第一篇：工商行政執法體系問題的調研思考

“全心全意為人民服務”是我們黨的宗旨。作為一名共產黨員，作為一名維護市場經濟秩序，服務于廣大企業和個體工商戶的紅盾衛士，應該如何在工作中更好地“為人民服務”，如何在工作中實踐科學發展觀，怎么樣對自己的工作進行有效的自我監督和改進，是我們處于轉型變革時期的工商人都應該深入思考的話題。

在構建和諧社會的進程中，建設服務型政府是

一個重要的內容。作為工商系統，實現由單一的行政管理職能向管理型和服務型并重的轉變，是歷史賦予我們當代工商人的使命。我認為，要真正做到“權為民所用，情為民所系，利為民所謀”。要從根本上把我們的隊伍打造成服務型的工商，就必須進行換位思考，把自己放在一個經營者的角度來考查我們的工作，以經營者的需要作為我們工作的標準，才能真正的實現工作作風的轉變，辦事效率的提高和服務意識的增強。

假如我是一個經營者，到工商部門辦事，那么，我首先希望的就是不要“英雄白跑路”。不要因為經辦人員不在崗位而為一件事來回奔波。作為經營者，尤其是農村地區的經營者，住得遠的往往離工商所有好幾十里路，況且交通不方便，幾十里的奔波迎接他們的卻是把門的鐵將軍，當事人心里會作何感想？

假如我是一個經營者，一踏進工商所的大門，我也希望看到一張張微笑的臉，而不是冰冷的面孔。我想不少人都有過辦事受冷遇的經歷，辦事人員或是旁若無人高談闊論，或是一張報紙一杯清茶，卻把你一個人晾在那里半天沒人搭理。這種滋味好受嗎？將心比心，如果遇到經營者來辦事的時候，多想想自己辦事的那些“痛苦”經歷，我想我們就不應該也不會再用那種態度去對待他們。

假如我是一個經營者，我希望我在咨詢法規政策時或辦理手續時能有人給我耐心的解釋、熱心的指點，能夠享受到熱情高效的服務，準確的了解到所需的信息，一次性告知，盡快辦好相關的手續，而不是一個問題幾種回答，讓我霧里看花，不明究里。

假如我是一個經營者，我不希望接待我的工作人員都是酒氣熏天、昏昏欲睡。更不希望看到他們在三五成群的打麻將、斗地主，對我愛理不理。

作為一個經營者，我多么希望看到所有的工商人員都能夠真正的做到嚴格執法，熱情服務，照章辦事。不希望每辦一件事都大費周折，要在酒桌飯局上“研究研究”或是記下我的手機號或者只有所長才能辦；我們經營者真的經不起多少“研究”，也沒有那么好的記性，受不住折騰的。只要進了工商所的門一次就能辦理終結。

假若我是一個農村經營者，為了方便百姓，在春播秋收時要銷售化肥，工商所是不是從服務“三農”，支援“三農”的角度考慮給經營者辦理經營范圍有“化肥”的營業執照，不能為單純的一項經營項目年年受同一種類的處罰吧。

作為一個經營者，多么希望看到工作中常常打交道的工商所有一個真抓實干、開拓創新的形象；是一個解決經營者難題促和諧，心系百姓、真情為經營者的管家；是一個講政治，顧全大局，精誠團結聚合力，發揚民主、和諧共事、團結進取的家庭；是一個正確行使權力樹權威，秉公用權、廉潔自律講操守，正派生活、情趣健康的共產黨員的形象崗位；相互之間不倒閑話，不在外界倒罵同志樹立自我的形象的單位，是一個出門一伙人，吃飯一桌人，進門一家人，和氣團結進取的一個集體。

作為一個經營者，他們自食其力，為市場經濟的繁榮和地方經濟的發展作做出了應有的貢獻。他們提出這樣的要求過分嗎？不！他們的這些要求，本來就該是我們應盡的職責。如果我們自己也是一個經營者，這不正是我們所希望的嗎？當我們在三九寒冬烤著暖爐，在炎炎夏日吹著冷氣的時候，他們還要在外面為生活奔波。多想想他們的難處，我們也都有父母、妻兒、朋友，如果他們在外面辦事受了別人的白眼、冷遇，我們心里會好受嗎？

我們是人民的公仆，我們的薪水是經營者的稅款，經營者就是我們的衣食父母。他們并沒有奢求我們把他們怎么著，他們所希望的，只是盡職盡責的服務，只是冬天的一杯熱茶，夏天的一口涼水，甚至只是我們工作人員的一張笑臉，一句和氣的問候。帶著微笑不會比皺著眉頭困難，說一些友善鼓勵的話，也不比批評一頓來的費力，友愛的對待他人，其實跟不友善或不關懷他人一樣容易。

孔子說：“己所不欲，勿施于人”，這是一個人的立身處世之本。我們自己不希望的待遇，請不要把它加于經營者的身上；我們自己所希望得到的服務，請把它奉獻給每一個經營者。作為一名工商人，我們時時刻刻都應該有這樣一種意識：“如果我是一個經營者，我所需要的是什么，我不需要的是什么？”只有把這種換位思考的意識貫穿到我們工作的每一個細節當中，才能真正樹立起我們服務型工商、服務型政府的形象；才能把黨員的先進性在工作中繼續保持和延伸，才是“學習實踐科學發展觀”的具體實踐，才能真正的把行風政風的改進落到實處。

既然如此，那么，就讓我們從自身做起吧。要知道，經營者的這些希望和要求，并不需要我們去“赴湯

蹈火”，也不需要我們作出多大的犧牲，只要我們能將心比心，以誠待人，嚴守職責。僅僅是這些，就能使經營者的心中感到無比的溫暖，經濟發展就會出現新的氣象。

第二篇：淺議工商行政執法問題

近年來，工商行政管理執法隊伍，取得了較大幅度的發展，隊伍的執法水平已經有了明顯提高，依法行政、優質服務的意識進一步增強，但從當前的實踐情況來看，隨著經濟發展的多樣化，社會的不斷進步，工商部門監管市場的任務不斷加重，對工商行政執法的要求不斷提高，工商執法辦案工作仍然存在著諸多的矛盾和問題亟待重視和解決。

一、執法環境亟待優化

1.地方行政干預依然存在。省以下工商機關雖然是垂直領導，但工商行政執法往往沖不破人情網、跳不出地方保護主義的怪圈。某些地方領導將行政執法與經濟發展軟環境對立起來，對納稅大戶和骨干企業實行特別保護，致使工商執法的一些工作難以開展。

2.執法管轄交叉、錯位。工商部門與許多專職執法機構，如質監、藥監、衛生等部門職能重疊，執法范圍模糊不清，實踐中常常出現管轄上的爭與推。

二、隊伍素質良莠不齊

一些執法人員不熟悉法律法規，不懂得執法程序、執法技巧及查帳、取證等專業知識，在辦案過程中不免出現實體或程序上的錯誤。

（一）重罰輕糾

實踐中，一些辦案機構在辦案時，對違法行為可能產生的嚴重后果及如何采取有效措施去糾正不重視，而只注重對當事人罰款，一味追求經濟效益，存在著“只罰不糾、罰款放行”的現象。部分執法人員對行政法律規定的處罰與教育相結合的原則不領會，某些違法人員誤認為執法機關只要罰款，不管糾正，處罰決定書的處罰條款往往只有罰款一項，而警告、通報批評、限期改正、責令停業整頓等措施往往撇開不談。

（二）重實體、輕程序

長期以來，有部分執法人員或憑經驗辦事，或因粗心大意，忽視了程序上的完備，認為程序問題是工作上的步驟和方法的問題，只要實體上合法，即使程序不完備，也不影響案件的定性和處罰，從而在辦案中隨意簡化程序或故意違反程序。一旦此類案件被復議或起訴，則必然面臨被撤銷的結果，程序問題不容忽視。

（三）濫用自由裁量權

一些執法人員在辦案時受自身思想業務素質的影響辦“關系案”、“人情案”，也有認識和業務水平的問題，把握不平衡，致使“重過輕罰”“輕過重罰”“過罰不當”。該處罰的沒處罰，該移送的又未移送。

另外，執法機關在法律文書的制作在實踐中也不夠規范，主要有以下問題：

1.現場檢查筆錄和詢問筆錄內容（定案的證據）過于簡單，未反映違法事實和違法現場涉案物品的數量、質量和狀態；

2.有的當事人基本情況沒有查清（自然人未提供身份證明或經營者未提供營業執照）

3.有的詢問筆錄修改過后不要求當事人簽名；

4.處罰決定書和罰沒收據上的當事人不一致；

5.收集的證據沒有提供人簽字，證據來源不清；

6.復議期間和復議機關交代不準確。

三、如何規范工商行政執法

（一）提高執法隊伍素質

工商行政執法是一項專業性很強的工作，工商執法人員在執法過程中處于主動的地位，提高執法隊伍素質是規范工商行政執法的關鍵。1.提高隊伍的道德素養。要有嚴格依法辦事的素養，要有公正執法、敢于堅持正義、剛正不阿的品德。要有強烈的責任心，以對人民負責、對法律負責、對事實負責的信念，辦好每一個案件。2.提高隊伍的執法水平。工商執法干部要切實加強對法律法規等相關知識的學習，特別是加強業務知識的學習，培養辨證思維的能力，培養調查取證和分析研究的能力，通過案件探討和交流等方式提高執法人員的執法水平，以期我們在執法過程中正確適用法律進行定性和處罰。

（二）完善行政處罰程序

目前工商執法在程序上的依據主要是《行政處罰法》和國家工商總局頒發的《工商行政管理機關行政處罰程序暫行規定》，規定了工商行政執法部門在管轄、立案、調查、核審、告知、聽證、處罰、執行以及行政復議等過程中應遵循的程序，工商執法人員在執法過程中要嚴格遵守法律法規中有關程序的規定，該告知的告知，該回避的回避，決不能圖省事而故意規避或無視程序的完善。地方工商執法部門為了準確在理解和執行法律，可就法律法規尚不具體完備的地方加以細化。例貴池分局就案件核審和市場監管責任承擔分別制定了《案件核審制度》和《池州市工商行政管理局貴池分局市場監管層級責任制》。只有程序上的完備，才有行政處罰實體上的公正。

（三）加強案件指導 重視經驗推廣

為防止自由裁量權的濫用，提高處罰的公正性和效能，應加強案件指導活動。一可將優秀案例匯編成冊。由于執法實踐中的個案具有具體性、復雜性和可借鑒性等特點，其中的典型案例對提高辦案質量很有促進作用。二是加強案件交流探討工作。一方面可推廣地方執法中的成功經驗，另一方面可集中全系統的智慧來探討執法中的執法問題。

（四）健全制度、完善辦案機制

1.建立錯案責任追究制度。分局可以通過制定制度明確辦案人員在案件中的責

任，可以賦予案件主辦人在案件查辦過程中的組織協調、調查取證、應急處理、定性處罰等方面的權力，并實行案件主辦人限時辦結案件和錯案責任追究制，這樣可以增強案件主辦人的責任心、提高辦案的實效。

2.案件回訪制度。行政處罰后，絕對不能一罰了之，必要時可以聘請行風監督員對被處罰的當事人進行回訪，了解案件實體和程序有無瑕疵、辦案人員是

否廉潔自律、是否有徇私枉法和吃、拿、卡、要的情形等。.加強內部監督，虛心接受外部監督

行政系統內部的執法監督相對于司法審查成本更低，較之社會監督效果更好，應當著力研究和探索。貴池分局通過開案件評審會的形式對已辦結的案件進行評比，互相揪錯，對發現的問題及時進行補正和糾正，起到了很好的效果。司法機關、人大、政協和社會各界的監督，是防止行政執法出現錯誤的保證，我們要虛心接受，認真對待。

面對機遇和挑戰，工商行政管理執法建設任重道遠，只有全面提高執法水平、加大執法監督、健全各項制度，才能擔負起社會主義市場經濟衛士的重任。

第三篇：工商行政執法問題解析調研報告

隨著社會主義市場經濟的逐步建立，工商部門監管市場的任務不斷加重，特別是我國入世后，對工商行政管理執法的要求不斷提高。近年來，全國工商體制改革成果卓著，工商行政管理執法也以此為契機，取得了較大幅度的發展，但通過我科對經檢大隊和各工商所的調研，從當前的實踐情況來看，工商執法辦案工作仍然存在著諸多的矛盾和問題、面臨著嚴峻的挑戰。

一、執法環境難題突出

1.地方行政干預依然存在。工商行政體制改革后，省以下工商機關雖然實現了垂直領導，但工商行政執法往往沖不破人情網、跳不出地方保護主義的怪圈。職能部門與地方政府因其所處的位置不同，擔負責任不同，這就決定了思維方式、目標定位、工作方法等方面的差異，加之一些市場經營者與地方政府關系好，從而導致某些地方領導將行政執法與經濟發展軟環境對立起來，要求工商部門對納稅大戶和骨干企業不能查、行政壁壘不能動。

2.執法管轄交叉、錯位。工商部門與許多專職執法機構，如質監、衛生、商檢等部門職能重疊，執法范圍模糊不清，常常出現某些領域的交叉執法、重復執法或監管的盲區和空白地帶。3.執法手段匱乏，強制性行政措施難于實施。過去某些工商法規中規定的“強行劃撥權”、“物品扣留”等強制措施，現在已全部或者部分地退出執法程序，這就使工商執法的權威和力度受到了嚴峻的挑戰。

二、執法水平良莠不齊，部分執法人員素質偏低 許多執法人員以前從事的是個體專管工作，從來沒有查處過案件，這就導致他們不熟悉法律、法規，不懂得執法程序、執法技巧及有關查帳、取證等專業知識，因此，這一部分人在辦案過程中往往問題不斷。

（一）重罰輕糾

實踐中，一些辦案機構在辦案時，只注重對當事人罰款，而對違法行為可能產生的嚴重后果及如何采取有效措施去糾正重視程度還不夠，這在執法中就走進了“重罰輕糾”的誤區。這一現象的表現形式有1.只罰不糾。即對市場上銷售假冒偽劣商品的行為只罰款，對已售出的存在嚴重隱患的產品不認真追查；2.罰款放行。對查獲的不合格產品或國家規定的違禁物品，違反法律、法規的規定，采取罰款放行的錯誤做法。3.只打不追。只對查到的問題進行處理，而對表面現象背后的隱患問題不注意追查。4.手段單一。部分執法人員對行政法律規定的處罰與教育相結合的原則不領會，處罰決定書的處罰條款往往只有罰款一項，不會運用警告、通報批評、限期改正、責令停業整頓等措施，致使某些違法人員誤認為執法機關只要罰款，不管糾正。綜觀這些執法誤區，究其原由，可歸納為以下幾點：

一是少數辦案單位和執法人員思想偏差，存在一切向“錢”看的傾向，對已經流向市場、存在隱患的涉案物品的危害性認識不足，而且存在怕麻煩、怕費事、怕人情、怕出錯的消極畏難情緒，認為差不多就可以了，沒有必要深究不放。

二是綜合執法手段不強，工商執法依據不足。在眾多工商執法法規中，有執法力度和強制措施的甚少，而且可操作性不強，這就導致行政執法依據不足，手段不硬，難以達到理想的執法效果。

三是部分執法機關內部管理和考核存在偏差，將罰沒款數與工作業績和獎懲掛鉤，從而導致辦案人員片面追求罰款數量、忽視辦案質量。

（二）重實體、輕程序

長期以來，有部分執法人員憑經驗辦事，采取經驗主義，認為程序問題是工作上的步驟和方法的問題，只要實體上合法，程序上無所謂；還有的人認為，即使程序錯了，也不影響案件的定性和處罰。但是許多行政處罰案件被訴到人民法院之后，不是因為實體問題，往往是因為程序不合法而被撤銷，因此，程序合法絕對不能丟。這些輕程序的人員在工作中常有以下表現：

1.隨意簡化程序。一是將一般程序案件作簡易程序案件處理。簡易程序只適用于罰款和警告兩類，而且罰款的幅度法律也有明確規定，但在執法實踐中，有的執法人員將沒收財物、停業整頓的案件作為簡易程序案件，有的將罰款幾千元的案件也以簡易程序處理，一味圖簡單省事。二是任意簡化某個程序中的某些環節。程序是一個連續性的過程，一環緊扣另一環，如果簡化這些環節就會構成程序違法，一旦被起訴到法院，這樣的行政處罰將不堪一擊。三是隨意簡化法定程序中的某些手續，如在簡易程序案件中，有的執法人員往往就只給當事人開一張處罰決定書，省略了亮證、告知等。

2.有意規避法定程序。一是對行政處罰案件進行變通處理來規避法定程序。一些被處罰的當事人為了自身利益和聲譽，要求工商部門不要下處罰決定，自己以變通的方法交罰沒款，如交贊助費或交管理費等，這樣既可以將不計入成本的罰款變為計入成本的各項費用逃避稅收，又可以抓住工商部門的把柄，牽制工商部門以后對自己的查處。二是執法人員主動與當事人協商來規避法律。由于目前執法環境不好，來自社會各方面的壓力很大，一些執法人員為了盡快結案、息事寧人，就主動和當事人協商行政處罰的種類和幅度，只要談妥，就憑當事人的認識材料處罰。但這種行政處罰只要當事人提起復議或訴訟，工商部門將必敗無疑。3.故意違反法定程序。這些程序包括回避程序、調查程序、告知程序、時效程序等。有利害關系的不回避、進行調查時不亮證、勘驗后不請鑒證人簽名、符合聽證條件的不告知聽證權、采取先行登記保存超時限，這些問題許多執法人員覺得無所謂，但在訴訟中往往就是這些小細節成為工商部門的死穴，只要當事人訴諸法律，工商部門也必敗無疑。

（三）重證據、輕規范

由于歷史的原因，目前不少工商行政管理執法人員法學功底不扎實，難以適應新形式下的執法和辦案工作，適用法律隨心所欲，不知所以然。在法律適用上，知道特別規定優于普通規定，但不知道這一原則只適用于同一機關制定的法，而且特別規定出臺的時間必須晚于一般規定；知道新的規定優于舊的規定，但不知道如果新的規定是一般規定，而舊的規定是特別規定就不能簡單適用這一原則，不能確定時，應按《立法法》第85條和86條執行；知道“上位法優于下位法”，但不知道這一原則適用的無條件性。當然，當下位法和上位法一致時可以使用下位法，但是使用上位法可以減少許多麻煩，適用下位法，當事人經常會提出異議，一旦進入復議、訴訟程序還要先證明與上位法相同，而如果直接適用上位法就可免去類似的麻煩。此外，即使適用同一部法律時，某些執法人員對于應該適用哪一條也模糊不清，有些執法人員使用的條款竟然與案件風馬牛不相及。

法律文書的制作在實踐中也不夠規范，主要有以下問題： 1.有的文書執法人員不簽名；

2.有的案件當事人在文書上不簽字，只按手印； 3.有的詢問筆錄修改過后不要求當事人簽名； 4.處罰決定書和罰沒收據上的當事人不一致；

6.現場檢查筆錄和詢問筆錄內容過于簡單，不反映違法事實和違法現場涉案物品的數量、質量和狀態；

7.復議期間和復議機關交代不準確。

三、解決問題的對策

（一）提高執法隊伍素質、夯實依法行政基礎

工商行政管理是一項專業性很強的工作，要提高工商行政管理執法水平，首先必須提高這支執法隊伍的素質，而加強學習是提高素質的必然途徑。學習的方式方法很多，“三個一”學習制度就是比較科學的學習方法之一?！叭齻€一”即：一年一期一培訓、一季一法一考試、一月一案一分析。一年一期一培訓就是每年由法治部門邀請法學教授或市局、省局法治處領導作專題講座，講解依法行政的新形勢、講解依法行政中的疑難問題、執法人員交流各自在案件辦理核審等工作中的經驗，培訓班融理論學習、案例分析、工作交流于一體，從而有效促進依法行政水平的提高。一季一法一考試是指每個季度確定一部法律為考試內容，執法人員以自學為主，考試成績納入工作考核，以此營造起執法人員在業余時間自覺學習法律知識的氛圍。一月一案一分析指利用分局的計算機局域網，每月進行一次案例討論分析，可由法治科會同業務科室選擇疑難案例和新穎案例上網介紹案情，各部門和工商所提出見解上網交流，法治科最后公布答案與得分。

除此之外，分局還可以積極組織開展與法院系統的工作研討活動，探索增強執法辦案技能的新途徑。平時執法過程中執法部門雖然狠抓依法行政，但是由于工商機關監管的范圍比較廣，涉及的法律、法規和規章比較多，法律的競合現象比較普遍，加之執法人員的法律素質參差不齊，對一些案件在證據的引用和法律條文的適用上有時不夠準確，這不僅影響了行政執法的質量，也引發了許多行政訴訟。開展與法院系統的工作研討，不僅有助于辦案人員對工商法律、法規的理解和運用，而且還可以通過相互溝通，在一些問題上形成共識。開展研討活動主要是選好課題，這可以由法治科根據案件核審、行政復議和行政訴訟中發現的突出問題整理出研討課題，然后在網上公布，請辦案部門先行準備，待時機成熟邀請法院研討。

（二）加大執法監督，完善、創新法制建設

權力沒有制約就會形成腐敗，這就需要制度的監督，具體可以從三個方面著手：一是加強行政缺位的監督。行政缺位實質上就是一種執法不到位的表現，應該管理的事務沒有管理，或者應該嚴格管理好的沒有管理好，“重罰輕糾”就是表現之一，這就需要制定明確的執法責任制，如《重大事項備案制》、《工商所以分局名義實施行政處罰的實施辦法》、《工商所以自己名義實施行政處罰的實施辦法》、《案件領導小組工作制度》、《案件核審制度》等，將不同崗位的職責、任務和目標明確下來，按照要求檢驗執法的績效，加強監督，對瀆職行為追究行政和法律責任。二是做好內部橫向監督。在執法監督工作中，往往上級對下級的執法行為進行監督似乎順理成章，而一個機關內部同級機構之間的監督容易產生矛盾和摩擦，更容易流于形式，實際上橫向監督更容易及時發現問題，對防止和糾正錯案更便捷。三是對行政處罰案件中對扣留、罰沒的財物去要進行全程的監督，可以制定《扣留、封存、罰沒款物的管理規定》以便防止執法中的腐敗現象。此外，制定《行政處罰案件申請法院強制執行規定》、《查詢、暫停結算違法當事人在金融機構存款的管理規定》等，對執法過程中涉及的一些其他事項作出規定。

（三）健全制度、完善辦案機制

1.建立案件主辦人制度。分局可以通過考試篩選，將業務骨干作為案件主辦人，可以賦予案件主辦人在案件查辦過程中的組織協調、調查取證、應急處理、定性處罰等方面的權力，并實行案件主辦人限時辦結案件和錯案責任追究制。每個案件可以明確一名案件主辦人為組長組成辦案組，依據法定程序查辦案件，組長對整個案件辦理負總責，這樣可以增強案件主辦人的責任心、提高辦案的實效。

2.推行等級辦案制度。分局可以將辦案人員分等級，讓大家競爭辦案等級，從而建立激勵機制。對不同等級的辦案人員實行不同的辦案獎勵，而未取得辦案員資格的則不予獎勵。對等級辦案員實行考評，一年一聘，逐年通過考試聘用或晉升。

3.案件回訪制度。行政處罰后，絕對不能一罰了之，必要時可以聘請行風監督員對被處罰的當事人進行回訪，了解案件實體和程序有無瑕疵、辦案人員是否廉潔自律、是否有徇私枉法和吃、拿、卡、要的情形等。面對機遇和挑戰，工商行政管理執法建設任重道遠，只有全面提高執法水平、加大執法監督、健全各項制度，才能擔負起社會主義市場經濟衛士的重任。

第四篇：工商行政執法問題解析

隨著社會主義市場經濟的逐步建立，工商部門監管市場的任務不斷加重，特別是我國入世后，對工商行政管理執法的要求不斷提高。近年來，全國工商體制改革成果卓著，工商行政管理執法也以此為契機，取得了較大幅度的發展，但通過我科對經檢大隊和各工商所的調研，從當前的實踐情況來看，工商執法辦案工作仍然存在著諸多的矛盾和問題、面臨著嚴峻的挑戰。

一、執法環境難題突出1.地方行政干預依然存在。工商行政體制改革后，省以下工商機關雖然實現了垂直領導，但工商行政執法往往沖不破人情網、跳不出地方保護主義的怪圈。職能部門與地方政府因其所處的位置不同，擔負責任不同，這就決定了思維方式、目標定位、工作方法等方面的差異，加之一些市場經營者與地方政府關系好，從而導致某些地方領導將行政執法與經濟發展軟環境對立起來，要求工商部門對納稅大戶和骨干企業不能查、行政壁壘不能動。2.執法管轄交叉、錯位。工商部門與許多專職執法機構，如質監、衛生、商檢等部門職能重疊，執法范圍模糊不清，常常出現某些領域的交叉執法、重復執法或監管的盲區和空白地帶。3.執法手段匱乏，強制性行政措施難于實施。過去某些工商法規中規定的“強行劃撥權”、“物品扣留”等強制措施，現在已全部或者部分地退出執法程序，這就使工商執法的權威和力度受到了嚴峻的挑戰。

二、執法水平良莠不齊，部分執法人員素質偏低許多執法人員以前從事的是個體專管工作，從來沒有查處過案件，這就導致他們不熟悉法律、法規，不懂得執法程序、執法技巧及有關查帳、取證等專業知識，因此，這一部分人在辦案過程中往往問題不斷。

（一）重罰輕糾實踐中，一些辦案機構在辦案時，只注重對當事人罰款，而對違法行為可能產生的嚴重后果及如何采取有效措施去糾正重視程度還不夠，這在執法中就走進了“重罰輕糾”的誤區。這一現象的表現形式有1.只罰不糾。即對市場上銷售假冒偽劣商品的行為只罰款，對已售出的存在嚴重隱患的產品不認真追查；2.罰款放行。對查獲的不合格產品或國家規定的違禁物品，違反法律、法規的規定，采取罰款放行的錯誤做法。3.只打不追。只對查到的問題進行處理，而對表面現象背后的隱患問題不注意追查。4.手段單一。部分執法人員對行政法律規定的處罰與教育相結合的原則不領會，處罰決定書的處罰條款往往只有罰款一項，不會運用警告、通報批評、限期改正、責令停業整頓等措施，致使某些違法人員誤認為執法機關只要罰款，不管糾正。綜觀這些執法誤區，究其原由，可歸納為以下幾點：一是少數辦案單位和執法人員思想偏差，存在一切向“錢”看的傾向，對已經流向市場、存在隱患的涉案物品的危害性認識不足，而且存在怕麻煩、怕費事、怕人情、怕出錯的消極畏難情緒，認為差不多就可以了，沒有必要深究不放。二是綜合執法手段不強，工商執法依據不足。在眾多工商執法法規中，有執法力度和強制措施的甚少，而且可操作性不強，這就導致行政執法依據不足，手段不硬，難以達到理想的執法效果。三是部分執法機關內部管理和考核存在偏差，將罰沒款數與工作業績和獎懲掛鉤，從而導致辦案人員片面追求罰款數量、忽視辦案質量。

（二）重實體、輕程序長期以來，有部分執法人員憑經驗辦事，采取經驗主義，認為程序問題是工作上的步驟和方法的問題，只要實體上合法，程序上無所謂；還有的人認為，即使程序錯了，也不影響案件的定性和處罰。但是許多行政處罰案件被訴到人民法院之后，不是因為實體問題，往往是因為程序不合法而被撤銷，因此，程序合法絕對不能丟。這些輕程序的人員在工作中常有以下表現：1.隨意簡化程序。一是將一般程序案件作簡易程序案件處理。簡易程序只適用于罰款和警告兩類，而且罰款的幅度法律也有明確規定，但在執法實踐中，有的執法人員將沒收財物、停業整頓的案件作為簡易程序案件，有的將罰款幾千元的案件也以簡易程序處理，一味圖簡單省事。二是任意簡化某個程序中的某些環節。程序是一個連續性的過程，一環緊扣另一環，如果簡化這些環節就會構成程序違法，一旦被起訴到法院，這樣的行政處罰將不堪一擊。三是隨意簡化法定程序中的某些手續，如在簡易程序案件中，有的執法人員往往就只給當事人開一張處罰決定書，省略了亮證、告知等。2.有意規避法定程序。一是對行政處罰案件進行變通處理來規避法定程序。一些被處罰的當事人為了自身利益和聲譽，要求工商部門不要下處罰決定，自己以變通的方法交罰沒款，如交贊助費或交管理費等，這樣既可以將不計入成本的罰款變為計入成本的各項費用逃避稅收，又可以抓住工商部門的把柄，牽制工商部門以后對自己的查處。二是執法人員主動與當事人協商來規避法律。由于目前執法環境不好，來自社會各方面的壓力很大，一些執法人員為了盡快

第五篇：工商行政執法問題提綱

工商行政執法問題提綱

主要講兩個內容：一是工商行政處罰的證據問題；二是目前工商行政執法的熱

點和難點問題(結合案例來講)。

第一個內容工商行政處罰的證據問題

這個內容，主要講證據的種類、要求、調查和收集、核實和認定等內容。應當收集哪些證據，怎樣才是證據確鑿，意義：根據行政訴訟法(第五十四條，“十六字”方針)、行政復議法(第二十八條，“二十字方針”)的規定，主要證據是否確鑿，是行政復議機關、人民法院判斷工商機關行政處罰是否合法的重要要件。

現狀：《中華人民共和國行政處罰法》：沒有規定行政處罰的證據種類和法定要求，只在第36條規定了調查和收集證據的基本原則和在第37條規定了調查和收集取證的兩個方式。

國家工商行政管理總局《工商行政管理機關行政處罰程序規定》(下稱總局28號令)參照行政訴訟證據規則，規定了證據的種類，以及部分證據的法定要求、調查和收集證據的法定方式。28號令修改情況(24條“詢問”、28條“視聽資料、計算機數據”、第29條“現場檢查”、31條“鑒定”、43條“簽名”)。《中華人民共和國行政訴訟法》和最高人民法院《最高人民法院關于行政訴訟證據若干問題的規定》(下稱《證據規定》)，較全面地規定了證據的種類和法定要求、調查和收集證據、核實和認定證據的規則。

建議：每個執法人員深入學習總局第28號令，和行政訴訟法、相應的司法解釋。

案例分析：當事人不配合，如何確保證據的合法性

案情：根據群眾舉報，某市工商局三位執法人員于2007年10月31日對位于該市ｘｘ路22號二樓的ｘｘ目標電子競技運動訓練中心(為民辦非企業單位)的經營場所進行檢查，現場發現20臺電腦均有顧客在互聯網上玩游戲、聊天及瀏

覽信息；3臺ADSL客戶端設備，2臺分離器和1臺光纖收發器等設備處于工作狀態。某市工商局制作了現場筆錄，并對該中心的現場負責人張ｘ以及顧客陳ｘ、王ｘ進行了詢問調查。同日，某市工商局對該中心立案。同年11月1日，某市工商局對該中心再次進行檢查，制作了現場檢查筆錄，對張ｘ以及顧客宋ｘ分別進行了詢問調查；同時，以該中心涉嫌未經許可擅自從事互聯網上網服務經營活動為由，根據《互聯網上網服務營業場所管理條例》第二十七條的規定，扣押了20臺電腦主機。2008年4月7日，某市工商局在文化局、街道辦的三位工作人員的見證下，對在扣押的20臺電腦主機開機取證。2008年8月16日，某市工商局作出行政處罰決定，認定該中心在未取得許可的情況下，從2006年12月起，在其經營場所擅自向公眾提供營利性互聯網上網服務，違反了《互聯網上網服務營業場所管理條例》第七條的規定，構成擅自從事互聯網上網服務經營活動的行為，根據該條例第二十七條的規定，沒收在扣押的20臺電腦主機。

分析：

在某市工商局調查該案的過程中，當事人某目標電子競技運動訓練中心(以下簡稱ｘｘ中心)反應強烈，拒絕配合調查，其法定代表人不接受調查，不在證據上簽名，不簽收文書，最后對某市工商局作出的扣押強制措施和行政處罰決定均提起了行政訴訟。

在辦案過程中，當事人不配合調查，如何確保證據的合法性？這個問題，多年以來一直是令工商執法人員困惑的難題。

一、關于調查取證的合法性問題。

依法取證，是確保證據證明力的關鍵。在當事人不配合調查的情況下，如何依法取證，以確保證據的證明力，尤為重要。該案中，某市工商局取得了現場檢查筆錄、詢問筆錄、現場照片、電腦運行記錄等證據，以證明了ｘｘ中心未經許可擅自從事互聯網上網服務經營活動的行為。下面，對該四種證據的合法性一一進行分析。

一是現場筆錄。

某市工商局分別于2007年10月31日和11月1日對ｘｘ中心的經營場所進行了檢查，并制作了現場筆錄。ｘｘ中心在訴訟中認為，該兩份筆錄上沒有該中心法定代表人的簽名或蓋章，不符合證據的要求，不能作為證據使用。

最高人民法院《證據規定》第十五條規定，法律、法規和規章對現場筆錄的制作形式另有規定的，從其規定。根據總局28號令第二十九條以及第四十三條的規定，兩份現場筆錄必須符合兩個法定要求，方為有效證據：其一是內容合法，即現場筆錄必須載明時間、地點、事件等內容；其二是形式合法，即現場檢查時應當有當事人或第三人在場，且筆錄必須由辦案人員、當事人、第三人簽名或者蓋章。當事人拒絕到場，拒絕簽名，或者無法找到當事人的，辦案人員應當在筆錄或者其他材料上注明原因，必要時可邀請有關人員作為見證人。

該案中，從內容上看，兩份現場筆錄記載了檢查的具體時間分別是2007年10月31日和11月1日；地點為某市ｘｘ路22號二樓；現場的情況是：共有20臺電腦，均有顧客在互聯網上玩游戲、聊天及瀏覽信息；3臺ADSL客戶端設備；2臺分離器和1臺光纖收發器等設備處于工作狀態；該中心的法定代表人李ｘ不在現場；執法人員現場拍照。以上內容均符合28號令第二十九條規定的現場筆錄之內容要件。從形式上看，兩份現場筆錄由ｘｘ中心現場負責人張ｘ在當事人欄目簽名確認，顧客陳ｘ和王ｘ(第一次筆錄證人)、宋ｘ(第二次筆錄證人)在證人欄目簽名作證，三名執法人員在辦案人員欄目簽名。以上簽名均符合28號令第二十九條規定的現場筆錄形式要求。而張ｘ為ｘｘ中心在場的負責人，受過高等教育，為完全行為能力人，在ｘｘ中心的法定代表人李ｘ不在現場的情況下，張ｘ在現場筆錄上簽名，確認的是ｘｘ中心當時被檢查的客觀情況，而不是確認ｘｘ中心的意志，并不需要ｘｘ中心的授權；三位顧客為完全行為能力人，其以證人的身份簽名，符合“第三人”的法定要求。因此，該兩份現場筆錄無論從內容上還是形式上，均符合28號令第二十九條規定的法定要件，為有效證據。二是詢問筆錄。

某市工商局對ｘｘ中心進行第一次現場檢查時，對該中心的現場負責人張ｘ、以及顧客陳ｘ、王ｘ進行了詢問調查，制作了詢問筆錄；第二次調查時，制作了對張ｘ以及顧客宋ｘ的詢問筆錄。ｘｘ中心認為，以上五份筆錄中，所有被詢問人的回答幾乎完全一致，均是對其不利的內容，明顯為某市工商局臆造的，為無效證據。

最高人民法院《證據規定》第十條第二款規定，法律、法規、司法解釋和規章對書證的制作形式另有規定的，從其規定。28號令第二十四條規定，制作詢問筆錄必須符合如下要件方為合法：其一，詢問當事人或證明人時，應當個別進行；其二，制作筆錄時，應當交被詢問人核對，以及允許其更正或補充(涂改部分應當由被詢問人簽名確認)；其三，被詢問人在筆錄上逐頁以簽名等方式確認；辦案人員也必須在筆錄上簽名。該案中，五份詢問筆錄均顯示，某市工商局對張ｘ、以及顧客陳ｘ、王ｘ、宋ｘ等四人進行了個別的詢問；筆錄上由四人所書“以上筆錄由本人核對，確定無誤”的字樣并簽名；所涂改的地方，均有四人簽名；三名辦案人員均在筆錄上簽名。以上事實，證明五份詢問筆錄的制作程序均符合第二十四條的規定。而第二十四條并未規定詢問筆錄的內容要求，因此，ｘｘ中心以該五份筆錄中的被詢問人之回答內容幾乎完全一致為由而認為是某市工商局臆造的主張，沒有法律依據作支撐。

三是現場照片。

某市工商局在對ｘｘ中心進行兩次檢查時，除了制作現場筆錄外，還采取拍照的方式，將ｘｘ中心現場的設備、儀器的運行現狀，以及顧客上網的情況記錄下來。照片沖洗出來后，參加檢查的三位執法人員在照片上記載拍照日期、拍照內容以及簽名確認。ｘｘ中心認為，上述照片均無當事人、見證人簽名，不能作為證據。根據28號令第二十九條第二款規定的 “必要時，可采取拍照、錄像等方式記錄現場情況”的內容，結合第四十三條的規定，無當事人、見證人在照片上簽名并

不影響照片的合法性。該案中，某市工商局在制作現場筆錄的基礎上，采取拍照的方式記錄現場情況，是對現場情況的再確認，且照片的內容與現場筆錄的內容相一致，也即，上述照片作為現場筆錄的補強證據，而不是主證據，因此，無當事人、見證人簽名，并不影響照片作為證據的證明力。

四是電腦運行記錄。

某市工商局在某市文化局、街道辦的工作人員的見證下，對在扣押的20臺電腦主機開機取證，制作了電腦運行記錄。該記錄記載了如下內容：開機取證時間為2008年4月7日；開機取證地點在某市工商局辦公大樓ｘｘ室；被打開的主機顯示內容為，桌面設有游戲入口，設有競技游戲、休閑游戲等，C盤顯示登陸互聯網的網址及時間(均為兩次現場檢查當日時間)，E盤顯示有多個QQ號登陸、收取上網押金的記錄等內容；制作記錄欄目由某市工商局的三位執法人員簽名；見證人欄目由某市文化局的兩名工作人員、街道辦的一名工作人員簽名；備注欄目記載有“經兩次書面通知，ｘｘ中心拒絕參加開機取證”的字樣，記錄后附有兩份通知書以及送達回證。

ｘｘ中心認為，該記錄沒有當事人簽名，不符合證據的要求；且某市工商局開機取證違反了行政訴訟中行政機關不得取證的規定，為無效證據。

對于當事人通過不在現場、不在證據材料上簽名等不配合調查的方式，干擾工商機關辦案，以逃避法律制裁的情況，2 8號令第四十三條進行了補救性的規定，以確保證據的合法性。

該案中，某市工商局兩次書面通知ｘｘ中心參加開機取證，但ｘｘ中心沒有派人參加。為此，某市工商局請某市文化局、街道辦的工作人員見證，并注明ｘｘ中心不配合調查的原因。上述做法符合28號令第四十三條關于當事人不配合調查時的證據提取要求，該電腦運行記錄為有效證據。而且，某市工商局是將該記錄作為行政處罰的證據的，其作出行政處罰決定的時間為2008年8月16日，某市ｘ區人民法院受理ｘｘ中心不服該行政處罰提起行政訴訟一案的時間為2008年8月30日，證明某市工商局開機取證的時間(2008年4月7日)在行政處罰決定作出前，以及人民法院受理前，某市工商局沒有違反有關行政訴訟中行政機關不得取證的規定。

瑕疵：某市工商局只作了電腦運行記錄，沒有制作計算機數據。如果以計算機數據這種證據方式固定主機顯示“桌面設有游戲入口，設有競技游戲、休閑游戲等，C盤顯示登陸互聯網的網址及時間(均為兩次現場檢查當日時間)，E盤顯示有多個QQ號登陸、收取上網押金的記錄等”內容，則證據更為確鑿。

二、兩個值得注意的問題

(一)關于管轄權問題。

管轄的問題，是該案的焦點問題。

ｘｘ中心為某市民政局于2005年核準登記的民辦非企業單位，業務主管部門為某市體育局，業務經營范圍包括組織、策劃、電子競技賽事，培訓運動員、教練員、裁判員及從業人員，經營地址為某市某ｘｘ路22號二樓。在案件調查過程中，ｘｘ中心認為根據職權法定的原則，某市工商局對ｘｘ中心沒有管轄權，提出如下三點理由：一是從企業的性質看，其為民辦非企業單位，不屬于《互聯網上網服務營業場所管理條例》第二條規定的“互聯網上網服務營業場所”(指通過計算機等裝置向公眾提供互聯網上網服務的網吧、電腦休閑室等營業性場所)的范疇；二是從經營范圍看，其依法登記的經營項目，必須借助局域網或互聯網進行，作為非營利性機構，其無需再向其他部門申請其他證照即可開展經營；三是從管轄范圍看，即使其進行營利性經營的行為，根據《民辦非企業單位登記管理暫行條例》第四章的規定，亦應由登記機關(民政部門)管轄處理。

行政處罰法第二十條“行政處罰由行為發生地的縣以上行政機關管轄”、28號令第五條、第六條第一款關于“行政處罰由違法行為發生地的縣級以上工商行政管理機關管轄”、“市工商行政管理機關依職權管轄本轄區內發生的案件”。首先，對于民辦非企業單位的違法行為，《民辦非企業單位登記管理暫行條例》并未排除有關國家機關依法進行監管。該條例第五條、第十九條以及第二十五條規定，民辦非企業單位從事營利性經營活動的，由登記機關(即民政部門)依法處罰；第二十六條規定“民辦非企業單位的活動違反其他法律、法規的，由有關國家機關依法處理”。也就是說，對于民辦非企業單位這個特殊主體的違法行為，登記機關有權管轄，同時有關國家機關也可依法管轄。其次，《互聯網上網服務營業場所管理條例》并沒有將民辦非企業單位排除在該條例管轄之外。該條例

第七條規定，“未經許可，任何組織和個人不得從事互聯網上網服務經營活動”。ｘｘ中心作為民辦非企業單位，亦屬于該條規定的“任何組織和個人”的范疇，未經許可不得從事互聯網上網服務經營活動；第三，《互聯網上網服務營業場所管理條例》賦予工商行政管理部門依法監管互聯網上網服務經營活動的職權。該條例第四條和第二十七條規定“未經許可，擅自從事互聯網上網服務經營活動的行為”，由工商行政管理部門依法處理。綜上，對于為民辦非企業單位的ｘｘ中心未經許可從事互聯網上網服務經營活動的行為，某市工商局有權依法管轄。

(二)關于辦案期限的問題。

該案的辦案期限，是另一個焦點問題。

28號令第五十七條規定，適用一般程序處理的案件應當自立案之日起九十日內作出處理決定(特殊情況下可延長)。對未經許可擅自從事互聯網上網服務經營活動的行為實施強制措施的，《互聯網上網服務營業場所管理條例》第二十七條沒有規定期限；《無照經營查處取締辦法》第十一條、第十二條規定，對無照經營行為實施扣押強制措施的期限為15日，特殊情況可延長15日；工商機關應當在扣押期間作出處理決定，逾期未作出處理決定的，視為解除扣押。

該案的期限如何確定呢？

其一，某市工商局實施強制措施的期限是否應當執行《無照經營查處取締辦法》規定的期限？

根據《無照經營查處取締辦法》第四條的規定，無照經營網吧的行為，屬于無照經營行為的一種。而《無照經營查處取締辦法》是規范無照經營行為的一般法，《互聯網上網服務營業場所管理條例》是規范無照經營網吧行為的特殊法，前者對扣押強制措施規定了期限，后者則沒有規定。根據特殊法沒有規定的應當執行一般法之規定的原則，該案強制措施期限應當執行《無照經營查處取締辦法》規定的期限。

其二，某市工商局作出沒收ｘｘ中心在扣押的20臺電腦主機的行政處罰決定應當執行什么期限？

第一種情形，如果某市工商局在扣押期限內對ｘｘ中心的20臺電腦主機作出沒收的處理決定，那么，根據《行政處罰法》第七條的規定，沒收物品是一種行政處罰種類，某市工商局必須根據《互聯網上網服務營業場所管理條例》第二十七條的規定，對ｘｘ中心作出行政處罰決定，才能沒收ｘｘ中心的20臺電腦主機。此時，《無照經營查處取締辦法》第十二條規定的對扣押物品作出的“處理決定”，轉化為某市工商局必須在作出扣押之日起30內作出行政處罰決定，即扣押期限與行政處罰期限一致。因此，該行政處罰案件的期限是《無照經營查處取締辦法》第十一條規定的扣押之日起30日，并非28號令第五十七條規定的立案之日起九十日(特殊情況可延長)。

第二種情形，如果某市工商局未在扣押期限內對ｘｘ中心的20臺電腦主機作出處理決定，而是在扣押期限之后對ｘｘ中心的違法行為進行行政處罰，那么，辦案的期限為28號令第五十七條規定的立案之日起九十日；而某市工商局的扣押行為超過了《無照經營查處取締辦法》第十一條規定的時間，視為解除該扣押行為，繼續扣押ｘｘ中心的電腦無合法依據，應當依法返還。

該案屬于第二種情形。某市工商局于2007年11月1日扣押了ｘｘ中心的20臺電腦主機，直至2008年8月16日才對ｘｘ中心作出沒收在扣押的20臺電腦主機的行政處罰決定，扣押期限顯然超過了30日。因此，在ｘｘ中心不服該扣押措施向人民法院提起行政訴訟一案中，人民法院認定某市工商局的強制措施合法，判決駁回ｘｘ中心的訴訟請求，同時，要求某市工商局在判決生效之日起十日內返還原告被扣押的20臺電腦主機。為確保該案執行到位，某市工商局向人民法院申請延期執行，得到人民法院的支持，從而糾正了因未在扣押期限內作出處理面可能出現案件執行難的被動后果。

該案中，某市工商局正是做到在每一步辦案程序中嚴格遵守28號令的規定，順利地辦結案件。其依法履行職責的行為，得到人民法院的支持，在四次訴訟中均立于不敗之地，有效打擊了違法行為，樹立了工商部門的執法權威。