用不夠，一些單位仍未真正將資金用到刀刃上、關(guān)鍵處，造成資金浪費(fèi)。四是部分預(yù)算單位依法理財?shù)姆諊€不夠濃，違反財經(jīng)紀(jì)律行為仍未徹底杜絕，給財政資金安全帶來了較大隱患。對于這些問題，我們將虛心聽取各位代表的批評和建議，認(rèn)真研究解決。

四、存在的問題

1、收支矛盾十分突出。我縣還屬典型的“吃飯財政”，2016年，全縣地方財政一般預(yù)算收入占一般預(yù)算支出的21.98%，支出中的大部分資金都要靠省市下?lián)苜Y金才能保證人員工資、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和其他剛性支出，對上級的依賴性仍然較大。

2、財政監(jiān)管機(jī)制有待完善。面對與日俱增的龐大支出，財政監(jiān)管機(jī)制有待完善、創(chuàng)新，特別是隨著財政資金使用對象、范圍、機(jī)制的變化，監(jiān)管責(zé)任不到位、監(jiān)管力量有限、監(jiān)管方法不適應(yīng)的問題十分突出。這些問題必須引起我們的高度重視，并在今后工作中逐步加以解決。

五、2018年財政工作建議

2018年，財政工作面臨的形勢將更加嚴(yán)峻。應(yīng)對嚴(yán)峻形勢，我們決心以創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享“五大發(fā)展理念”為指引，以落實(shí)縣十二次黨代會和縣委經(jīng)濟(jì)工作會議決策部署為抓手，立非常之志、行非常之舉、鼓非常之勁，以超常的付出，全力抓好5個方面、18項重點(diǎn)工作，努力為全縣“實(shí)施三大戰(zhàn)略、打好三大戰(zhàn)役、實(shí)現(xiàn)三大跨越”提供堅實(shí)的財力保障。

（一）擴(kuò)大財政收入 1.加強(qiáng)財源培育。加大招商引資力度，力爭引進(jìn)更多綠色生態(tài)項目和企業(yè)，廣辟稅源渠道；深化國資國企改革，提升國企盈利水平；加大重點(diǎn)納稅企業(yè)、支柱性稅源企業(yè)支持和服務(wù)力度，建好重點(diǎn)財源；加大中小微企業(yè)財政金融支持，促進(jìn)各類企業(yè)蓬勃發(fā)展，增強(qiáng)納稅能力；堅決落實(shí)“營改增”等稅制改革政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，釋放企業(yè)活力，夯實(shí)稅收收入長期持續(xù)增長基礎(chǔ)。

2.致力挖潛增收。堅持“依法征收、強(qiáng)化監(jiān)管，依法減免、強(qiáng)化服務(wù)”的原則，全面做好稅收征繳和行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入入庫。支持征管部門創(chuàng)新征管手段和方法，加強(qiáng)稅源監(jiān)測分析，加大稅收稽查和非稅收入專項檢查力度，堵塞收入漏洞，減少稅收流失，做到應(yīng)收盡收，確保完成人大批準(zhǔn)的收入預(yù)期目標(biāo)。

3.爭取上級補(bǔ)助。主動對接中省市支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和投資方向，做深做細(xì)項目前期工作，全力爭取上級對我縣的更大支持，確保爭取上級補(bǔ)助資金穩(wěn)定上漲。

（二）統(tǒng)籌財政支出

4.突出脫貧攻堅“頭等大事”。鎖定今年擬脫貧摘帽的83個貧困村和2萬名貧困人口，對照脫貧標(biāo)準(zhǔn)，縣本級財力安排精準(zhǔn)扶貧專項資金2100萬元，加上土地出讓金安排投入，全年縣本級扶貧投入預(yù)計達(dá)4000萬元以上；加大各領(lǐng)域涉農(nóng)資金整合力度，確保各類資金優(yōu)先安排用于扶貧事業(yè)，保障脫貧攻堅任務(wù)圓滿完成。

5.突出教育發(fā)展“優(yōu)先地位”。以義務(wù)教育均衡發(fā)展迎接省級驗收為契機(jī)，全面健全義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、普通高中經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和公辦中高職學(xué)校生均撥款機(jī)制，舉全縣財力大力促進(jìn)教育發(fā)展。

6.統(tǒng)籌其他各類支出。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”的保障序列，統(tǒng)籌安排各類支出。嚴(yán)格控制一般公共服務(wù)支出，加大對醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、節(jié)能環(huán)保、重大工程建設(shè)等方面的經(jīng)費(fèi)保障力度。其中，新增財力的80%以上將用于民生發(fā)展，切實(shí)解決群眾急需急盼的事項；加大對回龍寺水庫、“一環(huán)路”等重點(diǎn)項目資金保障力度，高效推進(jìn)項目實(shí)施,確保經(jīng)濟(jì)建設(shè)各項工作得以順利開展。7.加強(qiáng)支出執(zhí)行管理。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，除落實(shí)上級增支政策及其他特殊情況外，預(yù)算一經(jīng)下達(dá)，不得突破預(yù)算，不得隨意變更支出用途，更不得截留和挪作他用。嚴(yán)格資金審批，確保資金撥付規(guī)范高效。繼續(xù)清理盤活存量資金，加快資金到位，確保全年支出執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到95%以上，保持合理的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模。

（三）規(guī)范財政運(yùn)行

8.嚴(yán)格預(yù)算管理。認(rèn)真落實(shí)國務(wù)院深化預(yù)算制度改革總體部署，進(jìn)一步完善預(yù)算編制流程，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，加快建立現(xiàn)代預(yù)算管理體系，提高預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化水平。

9.規(guī)范政府采購。嚴(yán)格執(zhí)行中央和省市部署，全力抓好網(wǎng)上競價、政府采購內(nèi)控管理、采購需求和履約驗收管理等工作，促進(jìn)政府采購既節(jié)資節(jié)費(fèi)、又提質(zhì)增效。

10.改進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理。全面推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施和管理制度全面改善，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政隊伍素質(zhì)、資金監(jiān)管水平和服務(wù)民生的能力全面提升，為全縣財政管理提檔升級奠定堅實(shí)基層基礎(chǔ)。

11.創(chuàng)新財政支持方式。高效規(guī)范推進(jìn)政府與社會資本合作簽約項目實(shí)施，加快全縣基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)，減輕財政支出壓力。發(fā)揮財政資金的發(fā)展促進(jìn)作用，通過用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金等各類專項資金，大力支持生產(chǎn)經(jīng)營主體化解過剩產(chǎn)能、實(shí)施新一輪技術(shù)改造、打造特色品牌。加大政府購買服務(wù)力度，提升公共產(chǎn)品和服務(wù)供給質(zhì)量及效率。

12.強(qiáng)化資金監(jiān)管。加強(qiáng)資金撥付審核，探索聘請有資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)對重點(diǎn)項目進(jìn)行監(jiān)督，強(qiáng)化過程管理，及時發(fā)現(xiàn)解決問題，避免財政資金流失；規(guī)范資金撥付程序，完善監(jiān)管流程，確保資金運(yùn)行安全；健全資金使用績效評價體系，停止或減少工作成效不高的項目支出，確保資金投入真正發(fā)揮效益。

（四）強(qiáng)化財政監(jiān)管

13.加強(qiáng)財政信息公開。積極推進(jìn)預(yù)決算公開，除涉密信息外，縣人民政府和各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)決算支出全部向社會公開，主動接受群眾監(jiān)督。積極推進(jìn)財政政策公開,多渠道宣傳財政工作相關(guān)法律法規(guī)和中央、省市縣重大財政金融政策。加大“三公”經(jīng)費(fèi)公開力度，細(xì)化公開內(nèi)容，除涉密信息外，所有財政資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要公開。及時收集回應(yīng)公開過程中的社會關(guān)切，主動規(guī)范整改、完善制度、提升工作。

14.加大財政綜合檢查。建立健全監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查力量，在全縣范圍啟動首輪財政工作全覆蓋綜合檢查，全面摸準(zhǔn)各單位財力實(shí)情、存在問題，指導(dǎo)規(guī)范財務(wù)運(yùn)行。加大專項檢查力度，重點(diǎn)開展對執(zhí)行中央八項規(guī)定、濫發(fā)錢物、私設(shè)小金庫等情況的專項檢查，全年監(jiān)督檢查比例不低于預(yù)算單位10%。

（五）建強(qiáng)財政隊伍

15.選優(yōu)配強(qiáng)財政人員。牢固樹立“事業(yè)成敗、唯系于人”的工作理念，堅持正確用人導(dǎo)向，按照政治可靠、業(yè)務(wù)熟練、辦事細(xì)致、廉潔自律的要求，努力選優(yōu)配強(qiáng)財政工作人員。從嚴(yán)資格準(zhǔn)入，著力從源頭上為建設(shè)高素質(zhì)財政隊伍奠定基礎(chǔ)。

16.提升財政從業(yè)能力。狠抓干部教育培訓(xùn)，繼續(xù)全覆蓋組織財政系統(tǒng)人員赴高校接受業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并逐步將培訓(xùn)范圍擴(kuò)大到各單位；探索建立業(yè)務(wù)技能考核評比機(jī)制，著力營造鼓勵競相學(xué)習(xí)財政政策、競相提升財政技能的濃厚氛圍，從整體促進(jìn)全縣財政工作能力提升。

17.加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。始終堅持把規(guī)矩和紀(jì)律挺在前面，持續(xù)抓好財政系統(tǒng)黨風(fēng)廉潔和法律法規(guī)教育，確保各項財政工作始終在政策法規(guī)允許的范圍內(nèi)開展，著力建設(shè)“法治財政”。始終堅持踐行黨的宗旨，持續(xù)鞏固三嚴(yán)三實(shí)、兩學(xué)一做等專題教育成果，不斷改進(jìn)干部作風(fēng)，著力建設(shè)“服務(wù)財政”。始終堅持有案必查、有腐必反的基本原則，持續(xù)加大對財政領(lǐng)域違法腐敗行為查處力度，確保財政資金安全運(yùn)行、財政干部健康成長，著力建設(shè)“陽光財政”。

2018年3月16日

第四篇：關(guān)于2008財政決算情況的報告

關(guān)于2008財政決算情況的報告

市財政局局長黃耀清

主任、各位副主任，各位委員：

我市2008財政決算已經(jīng)省財政廳審核通過，我受市人民政府的委托，向會議報告我市2008財政決算情況，請予審議。

一、2008財政決算情況

2008年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市各級認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，積極應(yīng)對復(fù)雜多變的國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，解放思想，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，拼搏進(jìn)取，較好地完成了市人大十五屆一次會議確定的各項財政工作任務(wù)。

（一）收入預(yù)算執(zhí)行情況

2008年，全市完成全口徑財政收入2450178萬元，完成預(yù)算的117.3％，同比增長28.60％。其中：完成一般預(yù)算收入1021866萬元，完成預(yù)算的116.32％，同比增長24.11％；完成基金預(yù)算收入369794萬元，完成預(yù)算的451.6％，同比增長75.87％。一般預(yù)算收入具體項目如下：

1、工商稅收入庫536010萬元，完成預(yù)算的94.19％，同比增長19.32％，其中：增值稅入庫247600萬元，完成預(yù)算的86.92％，同比增長13.40％；營業(yè)稅入庫139238萬元，完成預(yù)算的92.65％，同比增長13.91％。

2、所得稅入庫207596萬元，完成預(yù)算的115.02％，同比增長42.21％，其中：企業(yè)所得稅入庫170511萬元，完成預(yù)算的124.25％，同比增長60.98％；個人所得稅入庫37085萬元，完成預(yù)算的85.75％，同比下降7.41％。

3、契稅入庫44244萬元，完成預(yù)算的138.26％，同比下降23.48％。

4、耕地占用稅入庫10459萬元，完成預(yù)算的298.83％，同比增長72.28％。

5、行政事業(yè)性收費(fèi)入庫24239萬元，完成預(yù)算的93.23％，同比下降9.89％。

6、罰沒收入入庫15193萬元，完成預(yù)算的101.29％，同比下降10.28％。

7、國有資本經(jīng)營收入入庫150658萬元，比年初預(yù)算增加12.53億元，同比增長60.15％。

8、專項及其他收入入庫33467萬元，完成預(yù)算的123.33％，同比增長27.06％。

（二）一般預(yù)算支出決算

2008年，全市完成一般預(yù)算支出898168萬元，比去年增長21.23％；扣除列收列支的國有資產(chǎn)經(jīng)營收益后一般預(yù)算支出747510萬元，同口徑增長15.57％，具體決算情況如下：

1、一般公共服務(wù)支出完成111969萬元，完成年初預(yù)算的104.83％，同比增長16.18％；

2、國防支出完成493萬元，完成年初預(yù)算的51.62％，同比下降49.9％，主要原因是預(yù)算支出科目調(diào)整；

3、公共安全支出完成52067萬元，完成年初預(yù)算的102.07％，同比增長18.07％；

4、教育支出完成147788萬元，完成年初預(yù)算的119.30％，同比增長16.07％；

5、科學(xué)技術(shù)支出完成18041萬元，完成年初預(yù)算的120.98％，同比增長21.30％；

6、文化體育與傳媒支出完成8760萬元，完成年初預(yù)算的102.76％，同比增長16.35％；

7、社會保障和就業(yè)支出完成65634萬元，完成年初預(yù)算的102.47％，同比增長19.30％；

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出完成28582萬元，完成年初預(yù)算的119.52％，同比增長17.69％；

9、環(huán)境保護(hù)支出完成33269萬元，完成年初預(yù)算的273.10％，同比增長193.95％；

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成110903萬元，完成年初預(yù)算的99.50％，同比增長6.61％；

11、農(nóng)林水事務(wù)支出完成37706萬元，完成年初預(yù)算的131.83％，同比增長35.14％；

12、交通運(yùn)輸支出完成40326萬元，完成年初預(yù)算的104.70％，同比增長5.31％；

13、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出完成84310萬元，完成年初預(yù)算的119.96％，同比增長14.64％；

14、其他支出完成156320萬元（其中國有資產(chǎn)經(jīng)營收益列收列支150658萬元），完成年初預(yù)算的182.91％，同比增長35.56％；

15、地震災(zāi)后恢復(fù)重建支出2000萬元。

（三）2008預(yù)算平衡情況

根據(jù)現(xiàn)行財政體制結(jié)算，扣除列收列支的國有資產(chǎn)經(jīng)營收益150658萬元后，2008年全市可用財力為774059萬元，當(dāng)年實(shí)際支出747510萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出24907萬元，地方財力與財政支出總額相抵后，當(dāng)年收支平衡，累計凈結(jié)余1642萬元。

（四）財政超收收入安排情況

2008年年初預(yù)算安排一般預(yù)算收入878528萬元，安排一般預(yù)算支出740549萬元。2008年實(shí)際完成一般預(yù)算收入1021866萬元，當(dāng)年完成一般預(yù)算支出898168萬元，扣除上級專項補(bǔ)助支出28640萬元，地方實(shí)際支出869528萬元，同口徑比年初預(yù)算增加128979萬元。超收增加財力主要安排使用情況如下：

1、各鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)、臨港新城、靖江園區(qū)超收收入體制分成9678萬元；

2、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益列收列支增加124007萬元；

3、行政性收費(fèi)支出減少1761萬元；

4、市級項目支出調(diào)減22059萬元，主要是退城入園支出調(diào)減1.7億元，企業(yè)上市補(bǔ)助等專項調(diào)減0.5億元。

5、市本級各項追加支出19114萬元，其中：2008年9月份調(diào)整預(yù)算追加8440萬元后，10月－12月又追加支出10674萬元，具體項目為：

（1）追加促進(jìn)就業(yè)專項、離休干部醫(yī)療費(fèi)超支、城鄉(xiāng)低保物價補(bǔ)貼、老復(fù)員軍人和老殘疾軍人配偶生活補(bǔ)助費(fèi)、嬰幼兒奶粉事件醫(yī)院救治資金等2138萬元。

（2）追加無錫市公安局行動技術(shù)支隊江陰工作站開辦、運(yùn)作經(jīng)費(fèi)、更新公安警用車輛經(jīng)費(fèi)、追加全市道路交通安全設(shè)施保障經(jīng)費(fèi)、應(yīng)急救援指揮中心建設(shè)經(jīng)費(fèi)1306萬元。

（3）追加紀(jì)念改革開放30周年活動經(jīng)費(fèi)等550萬元。

（4）追加企業(yè)退休職工計劃生育獎勵4680萬元。

（5）追加對口援建四川綿竹經(jīng)費(fèi)2000萬元。

（五）上級財政補(bǔ)助資金安排情況

2008年上級財政補(bǔ)助專項資金40329萬元，當(dāng)年撥付28640萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年撥付11689萬元。上級下達(dá)補(bǔ)助均為專款專用的項目資金，主要為環(huán)保整治、科技創(chuàng)新、企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)業(yè)水利建設(shè)等項目資金。截至2009年4月，結(jié)轉(zhuǎn)部分已撥付7625萬元。

（六）向下級財政轉(zhuǎn)移支付情況

2008年市級安排鎮(zhèn)（街道）、開發(fā)區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金共計43993萬元，主要項目為：被征地農(nóng)民養(yǎng)老金和農(nóng)民基本生活保障金16764萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療經(jīng)費(fèi)6465萬元，教育經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助9852萬元。

（七）重點(diǎn)支出安排情況

2008年，我市在財政支出安排上積極貫徹落實(shí)保民生、促轉(zhuǎn)型的要求，進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)投入社會公共事業(yè)建設(shè)，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)增長。財政主要項目支出如下：

1、教育支出同比增長16.07％，占一般預(yù)算支出20％左右。增長主要原因有：一是全市教師發(fā)放獎金21062萬元，比去年增加3800萬元；二是發(fā)放中等職業(yè)學(xué)校助學(xué)金及提高公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)增支3330萬元；三是江陰高中新校區(qū)建設(shè)啟動資金2500萬元；四是南菁中學(xué)新校區(qū)、立新小學(xué)建設(shè)等基建支出1.3億元。

2、科學(xué)技術(shù)支出增長21.3％。支出增加主要是因為我市加大對科技創(chuàng)新的投入，新增安排種子基金和“530”項目資金1000多萬元，支持科技研發(fā)和創(chuàng)新。同時，積極向上爭取科技發(fā)展資金補(bǔ)助，上級下達(dá)的科技資金比上年增加3012萬元。

3、醫(yī)療衛(wèi)生支出增長17.69％。2008年農(nóng)村合作醫(yī)療繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高至280/元.人，市鎮(zhèn)財政支出增加2690多萬元，安排離退休干部醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助等1234萬元，追加安排嬰幼兒奶粉事件醫(yī)院救治資金100萬元。

4、社保支出增長19.3％。2008年追加安排1000萬元促進(jìn)就業(yè)專項資金，發(fā)放城鄉(xiāng)低保對象物價補(bǔ)貼1069萬元，對90周歲以上老人發(fā)放尊老金177萬元。

5、環(huán)保支出同比增長193.95％。2008年，我市加強(qiáng)了對城鄉(xiāng)污水的處理，向上申報污染治理項目近100項，爭取到中

央、省太湖水污染防治專項資金1.77億元，有力地推動了我市城市水環(huán)境的整治。

6、支農(nóng)支出快速增長。2008年，市級追加安排蔬菜基地建設(shè)、防汛物資儲備、澄西船廠作業(yè)區(qū)注銷漁民捕撈證補(bǔ)償、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼、大學(xué)生村干部及社區(qū)經(jīng)費(fèi)等1477萬元，向上爭取各類支農(nóng)資金比上年增加3211萬元，有力地促進(jìn)了農(nóng)村各項事業(yè)的發(fā)展。

二、2008年主要工作措施

（一）圍繞科學(xué)發(fā)展，大力培植財源，保持財政收入穩(wěn)定增長

2008年，我市積極貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，努力克服金融危機(jī)不利影響，充分發(fā)揮財政職能作用，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)財源建設(shè)，確保財政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長。一是發(fā)揮財政政策的引導(dǎo)和調(diào)控作用，通過市與鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）各稅種分配比例的調(diào)整，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式；通過設(shè)立科技創(chuàng)新、服務(wù)業(yè)引導(dǎo)、節(jié)能減排等專項資金和積極向上爭取扶持資金，推動我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)和可持續(xù)發(fā)展。二是堅持不懈抓好收入征管，加大稅務(wù)部門稅源管理和組織征收力度，堅持依法治稅；以非稅收入收繳管理制度改革為契機(jī)，規(guī)范管理制度，嚴(yán)格減免審批制度，做到應(yīng)收盡收；努力克服房地產(chǎn)市場不景氣和契稅稅率調(diào)整的影響，完善優(yōu)化“統(tǒng)分結(jié)合，市鎮(zhèn)聯(lián)動”的征管體系，切實(shí)抓好契稅收入；強(qiáng)化激勵機(jī)制，完善收入征管考核辦法，調(diào)動各級狠抓收入的積極性，充分挖掘增收潛力。

（二）圍繞改善民生，構(gòu)建和諧社會，推動城鄉(xiāng)公共事業(yè)發(fā)展

2008年，我市按照建設(shè)幸福江陰和公共財政的要求，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步加大對社會公共事業(yè)的投入，民生保障實(shí)現(xiàn)新突破。一是落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，大力推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。全年安排資金14549萬元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、涉農(nóng)補(bǔ)助、薄弱村標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)等各項支出，支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展，提高農(nóng)民收入；投入4229萬元資金用于農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)、危橋改造和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村環(huán)境。二是完善保障體系建設(shè)，增強(qiáng)社會保障能力。2008年完成養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育、失業(yè)等五項基金收入30.44億元。全年發(fā)放被征地農(nóng)民基本生活保障金、老年農(nóng)民基本養(yǎng)老保險金4.76億元；安排就業(yè)與再就業(yè)專項資金2600萬元。新型農(nóng)村合作醫(yī)療財政補(bǔ)貼1.44億元；進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，全年城鄉(xiāng)低保各項支出達(dá)4900萬元；安排2100萬元用于保障弱勢群體基本生活，完善社會救助體系。三是支持教育、文體事業(yè)發(fā)展。進(jìn)一步提高義務(wù)教育階段學(xué)校預(yù)算內(nèi)生均公用經(jīng)費(fèi)撥款定額，全年安排6430萬元用于保障義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)；安排5650萬元用于發(fā)放中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、困難學(xué)生補(bǔ)助和學(xué)雜費(fèi)減免；安排1.3億元用于南菁中學(xué)、要塞中學(xué)、暨陽中學(xué)、立新小學(xué)等學(xué)校建設(shè)。安排蠶種場等文化遺產(chǎn)設(shè)施維修保護(hù)資金655萬元；安排文化歡樂行、夜晚文化、改革開放30周年紀(jì)念等活動經(jīng)費(fèi)2424萬元；安排體育健身工程資金500萬元。四是加快城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排資金8375萬元，用于城鄉(xiāng)水質(zhì)自動監(jiān)測站、污水廠、污泥處置廠和污水處理管網(wǎng)等建設(shè)，改善城鄉(xiāng)水環(huán)境；投入1.07億元，新建公交總站和客運(yùn)中心，新增公交車100輛，修建公交首末站，改善市民出行條件；投入4700萬元，繼續(xù)實(shí)施對老居民小區(qū)和居民樓平改坡的改造；安排市鎮(zhèn)道路建設(shè)資金6.31億元，確保了芙蓉大道、長山大道、暨南大道等公路主干線工程建設(shè)順利推進(jìn)。

（三）圍繞制度建設(shè)，積極推進(jìn)改革，著力提高財政管理效益

2008年，我們根據(jù)全市體制改革創(chuàng)新工作的要求和構(gòu)建公共財政體系的目標(biāo)，全面推進(jìn)各項財政體制改革，財政管理水平有了新的突破。一是科學(xué)調(diào)整了我市分稅制財政管理體制。我們在認(rèn)真貫徹落實(shí)省分稅制財政體制調(diào)整精神的基礎(chǔ)上，按照推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和新增財力進(jìn)一步向鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜的原則，科學(xué)調(diào)整了我市分稅制財政體制，對全市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展起到了積極的推動作用。二是部門預(yù)算管理改革進(jìn)一步深化。調(diào)整信息化經(jīng)費(fèi)和單位合同用工經(jīng)費(fèi)編制辦法，加強(qiáng)對信息化項目和編外用工人員的管理；取消原機(jī)動財力項目，將單位專項支出納入部門預(yù)算編制，提高部門預(yù)算的科學(xué)性、完整性。將用于全市社會公共事業(yè)建設(shè)、促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的項目納入政府專項資金編制，并對政府專項資金進(jìn)行了初步整合；統(tǒng)一采用網(wǎng)絡(luò)化系統(tǒng)編制部門預(yù)算，提高了預(yù)算編制工作效率。三是市級、鎮(zhèn)級（街道、開發(fā)區(qū)）財政國庫集中收付制度改革全面完成。截至2008年8月底，市級71個主管部門，280家行政事業(yè)單位全部納入國庫集中支付。順利實(shí)現(xiàn)了“一年試點(diǎn)、二年推開、三年完成”的改革工作目標(biāo)。全市各鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）財政國庫集中收付改革嚴(yán)格遵循“總體規(guī)劃、先行試點(diǎn)、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，至去年上半年也全部完成改革任務(wù)。四是順利實(shí)施非稅收入收繳管理制度改革試點(diǎn)。制定出臺了《江陰市非稅收入收繳制度改革辦法》、《政府非稅收入征管考核辦法》等規(guī)范性文件，并在市農(nóng)林局、房管局、環(huán)保局等7個部門實(shí)施第一批改革試點(diǎn)。五是穩(wěn)步推進(jìn)國有資產(chǎn)管理改革。出臺了《江陰市公有資產(chǎn)經(jīng)營公司授權(quán)經(jīng)營管理暫行辦法》和《市屬公有資產(chǎn)經(jīng)營公司經(jīng)營者經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理暫行辦法》，進(jìn)一步完善國有資產(chǎn)監(jiān)管考核機(jī)制。創(chuàng)新行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理方式，按照非經(jīng)

營性行政事業(yè)單位資產(chǎn)由財政集中管理，經(jīng)營性行政事業(yè)單位資產(chǎn)公司化管理的原則，全面開展資產(chǎn)清理工作，組建了江陰國源資產(chǎn)經(jīng)營有限公司，統(tǒng)一管理全市行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)，并舉行了首批國有房屋租賃拍賣會，實(shí)行市場化運(yùn)作。主任、各位副主任，各位委員：2008年全市上下克服金融危機(jī)帶來的不利影響，較好地完成了年初制定的各項財政收支任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了財政管理改革的全面深化，為江陰經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)的又好又快發(fā)展作出了保障。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，預(yù)算執(zhí)行中仍面臨著許多困難和問題：一是全球金融危機(jī)的影響，國家一系列減稅政策的出臺給財政增收增加了困難，財政保增長的任務(wù)艱巨。二是各項保民生、保穩(wěn)定、促轉(zhuǎn)型政策措施對財政投入的增加提出了較高的要求，財政平衡難度加大。三是稅收收入占一般預(yù)算收入比重不高，可用財力不足，融資成本逐年加大，財政資金調(diào)度壓力依然較大。對此，我們深感責(zé)任的重大和任務(wù)的艱巨。新的一年里，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大和社會各界的監(jiān)督，堅定信心，排難奮進(jìn)，扎實(shí)工作，確保圓滿完成全年各項工作任務(wù)，為推進(jìn)幸福江陰建設(shè)作出新的更大的貢獻(xiàn)！

第五篇：2016部門決算分析報告撰寫提綱 - 財政

部門決算分析報告撰寫提綱

（財政參考使用）

一、本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展情況分析

（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況

概述本地區(qū)當(dāng)年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況及主要特點(diǎn)。

（二）財政收支運(yùn)行情況

概述本地區(qū)當(dāng)年財政收支完成情況及主要特點(diǎn)。

二、本地區(qū)部門收入、支出及結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余分析

（一）部門收入、支出及結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

分析本地區(qū)全年部門收入、支出和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模，與上年決算對比情況，包括增減絕對值和幅度。

1．收入、支出和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余分資金來源、資金性質(zhì)分析：可計算不同來源、性質(zhì)收入、支出和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余占總額的比重，并進(jìn)行上下年變動分析（可用餅圖或柱圖）。

2．收入、支出和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余分預(yù)算管理級次分析。比較不同預(yù)算管理級次間規(guī)模的差距（可用餅圖）。

3．收入、支出和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余分功能科目及經(jīng)濟(jì)分類分析。4．本地區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出分析，進(jìn)行上下年對比，人均支出情況分析等。

（二）部門收入、支出預(yù)決算對比情況

在介紹本地區(qū)全年部門預(yù)算安排情況的基礎(chǔ)上，進(jìn)行預(yù)、決算差異對比分析（可做柱圖）。

（三）部門決算收入、支出和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的特點(diǎn)和問題

（四）針對執(zhí)行中存在的特點(diǎn)和問題提出對策建議

三、本地區(qū)部門資產(chǎn)負(fù)債情況分析

（一）資產(chǎn)負(fù)債基本情況

1．本地區(qū)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)分析：可分單位性質(zhì)、預(yù)算管 理級次、資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)成等進(jìn)行分析（可列表），計算相關(guān)數(shù)據(jù)占總額的比重（可制作餅圖）。

2．本地區(qū)資產(chǎn)負(fù)債變動分析：（可制作折線圖）。

（二）資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)及存在問題

（三）相關(guān)對策建議

四、本地區(qū)機(jī)構(gòu)人員情況分析

（一）機(jī)構(gòu)情況

分機(jī)構(gòu)性質(zhì)、分預(yù)算管理級次介紹基本情況，可進(jìn)行連續(xù)對比，用折線圖反映變動情況。

1．本地區(qū)獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)情況

2．本地區(qū)獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)情況：可與本地區(qū)編制管理部門相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行對比分析

（二）人員情況

1．本地區(qū)實(shí)有人數(shù)情況：可分人員性質(zhì)（在職、離退休）、分預(yù)算管理級次、分單位性質(zhì)、分經(jīng)費(fèi)供給方式等進(jìn)行分析，可計算相關(guān)人數(shù)占總?cè)藬?shù)的比重，并進(jìn)行連續(xù)分析（可制作餅圖、折線圖）。

2．本地區(qū)一般公共預(yù)算財政撥款（補(bǔ)助）開支人員情況：可分人員性質(zhì)、分預(yù)算管理級次、分單位性質(zhì)等進(jìn)行分析，并與編制管理部門相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行對比分析。

（三）本地區(qū)機(jī)構(gòu)人員特點(diǎn)及存在問題

（四）相關(guān)對策建議

五、本地區(qū)部門決算管理工作

（一）本地區(qū)當(dāng)年部門決算工作情況總結(jié)

介紹本地區(qū)本部門決算組織、編審、批復(fù)、核查、公開、分析評價、數(shù)據(jù)利用等工作開展情況，突出創(chuàng)新舉措。

（二）本地區(qū)部門決算工作下一步計劃

（三）對部門決算管理、軟件及報表體系的意見和建議