第一篇：財務部崗位工作職責大全

財務部崗位工作職責

會計崗位職責

一、依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》，在公司財務主管的指導、監督下做好記賬、報賬、復賬工作。

二、按照財務制度審核原始憑證和記賬憑證，建立并完善財務憑證。

三、在財務主管的監督下進行財務核算，計劃、控制工作，編制各種財務會計報表，組織公司日常會計核算工作，發現問題及時查實和向有關領導匯報。

四、認真執行會計制度，按時做好記賬、算賬、報賬工作，如實全面地反映公司資金活動情況，做到手續完備，內容真實，數據準確，賬目清楚，按期結報。

五、負責公司費用、成本及利潤的核算，計提各類應交稅金，辦理納稅工作。

六、定期核對往來賬款，及時清算應收應付款。

七、妥善保管財務賬簿，會計報表和會計資料，保守財務秘密。

八、按照規定，定期（月、季、年）核對賬目、結賬、編制會計報表，并做到報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數字。

九、按公司領導的要求，有計劃地合理使用資金，隨時進行控制，向領導提供資金執行情況的分析和考核，以利于公司領導采取措施，保證資金有效使用。

十、保管好所有財務憑證，按照規定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

十一、完成公司領導交付的其他任務。

出納崗位職責

一、辦理現金收付及銀行結算業務。

二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

三、做銀行日記賬和現金日記賬，做到“日清月結”并負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納付款。

2、員工出差回來后，據實填寫差旅費報銷單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發放。

六、其他具體細則

（一）現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”。

4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

7、公司員工退回多余的借款或收到現金的，出納要在相應的單據上蓋“現金收訖章”。

（二）銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務部門了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。

（三）報銷審核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人、審批人是否簽字。若無，應補。

2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除，若有，說明書補充）。

4、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

5、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

6、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷

第二篇：財務部管理職責及崗位工作職責

財務部管理職責

財務部是項目部負責會計核算與財務管理的職能部門，通過資金管理、會計核算、財務監督等手段對項目部的經營活動實施計劃和財務控制，為決策層提供管理參考。主要負責：預算管理、資金管理、會計管理、稅務遵從和監督控制等工作。部門具體職責如下：

1．嚴格遵守國家財經法規和項目部的規章制度，貫徹落實上級單位財務指示和精神，認真履行本部門的工作職責。

2．制定、完善項目部的各項財務管理制度和會計核算辦法，并監督執行。

3．制定項目部資金籌集與運用計劃，監督實施。

4．及時辦理各類款項收付結算業務，完善資金管理工作，確保資金使用安全、有效。

5．建立項目部會計核算體系，及時、準確和完整的核算各項經濟業務，登記會計賬簿，編制財務報表。

6．辦理項目部的各類涉稅事項，擬定稅務籌劃方案，依法納稅、合理避稅。

7．參與重要經濟合同的擬定，審核工程預算、結算。8．監督并規范項目部各類資產管理和各項經濟業務開展，加強內部管控。

9．協同處理項目部內部相關部門業務，同時處理對外的財務協

調工作。協助內、外審計工作。

10．報送項目部的相關財務、統計數據，提供各項分析的財務評價報告。

11．定期按規定整理、保管項目部的會計檔案。12．完成領導交辦的其他工作任務。

財務部各工作崗位職責

財務部設置：經理、會計主管各一名，具體工作內容及崗位職責如下：

一、財務經理

對項目經理負責，主持財務部日常工作，制定部門工作計劃并布置和落實，保障部門工作目標順利完成和工作任務充分落實，合理安排部門各項工作分工和協調工作。其崗位主要工作內容有：工作安排、制度修訂、組織實施、資金管理、會簽審議、往來協調等。具體崗位職責如下：

1．嚴格遵守國家財經法紀和項目部的規章制度，貫徹落實上級單位財務指示和精神，認真履行本部門的工作職責。

2．主持本部門的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責范圍內的各項工作任務。

3．擬訂、修改、補充項目部的會計核算辦法和各項財務管理規定。

4．組織領導本部門按上級規定和要求進行財務核算，編制財務報告，審定對外報送的各項財務資料。

5．主持項目部資金管理工作，審核資金管理預算，進行資金籌措，規范資金使用。

6．審查、完善項目部稅務工作，并監督實施。

7．參與項目部經濟合同的審查會簽，并監督執行。審議項目部涉及財務收支的各種方案，提出建議和措施。

8．協調處理項目部內部相關部門業務，同時處理好與銀行、稅務、上級主管部門、各外部供應商等對外的協調工作。

9．負責本部門財務人員隊伍建設、培訓學習和考核評價。10．負責財務電算化體系建設及推進。11．完成領導交辦的其他工作任務。

二、會計主管

對財務經理負責，其崗位主要工作內容有：會計核算、賬戶管理、稅務處理、電算化管理、資料保管。具體崗位職責如下：

1．嚴格遵守國家法律法規和項目部的規章制度，認真履行本職工作。

2．審核業務原始憑證，編制項目部會計憑證，準確核算，按要求及時編制各項財務、統計報告。3．辦理項目部資金收支結算申請。

4．負責項目部資金賬戶的管理及維護，定期編制銀行存款余額調節表。

5．按時申報納稅，建立稅務管理臺帳。

6．負責財務、統計軟件的維護，處理電算化相關事宜。7．保管印章、支票、收據、保函及有價證券等資料。8．裝訂及保管會計憑證、賬簿和會計報表。9．協助內、外審計工作。

10．完成財務部經理臨時交辦的其他工作任務。

第三篇：財務部職責、崗位工作職責及工作流程

有限公司

財務部職責

一、負責公司日常財務核算。

二、根據公司資金運作情況，合理調配資金，確保公司資金正常運轉。

三、搜集公司經營活動情況、資金動態、營業收入和費用開支的資料并進行分析、提出建議，定期向總經理報告。

四、組織各部門編制收支計劃，編制公司的月、季、營業計劃和財務計劃，定期對執行情況進行檢查分析。

五、嚴格財務管理，加強財務監督，督促財務人員嚴格執行各項財務制度和財經紀律。

六、負責全公司各項財產的登記、核對、抽查的調撥，按規定計算折舊費用，保證資產的資金來源。

七、參與公司及各部門對外經濟合同的簽訂工作。

八、負責公司現有資產管理工作。

九、原物料進出帳務及成本處理。外協加工料進出帳務處理及成本計算。各產品成本計算及損益決算。預估成本協助作業及差異分析。

十、經營報告資料編制。單元成本、標準成本協助建立。效率獎金核算、預算資料匯總。

十一、收入有關單據審核及帳務處理。各項費用支付審核及帳務處理。應收帳款帳務處理。總分類帳、日記帳等帳簿處理。財務報表及會計科目明細表。

十二、統一發票自動報繳作業。營利事業所得稅核算及申報作業。營、印稅沖退作業及事務處理。資金預算作業。財務盤點作業。

有限公司

十三、會計意見反應及督促。稅務及稅法研究。

十四、完成領導交辦的其它工作。

有限公司

會計崗位工作職責

一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

三、組織編制各期預決算，定期檢查分析財務計劃，合理使用資金。

四、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。

六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

七、定期書面向領導匯報財務情況，發揮財務監督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協助出納作好工資、獎金的發放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執行國家財經法律法規和財務會計制度，作好會計工作。

有限公司

出納崗位工作職責

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

二、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。

三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。

四、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。

五、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、醫藥費的造冊發放工作。

八、負責編造每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。

十、根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。

有限公司

會計崗位工作流程

審核原始憑證——填制記帳憑證——復核——記帳——編制會計報表——納稅申報

一、審核原始憑證

（1）外來原始憑證。由業務經辦人員在業務發生或者完成時從外單位取得的憑證，如供應單位發貨票、銀行收款通知等。

（2）自制原始憑證。單位自行制定并由有關部門或人員填制的憑證，如費用報銷單、工資結算單、收款收據、銷貨發票、成本計算單等。

二、填制記帳憑證

可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時發生隨時填，但不要把時間順序顛倒了。根據有借必有貸，借貸必相等的記賬規則，編制會計分錄。

三、復核

四、記帳

根據記賬憑證登記入帳，小規模公司必備的賬本：現金日記帳；銀行日記帳；總帳；明細帳。

五、編制會計報表

有限公司

（1）根據總賬科目余額填列。可直接根據有關總賬科目的期末余額填列，有些則需根據幾個總賬科目的期末余額計算填列。（2）根據明細帳科目余額計算填列。如“應付賬款”，需根據“應付賬款”和“預付賬款”相關明細科目的期末貸方余額計算填列。

（3）根據總科目和明細科目余額分析計算填列。如“長期借款”，需根據“長期借款”總賬科目余額扣除“長期借款”明細科目中將在一年內到期限的長期借款部分分析計算填列。

（4）備查登記簿記錄。會計報表附注中的某些資料，需要根據備查登記簿中的記錄編制。

六、負責統一管理收據、發票、經濟合同、會計檔案。

有限公司

出納崗位工作流程

一、貨幣資金核算

（1）辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

（2）辦理銀行結算，規范使用支票，嚴格控制簽發空白支票。逾期未用的空白支票應交給簽發人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。（3）登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。銀行存款日記賬的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使賬面余額與對賬單上的余額調節后相符。對于未達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。（4）保管庫存現金，保管有價證券。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”充抵現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私自取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。保險柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

（5）保管有關印章，登記注銷支票。出納必須妥善保管所管的印章，

有限公司

嚴格按照規定用途使用（但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。

（6）復核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度辦理銷售款項結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛、貨款被拒付時，要通知有關部門及時處理。

二、往來結算

（1）辦理往來結算，建立清算制度。現金結算業務的內容主要包括：企業與內部核算單位和職工之間的款項結算；企業與外部不能辦理轉賬手續的單位和個人之間的款項結算；低于結算起點的小額款項結算；根據規定可以用于其他方面的結算。對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付、暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收賬款和無法償還的應付賬款，應查明原因，按照規定報經批準后處理。實行備用金制度的企業，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續制度。對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務及往來款項，要建立清算手續制度，加強管理，及時清算。（2）核算其他往來款項，防止壞賬損失。對購銷業務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細賬，根據審核后的記賬憑證逐筆登記，并經常核對余額。年終要抄列清單，并向領導或有關部門報告。

有限公司

三、工資結算

（2）執行工資計劃，監督工資使用。根據批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執行情況。對于違反工資政策、濫發津貼獎金的，要予以制止或向領導和有關部門報告。

（2）審核工資單據，發放工資獎金。根據實有職工人數、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業保險金等），計算實發工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記賬憑證，經審核后，會同有關人員提取現金，組織發放。發放的工資和獎金，必須由領款人簽名或蓋章。發放完畢后，要及時將工資和獎金計算表附在記賬憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記賬憑證編號，妥善保管。

第四篇：財務部會計崗位工作職責

財務部會計崗位工作職責

1、每月5日前督促各工程施工負責人上報上月各施工隊考勤表及施工日志，制作施工隊工資表，監督管理謹防漏報、瞞報等現象發生，若發現有瞞報等現象對施工負責人處以300元處罰；

2、審核項目負責人上報各項費用支出是否票據齊全，并且其發生費用是否屬于公司合理支出，審核完畢交由公司經理審批后方可支出；

3、負責與各掛靠施工隊進行工程項目核算，其中包含：增值稅發票開具、及時掌握應收賬款回款動向、施工隊與公司結算工程費用是否開具正規發票、做到各項手續齊全交由經理審批后方可支出工程費用；每月做好掛靠施工管理費用明細報表并上報主管；

4、負責與往來單位年底進行往來賬目核對；

5、負責公司每月賬物處理，并將會計憑證打印成冊妥善管理；

6、負責公司每月各項稅種申報，并將稅務報表及繳稅明細上交主管經理一份；

7、負責認真審核各類原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳，要嚴格掌握開支范圍和開支標準；

8、每月書面向經理匯報財務情況，發揮財務監督作用；

9、會計調離本崗位時，要將會計憑證、會計賬簿、財務會計報表、預算資料、印章、票據、有關文件、會計檔案、債權債務和未了事項，向接辦人移交情楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續；

10、積極完成領導安排的各項工作。

第五篇：財務部工作職責崗位描述(標準)

威靈公司財務部工作職責描述

崗位名稱：財務經理

直屬上級：常務副總

崗位職責：

（1）制訂公司財務經營計劃、決策分析、財產管理工作。

（2）組織制訂實施公司財會、采購、庫管制度和工作程序。

（3）組織會計部進行會計核算、統計、財產盤點工作。

（4）領導財務人員進行編制預算與預算平衡、財務分析、商務審核、合同審查工

作。

（5）輔助采購部進行尋價、市場采購、選擇和控制供應商及供應合同實施工作。

（6）領導進行采購物資的收、發、存與管理工作。

（7）代表公司與政府對口部門和有關社會團體、機構進行業務聯系。

（8）財務系統文件、報表、賬薄等資料的保管與定期歸檔工作。

（9）做好保密工作。

主要權力：

（1）對下級上報的各種分析表、預算報表有批準權。

（2）對下級工作有檢查權。

（3）對下級在工作中的爭議有裁判權。

（4）對下級違反紀律、工作秩序的情況有批評權。

（5）對下級工作完成情況有評價權。

（6）向上級報告權。

（7）代表企業對外聯絡的權力。

崗位名稱：會計員

直屬上級：財務經理

崗位職責：

（1）會計憑證的審核、編制、核簽。

（2）材料、成本、費用項目的分攤、記錄、復核及核算。

（3）有關財務核算報表的審核、匯總，定期編制、上報會計報表并進行財務報告分析。

（4）固定資產、無形資產、遞延資產和其他資產的核算。

（5）應收及預付款項的核算。

（6）存貨的核算。

（7）對外投資的核算。

（8）流動負債、長期負債的核算。

（9）損益及利潤分配的核算。

（10）所有者權益的核算。

（11）生產經營過程中所發生的其他經濟業務的核算。

（12）登記各項帳簿，及時與相關部門對帳。

（13）貨幣資金的核算。

（14）對原始單據的審核、報銷。

（15）員工工資的發放及各項稅金的計算與報繳。

（16）對資金使用的控制與監督。

（17）財產的清查、盤點。

（18）會計資料、憑證、帳簿的保管與定期歸檔。

（19）做好保密工作。

主要權力：

（1）有權向上級部門提出建設性意見。

（2）對所屬職員違反企業法規或公司規章制度有批評的權力和向上級提出處分的建

議權。

（3）在權限規定范圍內，對本部門的文件有簽批權。

（4）對下屬職員的工作行為有檢查權。

（5）遇事有向上級提出申請報告權。

崗位名稱：出納員

直屬上級：財務經理

主要職責：

（1）執行國家規定的會計法，財務通則和有關的統一財經制度。

（2）負責現金收付工作。

（3）辦理資金籌措和轉帳工作。

（4）保管好各類銀行字據。

（5）登記現金和銀行存款日記帳。

（6）填寫收支、存款、日報表。

（7）做好銀行票據傳遞業務。

（8）保管好公司各種有價證券。

（9）完成領導交給的其他工作。

主要權力：

對不符合規定及與公司業務無關的收付有拒絕權。