第一篇：融資性擔保體系建設情況調查論文

一、措施和建議

文獻標識碼：A文章編號：1006-6373（2011）03-0055-02一、河北省融資性擔保機構的基本情況據調查，截至2010年6月底，全省共有擔保機構384家，其中注冊資本1億元以上機構40家，1億元以下5 000萬以上機構94家，5 000萬元以下機構250家。其中由政府出資（全資和參股）設立的擔保機構141家，企業和個人設立的擔保機構243家。全省384家擔保機構注冊資本金總額101.7億元，累計擔保筆數30 561筆，累計擔保金額361.3億元，累計代償金額7 720萬元，平均代償率約為0.3％，信用擴張倍數平均為4.23倍。從整體來看，河北省融資性擔保機構發展呈現出以下特點：

（一）機構規模多以小型為主。在384家融資性擔保機構中，注冊資本億元以上機構40家，占比為10.4%；注冊資本5 000萬以上億元以下機構94家，占比為24.5%；注冊資本5 000萬以下機構250家，占比為65.1%。融資性擔保機構注冊資本少，規模小，抗風險能力低。

（二）機構信用擴張倍數較低。全省384家融資性擔保機構信用擴張倍數平均為4.23倍，低于擴張倍數5~10倍的監管標準。其中，唐山市融資性擔保機構資本總額6.1億元，擔保金額69.7億元，信用放大倍數為11.4倍，超出了最高10倍的標準；邢臺、張家口、秦皇島、石家莊放大倍數分別為1、1.4、1.5、1.6倍，信用擴張超倍數過低。

另據不完全統計，全省還有129家機構沒有開辦擔保業務。

（三）地區間發展很不平衡。從調查統計情況看，越是經濟發達的地方，擔保公司數量越多，擔保金額越大。轄內擔保機構數最多的是唐山，有92家；擔保機構數最少的是邢臺，只有6家。唐山、石家莊、廊坊三市擔保機構185家，占了全省擔保機構數的47.18％；唐山、邯鄲、廊坊三市的擔保金額合計191.4億元，占全省擔保機構擔保總額的52.98％。

二、融資性擔保機構發展

中顯現的問題（一）擔保機構內控“失范”，風險水平參差不齊。多數機構在業務、財務等方面管理粗放，存在著不同程度的運營風險。一是經營模式“作坊化”。缺乏完善的內部管理體系和業務流程，沒有建立有效的風險識別、評估和防控機制。二是從業人員“拼湊化”。多數機構聘用銀行業退休人員或社會財會人員從事核心業務，有的由投資方企業人員兼任，從業人員整體素質偏低。三是業務選擇“寬松化”。沒有制定嚴格的審批程序，對被擔保人往往看重客戶關系和收益，對高風險擔保業務沒有落實必要的反擔保措施；一些財政背景的擔保機構缺乏足夠的風險意識，對屬于其業務領域的業務往往有求必應；四是財務管理“隨意化”。一些擔保機構財務核算不規范，其會計報表難以反映真實經營狀況；個別機構出于授信評級、逃避稅收等目的，提供信息失真。

（二）金融機構對與擔保公司合作意愿不強。一是作為銀行體系主體的國有商業銀行對分支行信用擔保貸款控制從嚴，一般基層機構無權與擔保機構合作；二是近年來新成立的擔保機構以民營資本為主，資本實力不強，影響了銀行對其的認可度。如工行河北省分行規定擔保機構必須是市級以上財政注資的擔保機構，建行廊坊分行要求擔保機構成立三年以上且注冊資本金達到5 000萬元，城郊聯社要求擔保機構的注冊資本金在億元以上。三是部分銀行經過多年的探索實踐，有了明晰的市場定位和客戶群，可貸的優質對象較多，選擇余地大。因此，金融機構對與擔保公司合作意愿不強，即使合作，出于自身利益考慮及相關管理要求，在準入條件、承保比率、風險負擔比例等方面也規定了較高條件。

（三）擔保機構與銀行間風險收益不對稱。根據一般商業慣例，除有官方定價的業務外，銀企合作應建立在“風險共擔、利益共享”的原則上。調查發現，已經與銀行合作開展擔保貸款的機構中，銀擔機構權益不對等的現象十分突出，擔保機構承擔了大部分甚至全部的風險，商業銀行在獲得貸款利息的同時，將中小企業的貸款風險大部分轉嫁給了擔保機構，擔保機構承擔了100%的信貸風險。由于擔保風險過分集中于擔保機構，擔保機構或者要求被擔保人提供反擔保，或者提高擔保收費，以降低自身風險，這無疑又增加擔保對象的經營成本，大大擠壓了公司的利潤空間。

（四）抵（質）押物登記政策不健全。融資性擔保機構在進行反擔保時，需要對中小企業的土地、房產、車輛、股權、其他動產等抵押物登記。但由于缺少政策依據，抵（質）押物登記的辦理部門往往只為銀行貸款的抵押物做債權登記，而不為擔保機構開展反擔保的抵押物做債權登記，在做土地、設備和其它動產抵（質）押登記時尤為困難。

（五）信息資源不對稱。中小企業融資性擔保機構在提供擔保過程中，為降低擔保風險，需要了解企業或個人多方面的信用信息，主要包括工商行政管理部門的企業登記、年檢以及對企業辦理的動產抵押物登記等信息，銀行業金融機構的企業信貸信用信息，人民銀行的企業和個人信用信息，國土資源部門的土地登記資料、登記結果等信息，房產管理部門的房屋登記信息，公證機構的財產抵押登記信息，法院的企業和個人信用信息等等。調查發現，擔保機構在向有關部門查詢時，由于手續繁瑣，相關信息難以及時掌握，不僅影響了擔保業務的開展，而且加大了擔保風險。

（六）擔保機構專業人才匱乏。擔保業是一個高度專業化的行業，只有具有專門技術和經驗的人才可能實現保本或微利經營，從而達到建立擔保機構的經濟目標。調查發現，既有的機構從業人員多為半路出家，受過專門訓練、具備專業知識和實踐經驗的擔保人才十分匱乏。而隨著國家監管政策的調整，使得符合法定條件的擔保人才更加短缺，擔保機構面臨專業人才缺乏，業務拓展艱難的窘況。

三、促進融資性擔保機構

（一）加快完善中小企業融資性擔保體系。一是加快推進融資性擔保機構規模擴張和業務拓展，充分發揮其規模、信用和管理優勢，帶動中小企業融資擔保體系建設。以市級中小企業融資性擔保機構為主體，充分發揮其對上連接省級中小企業融資性擔保機構特別是再擔保機構、對下覆蓋縣級中小企業融資性擔保機構的樞紐作用，培育區域核心中小企業融資性擔保機構。二是整合資源，組建實力強的擔保機構。充分發揮有效的擔保資金潛能，集中精力為中小企業融資提供擔保扶持。省級擔保機構擴大服務范圍、提高信用等級，增強再擔保能力。市級擔保機構發揮輻射帶動所屬縣（市、區）中小企業融資性擔保機構的發展的作用。縣級擔保機構完善法人治理結構、規范管理運營、提高融資服務能力和水平。

（二）建立健全擔保機構法人治理結構。按照國家規定加強內部管理，完善公司治理結構，建立受理、調查、審批、保后監管、追償、檔案管理等各項規章制度，規范業務操作流程，逐步提高經營管理水平和防控風險能力，并盡快建立和實行融資擔保機構信用評級制度，通過公開信用評級，增強擔保機構的公信力。建立擔保從業資格準入制度和失信懲戒機制，不斷提高擔保機構高管人員的業務素質和專業水平，增強經營管理能力和盈利水平。

（三）加大對中小企業融資性擔保機構政策支持。一是建立風險補償機制。安排專項資金用于中小企業融資性擔保機構風險補償，重點支持法人治理結構完備、融資性擔保業務開展好、風險控制能力強、社會效益和經濟效益高的中小企業融資性擔保機構。

二是落實稅收優惠政策。對符合免稅條件的中小企業融資性擔保機構，按照國務院辦公廳文件規定，由當地中小企業行政管理部門會同地稅部門組織審核申報，經有關部門批準后免征三年營業稅。三是實行浮動擔保費率。

采取擔保費率與運營風險成本掛鉤的辦法，基準擔保費率按銀行同期貸款利率的50%執行，具體擔保費率由擔保雙方自主商定，依據項目風險程度在基準擔保費率基礎上適當浮動。

（四）為融資性擔保機構開展業務創造有利條件。一是依法公開各種信息資源。協調有關部門依法公開政府信息和掌握的企業、個人信用信息，方便中小企業融資性擔保機構查詢和利用。二是規范抵（質）押物登記。中小企業融資性擔保機構開展擔保業務涉及房產、土地、車輛、設備和其他動產、股權、商標專用權等抵押物登記和出質登記，有關登記主管部門依照《擔保法》和其他有關規定，為其辦理手續。同時，中小企業融資性擔保機構可以與被擔保企業協商確定抵（質）押物的價值，也可商請有關單位依法評估，有關部門不得指定評估機構對抵（質）押物進行強制性評估。三是加強從業人員培訓。研究制定中小企業融資性擔保機構從業人員培訓計劃，學習成熟地域擔保業運作模式和風險控制理念，強化高管人員培訓，推動擔保行業控制風險的能力。

（五）加快推進再擔保體系的建

設。以省、市兩級政策性擔保機構為主體，構建中小企業信用再擔保體系，有效分擔擔保機構的風險，促進擔保機構擴大業務規模，增加收益，實現擔保機構的可持續發展。省、市級政策性擔保機構，特別是中小企業信用擔保服務中心的業務要轉向以向其它擔保機構提供再擔保為主，向中小企業提供直接擔保為輔。各級再擔保機構之間應建立一種國家-省-市逐級向下提供再擔保的機制。

第二篇：濟寧市融資性擔保體系

我市融資性擔保體系建設現狀

2010年7月，市政府召開了全市融資性擔保機構整頓工作會議，決定由市金融辦牽頭，聯合銀監、發改、財政等9個部門，在全市范圍內開展了為期9個月的融資性擔保機構整頓規范活動。截止目前，我市共有43家融資性擔保機構獲批準繼續開展融資性擔保業務，其中1家為新設立機構。今年前三季度，43家擔保機構注冊資本總額25.9億元，在保責任余額達56.11億元，累計為39468戶企業和1448個人提供擔保38.84億元，其中分別為中小企業、個人經營性貸款、“三農”提供擔保8.08億元、2.03億元、0.63億元，融資性擔保業務收入0.6億元，繳納稅金0.08億元。另外，有2家外地市分支機構已完成規范管理輔導工作，目前材料已報送省金融辦。2家分支機構累計為6105個人和328家企業提供擔保8.1億元。

盡管我市融資性擔保行業發展取得了較大進展，但由于歷史原因，這個行業在多年的發展中仍存在很多不規范的問題。主要是以下幾個方面：一是缺乏品牌性機構。經過規范整頓，我市擔保機構規模、實力雖大幅提升，但對于服務實體經濟仍顯單薄，平均注冊資本5800萬，資本逾億元的機構只有6家，占比僅14%。二是在銀擔合作中處于弱勢。融資性擔保公司相伴銀行貸款而生存發展，對銀行貸款業務和決策具有高度依賴性，相對處于弱勢，缺乏合作中的話語權。我市所有的擔保機構都被要求承擔100%的擔保風險。三是潛在經營風險不容忽視。我市本異地擔保機構近乎飽和，同業

競爭日趨激烈，加之國家實施穩健的貨幣政策，各家銀行信貸規模日趨緊張，融資性擔保業務面臨“僧多粥少”的局面。在此背景下，部分機構受資本的逐利性影響，出現業務“異化”、經營范圍偏離主業現象，甚至有高息放貸、違規攬存等違法行為。四是風險管控能力不足。我市部分擔保公司的內部控制與風險管理機制還有待健全。首先是審批制度不規范。部分擔保公司的業務審批主要依賴高管人員的主觀決策，人情擔保、關系擔保時有發生。其次是控制體系不健全。保前調查不足，導致對企業、個人情況不能全面了解掌握，為后續的擔保埋下風險隱患；保后疏忽監測，部分擔保公司只注重前期調查情況，而忽視了對被保人持續還款能力的考查；風險處臵能力不強，許多擔保業務反擔保措施不夠，第三方信用擔保占較大比重，擔保公司不能實際掌握追償權。最后是“兩金”（擔保賠償準備金、未到期責任準備金）提取不足，導致風險抵御能力降低。五是擔保機構創新能力不強。融資性擔保行業作為市場經濟的新興產物，沒有任何可以借鑒的成熟經驗，導致全市融資性擔保機構產品同質現象比較嚴重。尤其是在今年貨幣政策緊縮的背景下，各家擔保機構的業務經營更為謹慎，普遍通過大幅壓縮業務量來防控風險，沒有以市場和企業需求為導向，積極創新靈活多樣的業務產品和反擔保措施。

隨著融資性擔保機構驗收考核工作的逐步推進，全市融資性擔保行業已進入了新的發展階段。在新的歷史時期，如何引領這個行業持續健康發展，全市監管部門都面臨著嚴峻考驗。現結合我市實際和規范整頓工作發現的問題，就下步加強我市融資性擔保體系建設提出以下建議：

（一）完善監管體系建設。一是進一步加強全現場監管。二是加強預警分析。三是加強處罰力度。四是市縣兩級監管部門還要積極爭取分管政府領導的支持，盡快解決專職監管人員不足的問題。

（二）加大政策引導扶持力度。各級監管部門要加強與金融機構對接，為優勢中小企業開辟貸款綠色通道。鼓勵優勢機構以多種形式實施行業內部以及跨區域兼并重組，有效整合資源，優化行業結構。市金融辦要加強與財政局、中小企業局的協調溝通，加快市級融資性擔保機構扶持政策的出臺。

（三）持續推進合規文化建設。各級監管部門一是要繼續引導擔保機構完善組織架構和制度體系；二是要鼓勵擔保機構加大創新力度，推動業務產品創新；三是市要加快推進市級融資性擔保協會的設立工作。

（四）建立風險預警機制。要牢固樹立審慎監管理念，結合當地擔保行業實際運營情況，加快研究制訂風險處臵、重大風險事件報告、應急管理和問責等制度方案；要指定專人專崗負責重大風險事件的接報上報和應急管理工作，確保一旦發生案情能及時啟動應急處臵預案，切實維護金融秩序和社會穩定，有效避免系統性風險發生。

第三篇：融資性擔保公司如何項目調查

調查以下主要內容：

一、企業基本情況

企業名稱、注冊資本、股權結構及主要股東(投資者)簡況、(需說明出資方式及所占比例)、地址、成立時間、經濟性質、行業、法定代表人情況、聯系電話、經營范圍、主要業務范圍、歷史沿革及主要業績等、企業信用記錄包括（銀行借款是否按時還本付息，應付賬款償付情況，‘稅務、海關、法院是否有其他不良信用記錄、法定代表人有無不良記錄）、歷史沿革及主要業績等。

二、企業生產經營狀況

1.企業規模、生產能力、行業地位、技術裝備和技術能力，研發能力、營銷實力、地理位置及分布、企業發展戰略與發展能力等。

2.企業管理體制及管理制度，管理效率，企業重大事項決策程序；企業內部機構設置情況；人員狀況；主要管理人員素質，包括法定代表人、總經理、財務主管人員。

3.產品所屬行業、產品的技術含量、知名度、市場壟斷性、市場占有率情況等。

4.主要產品(業務范圍)，主要業務運作流程及結算方式。企業所屬產業在國際市場中的地位，在國內市場中的地位，產業的競爭狀況及生命周期位置，在未來市場中的地位，法律保障，社會地位及政策支持等。

5.所處行業的市場情況、競爭狀況介紹，企業未來的市場計劃(預測)及市場發展戰略，企業產品組合、與業務協作單位及上下游產品單位的合作等。

6.主要產品技術及市場情況，產品特點、生命周期、技術水平、技術來源、產品知名度等，產品市場定位含市場范圍、主要客戶、銷售方式及道、原材料來源、供應能力等。

7.上一和近期產品生產、銷售情況，產品銷售價格，單位成本，利潤，盈虧平衡點等。

三、企業財務狀況

1、企業有無專門的財會機構，財會機構的人數及其人員素質，企業財會報表核算是否規范、完整、準確。

2、企業執行何種財務會計政策包括存貨計價政策、固定資產折舊政策、稅務政策。

3、企業近期財務狀況

4、企業近三年納稅情況。

調查報告也要圍繞上述內容來寫，另外再添加企業申請擔保金額、期限、用途、還款來源，最后要有調查結論，對調查總結，表明調查員意見，是否同意擔保等。僅供參考

第四篇：融資性擔保公司自查報告

XXX融資性擔保公司2014年專項檢查

自查報告

貴公司基本情況、公司資金情況；2014年全年開展業務情況（包括貸款擔保、票據承兌擔保、貿易融資擔保、項目融資擔保、信用證擔保、其他融資性擔保業務等業務，說明時請注明產生的筆數及金額）；是否開展兼營業務情況（包括訴訟保全擔保、投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務、與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務、以自有資金進行投資情況等業務）；是否開展為其他融資性擔保機構的擔保責任提供再擔保業務；公司是否有為投資理財咨詢服務類公司提供擔保；公司是否存在吸收存款、發放貸款、受托發放貸款、受托投資；公司是否存在抽逃注冊資本金（抽逃資金數）、挪用客戶保證金、虛假宣傳及其他違規經營行為；公司是否建立公司的擔保評估制度、公司的決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制、突發事件應急機制、財務會計制度，是否有業務操作規程(如沒有建立的何時建立)；公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額是否超過凈資產的10%、對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額是否超過凈資產的15%、對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額是否超過凈資產的30%、公司融資擔保責任余額是否超過凈資產的10倍、公司以自有資金進行的投資是否超過凈資產20%、是否存在為其母公司提供融資性擔保（公司成立至2014年11月份累計金額）、是否存在為其子公司提供融資性擔保（公司成立至2014年12月份累計金額）、是否按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金（要求是2013年提取的未到期責任準備金）、是否按照不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金（要求是2013年提取的擔保賠償準備金）；公司2014年是否加入人行征信系統。

注：（上述情況請如實報告）

XXX融資性擔保公司（蓋章）

XX年XX月XX日

請于2015年1月15日前交紙質到匯川區金融辦許嘉輝處（并傳電子版到郵箱：56648958@qq.com）,地址：匯川區行政辦公中心（匯川大道）B區429，電話***、28689295。

第五篇：融資性擔保公司承諾書

承諾書

我們鄭重承諾：

我們嚴格遵守國家法律、法規；嚴格遵守《融資性擔保公司管理暫行辦法》和《廣西壯族自治區融資性擔保公司管理暫行辦法》和監管部門印發的有關政策規定；嚴格遵守公司章程和管理制度；我們接受監管部門的監管和指導，積極配合監管部門的工作；恪盡職守，認真履行崗位職責，為公司合法合規經營、健康穩定發展貢獻自己的力量。

擬任董事、監事、高管簽名并蓋指

模