第一篇：財務(wù)部工作職責初稿

一、工作職責

1、負責協(xié)會的資金、資產(chǎn)管理和社會捐助款物的管理；組織收繳協(xié)會會費。

2、負責協(xié)會內(nèi)部財務(wù)會計工作和協(xié)會各專項資金的管理。

3、負責購置和管理協(xié)會固定資產(chǎn)。

4、加強資金的使用效能管理，為協(xié)會各項業(yè)務(wù)開展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)和資金保障。

1、在協(xié)會秘書長領(lǐng)導(dǎo)下，負責協(xié)會的財務(wù)管理與會計核算工作，為協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)決策和業(yè)務(wù)拓展提供真實可靠的數(shù)據(jù)資料。

2、按照《會計法》的要求，認真執(zhí)行《民間非營利組織會計制度》，根據(jù)協(xié)會的工作特點，建立科學(xué)合理的帳套體系。

3、認真執(zhí)行《中國社會福利協(xié)會財務(wù)管理制度》，建立規(guī)范化、標準化的工作流程。加強資金管理、資產(chǎn)管理，做好會計檔案的歸檔、保管工作。

4、認真做好管理費用的預(yù)算工作。根據(jù)工作需要及協(xié)會工作特點，按照協(xié)會財務(wù)管理制度要求，認真編制年度管理費用預(yù)算，報會長辦公會。

5、及時辦理固定資產(chǎn)新增、調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報廢、清理工作，定期進行財產(chǎn)清查盤點工作，及時掌握資產(chǎn)動態(tài)。

6、認真審核原始單據(jù)，加強支出控制，納入預(yù)算管理，使協(xié)會的資金流向合規(guī)有序。

7、加強財會人員自身建設(shè)，定期組織學(xué)習國家有關(guān)財經(jīng)政策法規(guī)，了解和掌握財務(wù)稅收動態(tài)和優(yōu)惠政策，學(xué)習財務(wù)人員職業(yè)道德規(guī)范，不斷提高自身的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)，為協(xié)會的發(fā)展做好理財工作。

三、崗位職責

（一）財務(wù)部總會計師

1、在協(xié)會秘書長領(lǐng)導(dǎo)下，負責協(xié)會的財務(wù)管理與會計核算工作，為協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)決策和業(yè)務(wù)拓展提供真實可靠的數(shù)據(jù)資料。

2、按照《會計法》的要求，認真執(zhí)行《民間非營利組織會計制度》，根據(jù)協(xié)會的工作特點，建立科學(xué)合理的帳套體系。

3、認真執(zhí)行《中國社會福利協(xié)會財務(wù)管理制度》，建立規(guī)范化、標準化的工作流程。加強資金管理、資產(chǎn)管理，做好會計檔案的歸檔、保管工作。

4、認真做好管理費用的預(yù)算工作。根據(jù)工作需要及協(xié)會工作特點，按照協(xié)會財務(wù)管理制度要求，認真編制年度管理費用預(yù)算，報會長辦公會。

5、及時辦理固定資產(chǎn)新增、調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報廢、清理工作，定期進行財產(chǎn)清查盤點工作，及時掌握資產(chǎn)動態(tài)。

6、認真審核原始單據(jù)，加強支出控制，納入預(yù)算管理，使協(xié)會的資金流向合規(guī)有序。

7、加強財會人員自身建設(shè)，定期組織學(xué)習國家有關(guān)財經(jīng)政策法規(guī)，了解和掌握財務(wù)稅收動態(tài)和優(yōu)惠政策，學(xué)習財務(wù)人員職業(yè)道德規(guī)范，不斷提高自身的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)，為協(xié)會的發(fā)展做好理財工作。

（二）主任助理

1、按照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和協(xié)會財務(wù)管理制度要求，負責財會信息管理系統(tǒng)的使用。

2、通過財會信息管理系統(tǒng)，建立相關(guān)帳套。含：現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、總分類帳和明細分類帳；設(shè)立資產(chǎn)輔助帳，低值易耗品統(tǒng)計臺帳等。

3、負責按資金收支渠道建立細分帳項的設(shè)立，為加強財務(wù)管理及會計核算工作打下良好基礎(chǔ)。

4、按規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊；按規(guī)定計算各項稅費的繳納數(shù)額。負責網(wǎng)上納稅申報工作。

5、及時處理所發(fā)生的會計業(yè)務(wù)。認真審核原始單據(jù)，確認領(lǐng)導(dǎo)審批，進行帳務(wù)處理，做到內(nèi)容完整，數(shù)字準確，摘要清楚，列支合規(guī)。

6、做好月度、季度財務(wù)報表編制工作，上報秘書長、會長及主管部門；做好年度財務(wù)決算報告上報工作。

7、做好年度匯算清繳工作。

（三）出納

1、負責辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務(wù)，妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金往來票證。

2、認真貫徹國家現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算管理制度和貨幣資金管理制度，不得坐支現(xiàn)金。

3、嚴格執(zhí)行支票使用管理制度，設(shè)立支票備查簿，完善支票使用審批手續(xù)。

4、做到現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳日清日結(jié)；每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳實相符。

5、及時準確傳遞收付款單據(jù)，確保及時進行帳務(wù)處理。

6、負責辦理各項現(xiàn)金及銀行業(yè)務(wù)，辦理各項收費票據(jù)的申請購買，負責辦理稅務(wù)方面的具體事宜。

7、保守本單位秘密，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時工作。

財務(wù)部工作制度

一、部門職責

1、負責社團會費的同一管理；

2、負責管理社聯(lián)各部門的日常活動經(jīng)費及經(jīng)費報銷；

3、加強對社團資金的管理與監(jiān)督力度；

4、定期向院團委匯報經(jīng)費使用情況，并做財務(wù)總結(jié)；

5、處理其他相關(guān)財務(wù)事宜及財務(wù)糾紛；

6、完成主席團交辦的其它工作。

.每學(xué)年向本社團新入會的每一位成員收取會費金額

2.社團的資產(chǎn)管理嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理制度，并接受廣大會員的監(jiān)督，任何單位、個人不得侵占、私分和挪用。

3.社團貴重物品由本社團專職財務(wù)的負責人管理，并接受社聯(lián)財務(wù)部的定期或不定期的清查。

4.社團財務(wù)部報銷的票據(jù)均需本社團會長及財務(wù)負責人簽字有效 5.社團內(nèi)部成員須持有效報銷憑證到社團財務(wù)負責人報銷

6.本社團會費由社聯(lián)財務(wù)部管理；其中財務(wù)開支要堅持“與本社團有關(guān)”的原則，對財務(wù)進行支出：每次活動支出需要向社聯(lián)申請預(yù)支或是報銷，通過審查批準后方可得到款項。

7.社團干事購買物品時購買者需開具商業(yè)發(fā)票（或校內(nèi)通行的財務(wù)收據(jù)），攜此發(fā)票到財務(wù)負責人報銷。

8.禁止公款私存，不得辦理違反財務(wù)制度的收支，不得有侵犯協(xié)會財產(chǎn)所有權(quán)的行為，必須向會員大會報告發(fā)生違反財務(wù)制度的問題

公司財務(wù)部基本職責(概括的講：反映、監(jiān)督、納稅)具體有：

1.起草公司年度經(jīng)營計劃；組織編制公司年度財務(wù)預(yù)算；執(zhí)行、監(jiān)督、檢查、總結(jié)經(jīng)營計劃和預(yù)算的執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。

2.執(zhí)行國家的財務(wù)會計政策、稅收政策和法規(guī)；制訂和執(zhí)行公司會計政策、納稅政策及其管理政策。

3.整合公司業(yè)務(wù)體系資源，發(fā)揮公司綜合優(yōu)勢，實現(xiàn)公司整體利益的最大化。

4.公司的會計核算、會計監(jiān)督工作；公司會計檔案管理及合同（協(xié)議）、有價證券、抵(質(zhì))押法律憑證的保管。

5.編寫公司經(jīng)營管理狀況的財務(wù)分析報告。

6.負責公司股權(quán)管理工作，實施對全資子公司、控股公司、最大股東公司、參股公司的日常管理、財務(wù)監(jiān)督及股利收繳工作。

7.組織經(jīng)濟責任制的實施工作，下達各中心核算與考核指標，組織業(yè)務(wù)考核和評價。

8.綜合統(tǒng)計并分析公司債務(wù)和現(xiàn)金流量及各項業(yè)務(wù)情況。

9.研究公司融資風險和資本結(jié)構(gòu)，進行融資成本核算，提出融資計劃和方案；防范融資風險。

10.負責公司存貨及低值易耗品盤點核對。會同公司綜合部、技術(shù)部、采購部、倉庫等有關(guān)部門做好盤點清查工作，并提出日常采購、領(lǐng)用和保管等工作建議和要求。

11.公司總經(jīng)理授權(quán)或交辦的其它工作。

第二篇：財務(wù)部工作職責

財務(wù)部職責

一、貫徹國家經(jīng)濟法規(guī)和政策，嚴格執(zhí)行上級公司及本公司的各項財務(wù)管理制度，抵制一切違反財經(jīng)紀律和危害公司利益的行為。

二、負責建立健全公司會計核算和內(nèi)部財務(wù)會計監(jiān)督制度；制訂內(nèi)部審計工作制度，對公司內(nèi)部控制制度進行監(jiān)督與評審。

三、負責編制公司財務(wù)預(yù)算及內(nèi)部審計工作計劃，并分解落實至各部門。

四、負責公司日常費用審核及報銷工作，以及員工薪酬核算和獎金福利發(fā)放工作。

五、按時準確地編制月、季、報表和財務(wù)情況說明，分析財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，如實反映公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量。定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，按時報送會計報表和其他會計資料。

六、負責定期編制公司資金使用計劃，統(tǒng)籌安排資金的調(diào)度工作；定期組織對各部門收支情況進行檢查和考核，并提出相應(yīng)整改、考核、獎懲初步意見，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，監(jiān)督各項整改措施的執(zhí)行。

七、按稅收法規(guī)，負責公司各種稅金的計算工作，依法繳納。

八、負責公司的資產(chǎn)管理，定期組織資產(chǎn)清查，保證資產(chǎn)的安全完整。

九、參與公司各種經(jīng)濟合同的簽訂，建立并登記經(jīng)濟合同管理臺賬。結(jié)合各業(yè)務(wù)部門的工作進展情況，核準合同款項總額，應(yīng)付款項和付款明細臺賬的登記工作。負責公司會計檔案的歸檔及管理工作。

十、負責公司融資和資本運營工作。

十一、負責辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負責保管各種票據(jù)、單證及財務(wù)印章。

十二、負責公司各開發(fā)項目的財務(wù)預(yù)算，開發(fā)前期準備工作，成本核算，銷售款項收取。銀行貸款手續(xù)的辦理工作；協(xié)助開發(fā)部門做好盈虧平衡分析。

十三、負責組織會計核算，會同各業(yè)務(wù)部門加強往來款項的回收和管理。

十四、負責與財政、稅務(wù)、工商、銀行等關(guān)聯(lián)單位和部門的聯(lián)系與溝通工作。

十五、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部部長工作職責

一、負責財務(wù)部的全面財務(wù)工作；

二、根據(jù)國家財務(wù)制度和財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定適用的財務(wù)管理制度和實施細則，建立財務(wù)內(nèi)部審計流程；制訂財務(wù)工作計劃。

三、圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負責公司的資金融通調(diào)撥工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。負責公司資金安全，有效地籌劃和合理運用公司資金。

四、定期匯報公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，參與制定和審核公司投資方案與合同的簽訂工作，提出合理化建議，為公司發(fā)展決策提供參考依據(jù)。

五、編制公司財務(wù)計劃和費用預(yù)算并督導(dǎo)財務(wù)計劃的執(zhí)行。

六、建立維護公司財政、稅務(wù)、銀貸、工商等對外良好關(guān)系。

七、負責公司各種財務(wù)專用章、財務(wù)負責人專用章、銀行印鑒等重要財務(wù)資料與物件的安全保管。

八、負責對出納簽發(fā)的支票要素審查無誤后，負責加蓋在銀行備案的印章。

九、負責公司融資及資本運營工作。

十、抓好財務(wù)檢查，及時糾正財務(wù)工作中的差錯、弊端，規(guī)范公司經(jīng)濟行為。

十一、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部副部長工作職責

一、根據(jù)國家財務(wù)制度和財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，協(xié)助財務(wù)部長制定適用的財務(wù)管理制度和實施細則，建立財務(wù)內(nèi)部控制流程。

二、根據(jù)國家法規(guī)，制訂內(nèi)部審計工作計劃。

三、協(xié)助財務(wù)部長做好公司資金安全監(jiān)控。

四、協(xié)助財務(wù)部長做好成本預(yù)測、控制工作。

五、定期匯總公司的資金需求計劃，為企業(yè)資金籌集提供決策依據(jù)。

六、負責財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核監(jiān)督工作，提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

七、做好公司稅務(wù)籌劃，爭取稅務(wù)優(yōu)惠，合理避稅。

八、監(jiān)控公司成本費用預(yù)算的執(zhí)行實施情況，監(jiān)督各部門的財務(wù)活動，分析存在問題，查明原因，及時解決。

九、負責公司稅務(wù)專用章、稅務(wù)登記、銀行貸款卡、銀行印鑒等重要財務(wù)資料與物件的安全保管。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部會計工作職責

一、負責公司本部、項目日常費用報銷及會計核算工作，清理往來款項，對業(yè)務(wù)活動是否經(jīng)過審批，手續(xù)是否齊全以及原始憑證的真實性，合法性，合理性進行審核。

二、負責公司預(yù)算管理工作，按照預(yù)算管理規(guī)定登記預(yù)算臺賬，定期向公司各部門反饋預(yù)算執(zhí)行情況，確保預(yù)算管理工作完成。

三、負責公司及項目各類會計報表的編制及上報工作。

四、負責公司成本預(yù)測基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的提供、成本費用的控制、核算及分析工作，做好成本費用指標的分解。

五、負責公司本部及項目固定資產(chǎn)、庫存材料（物資）的賬務(wù)登記和核算工作。

六、負責公司資金報表的填制與上報，編制資金使用計劃表。并對公司資金狀況及需求實時監(jiān)控，按時向部門領(lǐng)導(dǎo)提供資金分析表。

七、負責管理公司財產(chǎn)清查工作，保證資產(chǎn)的安全完整。負責會計檔案的歸檔及管理工作。

八、根據(jù)部門審計工作計劃，實施審計工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部出納工作職責

一、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度。

二、負責保管和使用銀行預(yù)留印鑒的一項印鑒。

三、負責辦理公司現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記銀行日記帳，定期與銀行核對，做到賬實相符。對未經(jīng)批準的或手續(xù)不全的銀行付款負相應(yīng)責任。

四、負責購買、保管及簽發(fā)支票和其他銀行票據(jù)，登記票據(jù)領(lǐng)用簿，定期盤點；負責購買發(fā)票，領(lǐng)用，登記，保管工作；收據(jù)的開具，登記，保管工作。

五、負責保管庫存現(xiàn)金，定期盤點，做到賬款相符；根據(jù)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)；對現(xiàn)金短款負直接責任。

六、每周一按時提供公司本部及項目的資金狀況表。

七、負責企業(yè)有關(guān)稅費的繳納工作。

八、協(xié)助完成會計憑證、賬簿、會計報表、稅務(wù)申報表的裝訂工作；協(xié)助建立會計檔案的分類索引工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第三篇：財務(wù)部工作職責

財務(wù)部工作職責

一、負責項目部日常財務(wù)管理工作，合理使用資金，保證項目部資金的正常運作。積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進項目部取得較好的經(jīng)濟效益。

二、嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，控制項目的非生產(chǎn)性支出。

三、編制項目部的財務(wù)收支計劃，參與生產(chǎn)經(jīng)營、購銷、租賃等重大合同的制訂與會簽，參與大宗物資的采購、招標工作，對項目部的一切經(jīng)濟活動有監(jiān)督權(quán)。

四、嚴格對撥付工程款的控制，參與、審核驗工計價工作，做到“驗工根據(jù)現(xiàn)場，計價根據(jù)驗工，撥款根據(jù)計價，單價按照合同”，嚴禁超付款現(xiàn)象的發(fā)生。

五、完善民工工資監(jiān)管制度，保證民工工資按時發(fā)放。

六、及時催收工程款，加強對“應(yīng)收未收”工作的管理力度。

七、編制工資發(fā)放表，做好考勤考績級工資臺賬工作，按規(guī)定扣繳個人所得稅，每月編制、上報個人所得稅報表。

八、每月會同物資部門對庫存的設(shè)備物資進行盤點，保證項目部設(shè)備物資收支平衡，賬物相符。

九、每月向公司財務(wù)上報各種相關(guān)資料，按規(guī)定編制報財務(wù)報告。確保項目部會計資料的合法性、真實性、完整性。

十、每月進行經(jīng)濟活動分析，對經(jīng)濟活動情況進行追蹤調(diào)查，及時提供財務(wù)信息。

十一、按規(guī)定計提、上繳國家規(guī)定的稅金、附加費、基金，及時完成各項應(yīng)上交款任務(wù)。

十二、加強與各部門之間的聯(lián)系，防止因溝通不及時造成的工作疏漏。要分清責任界線，鼓勵配合，按照工作程序有條理的在各部門之間展開工作。所有包括對上、對下計價物資采購等涉及資金預(yù)算應(yīng)提前通知財務(wù)部門。

十三、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作任務(wù)。

財務(wù)部相關(guān)制度

1、報賬的合理性與規(guī)范性：報銷人應(yīng)當按要求報銷票據(jù)、對于不規(guī)范不合理票據(jù)不給予報銷，有特殊情況需寫說明。

2、報賬人應(yīng)當?shù)怯洶l(fā)票臺賬，逐筆登記，漏記者不予掃描。

3、計劃部門應(yīng)當根據(jù)實際計價按照要求時點提對上對下驗工計價單，保證賬面的及時性。

4、物資部門應(yīng)當按月盤點物資及材料、將盤點資料按月交于財務(wù)備份。

5、辦公室應(yīng)當做好車輛使用的登記、按要求逐車逐筆登記相關(guān)的費用，保證合理控制。

6、安質(zhì)部應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定對安全生產(chǎn)費用進行整理，對于安全生產(chǎn)發(fā)生的相關(guān)費用進行統(tǒng)計、配合財務(wù)部報賬歸集。

7、工程部應(yīng)當對施工隊工資支付進行統(tǒng)計，按時報賬，對于相關(guān)的研發(fā)支出進行整理歸類，按所上報資料歸集報賬。

8、各部門應(yīng)當按工作需要配合起來，保證工作的及時與正確，避免部門之間因溝通不當?shù)⒄`正常的工作運轉(zhuǎn)。

第四篇：財務(wù)部工作職責

一、財務(wù)部工作職責

1.負責建立公司會計核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財務(wù)報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負責組織公司財務(wù)成本和利潤計劃的制定和實施；

4.負責對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對往來結(jié)算戶隨時清理、督助相關(guān)部門及時催收款；

6.嚴格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對公司經(jīng)濟活動進行財務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財務(wù)分析報告和根據(jù)工作需要向部門提供

專項財務(wù)分析報告。

二、財務(wù)部編制

財務(wù)部定編3人：設(shè)經(jīng)理（副）1人，主辦會計1人，出納員1人。

三、財務(wù)部各崗位職務(wù)說明書

（一）財務(wù)部經(jīng)理職務(wù)說明書

1.1職務(wù)名稱：財務(wù)部經(jīng)理

1.2 直接上級：總經(jīng)理

1.3 直接下級：會計師、出納員

1.4 管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對公司財務(wù)的處理權(quán)

1.5 管理職責：全面負責財務(wù)部的工作

1.6 具體工作職責：

● 貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負責人對財務(wù)工作的要求和制定本公司的財務(wù)規(guī)章

制度；

● 對各項資金的收付進行嚴格的審核把關(guān)；

● 負責安排本部門人員的工作，并進行檢查、總結(jié)、督促和配合財務(wù)人員及時處理帳務(wù)，按期

編報會計報表和有關(guān)會計資料；

● 負責對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

● 負責進行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習和交流，注重和同事的團結(jié)，共同完成各項工作任務(wù)； ● 負責配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負責搞好成本核算工作； ● 盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較，針對影響預(yù)期計劃指標的重

大問題，會同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；

● 按年、季編寫財務(wù)情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；

● 負責建立各部門物資財產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實行，每半年進行清點一次；

● 每月抽查成品倉5個產(chǎn)品、原料倉2個產(chǎn)品、附料倉3個產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載； ● 每月對財務(wù)報表進行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進出倉數(shù)量分析；

● 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警戒線；

● 對帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財務(wù)上的損失。

1.7職務(wù)要求（任職資格）

● 財會本科畢業(yè),會計師資格；

● 五年以上工業(yè)企業(yè)主管會計工作經(jīng)驗；

● 道德品質(zhì)好，責任心強，工作認真細致。

（二）主辦會計職務(wù)說明書

2.1職務(wù)名稱：主辦會計

2.2直接上級：財務(wù)部經(jīng)理

2.3管理權(quán)限：受財務(wù)部經(jīng)理委托，行使公司會計核算和有關(guān)財務(wù)監(jiān)督權(quán)力

2.4工作職責

● 按規(guī)定的會計科目設(shè)置總帳，進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細帳，做到帳證、帳

帳、帳表相符；

● 負責全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責任發(fā)生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本； ● 負責簽收出納移交的全部收付款憑單，并進行復(fù)核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫存，并作出

恰當處理；

● 負責審核各部門交來憑單；按月追收各部門應(yīng)交財務(wù)憑單；對收到的各項報表進行復(fù)核、整

理、編制匯總報表；

● 負責按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；

● 負責按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；

● 負責對會計憑證進行整理歸檔；

● 負責銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助經(jīng)理辦理各項稅務(wù)事項和相關(guān)部門的財務(wù)事項； ● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

2.5任職資格

● 財務(wù)專業(yè)大專以上學(xué)歷、會計師職稱；

● 三年以上工業(yè)主辦會計經(jīng)驗；

● 有服裝工業(yè)會計經(jīng)驗優(yōu)先。

（三）出納員職務(wù)說明書

3.1職務(wù)名稱：出納員

3.2直接上級：財務(wù)部經(jīng)理

3.3管理權(quán)力：對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力

3.4工作職責：

● 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；

● 審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；

● 負責收款事項；

● 負責編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單；

● 負責公司資金安全，按月和主辦會計盤點現(xiàn)金，按月核對銀行存款發(fā)生額和余額；

● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

3.5任職資格：

● 中專以上學(xué)歷，財會專業(yè)（或有出納員工作經(jīng)驗）；

● 工作負責、細心。

四、財務(wù)部員工績效考核評分標準

員工績效考核評分標準采用減分法，即先對每項工作確定考核標準和標準分，再根據(jù)考核標準去衡量評估考核對象的工作情況，視其實際工作情況與考核標準之間的差異，按規(guī)定的減分標準相應(yīng)扣分（直至扣完為止），標準分與扣分數(shù)量的代數(shù)和即為該考核項目的實得分。

（一）財務(wù)部經(jīng)理績效考核評分標準

1.制訂月工作計劃(10分)

要求每月28日前準時報送本部門下月工作計劃，未按時報送扣5分；要求依據(jù)本部門工作職責和公司整體運作需要應(yīng)安排的主要工作沒有遺漏，計劃的工作目標、責任人、完成時間明確、方法步驟和所需資源得當，對可能出現(xiàn)的問題和困難有足夠的估計和解決措施，以此為標準對工作計劃的質(zhì)量進行評估，酌情扣0~5分。

2.月工作計劃（包括總經(jīng)理交辦事項）的完成（60分）

要求保質(zhì)保量按時完成部門月工作計劃和總經(jīng)理交辦事項。每有一項當月應(yīng)完成工作任務(wù)沒完成扣5分（屬于下屬負責的工作負領(lǐng)導(dǎo)責任扣2分）；每有一項工作任務(wù)沒按計劃進度完成扣2分（屬于下屬負責的工作負領(lǐng)導(dǎo)責任扣1分）；工作質(zhì)量不高，每有一次正確的批評意見或投訴扣2分；每出現(xiàn)一次重大失誤（造成公司財產(chǎn)損失、名譽損失或嚴重影響其它部門業(yè)務(wù)開展）酌情扣30~60分。

3.日常例行事務(wù)處理（20分）

（1）按規(guī)定審核、審批各種資金支出，每有一次越權(quán)、失控、處置不當扣5分；

（2）審核會計帳薄、填制各類稅賦申報表，給公司造成損失扣10~20分；

（3）每月5日前審核、上報財務(wù)報表、財務(wù)分析報告，不按時扣2分；有差錯扣2分；

（4）按月、按單、按款核算成本，并進行分析，提出成本控制方案，沒有核算扣10分；

沒有分析扣5分；成本控制方案被采用達到預(yù)期效果獎10分；

4.內(nèi)部管理（5分）

要求建立健全各項內(nèi)部管理制度、工作程序；加強對下屬的管理，及時指導(dǎo)、督導(dǎo)下屬工作；適時進行優(yōu)勝劣汰，建立高效團隊。每有一個員工考核分數(shù)在80分以下扣2分；若連續(xù)三個月不能提升80分以下員工業(yè)績而不采取優(yōu)勝劣汰措施，則本項不得分。

5.組織紀律（5分）

要求模范帶頭遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（二）主辦會計績效考核評分標準

1.會計核算(60分)

按財務(wù)部規(guī)定登記總帳和各明細帳，要求做到帳證、帳帳、帳表相符。考核時先核查帳帳、帳表是否相符，若不符扣30分；然后隨機抽取50~100份記帳憑證，核查是否與原始憑單相符、是否帳證相符，每有一份不符扣5分；是否分錄正確，每有1份分錄錯誤扣5分；是否分攤合理，每有一項分攤失誤扣5分。

2.財務(wù)監(jiān)督（10分）

（1）要求所有記帳憑證的原始憑單準確、完整、符合公司財務(wù)管理規(guī)定。考核時隨機抽

取50~100份記帳憑征，核查原始憑單是否符合要求，每有一張不符合要求扣2分；

（2）要求月末最后一日或次月第一日盤點出納現(xiàn)金，與帳存金額有差異時，要及時報告

經(jīng)理，按經(jīng)理指示處理，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分；

（3）要求每月按時與相關(guān)人員核對需結(jié)算的帳戶，向經(jīng)理報告差異，根據(jù)經(jīng)理指示處理

差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分；

（4）要求及時核對銀行對帳單、出納銀行存款日記帳和會計明細帳，有差異時要及時報

告經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理指示處理差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分。

3.財務(wù)服務(wù)（10分）

（1）要求按時準確無誤編造各部門人員工資，沒按時扣2分；每有1人錯誤扣2分；

（2）按時、準確編制財務(wù)匯總報表，沒按規(guī)定時間完成扣2分；不準確酌情扣2~5分；

（3）按計劃開具銷售增值稅專用發(fā)票。

4.財務(wù)檔案管理（10分）

要求按月對會計憑證、財務(wù)資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標準（或樣板）

要求酌情扣1~8分。

5.交辦任務(wù)（5分）

要求及時、圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財務(wù)部月工作計劃中負責的工作任務(wù)，每有一欠不及時或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。

6.組織紀律（5分）

要求模范遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（三）出納員績效考核評分標準

1.記帳（20分）

要求根據(jù)財務(wù)部內(nèi)部規(guī)定按日序時逐筆登記現(xiàn)金和存款的發(fā)生額。考核時隨機抽取5~10天帳本，每有一筆不符合扣1分。

2.財務(wù)監(jiān)督（40分）

要求嚴格按公司“現(xiàn)金管理制度”審核所有支出憑證，不得辦理不符合審批手續(xù)和要求的單據(jù)的付款。每有一次把關(guān)不嚴扣2分。

計算方法：交單時由主辦會計審核退回憑證數(shù)+考核主辦會計時發(fā)現(xiàn)數(shù)

3.資金安全（20分）

（1）要求嚴格按公司“現(xiàn)金管理制度”庫存現(xiàn)金，月末最后一日或次月第一日會同主辦

會計進行現(xiàn)金盤點，現(xiàn)金余額應(yīng)和帳存數(shù)相符。庫存超標扣5分；未按規(guī)定時間盤點扣5分；現(xiàn)金余額與帳存數(shù)不符扣10分；

（2）要求按時核對銀行存款各個帳戶的月末余額與銀行對帳單余額，若有不符，要及時

查明原因，并根據(jù)經(jīng)理批示做出當月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。沒按時核對扣5分；沒查明原因扣5分；沒做調(diào)節(jié)表扣5分。

4.交單（10分）

要求每3天向主辦會計交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單，月終最后一次交單不超過次月2日，銀行存款對帳單不超過次月7日。以上要求每違反一次扣2分。

5.交辦任務(wù)（5分）

要求按時圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財務(wù)部月工作計劃中負責的工作任務(wù)。每有一次不按時或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。

第五篇：財務(wù)部工作職責

財務(wù)部工作職責

一、負責公司日常財務(wù)核算，建立、完善會計核算體系，做到賬務(wù)核算準確，對內(nèi)、對外的各種報表出具、上報及時。

二、根據(jù)公司資金運作情況，合理籌集、調(diào)配資金，確保公司資金正常運轉(zhuǎn)。

三、搜集公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料并進行分析、提出建議。

四、嚴格財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，督促財務(wù)人員嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度和財經(jīng)紀律。

五、負責定期組織有關(guān)部門、人員對公司實物資產(chǎn)進行盤點。定期或不定期對出納的貨幣資金進行核對、清查。

六、成本核算，各產(chǎn)品成本計算及損益決算，為產(chǎn)品報價、市場決策提供依據(jù)。

七、應(yīng)收賬款管理，監(jiān)督公司應(yīng)收賬款的及時收回，控制應(yīng)收賬款呆賬風險。

八、嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、紀律、會計制度及政策、法令并負責收集國家財政、稅收、銀行及外匯管理的最新政策、信息。協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行及有關(guān)部門的關(guān)系；負責接待銀行、稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門的稅收檢查工作。

九、負責公司財務(wù)印章、網(wǎng)銀控件的保管工作，妥善保管銀行、稅務(wù)、賬冊、憑證、報表及其他會計檔案資料。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。