第一篇：出納人員崗位職責

出納人員崗位職責

總則：

為了提高本公司經營運作，加強財務人員的日常規(guī)范，公司決定確立經濟責任制，完善各種規(guī)章制度，加強財務業(yè)務管理和績效考核。

一、工作范圍下：

1、嚴格執(zhí)行國家財政、稅收政策，加強資金管理。

2、做好現金管理工作，審核、檢查財務報銷手續(xù)，做到準確無誤。

3、及時根據收付款憑證順序登記現金和銀行存款日記帳，按月結出金額，銀行存款的帳面金額要及時與銀行對帳單核對，對 未達帳款要及時查清，如有退票要及時追回。

4、嚴格控制簽發(fā)空白支票，因特殊情況，確須簽發(fā)不填金額的轉賬支票時，須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期，對外不簽發(fā)空頭支票。

5、做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作，及時支付購貨款。

6、加強現金管理，保證現金安全。現金付款必須當場點清，現 金庫存必須按規(guī)定限額存放，保險箱鑰匙必須隨身攜帶，人離開時，嚴禁將鑰匙插在保險箱上。

7、借用公款必須按規(guī)定辦理申請手續(xù)，經領導同意后，方可支付。

8、離開辦公場所，隨手關閉抽屜、門窗等，確保安全。

9、嚴格遵守公司規(guī)章制度和財務制度。具備良好的道德品質和 責任感，勤奮敬業(yè)、鉆研業(yè)務，保守公司秘密。

10、妥善保管各類票據，準確開具各類原始憑證，對憑證編制符 合財務核算原則負責。

11、每月月末編制銀行存款余額調節(jié)表，對企業(yè)結算帳戶與企 業(yè)開戶銀行余額一致負責。及時、準確完成各類報表的編制和 上報工作。每日盤存現金，保證現金帳實相符。

12、及時完成公司領導、部門布置的臨時任務。

二、行政人員績效考核制內容

1、月度薪資結構 =底薪 + 績效工資。

2、底薪部分為員工辭退補償計算依據。

3、崗位津貼已完成本職崗位職責為標準，沒完成按1%—2%扣罰。

4、辦公室文員：底薪（基本工資）為1400元，績效工資為200-600 元。

5、按照崗位職責的完成程度和執(zhí)行力雙向考核。

本規(guī)定從發(fā)布之日起生效，以上內容希望各個部門充分合作。

第二篇：出納人員崗位職責

財務科出納具體工作職責

一、出納員負責現金、支票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

二、現金業(yè)務要嚴格按照財務制度和現金管理制度所要求的辦理，對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權拒付；

三、現金要日清月結，按日逐筆記錄現金日記帳，并按日核對庫存現金，做到記錄及時、準確、無誤、帳款相符。

四、支票簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況；

五、辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經領導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款或轉帳；

六、收付現金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯；

七、銀行收付款日記帳，根據收付憑證，按時逐日登記，不得拖拉；

八、銀行轉來的收入款項應及時到銀行拿取進帳單，按時傳遞及時登記銀行日記帳；

九、每月終了匯總現金收付款、銀行收付款的收支情況，編制資金報表，報送處領導；

十、每日做好日常現金盤存工作，杜絕白條抵庫，做到帳款相符；

十一、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節(jié)表，隨時處理未達帳項。

十二、銀行帳戶的年審，每年進行一次，并辦理年審資料；

十三、積極響應處黨委和黨支部組織的各項活動和政治學習，按時完成領導交給的其他任務；

十四、參與處理組織的各項義務勞動，如植樹造林、防洪等，打掃室內外衛(wèi)生及規(guī)劃區(qū)的衛(wèi)生，在冬季積極打掃辦公室門前和家屬區(qū)道路積雪。

十五、按規(guī)定報送信息、下基層檢查。

十六、按要求三公經費政務公開。

十七、加強安全防意識，負責保管好庫存現金、各種空白支票、電匯票據等有價票據的安全管理工作。

第三篇：出納人員崗位職責

出納人員崗位職責

一、嚴格遵守會計人員職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)，優(yōu)質服務，堅

持原則，依法辦事，保守單位商業(yè)秘密。

二、嚴格遵守國家及本單位有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，根據審核無誤的記賬憑證及時辦理收付款項。做好現金、銀行收付憑證的保管、傳遞、交接工作。

三、及時登記現金和銀行存款日記賬，做到日清月結，保證

賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現差錯及時查清更正。

四、庫存現金不得超過核定限額，不得坐支、挪用現金，不

得“白條”抵庫。

五、妥善保管庫存現金、有價證券、銀行結算票據，銀行預

留印鑒個人名章，確保安全完整無缺。

六、完成領導交辦的其他各項工作任務。

第四篇：出納人員崗位職責

出納人員崗位職責：

1、在國家規(guī)定的現金開支范圍內使用現金：支付給職工的工資獎金、津貼，支付給個人的勞動報酬，各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出，結算起點以下的零星支出，銀行所規(guī)定的支付現金的其他支出。

2、嚴格遵守核定的庫存現金限額，超過核定的限額，必須介入銀行，不得自行保留。

3、按照規(guī)定，收入現金必須開給交款人正式收據。從銀行提取現金，應寫明用途，有財務負責人簽字蓋章，支付現金應取得合法的原始憑證。

4、對原始憑證進行審核，包括憑證的名稱、填制憑證的日期、經辦人員簽名或蓋章，經濟業(yè)務內容和金額等，原始憑證不得涂改，發(fā)現原始憑證有錯誤的，應當由開出單位重開或更正；對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對弄虛作假、嚴重違法的原始憑證不予受理，同時應及時向單位領導報告。

5、及時辦理現金收支的賬戶處理，必須單獨設立現金日記賬。出納人員應每天核對現金庫存，做到日清月結，不得作制，不準白條抵庫，每天編制記賬憑證輸入電腦，保證賬款相符。

6、辦理銀行存款的收付業(yè)務，逐筆順序記銀行日記賬，并解除當日的存款金額。月度終了時，銀行日記賬余額要與銀行對賬單相符。如有未達長，應編制“銀行存款余額調節(jié)表”。

7、不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準出租、出借銀行賬戶，不準公款私存。遵守銀行結算制度和現金管理制度，接受銀行和上級單位的監(jiān)督。

8、出納員開出的收據，必須在帳上反映或在收據存根量上登記入帳的憑證號。

9、保守保險柜的秘密，保管好鑰匙。各種有價證券應登記造冊，要確保安全無缺，如有短缺，負責賠償。

10、因故調動或離職應辦好移字手續(xù)，并由總務主任負責監(jiān)交。

第五篇：出納人員的崗位職責

第一，出納人員辦理每一筆收付業(yè)務的依據，必須根據企業(yè)有關會計人員編制的經審核無誤的收付款憑證。kba中南選礦網

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第二，出納人員辦理每一筆收付款業(yè)務前，必須堅持復核每一筆收付款憑證所反映的經濟內容。kba中南選礦網

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第三，出納人員要嚴格執(zhí)行銀行核定的現金庫存限額，不得超過，隨時掌握銀行存款余額；月末銀行存款余額與銀行對賬單核對，要及時編制“銀行存款余額調節(jié)表”，kba中南選礦網

使賬面余額與銀行對賬單上的余額，按規(guī)定調節(jié)后相符。對未達賬款，要及時查詢，并督促有關人員及時處理。kba中南選礦網

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第四，對于重大的開發(fā)項目，如更新改造項目等，須經會計主管人員、總會計師或企業(yè)領導審批后，方可辦理付款手續(xù)。kba中南選礦網

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第五，為了確保安全，企業(yè)向銀行提取或存入銀行現金時，應當配備兩名人員同行。提取工資或獎金等大量現金時，除由工資核算員協助外，還應采取相應的安全措施。kba中南選礦網

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第六，對保險柜的密碼要絕對保密，對保險柜的鑰匙要妥善保管不得丟失，不得隨意交給他人。kba中南選礦網

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第七，不得將現金出納工作隨意交代人代管，如確因故需要離開崗位時，須由會計主管人員指派他人代管，但交接手續(xù)雙方必須清楚。kba中南選礦網

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第八，現金和銀行出納員使用的各種專用章，包括支票印鑒、“現金收訖”、“現金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”章都要妥善保管。為了分清責任，支票印鑒章kba中南選礦網

應由室主任保管或專人保管。kba中南選礦網

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第九，出納人員不能兼管會計稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權債務賬簿的登記工作。kba中南選礦網

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第十，對庫存現金和各種有價證券（如國庫券、地方債券、企業(yè)債券等）以及外幣的保管，確保完整無缺，如有短缺應負賠償責任。