第一篇：華坪紀委2016年財政決算分析報告

華坪縣紀委2016年財政決算分析

報 告

一、部門情況

（一）基本情況

1．主要職能：華坪縣紀委監(jiān)察局全面貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會和總書記系列重要講話精神，按照中央紀委、省紀委、市紀委和縣委的統(tǒng)一安排和部署，保持堅強政治定力，堅持全面從嚴治黨、依規(guī)治黨，嚴明黨的政治紀律和政治規(guī)矩，加強紀律建設，深化紀律檢查體制改革，全面落實“兩個責任”，強化監(jiān)督執(zhí)紀問責，堅決遏制腐敗蔓延勢頭，營造良好政治生態(tài)，加強自身建設，堅定不移地深入推進全縣黨風廉政建設和反腐敗斗爭。

2．機構情況：縣紀委納入本部門決算匯編范圍的獨立核算單位共1個。

3．人員情況：我單位2016年年末實有人數(shù)55人。省編辦下達的行政編制30人，超編25人，原因是由于工作需要，我縣編委下達的行政編制 25 人，暫定編制

40人，工勤編制

4人。

（二）當年取得的主要事業(yè)成效

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（一）強化組織協(xié)調，全面推進主體責任和監(jiān)督責任的落實

一是推動主體責任落實。督促各級黨委（黨組）認真執(zhí)行落實黨風廉政建設主體責任的有關規(guī)定，制定了《關于進一步落實主體責任切實加強黨風廉政建設的工作方案》和《華坪縣各級紀委書記向上級紀委匯報同級黨政領導班子及其成員黨風廉政建設情況的規(guī)定》，明確從嚴治黨職責，深入開展黨風廉政教育，加強作風和紀律建設，堅決懲治腐敗，強化對紀委工作的領導和支持，定期向上級黨委和紀委報告主體責任落實情況。7月14日至15日，召開了2016年全縣黨風廉政建設會議和縣紀委十二屆六次全會，傳達了各級紀委全會和黨風廉政建設會議精神，總結了2015年反腐倡廉工作，通報了2015年全縣黨風廉政建設責任制和懲防體系建設考核結果，表彰獎勵了20個優(yōu)秀單位和46個合格單位，對不合格單位主要領導和紀委書記進行了約談，對2016年重點工作任務進行了全面的安排部署。2016年，縣委、政府與全縣73個責任單位簽訂了黨風廉政建設責任制責任書。7月上旬，縣委成立了4個縣委常委帶隊黨風廉政建設督查組，對全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直部門上半年執(zhí)行黨風廉政建設責任制情況進行督查，對在督查中發(fā)現(xiàn)的問題及時下發(fā)整改通知書，督促限期整改，確保全縣各級各部門黨風廉政建設責任制落實到位。

二、收入支出預算執(zhí)行情況分析(一)收入支出預算安排情況

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根據(jù)華財預（2016）1號《關于批復部門預算的通知》，我單位2016年年初部門預算收入 513.2 萬元,調整預算891.9萬元,比年初預算增加378.7萬元,增長73.8%,調整預算比年初預算多的原因是政策性增資金和項目經費年中有追加預算。2016年部門預算支出

513.2萬元，調整預算891.9萬元，支出決算數(shù)為879.8萬元，16年部門調整預算收891.9萬元，比年初預算收入513.2萬元增加378.7萬元，增加73.8%。增加原因是2016年調整工資標準，工資支出加大以及年中有追加預算。

（二）收入支出預算執(zhí)行情況

2016年度預算收入執(zhí)行數(shù)891.9萬元，比2015年的預算收入執(zhí)行數(shù)818.66萬元增加73.24萬元，增長9%。2016年調整預算支出數(shù) 891.9，決算數(shù)879.8萬元,支出決算數(shù)比上年數(shù)852.5增加27.3萬元,增長3%,增加的原因主要是政策性增資.1、收入支出與預算對比分析

2016年部門財政撥款收入891.9萬元，比年初預算513.2萬元增加 378.7萬元,增長73.8%;部門財政撥款支出847 萬元，比上年財政撥款支出829.5萬元增加17.5萬元,增長2%,原因是2016年政策性增資.2、重點經濟分類支出執(zhí)行情況 三公經費支出情況：

華坪縣紀委“三公”經費支出149,751.00 萬元。其中公務接待費用

6.245萬元，比2015年的 6.25萬元，減少0.005萬元主

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要用于與市紀委來華檢查督查接待；公務用車運行維護費8.73 萬元，比2015年的 8.85萬元減少

0.12 萬元，減少1 %，我單位有公務用車4輛，今年9月公車改革上交財政1輛,年末實有公務用車3輛。出國出境費0元，2016年無派遣出國人員。

（三）年末收支結轉結余情況分析

2016年年末結轉為219.4萬元，其中:財政撥款結轉188萬元,其他資金結轉31.4萬元,情況及原因是：（1）2010201 行政運行結轉119.7萬元,主要是2016年12月底財政劃撥的預算內的公用經費和職業(yè)年金；（2）2011104 大案要案結轉64.2萬元，（3）2011105派駐機構結轉5.5萬元，是2016年12月財政劃撥的派駐機構專項經費；（4）2011199其他紀檢事務結轉 30萬元, 2016年12月財政劃撥的其他紀檢事務專項經費；

（四）當年預算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施

執(zhí)行新的《預算法》后，部門經費必須納入年初經費預算，要納入財政預算，必須有縣委、政府批示文件。我單位的各項預算項目均為紀委常規(guī)工作，無縣委、政府批示文件，為保證紀委工作的正常開展，特向財證說明。

三、資產

華坪縣紀委年初固定資產310.7萬元，其中房屋135.6萬元，車輛87.7萬元，其他固定資產87.4萬元；年末固定資產322.3萬元,主要是本年購買空調和電腦增加固定資產11.6萬元.四、本年度部門決算等財務工作開展情況

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（一）我單位嚴格執(zhí)行行政單位會計制度，由副書記吳永祥分管財務工作，王麗花任會計，楊友國任出納。根據(jù)財政的要求進行單位決算，嚴格做到“帳表一致”，決算報表經領導審核后上報財政。

（二）我單位在財務管理、決算組織、編報、編審中，嚴格按財務制度管理，嚴格財經紀律，按照會計核算制度的要求，認真組織編報決算報表，按時上報。

（三）我單位對每年決算批復后，及時按縣財政要求在政務網站上進行公開。

（四）我單位對決算管理及報表設計無意見。

中共華坪縣紀律檢查委員會 2017年1月28日

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第二篇：云南華坪政協(xié)2016年部門決算分析報告

云南省華坪縣政協(xié)2016年部門決算分析報告

一、部門情況

（一）基本情況

1．主要職能：傳達貫徹黨的方針政策和全國政協(xié)、云南省政協(xié)、麗江市政協(xié)的重要會議精神和華坪縣委的有關決定，向上級政協(xié)和縣委反映貫徹執(zhí)行情況。組織在華坪的省政協(xié)委員、市政協(xié)委員和縣政協(xié)委員以及各方面人士，就我縣社會經濟發(fā)展和社會生活中的重大問題，開展視察、考察和調查研究，提出意見、批評和建議；組織在華坪的省政協(xié)委員、市政協(xié)委員和縣政協(xié)委員以及各方面人士召開全體會議，聽取我縣有關國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃、財政預算執(zhí)行情況以及其它方面工作情況的通報，并進行協(xié)商討論提出意見和建議；加強同縣鄉(xiāng)有關部門的聯(lián)系，積極參加有關部門的會情況，就共同關心的問題開展聯(lián)合調研；加強與我縣各族各界人議，了解士的聯(lián)系和團結、配合統(tǒng)戰(zhàn)部門宣傳統(tǒng)戰(zhàn)的方針、政策，促進祖國統(tǒng)一；承辦上級政協(xié)和縣委交辦的其他事項。

2．機構情況：縣政協(xié)機關納入本部門決算匯編范圍的獨立核算單位共1個。

3．人員情況：我單位2016年人員編制數(shù)為26人，其中：行政編制8人，事業(yè)編制14人，工勤編制4人。年末實有人數(shù)37人，其中:行政36人，事業(yè)1人。

（二）當年取得的主要事業(yè)成效

159 2016年，縣政協(xié)在中共華坪縣委的堅強領導下，深入貫徹落實黨的十八屆五中、六中全會和總書記系列重要講話精神，認真抓好黨建、黨風廉政建設和反腐敗工作，扎實開展“解放思想大討論”和“兩學一做”專題教育和作風教育，以“推動發(fā)展、服務民生、構建和諧”為工作主線，團結動員廣大政協(xié)委員和社會各界人士，切實履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能，主動發(fā)揮協(xié)商民主重要渠道作用，為推動全縣經濟社會平穩(wěn)發(fā)展作出了積極努力。一是圍繞中心，助推全面深化改革，為加快經濟社會發(fā)展做出新成績；二是關注民生，促進社會和諧穩(wěn)定，增進人民福祉取得新進步；三是凝心聚力，壯大愛國統(tǒng)一戰(zhàn)線，增進團結民主呈現(xiàn)新局面；四是強基固本，加強自身建設，履職水平邁上新臺階

二、收入支出預算執(zhí)行情況分析(一)收入支出預算安排情況。

根據(jù)華財預（2016）1號《關于批復部門預算的通知》，我單位2016年部門預算收入4869477.00元,比15年部門預算收入5471410.00元減少601933.00元，減少12%。2016年部門預算支出4869477.00元，比15年部門預算支出5471410.00元減少601933.00元，減少12%。

2016年部門調整預算收入6845821.48元，比年初預算收入4869477.00元增加1976344.48元，增加29 %。增加原因是2016年調整工資標準，工資支出加大。部門調整預算支出7813040.59

160 元，比年初預算支出4869477.00元增加2943563.59元，增加 60%。增加原因是2016年調整工資標準，工資支出加大。

（二）收入支出預算執(zhí)行情況。

2016預算收入執(zhí)行數(shù)6845821.48元，比2015年的預算收入執(zhí)行數(shù)5239945.52 元增加1605875.96元，增加31%。2016年預算支出執(zhí)行數(shù)7813040.59元，比2015年預算支出執(zhí)行數(shù)6446736.21元增加1366304.38元，增加21 %。主要是調整工資標準,工資支出加大,。

1、收入支出與預算對比分析

2016年部門財政撥款收入6845821.48 元，比年初預算4869477.00元增加1976344.48元，增加29%。部門財政撥款支出7813040.59元，比年初預算4869477.00元增加2943563.59 元，增加60 %。增加原因是2016年調整工資標準，工資支出加大。

2016年一般公共服務支出決算數(shù)6557686.37元，比年初預算3787569.00元增加2770117.37元，增加73%,增加原因是2016年調整工資標準，工資支出加大。

2、收入支出結構分析

2016年財政撥入經費6845821.48元。行政運行經費3545998.00元，占總收入的52％；政協(xié)會議650000.00元，占總收入的9%；委員視察170000.00元，占總收入的2%；參政議政210000.00元，占總收入的3%；其他政協(xié)事務153000.00元，占總收入的2%；其他政府辦公廳158880.00元，占總收入2%；行政單位離退休

161 1261834.00元，占總收入的18%；住房公積金319709.00元，占總收入的5%；行政單位醫(yī)療220587.84元，占總收入的3%；公務員醫(yī)療補助132812.64元，占總收入的2%。

2016年縣政協(xié)財政撥款支出7813040.59元。一般公共服務支出5855097.11元，占總支出的75%；行政運行支出3525738.00元，占總支出的45%，政協(xié)會議支出971364.30元，占總支出的12%；委員視察支出274964.41元，點總支出的4%；參政議政支出670000.00元，占總支出的9%；其他政府辦公廳及其他機構事務支出158880.00元,占總支出的2%；其他文化支出20000.00元，占總支出的0.3%；歸口管理的行政單位離退休支出1261834.00元，占總支出的16%;住房公積金支出319709.00元，占總支出的4%；行政單位醫(yī)療支出220587.84元，占總支出的3%；公務員醫(yī)療補助支出132812.64元，占總支出的2%。

縣政協(xié)2015年年末結轉結余資金為1327620.03元，2016年在人員增加1人、機構設置不變的情況下，一般預算財政撥款收入為6845821.48元，支出7813040.59元，年末結轉360400.92元。支出中工資福利支出3090664.14元；商品和服務支出3829572.71元，對個人和家庭的補助支出1584543.00元；其他資本性支出10850.00元。

3、支出按經濟分類科目分析。（1）“三公”經費支出情況

縣政協(xié)2016年“三公”經費支出411107.43元，與2015年相

162 比減少58971.00元。其中公務接待費102156.00元，比2015年的102166.50元減少10.5元，主要用于與各市（區(qū)）縣政協(xié)協(xié)商聯(lián)誼等接待，年內共公務接待34批510人。

縣政協(xié)2016年公務用車運行維護費267286.43元，比2015年的367911.93元減少100625.50元，無新購置車輛，公務用車運行維護費全部日常油料、維修及車輛保險費支出。

縣政協(xié)2016年出國出境費41665.00元，用于支付雷玉菊主席隨同市政協(xié)代表團赴美國、加拿大公務考察費用。

（2）會議費支出情況

縣政協(xié)2016年會議費支出192561.25元，與2015年329315.00相比減少136813.75元，減少42%，原因是單位壓縮會議開支，節(jié)約辦公。

（3）培訓費支出情況

縣政協(xié)2016年培訓費支出43000.00元，與2015年59496.50相比減少16496.50元，減少28%，原因是單位嚴格按照財政要求，減少培訓，節(jié)約辦公。

（4）其他對部門影響較大的支出情況

2016年縣政協(xié)委托業(yè)務費支出1596053.50元，與2015年253430.00相比增加1342623.50元，增加530%，原因是2016年縣政協(xié)結對幫扶船房鄉(xiāng)嘎佐村，單位真心扶貧，全方位對嘎佐村進行扶持。同時按照一盤棋的工作思路，加大對全縣各貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)的扶持力度，所以委托業(yè)務費支出相對較大。

163（5）重點經濟分類支出中沒有存在的問題。

4、財政撥款收入、支出分析。

2016年部門財政撥款收入6845821.48 元，比年初預算4869477.00元增加1976344.48元，增加29%。部門財政撥款支出7813040.59元，比年初預算4869477.00元增加2943563.59 元，增加60 %。增加原因是2016年調整工資標準，工資支出加大。

縣政協(xié)2016年基本支出5686711.48元，占總支出的73%；項目支出2126329.11元，占總支出的27%。基本支出中人員經費支出4675027.14元，占基本支出的82%，原因是2016年調整工資標準，工資福利支出加大。

（三）年末收支結轉結余情況分析

2016年年末結轉為360400.92元，結轉情況及原因是：（1）2010201 行政運行結轉242365.33元，其中：2016年12月財政劃撥2016年職工職業(yè)年金110260.00元，2015年結轉職工職業(yè)年金132105.33元。（2）2010205委員視察項目結轉65035.59元，為2016年12月財政劃撥委員視察專項經費結轉；（3）2010299其他政協(xié)事務支出項目結轉53000.00元，為2016年12月財政劃撥的調預算調整辦理專項50000.00元，和諧之春書畫筆會專項經費3000.00元。

（四）當年預算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施

164 執(zhí)行新的《預算法》后，部門經費必須納入年初經費預算，要納入財政預算，必須有縣委、政府批示文件。我單位的各項預算項目均為政協(xié)常規(guī)工作，無縣委、政府批示文件，特向財政說明。

三、資產負債情況分析

2016年末資產為4178368.68元，比2015年的5235117.05元減少1146808.37元，減少22%，主要是2016年財政劃撥及時,年終結轉資金少； 2016年末凈資產為元，比2015年的5235117.05元增加351087.32元，增加7%，增加在結轉結余增大。

（一）資產負債結構情況

2016年末資產為4178368.68元，比2015年的5235117.05元減少1146808.37元，減少22%，其中：流動資產1383694.68 元，占總資產的33%；固定資產2794674.00元，占總資產的67%，比2015年2783824.00元增加 10850.00元，原因是2016年新增固定資產10850.00元（買電腦兩臺10200.00元和文件柜一個650.00元）。

2016年末凈資產為4178368.68元，其中財政撥款結轉360400.92元，占凈資產的7%；資產基金2794674.00元，占凈資產的67%。

縣政協(xié)2015年、2016年均無負債。

（二）資產負債對比分析

2015年資產負債率為0，2016年資產負債率為0。單位在資產負債管理中加強資產效益管理，嚴格避免了了潛在的資產負債風險。

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四、本部門決算等財務工作開展情況

（一）我單位嚴格執(zhí)行行政單位會計制度，由副主席黃榮生分管財務工作，民宗委副主任楊美瓊兼任會計，廖德春任出納。根據(jù)財政的要求進行單位決算，嚴格做到“帳表一致”，決算報表經領導審核后上報財政。

（二）我單位在財務管理、決算組織、編報、編審中，嚴格按財務制度管理，嚴格財經紀律，按照會計核算制度的要求，認真組織編報決算報表，按時上報。

（三）我單位對每年決算批復后，及時按縣財政要求在政務網站上進行公開。

（四）我單位對決算管理及報表設計無意見。

華坪縣政協(xié) 2017年1月10日

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第三篇：岳池2017財政總決算分析報告

岳池縣2017財政總決算分析報告

我縣2017年財政決算，在縣委、縣府、人大、政協(xié)四大家領導的關懷下，在省財政廳、廣安市財政局的大力指導下，年末經過全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門財務人員的共同努力，圓滿完成了財政總決算的匯編。通過我們政策把關，技術性審核，順利實現(xiàn)了全縣財政總決算的編審工作，現(xiàn)就決算有關數(shù)據(jù)，結合我縣經濟狀況，財政收支特點及變化情況、影響因素作分析說明。

一、2017年我縣的經濟狀況

過去一年，面對艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務，新一屆縣政府在縣委的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，團結帶領全縣人民，牢固樹立和貫徹落實新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，奮力推進經濟社會各項事業(yè)加快發(fā)展，較好地完成了縣十七屆人大三次會議確定的目標任務。全縣實現(xiàn)地區(qū)生產總值229.1億元、增長8.2%；完成全社會固定資產投資232.8億元、增長16.7%；工業(yè)增加值增長10%；實現(xiàn)社會消費品零售總額114.2億元、增長11.2%；完成地方公共財政收入11.8億元、增長13.9%；城鎮(zhèn)居民、農村居民人均可支配收入分別達30353元、13756元，分別增長8.4%、9.4%。獲評全省縣域經濟發(fā)展先進縣。

——項目投資保持高位增長。深度包裝項目101個504.2億元，新入庫項目388個265.6億元，坡耕地水土流失綜合治理等342個項目成功擠進中省“盤子”，爭取到位資金36.3億元、增長20.6%。招商引資項目形成固定資產投資95.5億元、增長5.2%。長灘寺河流域水系水環(huán)境綜合治理等54個項目正式啟動，縣監(jiān)管中心等23個項目有序推進，川師大附屬第七實驗中學等31個項目全面竣工，108個重點項目完成投資212億元，總量居全市第一。PPP工作成效顯著，被國務院表揚為推廣政府和社會資本合作模式成效明顯、社會資本參與度較高的縣。

——金融支持力度顯著增強。新增信貸19.7億元，實現(xiàn)直接融資8.9億元，新增信貸規(guī)模居六區(qū)市縣第一。爭取棚戶區(qū)改造項目貸款5.1億元，發(fā)放全省第一筆旅游扶貧中長期貸款2億元，累計支付回龍寺水庫等9個重大項目專項建設基金2.2億元，有效保障重點項目建設資金需求。幫助91家企業(yè)與銀行協(xié)議融資44.9億元，較好解決企業(yè)融資需求。執(zhí)行結束涉金融債權案件216件，收回金融債權3857萬元，銀行不良貸款率下降3.2個百分點，金融環(huán)境不斷優(yōu)化。

——產業(yè)支撐更加堅實有力。三次產業(yè)結構調整為17.8∶43.6∶38.6，全縣11個重大產業(yè)產值增長15%。現(xiàn)代農業(yè)提質增效，“雙百”農業(yè)園區(qū)分別拓展產業(yè)基地1.5萬畝、1萬畝，分別實現(xiàn)產值4.9億元、2.6億元。新發(fā)展農產品加工企業(yè)7家，注冊農產品商標28個，新認證“三品一標”農產品4個，新培育新型農業(yè)經營主體347個。嚴格落實糧食安全行政首長責任制，再次獲得省政府糧食生產“豐收杯”獎。工業(yè)經濟持續(xù)壯大，經開區(qū)新引進重大醫(yī)藥項目10個，醫(yī)藥制造業(yè)實現(xiàn)產值63.5億元、增長56.7%；高新區(qū)新簽約項目7個，實現(xiàn)產值23.2億元、增長85.3%。新開工工業(yè)項目26個、竣工投產8個，新培育規(guī)上工業(yè)企業(yè)12戶，新增小微企業(yè)430戶，實現(xiàn)規(guī)上工業(yè)總產值245.2億元、增長18.2%。第三產業(yè)保持繁榮，建成縣級電商物流中心，新建農村電商服務站點146個、鄉(xiāng)鎮(zhèn)物流配送站34個，實現(xiàn)電子商務交易額17.7億元、物流業(yè)增加值19億元，分別增長45%、10.4%。旅游收入達30億元，瞿家店鄉(xiāng)愁園順利通過國家AAA級旅游景區(qū)專家組評定并獲評全省鄉(xiāng)村旅游提升示范項目，中醫(yī)藥旅游扶貧示范帶項目成功入選全國優(yōu)選旅游項目名錄，參與承辦四川省第八屆鄉(xiāng)村文化旅游節(jié)。培育限上商貿企業(yè)20戶、規(guī)上服務業(yè)企業(yè)5戶，實現(xiàn)服務業(yè)增加值88.3億元、增長10.2%。

——城鄉(xiāng)建設取得新的進展。“一城三區(qū)”建設深入推進，省級地下綜合管廊試點城市績效評價結果居全省第一。城東新區(qū)新建土門路等市政道路5條，完成翔鳳大道沿線綠化亮化提檔升級，縣城向廣安主城區(qū)方向拓展2.6平方公里、達到25.4平方公里。經開區(qū)完成11.3公里園區(qū)骨架道路黑化，天然氣分布式能源、創(chuàng)新藥物公共服務中心中試平臺一期工程全面竣工，園區(qū)面積拓展至15平方公里。新設立農家文化旅游園區(qū)管委會，編制完成園區(qū)概念性規(guī)劃，園區(qū)骨架道路、新村主體工程等項目順利啟動。有序推進顧縣等10個特色集鎮(zhèn)建設，創(chuàng)建省級、市級“四好村”各31個、63個，新建成幸福美麗新村119個。改造縣鄉(xiāng)道30公里，完成顧縣馬家旅游環(huán)線公路主體工程、白廟鄭家旅游扶貧公路升級改造工程，獲評全省首批“四好農村路”示范縣。靈泉寺水庫主體工程基本完工，新建（整治）渠道183公里，新增有效灌面1.4萬畝，再次獲評全省農田水利基本建設先進縣。新建羅渡、酉溪110KV變電站和西板、同興35KV變電站，建成寬帶鄉(xiāng)村智慧農家196個。

——生態(tài)環(huán)境保護全面加強。縣內139條河流逐一落實縣鄉(xiāng)村三級河長和警長，44座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站全部建成投運，全面取締禁養(yǎng)區(qū)畜禽養(yǎng)殖場116家，國控、省控斷面水質全部達標；縣城空氣質量優(yōu)良率達80.3%；城鄉(xiāng)生活垃圾無害化處理率達95%，醫(yī)療廢物和工業(yè)危險廢物集中處置率達100%，土壤環(huán)境質量總體穩(wěn)定。大規(guī)模開展綠化岳池行動，營造林4.7萬畝，整治水土流失21平方公里，磨灘河項目坡耕地治理主體工程全面完工。順利迎接中央環(huán)境保護督察，集中整改重點環(huán)境問題115項，按時整改完成率達100%。

——改革開放程度持續(xù)提升。完成土地出讓機制創(chuàng)新等185項重點改革任務和營改增等3項中省改革試點。供給側結構性改革深入推進，超額完成“三去一降一補”任務，省市“1+5”工作方案和17條政策措施得到有效落實。金融領域改革有序推進，縣信用聯(lián)社改制組建農商銀行籌建申請獲省銀監(jiān)局批復。農村產權抵押融資試點穩(wěn)步擴大，新增試點銀行2家；經濟林木（果）權抵押貸款改革試點有序推進，辦理經濟林木（果）權證面積2.3萬畝、融資1050萬元。財稅體制改革縱深推進，制定出臺行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范。商事制度改革持續(xù)深化，全面實行市場主體“多證合一”登記模式，成功創(chuàng)建五星級“工商客棧”，新增市場主體4441戶。創(chuàng)新驅動不斷加強，成功爭取創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資引導基金5個項目共計25萬元，建成全市首批院士（專家）工作站2個、國家級“星創(chuàng)天地”2家，申報市級高新技術企業(yè)1戶。開放合作卓有成效，同新都、邛崍締結友好區(qū)（市）縣關系，與四川大學、西南交大等國內知名高校簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，舉辦大型招商活動15次，成功引進國藥集團等項目52個，新簽約招商引資項目153個。著力加強對外貿易，實現(xiàn)外貿出口1.07億元。

——脫貧攻堅實現(xiàn)再戰(zhàn)再勝。整合投入各類扶貧資金11.5億元，新建文化室120個、衛(wèi)生室161個、供水工程2131處，新（改）建住房12785戶，修建道路1131.9公里。建設產業(yè)脫貧示范帶6個、奔康產業(yè)園100個，輻射帶動1.8萬戶5.4萬貧困群眾持續(xù)穩(wěn)定增收。村級公益性崗位安置貧困勞動力3877人，補貼資金420.2萬元。全縣83個貧困村退出、15501名貧困人口脫貧各項指標全部達標，貧困發(fā)生率降至2.5%，順利通過國檢、省檢和省第三方評估驗收。

——群眾生活更加幸福安定。民生保障更加有力，累計投入民生資金23.4億元，優(yōu)質完成綜合停車場建設、老舊居民小區(qū)供配電設施改造等省市縣119項民生工程。累計投入惠民幫扶資金1.3億元，有效解決一大批群眾生產生活問題。社會保險達到151.3萬人次，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保率達到97%，基本建成覆蓋城鄉(xiāng)居民的社保體系。新增城鎮(zhèn)就業(yè)9450人，幫助3246名就業(yè)困難和失業(yè)人員再就業(yè)，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3.6%。公共服務不斷完善，改（擴）建義務教育學校98所，化解“大班額”教學班334個，打造校園文化示范學校30所，成功創(chuàng)建全國中小學責任督學掛牌督導創(chuàng)新縣，高標準通過全國義務教育發(fā)展基本均衡縣省級督導評估。高考上線人數(shù)再創(chuàng)新高，本科上線率實現(xiàn)“五連增”。縣中醫(yī)醫(yī)院整體遷建工程開工建設，改（擴）建鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院22個，實施基本公共衛(wèi)生服務項目12項；“兩保、三救助、三基金”醫(yī)療扶持政策全面實施、惠及2.8萬人次，分級診療、公立醫(yī)院改革深入推進，兩家縣級公立醫(yī)院服務價格整體調整有效落實。“全面二孩”政策穩(wěn)步實施，縣域人口均衡發(fā)展。文體事業(yè)加快發(fā)展，引進文化企業(yè)6家，培育限上文化企業(yè)2家，文化產業(yè)年產值達7.2億元；成功舉辦第四屆“岳池杯·中國曲藝之鄉(xiāng)”系列活動、岳池縣第一屆運動會、第一屆老年體育運動會，成功創(chuàng)建四川省柔力球之鄉(xiāng)，獲得“全國群眾體育先進單位”稱號。社會治理不斷加強，縣青少年法治教育基地獲評全省首批省級法治教育示范基地，啟動實施“長安”工程，開展“平安利劍”專項行動，有效打擊和震懾各類違法犯罪，“雪亮”工程已覆蓋20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、268個村，牢牢守住了社會穩(wěn)定、安全生產、食品藥品安全“三條底線”。

——政府自身建設不斷強化。依法行政縱深推進，全面推行“雙隨機一公開”監(jiān)管，主動接受縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，辦理人大議案1件、代表建議127件、政協(xié)提案229件，辦結率、答復率、滿意率均達100%。效能建設再上臺階，持續(xù)深化“放管服”改革，行政審批提前辦結率、按時辦結率分別達99.8%、100%。扎實推進一體化政務服務平臺建設，OA辦公系統(tǒng)全面投入運行，政務運行效率大幅提升。廉政防線更加牢固，深入推進“兩學一做”學習教育常態(tài)化制度化，思想政治建設和政風行風建設持續(xù)加強。建立重點督查、專項巡察、紀檢監(jiān)察“三察（查）聯(lián)動”機制，重大決策、重點工作、重大項目問效問廉問責力度不斷加大。

二、我縣2017財政預算執(zhí)行情況

（一）全縣財政預算變動及執(zhí)行總體情況 1.一般公共預算執(zhí)行情況

一是收入保持穩(wěn)定增長。縣十七屆人大三次會議審議通過的全縣地方一般公共預算收入預算為115650萬元，其中：稅收收入完成67080萬元；非稅收入48570萬元。2017年全縣地方一般公共預算收入完成117648萬元，同口徑增長（實行“營改增”后稅收分享比例發(fā)生變化，相應調整2017年一般公共預算收入基數(shù)）13.9%，為預算的107.3%。其中：稅收收入完成68956萬元，為預算的102.8%，同口徑增長18.9%；非稅收入完成48692萬元，為預算的100.3%，同口徑增長7.5%。

二是支出規(guī)模持續(xù)擴大。縣十七屆人大三次會議審議通過的全縣一般公共預算支出預算為331801萬元，經縣十七屆人大常委會第十二次會議批準，全縣一般公共預算支出預算調整為396392萬元。預算執(zhí)行中發(fā)生了三項變動：一是上級財政增加我縣一般性轉移支付補助、專項轉移支付補助及結算補助收入104014萬元；二是超收收入1998萬；三是調入資金19620萬元；以上共計調增支出125632萬元，全縣一般公共預算支出預算相應調整為522024萬元。2017年全縣一般公共預算支出完成519818萬元，為調整預算的99.6%，增長7.0%。

三是收支預算實現(xiàn)平衡。全縣地方一般公共預算收入117648萬元，加上返還性收入9886萬元，上級一般性轉移支付收入224522萬元，專項轉移支付收入118796萬元，地方政府債券54600萬元（系新增債券中一般債券54600萬元），調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金1506萬元，調入資金19620萬元（其中：政府性基金調入2265萬元，國有資本經營預算調入191萬元，財政收回存量資金調入17164萬元），全年總收入546578萬元。總收入減去當年支出519818萬元、上解支出12654萬元、地方政府債券還本支出11900萬元，全縣結余資金2206萬元，按《預算法》規(guī)定全部用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。

2.政府性基金預算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會議審議通過2017年基金預算收入62663萬元，支出62663萬元。經縣十七屆人大常委會第十二次會議批準，2017年政府性基金預算收入調整為140509萬元，支出調整為145622萬元。2017年全縣政府性基金預算收入完成140369萬元（其中國有土地使用權出讓收入132820萬元，較上年同比增長292.8%，剔除財政借給發(fā)建公司繳納土地使用權出讓收入40000萬元，實際收入為92820萬元），為調整預算的99.9%，增長274.2%。加上上級補助收入16820萬元、上年結余收入298萬元、地方政府債券收入（新增專項債券）16289萬元，政府性基金收入預算相應調整為173776萬元。2017年全縣政府性基金支出完成170692萬元，為調整預算的118.8%，較上年同比增長197.4%；調出資金2265萬元；基金結余819萬元，結轉下年繼續(xù)使用。

3.國有資本經營預算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會議審議通過的2017年全縣國有資本經營預算收入509萬元，支出397萬元，調出資金112萬元。經縣十七屆人大常委會第十二次會議批準，全縣國有資本經營預算收入調整為464萬元，支出調整為352萬元，調出資金112萬元。2017年全縣國有資本經營預算收入完成464萬元，為調整預算的100%；支出實現(xiàn)273萬元，為調整預算的77.5%，主要用于國有企業(yè)資本金注入及發(fā)展支出，其余191萬元調入一般公共預算統(tǒng)籌使用。

4.社會保險基金預算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會議審議通過的2017年全縣社會保險基金預算收入76276萬元，支出69711萬元。經縣十七屆人大常委會第十二次會議批準，全縣社會保險基金預算收入調整為74343萬元，支出調整為68514萬元。2017年全縣社會保險基金預算收入完成75535萬元，為調整預算的101.6%。社會保險基金預算支出實現(xiàn)68787萬元，為調整預算的100.4%，主要用于兌現(xiàn)各項社會保險。年終滾存結余41412萬元，按規(guī)定全部結轉下年使用。

（二）全縣一般公共預算重點支出的安排和執(zhí)行情況

——一般公共服務支出32388萬元。主要用于全縣相關行政事業(yè)單位人員經費及公業(yè)務費支出。——公共安全支出21243萬元。主要用于全縣公檢法司等部門人員經費及公業(yè)務費支出。

——教育支出151939萬元。其中：投入862萬元推動實施學前教育三年行動規(guī)劃，支持學前教育發(fā)展；投入7316萬元鞏固城鄉(xiāng)義務教育“三免一補”成果；投入4236萬元實施農村義務教育學生“營養(yǎng)改善計劃”；投入33055萬元支持農村義務教育薄弱學校改造；投入2614萬元支持農村學校教師周轉宿舍建設；投入3353萬元，實施教育助學工程；投入1383萬元落實中職免學費政策;投入1628萬元用于高中助學金及生均公用經費。

——科學技術支出646萬元。其中：投入60萬元支持科技扶貧服務體系建設；投入209萬元支持創(chuàng)新驅動發(fā)展；投入科技類專項資金125萬元支持企業(yè)研發(fā)平臺建設、科技成果鑒定和配套獎勵等。

——文化體育與傳媒支出5200萬元。其中：投入1446萬元用于基層公共文化服務體系建設；投入225萬元用于文化館、圖書館免費開放；投入370萬元支持開展群眾體育和競技體育（如備戰(zhàn)省十三運會、老年體協(xié)舉辦的一些體育活動等）；投入379萬元解決原電影公司退休人員遺留問題；投入147萬元支持開展群眾性文化活動。——社會保障和就業(yè)支出74426萬元。其中：投入30469萬元用于繳納職業(yè)年金及補充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，擴大城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險體系覆蓋范圍，提高保障水平；投入21332萬元落實最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助等政策；投入11636萬元全面兌現(xiàn)復退軍人生活補助等優(yōu)撫政策；投入1948萬元支持大學生自主創(chuàng)業(yè)和農村勞動力轉移就業(yè)；投入4465萬元支持殘疾人就業(yè)、扶貧、康復等。

——醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出75548萬元。其中：投入39492萬元，用于財政對基本醫(yī)療保險基金補助；投入4814萬元保障城鄉(xiāng)居民免費享受12項基本公共衛(wèi)生服務；投入2806萬元用于計劃生育獎勵扶助、特別扶助、免費孕檢等；投入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金6475萬元切實減輕困難群眾醫(yī)療負擔；投入7467萬元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機構建設；投入2807萬元推進縣級公立醫(yī)院綜合改革；投入950萬元用于疾病預防控制、重大傳染病防治、農村孕產婦住院分娩補助等；投入235萬元用于加強食品藥品安全監(jiān)管。

——節(jié)能環(huán)保支出3696萬元。其中：投入466萬元用于大氣、水體、固體廢棄物與化學品污染防治；投入2251萬元用于退耕還林等，促進生態(tài)保護和生態(tài)修復；投入273萬元用于治污減排及淘汰落后產能。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出11696萬元。其中：投入3021萬元，用于城市基礎設施建設；投入5662萬元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治及城市街道清掃保潔等。

——農林水支出84431萬元。其中：投入22867萬元用于貧困村基礎設施建設及貧困村貧困戶產業(yè)發(fā)展；投入15506萬元用于農田水利、抗旱、農村人畜飲水等農村、農業(yè)基礎設施建設；投入213萬元支持農業(yè)技術推廣、農民專業(yè)合作社等農業(yè)服務體系建設；投入9769萬元用于農業(yè)生產支持補貼；投入2959萬元用于農業(yè)保險保費補貼及涉農貸款增量獎勵等；投入3546萬元實施高標準農田建設等農業(yè)綜合開發(fā)項目；投入4140萬元在全縣815個行政村開展農村公共服務運行維護。

——交通運輸支出12476萬元。其中：投入6415萬元用于公路建設及養(yǎng)護；投入3793萬元用于農村公路建設支出；投入719萬元用于城市公交及農村道路客運補貼。

——資源勘探信息等支出2855萬元。其中：投入447萬元用于落實扶持中小企業(yè)發(fā)展政策；投入835萬元用于支持制造業(yè)等實體經濟發(fā)展；投入350萬元用于促進安全生產。

——商業(yè)服務業(yè)等支出1608萬元。主要用于商業(yè)服務業(yè)主管部門人員經費及公業(yè)務費支出。——金融支出3萬元。主要用于支持金融發(fā)展獎勵。

——國土海洋氣象服務支出5748萬元。其中：投入1861萬元用于國土整治；投入2045萬元用于地質災害防治。——住房保障支出26582萬元。其中：投入15772萬元用于棚戶區(qū)改造；投入6623萬元用于農村危房改造；投入210萬元用于保障性住房租金補貼；投入3977萬元用于財政對住房公積金補助。

——糧油物資儲備支出1410萬元。其中：投入830萬元，用于“危倉老庫”整治維修及“優(yōu)質糧食工程”建設。——其他支出7923萬元。主要用于政府性債務還本付息等。

（三）全縣預算穩(wěn)定調節(jié)基金和總預備費使用情況

2017年，縣預算穩(wěn)定調節(jié)基金年初余額1506萬元。預算執(zhí)行過程中調入動用1506萬元，主要用于機關事業(yè)單位人員工資（津貼）調整及繳納2014年10月至2016年8職業(yè)年金單位部分等方面。預算穩(wěn)定調節(jié)基金年末余額為2206萬元（2017年超收收入及結余資金補充安排）。

全縣一般公共預算安排的5000萬元總預備費主要用于支持脫貧攻堅、民生工程縣級配套和支付地方政府債券利息等方面。

（四）預算執(zhí)行特點及分析

1、財政收入穩(wěn)步增長。2017年以來，全縣財稅部門面對房地產市場政策影響嚴重短收等壓力，主動作為，強化協(xié)作，建立了“信息相互溝通、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報”的“三相互”機制，及時掌握各征收部門的情況，協(xié)調解決征管工作存在的問題，疏通稅款流通渠道，準確把握收入進度，督促各部門及時均衡入庫。圓滿實現(xiàn)了財稅收入一季度“開門紅”和半年“雙過半”。全縣地方公共財政預算收入增長13.94%。一是收入質量明顯改善。2017年全縣稅收收入完成6.89億元，比上年增長18.93%。

2、稅收收入持續(xù)增長。各收入征管部門進一步強化收入征管，疏通稅款流通渠道，充分挖掘稅收潛力，堅持依法治稅，改革征管模式，完善稅控體系，密切關注經濟發(fā)展，加強對重點企業(yè)、重點行業(yè)、重點工程、重點稅種的有效監(jiān)管，嚴厲打擊偷稅、逃稅、騙稅，大力清繳欠稅，確保應收盡收。促使財政收入與上年相比有了較大增幅。2017年共完成稅收收入68956萬元，同比增長18.93%，增收10978萬元。增值稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、契稅等主體稅種強力支撐稅收總規(guī)模。

3、加強非稅收入征管，嚴格“收支兩條線”管理。我縣進一步改進和完善非稅收入管理模式，加大非稅收入納入預算管理的力度，增強對政府財力的統(tǒng)籌力度。加大對非稅收入實行“收支兩條線”管理和“以票管費”工作檢查力度，確保了非稅收入依法征收、應收盡收、及時足額繳入金庫或財政專戶。2017年，全縣非稅收入完成48692萬元，比上年增收3414萬元，增長7.54%。

4、優(yōu)化支出結構，切實保障基本支出和重點支出的需要。優(yōu)化支出結構，切實保障基本支出和重點支出的需要。一是注重民生。全面落實各項補貼政策，增加對社會保障的投入，做好各項社會保險、城鄉(xiāng)低保和醫(yī)療保障等工作，切實維護群眾的基本利益，2017年，教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護支出完成311462萬元，占一般預算支出比重的59.92%。二是注重“三農”。繼續(xù)加大對“三農”的投入，改善生產條件，穩(wěn)定糧食生產，努力發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)和優(yōu)勢特色產業(yè)，二是注重均衡發(fā)展。集中財力解決關系改革發(fā)展穩(wěn)定全局的重大問題，促進經濟社會全面協(xié)調發(fā)展。2017年，地方財政一般預算支出完成519818萬元，同比增長8.63%，增支41305萬元。

三、2017年財政主要工作

1.狠抓增收節(jié)支，全力提升財政保障能力。我們堅持把做大“錢袋子”作為財政工作第一要務。一是面對嚴峻收入形勢，財政、稅務與住建、國土等部門團結一致，及時建立協(xié)稅護稅平臺，強化納稅評估、征稅服務和稅務稽查，深挖征繳潛力，確保稅收收入依法征收、應收盡收。二是適應城市發(fā)展需要，積極保障土地供給，實現(xiàn)土地出讓收入132820萬元，著力緩解增收壓力。三是調整財政支出結構，嚴控辦公用房維修改造、公務車更新配置，禁止新建政府性樓堂館所，壓減“三公”經費及其他一般性支出1778萬元，同比減少5%，最大限度節(jié)約資金支持發(fā)展，穩(wěn)定民生。

2.突出頭等大事，傾力強化扶貧資金保障。我們堅持把為脫貧攻堅聚集資金放在財政工作頭等地位。縣本級安排專項扶貧資金2100萬元，較2016年增長75%。專項投入22396萬元，支持建立教育扶貧基金、衛(wèi)生扶貧基金、產業(yè)扶持基金和小額信貸分險基金等“四項扶貧基金”。抓住入圍“全省財政涉農資金統(tǒng)籌整合試點縣”契機，積極整合省市縣財政涉農資金22808萬元。認真研究上級扶貧政策，科學調度各類資金，成功爭取使扶貧資金庫擴容到11.5億元，有力支持83個貧困村退出、15501名貧困群眾脫貧，切實為脫貧攻堅提供堅強財力保障。

3.深化民生工程，不斷提升群眾生活水平。我們堅持民生優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，多方籌集資金支持改善民生。一是促進義務教育發(fā)展。縣本級投入5342萬元支持改善辦學條件、減免學生費用、落實補助政策，學生就學負擔更輕、受益更多。二是提升社會保障水平。投入7248萬元支持基本醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、取消藥品加成、落實貧困人口免費體檢和醫(yī)療補助，群眾看病難、看病貴問題進一步緩解；投入19366萬元支持完善養(yǎng)老服務體系，為低保人群、困難殘疾人群提供生活補助，為80歲以上老人按期發(fā)放高齡補貼，群眾幸福指數(shù)明顯提升。三是改善交通條件。投入16500萬元支持省道208線石鼓至白廟區(qū)段改造提升，繼續(xù)抓好縣鄉(xiāng)道路和農村客運站建設、城區(qū)新客運站等重點建設，群眾出行更加方便快捷。四是強化環(huán)境保護投入。多方籌資10400萬元，有力支持了重點流域污染治理和污水處理站運行維護，深入開展水、大氣、土壤三項整治，群眾生產生活環(huán)境明顯改善。

4.轉變支持方式，有效放大財政服務效能。我們堅持放大財政杠桿效應，著力集聚更多力量支持經濟社會發(fā)展。一是深入推進政府與社會資本合作。2017年，我縣加大與社會資本合作力度，成效顯著，被國務院表彰為“政府和社會資本合作成效明顯、社會資本參與度較高的縣”。截至目前累計開工項目36個，社會資本投資10.7億元；多次與社會資本方協(xié)商談判，優(yōu)化項目合同，強力推動PPP項目規(guī)范實施，其中，“岳池縣園區(qū)基礎設施廣岳大道-翔鳳大道沿線人居環(huán)境整治、特色集鎮(zhèn)建設”項目成功獲評全省PPP示范項目。二是深化財政金融互動。通過財政貼息支持金融機構發(fā)放小額擔保貸款1025萬元，有力支持群眾發(fā)展致富；督促保險機構如約兌付農業(yè)保險金1968萬元，受益農戶40余萬戶次。三是堅決落實減稅政策。全面落實“營改增”、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等各項結構性減稅政策，減輕企業(yè)稅負3859萬元，企業(yè)發(fā)展活力進一步釋放；擴大行政事業(yè)性收費免征范圍，收費項目數(shù)量在2016年基礎上再減43項，社會負擔進一步減輕。

5.加強財政監(jiān)管，著力提高資金使用效率。我們堅持一手抓資金保障、一手抓使用管理，促進財政資金用當其時、用當其所。一是強化國資國企監(jiān)管。全面實施政府資產清查，掌握底數(shù)詳情，出臺國有企業(yè)分類功能界定和監(jiān)管辦法，推動世紀物業(yè)、宏宇城投等公司整體劃轉和調整，做大做強國有企業(yè)。二是加強政府采購監(jiān)督。依法審批集中采購項目257個，審改招標文件240余次，節(jié)約財政資金5684萬元，節(jié)約率8.7%。三是加強財政投資評審監(jiān)管。建立評審人員初評、專家全面復核、隨機抽查再核的“三重”審核機制，堅決避免施工企業(yè)虛報建設成本，全年共評審政府投資項目694個，依法審減資金1.24億元，審減率9.58%。四是加強財政支出績效評價。全面開展行政事業(yè)單位支出績效整體評價，對縣級資金安排的20個項目進專項評價，涉及資金20069萬元。與此同時，督促預算單位全部公開預決算信息、“三公”經費信息等，財務透明度進一步提高。及時清查結余資金10873萬元收歸國庫統(tǒng)籌使用，資金長期閑置有效避免。

6.強化監(jiān)督檢查，有序規(guī)范財政財務運行。我們堅持財政違法行為不絕，財政檢查和處罰糾正不止。一是強化單位內部控制。印發(fā)行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范，指導督促各單位建立內部控制制度，促進單位經濟活動規(guī)范有序。二是強化會計信息質量監(jiān)督，通過“雙隨機”方式對長田鄉(xiāng)政府、縣商務局等5個單位2016年財政財務運行情況進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)問題38項，整改問題金額164萬元，共處罰款3.6萬元。三是強化專項監(jiān)督。緊扣縣委政府工作中心，適時開展脫貧攻堅、整治群眾身邊不正之風、嚴肅部門預決算管理、嚴把財政資金安全等6項專項檢查，先后檢查11個行政事業(yè)單位，及時查出并糾正問題金額575萬元，有力促進了財政運行合法合規(guī)。

在客觀總結成績的同時，我們也深深感到，當前財政工作還存在不少突出矛盾和問題：一是受總體財力限制，不少領域資金保障較差，一定程度影響了干部職工工作激情和效果。二是稅源培育成效還不明顯，財政增收壓力仍十分突出。三是資金監(jiān)管力度還不夠強，財政支出績效評價結果運用不夠，一些單位仍未真正將資金用到刀刃上、關鍵處，造成資金浪費。四是部分預算單位依法理財?shù)姆諊€不夠濃，違反財經紀律行為仍未徹底杜絕，給財政資金安全帶來了較大隱患。對于這些問題，我們將虛心聽取各位代表的批評和建議，認真研究解決。

四、存在的問題

1、收支矛盾十分突出。我縣還屬典型的“吃飯財政”，2016年，全縣地方財政一般預算收入占一般預算支出的21.98%，支出中的大部分資金都要靠省市下?lián)苜Y金才能保證人員工資、機構正常運轉和其他剛性支出，對上級的依賴性仍然較大。

2、財政監(jiān)管機制有待完善。面對與日俱增的龐大支出，財政監(jiān)管機制有待完善、創(chuàng)新，特別是隨著財政資金使用對象、范圍、機制的變化，監(jiān)管責任不到位、監(jiān)管力量有限、監(jiān)管方法不適應的問題十分突出。這些問題必須引起我們的高度重視，并在今后工作中逐步加以解決。

五、2018年財政工作建議

2018年，財政工作面臨的形勢將更加嚴峻。應對嚴峻形勢，我們決心以創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享“五大發(fā)展理念”為指引，以落實縣十二次黨代會和縣委經濟工作會議決策部署為抓手，立非常之志、行非常之舉、鼓非常之勁，以超常的付出，全力抓好5個方面、18項重點工作，努力為全縣“實施三大戰(zhàn)略、打好三大戰(zhàn)役、實現(xiàn)三大跨越”提供堅實的財力保障。

（一）擴大財政收入 1.加強財源培育。加大招商引資力度，力爭引進更多綠色生態(tài)項目和企業(yè)，廣辟稅源渠道；深化國資國企改革，提升國企盈利水平；加大重點納稅企業(yè)、支柱性稅源企業(yè)支持和服務力度，建好重點財源；加大中小微企業(yè)財政金融支持，促進各類企業(yè)蓬勃發(fā)展，增強納稅能力；堅決落實“營改增”等稅制改革政策，減輕企業(yè)負擔，釋放企業(yè)活力，夯實稅收收入長期持續(xù)增長基礎。

2.致力挖潛增收。堅持“依法征收、強化監(jiān)管，依法減免、強化服務”的原則，全面做好稅收征繳和行政事業(yè)性收費、罰沒收入入庫。支持征管部門創(chuàng)新征管手段和方法，加強稅源監(jiān)測分析，加大稅收稽查和非稅收入專項檢查力度，堵塞收入漏洞，減少稅收流失，做到應收盡收，確保完成人大批準的收入預期目標。

3.爭取上級補助。主動對接中省市支持的重點領域和投資方向，做深做細項目前期工作，全力爭取上級對我縣的更大支持，確保爭取上級補助資金穩(wěn)定上漲。

（二）統(tǒng)籌財政支出

4.突出脫貧攻堅“頭等大事”。鎖定今年擬脫貧摘帽的83個貧困村和2萬名貧困人口，對照脫貧標準，縣本級財力安排精準扶貧專項資金2100萬元，加上土地出讓金安排投入，全年縣本級扶貧投入預計達4000萬元以上；加大各領域涉農資金整合力度，確保各類資金優(yōu)先安排用于扶貧事業(yè)，保障脫貧攻堅任務圓滿完成。

5.突出教育發(fā)展“優(yōu)先地位”。以義務教育均衡發(fā)展迎接省級驗收為契機，全面健全義務教育經費保障機制、普通高中經費保障機制和公辦中高職學校生均撥款機制，舉全縣財力大力促進教育發(fā)展。

6.統(tǒng)籌其他各類支出。按照“保工資、保運轉、保民生、促發(fā)展”的保障序列，統(tǒng)籌安排各類支出。嚴格控制一般公共服務支出，加大對醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、節(jié)能環(huán)保、重大工程建設等方面的經費保障力度。其中，新增財力的80%以上將用于民生發(fā)展，切實解決群眾急需急盼的事項；加大對回龍寺水庫、“一環(huán)路”等重點項目資金保障力度，高效推進項目實施,確保經濟建設各項工作得以順利開展。7.加強支出執(zhí)行管理。硬化預算約束，嚴控預算追加，除落實上級增支政策及其他特殊情況外，預算一經下達，不得突破預算，不得隨意變更支出用途，更不得截留和挪作他用。嚴格資金審批，確保資金撥付規(guī)范高效。繼續(xù)清理盤活存量資金，加快資金到位，確保全年支出執(zhí)行進度達到95%以上，保持合理的結轉結余規(guī)模。

（三）規(guī)范財政運行

8.嚴格預算管理。認真落實國務院深化預算制度改革總體部署，進一步完善預算編制流程，推進支出標準體系建設，加快建立現(xiàn)代預算管理體系，提高預算編制科學化、精細化水平。

9.規(guī)范政府采購。嚴格執(zhí)行中央和省市部署，全力抓好網上競價、政府采購內控管理、采購需求和履約驗收管理等工作，促進政府采購既節(jié)資節(jié)費、又提質增效。

10.改進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理。全面推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所標準化建設，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政機構、基礎設施和管理制度全面改善，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政隊伍素質、資金監(jiān)管水平和服務民生的能力全面提升，為全縣財政管理提檔升級奠定堅實基層基礎。

11.創(chuàng)新財政支持方式。高效規(guī)范推進政府與社會資本合作簽約項目實施，加快全縣基礎設施及公共服務領域建設，減輕財政支出壓力。發(fā)揮財政資金的發(fā)展促進作用，通過用好產業(yè)發(fā)展引導基金等各類專項資金，大力支持生產經營主體化解過剩產能、實施新一輪技術改造、打造特色品牌。加大政府購買服務力度，提升公共產品和服務供給質量及效率。

12.強化資金監(jiān)管。加強資金撥付審核，探索聘請有資質的第三方機構對重點項目進行監(jiān)督，強化過程管理，及時發(fā)現(xiàn)解決問題，避免財政資金流失；規(guī)范資金撥付程序，完善監(jiān)管流程，確保資金運行安全；健全資金使用績效評價體系，停止或減少工作成效不高的項目支出，確保資金投入真正發(fā)揮效益。

（四）強化財政監(jiān)管

13.加強財政信息公開。積極推進預決算公開，除涉密信息外，縣人民政府和各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)預決算支出全部向社會公開，主動接受群眾監(jiān)督。積極推進財政政策公開,多渠道宣傳財政工作相關法律法規(guī)和中央、省市縣重大財政金融政策。加大“三公”經費公開力度，細化公開內容，除涉密信息外，所有財政資金安排的“三公”經費都要公開。及時收集回應公開過程中的社會關切，主動規(guī)范整改、完善制度、提升工作。

14.加大財政綜合檢查。建立健全監(jiān)督檢查機構，強化監(jiān)督檢查力量，在全縣范圍啟動首輪財政工作全覆蓋綜合檢查，全面摸準各單位財力實情、存在問題，指導規(guī)范財務運行。加大專項檢查力度，重點開展對執(zhí)行中央八項規(guī)定、濫發(fā)錢物、私設小金庫等情況的專項檢查，全年監(jiān)督檢查比例不低于預算單位10%。

（五）建強財政隊伍

15.選優(yōu)配強財政人員。牢固樹立“事業(yè)成敗、唯系于人”的工作理念，堅持正確用人導向，按照政治可靠、業(yè)務熟練、辦事細致、廉潔自律的要求，努力選優(yōu)配強財政工作人員。從嚴資格準入，著力從源頭上為建設高素質財政隊伍奠定基礎。

16.提升財政從業(yè)能力。狠抓干部教育培訓，繼續(xù)全覆蓋組織財政系統(tǒng)人員赴高校接受業(yè)務培訓，并逐步將培訓范圍擴大到各單位；探索建立業(yè)務技能考核評比機制，著力營造鼓勵競相學習財政政策、競相提升財政技能的濃厚氛圍，從整體促進全縣財政工作能力提升。

17.加強黨風廉政建設。始終堅持把規(guī)矩和紀律挺在前面，持續(xù)抓好財政系統(tǒng)黨風廉潔和法律法規(guī)教育，確保各項財政工作始終在政策法規(guī)允許的范圍內開展，著力建設“法治財政”。始終堅持踐行黨的宗旨，持續(xù)鞏固三嚴三實、兩學一做等專題教育成果，不斷改進干部作風，著力建設“服務財政”。始終堅持有案必查、有腐必反的基本原則，持續(xù)加大對財政領域違法腐敗行為查處力度，確保財政資金安全運行、財政干部健康成長，著力建設“陽光財政”。

2018年3月16日

第四篇：關于2008財政決算情況的報告

關于2008財政決算情況的報告

市財政局局長黃耀清

主任、各位副主任，各位委員：

我市2008財政決算已經省財政廳審核通過，我受市人民政府的委托，向會議報告我市2008財政決算情況，請予審議。

一、2008財政決算情況

2008年，在市委的正確領導和市人大的監(jiān)督指導下，全市各級認真貫徹落實科學發(fā)展觀，積極應對復雜多變的國內外宏觀經濟形勢，解放思想，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，拼搏進取，較好地完成了市人大十五屆一次會議確定的各項財政工作任務。

（一）收入預算執(zhí)行情況

2008年，全市完成全口徑財政收入2450178萬元，完成預算的117.3％，同比增長28.60％。其中：完成一般預算收入1021866萬元，完成預算的116.32％，同比增長24.11％；完成基金預算收入369794萬元，完成預算的451.6％，同比增長75.87％。一般預算收入具體項目如下：

1、工商稅收入庫536010萬元，完成預算的94.19％，同比增長19.32％，其中：增值稅入庫247600萬元，完成預算的86.92％，同比增長13.40％；營業(yè)稅入庫139238萬元，完成預算的92.65％，同比增長13.91％。

2、所得稅入庫207596萬元，完成預算的115.02％，同比增長42.21％，其中：企業(yè)所得稅入庫170511萬元，完成預算的124.25％，同比增長60.98％；個人所得稅入庫37085萬元，完成預算的85.75％，同比下降7.41％。

3、契稅入庫44244萬元，完成預算的138.26％，同比下降23.48％。

4、耕地占用稅入庫10459萬元，完成預算的298.83％，同比增長72.28％。

5、行政事業(yè)性收費入庫24239萬元，完成預算的93.23％，同比下降9.89％。

6、罰沒收入入庫15193萬元，完成預算的101.29％，同比下降10.28％。

7、國有資本經營收入入庫150658萬元，比年初預算增加12.53億元，同比增長60.15％。

8、專項及其他收入入庫33467萬元，完成預算的123.33％，同比增長27.06％。

（二）一般預算支出決算

2008年，全市完成一般預算支出898168萬元，比去年增長21.23％；扣除列收列支的國有資產經營收益后一般預算支出747510萬元，同口徑增長15.57％，具體決算情況如下：

1、一般公共服務支出完成111969萬元，完成年初預算的104.83％，同比增長16.18％；

2、國防支出完成493萬元，完成年初預算的51.62％，同比下降49.9％，主要原因是預算支出科目調整；

3、公共安全支出完成52067萬元，完成年初預算的102.07％，同比增長18.07％；

4、教育支出完成147788萬元，完成年初預算的119.30％，同比增長16.07％；

5、科學技術支出完成18041萬元，完成年初預算的120.98％，同比增長21.30％；

6、文化體育與傳媒支出完成8760萬元，完成年初預算的102.76％，同比增長16.35％；

7、社會保障和就業(yè)支出完成65634萬元，完成年初預算的102.47％，同比增長19.30％；

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出完成28582萬元，完成年初預算的119.52％，同比增長17.69％；

9、環(huán)境保護支出完成33269萬元，完成年初預算的273.10％，同比增長193.95％；

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出完成110903萬元，完成年初預算的99.50％，同比增長6.61％；

11、農林水事務支出完成37706萬元，完成年初預算的131.83％，同比增長35.14％；

12、交通運輸支出完成40326萬元，完成年初預算的104.70％，同比增長5.31％；

13、工業(yè)商業(yè)金融等事務支出完成84310萬元，完成年初預算的119.96％，同比增長14.64％；

14、其他支出完成156320萬元（其中國有資產經營收益列收列支150658萬元），完成年初預算的182.91％，同比增長35.56％；

15、地震災后恢復重建支出2000萬元。

（三）2008預算平衡情況

根據(jù)現(xiàn)行財政體制結算，扣除列收列支的國有資產經營收益150658萬元后，2008年全市可用財力為774059萬元，當年實際支出747510萬元，結轉下年支出24907萬元，地方財力與財政支出總額相抵后，當年收支平衡，累計凈結余1642萬元。

（四）財政超收收入安排情況

2008年年初預算安排一般預算收入878528萬元，安排一般預算支出740549萬元。2008年實際完成一般預算收入1021866萬元，當年完成一般預算支出898168萬元，扣除上級專項補助支出28640萬元，地方實際支出869528萬元，同口徑比年初預算增加128979萬元。超收增加財力主要安排使用情況如下：

1、各鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)、臨港新城、靖江園區(qū)超收收入體制分成9678萬元；

2、國有資產經營收益列收列支增加124007萬元；

3、行政性收費支出減少1761萬元；

4、市級項目支出調減22059萬元，主要是退城入園支出調減1.7億元，企業(yè)上市補助等專項調減0.5億元。

5、市本級各項追加支出19114萬元，其中：2008年9月份調整預算追加8440萬元后，10月－12月又追加支出10674萬元，具體項目為：

（1）追加促進就業(yè)專項、離休干部醫(yī)療費超支、城鄉(xiāng)低保物價補貼、老復員軍人和老殘疾軍人配偶生活補助費、嬰幼兒奶粉事件醫(yī)院救治資金等2138萬元。

（2）追加無錫市公安局行動技術支隊江陰工作站開辦、運作經費、更新公安警用車輛經費、追加全市道路交通安全設施保障經費、應急救援指揮中心建設經費1306萬元。

（3）追加紀念改革開放30周年活動經費等550萬元。

（4）追加企業(yè)退休職工計劃生育獎勵4680萬元。

（5）追加對口援建四川綿竹經費2000萬元。

（五）上級財政補助資金安排情況

2008年上級財政補助專項資金40329萬元，當年撥付28640萬元，結轉下年撥付11689萬元。上級下達補助均為專款專用的項目資金，主要為環(huán)保整治、科技創(chuàng)新、企業(yè)產業(yè)結構調整、農業(yè)水利建設等項目資金。截至2009年4月，結轉部分已撥付7625萬元。

（六）向下級財政轉移支付情況

2008年市級安排鎮(zhèn)（街道）、開發(fā)區(qū)專項轉移支付補助資金共計43993萬元，主要項目為：被征地農民養(yǎng)老金和農民基本生活保障金16764萬元，新型農村合作醫(yī)療經費6465萬元，教育經費補助9852萬元。

（七）重點支出安排情況

2008年，我市在財政支出安排上積極貫徹落實保民生、促轉型的要求，進一步調整支出結構，重點投入社會公共事業(yè)建設，嚴格控制行政經費增長。財政主要項目支出如下：

1、教育支出同比增長16.07％，占一般預算支出20％左右。增長主要原因有：一是全市教師發(fā)放獎金21062萬元，比去年增加3800萬元；二是發(fā)放中等職業(yè)學校助學金及提高公用經費標準增支3330萬元；三是江陰高中新校區(qū)建設啟動資金2500萬元；四是南菁中學新校區(qū)、立新小學建設等基建支出1.3億元。

2、科學技術支出增長21.3％。支出增加主要是因為我市加大對科技創(chuàng)新的投入，新增安排種子基金和“530”項目資金1000多萬元，支持科技研發(fā)和創(chuàng)新。同時，積極向上爭取科技發(fā)展資金補助，上級下達的科技資金比上年增加3012萬元。

3、醫(yī)療衛(wèi)生支出增長17.69％。2008年農村合作醫(yī)療繳費標準提高至280/元.人，市鎮(zhèn)財政支出增加2690多萬元，安排離退休干部醫(yī)療費補助等1234萬元，追加安排嬰幼兒奶粉事件醫(yī)院救治資金100萬元。

4、社保支出增長19.3％。2008年追加安排1000萬元促進就業(yè)專項資金，發(fā)放城鄉(xiāng)低保對象物價補貼1069萬元，對90周歲以上老人發(fā)放尊老金177萬元。

5、環(huán)保支出同比增長193.95％。2008年，我市加強了對城鄉(xiāng)污水的處理，向上申報污染治理項目近100項，爭取到中

央、省太湖水污染防治專項資金1.77億元，有力地推動了我市城市水環(huán)境的整治。

6、支農支出快速增長。2008年，市級追加安排蔬菜基地建設、防汛物資儲備、澄西船廠作業(yè)區(qū)注銷漁民捕撈證補償、農機補貼、大學生村干部及社區(qū)經費等1477萬元，向上爭取各類支農資金比上年增加3211萬元，有力地促進了農村各項事業(yè)的發(fā)展。

二、2008年主要工作措施

（一）圍繞科學發(fā)展，大力培植財源，保持財政收入穩(wěn)定增長

2008年，我市積極貫徹落實科學發(fā)展觀，努力克服金融危機不利影響，充分發(fā)揮財政職能作用，服務經濟發(fā)展，加強財源建設，確保財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長。一是發(fā)揮財政政策的引導和調控作用，通過市與鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）各稅種分配比例的調整，促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）轉變經濟發(fā)展方式；通過設立科技創(chuàng)新、服務業(yè)引導、節(jié)能減排等專項資金和積極向上爭取扶持資金，推動我市產業(yè)結構調整，促進企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)和可持續(xù)發(fā)展。二是堅持不懈抓好收入征管，加大稅務部門稅源管理和組織征收力度，堅持依法治稅；以非稅收入收繳管理制度改革為契機，規(guī)范管理制度，嚴格減免審批制度，做到應收盡收；努力克服房地產市場不景氣和契稅稅率調整的影響，完善優(yōu)化“統(tǒng)分結合，市鎮(zhèn)聯(lián)動”的征管體系，切實抓好契稅收入；強化激勵機制，完善收入征管考核辦法，調動各級狠抓收入的積極性，充分挖掘增收潛力。

（二）圍繞改善民生，構建和諧社會，推動城鄉(xiāng)公共事業(yè)發(fā)展

2008年，我市按照建設幸福江陰和公共財政的要求，不斷優(yōu)化財政支出結構，進一步加大對社會公共事業(yè)的投入，民生保障實現(xiàn)新突破。一是落實強農惠農政策，大力推進社會主義新農村建設。全年安排資金14549萬元，用于農業(yè)產業(yè)化、涉農補助、薄弱村標準廠房建設等各項支出，支持農業(yè)、農村發(fā)展，提高農民收入；投入4229萬元資金用于農村醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)、危橋改造和公共基礎設施建設，改善農村環(huán)境。二是完善保障體系建設，增強社會保障能力。2008年完成養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育、失業(yè)等五項基金收入30.44億元。全年發(fā)放被征地農民基本生活保障金、老年農民基本養(yǎng)老保險金4.76億元；安排就業(yè)與再就業(yè)專項資金2600萬元。新型農村合作醫(yī)療財政補貼1.44億元；進一步提高城鄉(xiāng)最低生活保障標準，全年城鄉(xiāng)低保各項支出達4900萬元；安排2100萬元用于保障弱勢群體基本生活，完善社會救助體系。三是支持教育、文體事業(yè)發(fā)展。進一步提高義務教育階段學校預算內生均公用經費撥款定額，全年安排6430萬元用于保障義務教育階段學校公用經費；安排5650萬元用于發(fā)放中等職業(yè)學校學生助學金、困難學生補助和學雜費減免；安排1.3億元用于南菁中學、要塞中學、暨陽中學、立新小學等學校建設。安排蠶種場等文化遺產設施維修保護資金655萬元；安排文化歡樂行、夜晚文化、改革開放30周年紀念等活動經費2424萬元；安排體育健身工程資金500萬元。四是加快城市基礎設施建設。安排資金8375萬元，用于城鄉(xiāng)水質自動監(jiān)測站、污水廠、污泥處置廠和污水處理管網等建設，改善城鄉(xiāng)水環(huán)境；投入1.07億元，新建公交總站和客運中心，新增公交車100輛，修建公交首末站，改善市民出行條件；投入4700萬元，繼續(xù)實施對老居民小區(qū)和居民樓平改坡的改造；安排市鎮(zhèn)道路建設資金6.31億元，確保了芙蓉大道、長山大道、暨南大道等公路主干線工程建設順利推進。

（三）圍繞制度建設，積極推進改革，著力提高財政管理效益

2008年，我們根據(jù)全市體制改革創(chuàng)新工作的要求和構建公共財政體系的目標，全面推進各項財政體制改革，財政管理水平有了新的突破。一是科學調整了我市分稅制財政管理體制。我們在認真貫徹落實省分稅制財政體制調整精神的基礎上，按照推動經濟發(fā)展方式轉變和新增財力進一步向鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜的原則，科學調整了我市分稅制財政體制，對全市經濟又好又快發(fā)展起到了積極的推動作用。二是部門預算管理改革進一步深化。調整信息化經費和單位合同用工經費編制辦法，加強對信息化項目和編外用工人員的管理；取消原機動財力項目，將單位專項支出納入部門預算編制，提高部門預算的科學性、完整性。將用于全市社會公共事業(yè)建設、促進全市經濟社會發(fā)展的項目納入政府專項資金編制，并對政府專項資金進行了初步整合；統(tǒng)一采用網絡化系統(tǒng)編制部門預算，提高了預算編制工作效率。三是市級、鎮(zhèn)級（街道、開發(fā)區(qū)）財政國庫集中收付制度改革全面完成。截至2008年8月底，市級71個主管部門，280家行政事業(yè)單位全部納入國庫集中支付。順利實現(xiàn)了“一年試點、二年推開、三年完成”的改革工作目標。全市各鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）財政國庫集中收付改革嚴格遵循“總體規(guī)劃、先行試點、穩(wěn)步推進”的原則，至去年上半年也全部完成改革任務。四是順利實施非稅收入收繳管理制度改革試點。制定出臺了《江陰市非稅收入收繳制度改革辦法》、《政府非稅收入征管考核辦法》等規(guī)范性文件，并在市農林局、房管局、環(huán)保局等7個部門實施第一批改革試點。五是穩(wěn)步推進國有資產管理改革。出臺了《江陰市公有資產經營公司授權經營管理暫行辦法》和《市屬公有資產經營公司經營者經營業(yè)績考核和薪酬管理暫行辦法》，進一步完善國有資產監(jiān)管考核機制。創(chuàng)新行政事業(yè)單位資產管理方式，按照非經

營性行政事業(yè)單位資產由財政集中管理，經營性行政事業(yè)單位資產公司化管理的原則，全面開展資產清理工作，組建了江陰國源資產經營有限公司，統(tǒng)一管理全市行政事業(yè)單位經營性國有資產，并舉行了首批國有房屋租賃拍賣會，實行市場化運作。主任、各位副主任，各位委員：2008年全市上下克服金融危機帶來的不利影響，較好地完成了年初制定的各項財政收支任務，實現(xiàn)了財政管理改革的全面深化，為江陰經濟社會事業(yè)的又好又快發(fā)展作出了保障。同時，我們也清醒地認識到，預算執(zhí)行中仍面臨著許多困難和問題：一是全球金融危機的影響，國家一系列減稅政策的出臺給財政增收增加了困難，財政保增長的任務艱巨。二是各項保民生、保穩(wěn)定、促轉型政策措施對財政投入的增加提出了較高的要求，財政平衡難度加大。三是稅收收入占一般預算收入比重不高，可用財力不足，融資成本逐年加大，財政資金調度壓力依然較大。對此，我們深感責任的重大和任務的艱巨。新的一年里，我們將在市委的正確領導下，自覺接受市人大和社會各界的監(jiān)督，堅定信心，排難奮進，扎實工作，確保圓滿完成全年各項工作任務，為推進幸福江陰建設作出新的更大的貢獻！

第五篇：2016部門決算分析報告撰寫提綱 - 財政

部門決算分析報告撰寫提綱

（財政參考使用）

一、本地區(qū)經濟社會發(fā)展情況分析

（一）經濟發(fā)展情況

概述本地區(qū)當年主要經濟指標完成情況及主要特點。

（二）財政收支運行情況

概述本地區(qū)當年財政收支完成情況及主要特點。

二、本地區(qū)部門收入、支出及結轉結余分析

（一）部門收入、支出及結轉結余情況

分析本地區(qū)全年部門收入、支出和結轉結余規(guī)模，與上年決算對比情況，包括增減絕對值和幅度。

1．收入、支出和結轉結余分資金來源、資金性質分析：可計算不同來源、性質收入、支出和結轉結余占總額的比重，并進行上下年變動分析（可用餅圖或柱圖）。

2．收入、支出和結轉結余分預算管理級次分析。比較不同預算管理級次間規(guī)模的差距（可用餅圖）。

3．收入、支出和結轉結余分功能科目及經濟分類分析。4．本地區(qū)“三公”經費、會議費、培訓費等重點經濟分類支出分析，進行上下年對比，人均支出情況分析等。

（二）部門收入、支出預決算對比情況

在介紹本地區(qū)全年部門預算安排情況的基礎上，進行預、決算差異對比分析（可做柱圖）。

（三）部門決算收入、支出和結余結轉的特點和問題

（四）針對執(zhí)行中存在的特點和問題提出對策建議

三、本地區(qū)部門資產負債情況分析

（一）資產負債基本情況

1．本地區(qū)資產負債結構分析：可分單位性質、預算管 理級次、資產負債具體構成等進行分析（可列表），計算相關數(shù)據(jù)占總額的比重（可制作餅圖）。

2．本地區(qū)資產負債變動分析：（可制作折線圖）。

（二）資產負債特點及存在問題

（三）相關對策建議

四、本地區(qū)機構人員情況分析

（一）機構情況

分機構性質、分預算管理級次介紹基本情況，可進行連續(xù)對比，用折線圖反映變動情況。

1．本地區(qū)獨立核算機構情況

2．本地區(qū)獨立編制機構情況：可與本地區(qū)編制管理部門相關數(shù)據(jù)進行對比分析

（二）人員情況

1．本地區(qū)實有人數(shù)情況：可分人員性質（在職、離退休）、分預算管理級次、分單位性質、分經費供給方式等進行分析，可計算相關人數(shù)占總人數(shù)的比重，并進行連續(xù)分析（可制作餅圖、折線圖）。

2．本地區(qū)一般公共預算財政撥款（補助）開支人員情況：可分人員性質、分預算管理級次、分單位性質等進行分析，并與編制管理部門相關數(shù)據(jù)進行對比分析。

（三）本地區(qū)機構人員特點及存在問題

（四）相關對策建議

五、本地區(qū)部門決算管理工作

（一）本地區(qū)當年部門決算工作情況總結

介紹本地區(qū)本部門決算組織、編審、批復、核查、公開、分析評價、數(shù)據(jù)利用等工作開展情況，突出創(chuàng)新舉措。

（二）本地區(qū)部門決算工作下一步計劃

（三）對部門決算管理、軟件及報表體系的意見和建議