第一篇：河南省農村信用社聯合社加強流動性風險報告通知

關于加強流動性風險管理的通知

各縣（市、區）農信聯社：

根據省聯社有關通知要求，為進一步加強全市農信社流動性風險管理，維護農信社安全穩健運行，現將加強流動性風險管理有關事宜通知如下：

一、高度重視流動性風險管理

近年來，全省農信社通過深化改革，各項業務實現了平穩較快發展，但不良貸款余額較大，信貸資產質量不實，個別縣級行社存在存貸比例高、備付金率低、支付壓力大、對流動性風險不敏感等流動性風險隱患。各縣級聯社要高度重視流動性風險的防控工作，增強工作的前瞻性、主動性和積極性，采取有效措施，切實防范好流動性風險。

二、切實做好流動性風險防控工作

各縣級聯社要制定轄內流動性風險防控的預案，進一步完善風險防控措施；要建立系統內資金調劑機制，化解臨時性流動性不足；要建立健全流動性風險指標分析預警體系，加強實時監測，實現流動性風險預警常態化；要加強對負面公眾報道的管理，防止聲譽風險對流動性的影響；要加強對大額資金流動的監控，加強對大額資金流動授權管理；要重點關注存貸比例高、備付金率低、支付壓力大的機構，主動化解流動性風險。

三、加強流動性指標監測

各縣級聯社應明確專人，做好流動性風險指標的日常監測、分析、預警等工作，發現問題及時上報。同時，認真做好監測報表和分析報告的填報工作，并于每月8日前將《河南省農村信用社流動性監測報表》（見附件）及分析報告上報slsxdk@163.com,流動性監測報表中的流動性指標要按照河南銀監局1104報表的相關指標定義及計算公式計算，季度末數據要與河南銀監局1104報表相關數據核對一致，分析報告要做到分析深入、語言精煉、判斷有據、措施有效。

附件：河南省農村信用社流動性監測報表

二〇一二年四月二十八日

第二篇：河南省農村信用社聯合社鄭州市辦公室

河南省農村信用社聯合社鄭州市辦公室

招聘公告

河南省農村信用社聯合社鄭州市辦公室所轄市郊、市區、中牟、鞏義、登封、滎陽、新密7家聯社和新鄭農合行（以下簡稱鄭州農信社），網點遍布城鄉，業務輻射范圍較廣，是為農民、農業、農村經濟、縣域經濟、中小企業、城鄉居民提供金融服務的地方金融機構。全市農村信用社各項業務快速發展、資金實力不斷增強、服務功能日趨完善，已成為農村金融的主力軍和聯系農民最好的金融紐帶。截至2010年4月30日，全市農村信用社資產總額達578億元；各項存款余額達478億元，各項貸款余額達320億元，涉農貸款余額197億元，有力地支持了地方經濟發展。

鄭州農信社視人才為企業最寶貴的財富。我們期待著優秀的青年學子加入農信社的隊伍，為農信社改革和發展注入新的活力!

一、招聘計劃

全市農信社計劃招聘基層員工396人，各縣級聯社（含農合行，下同）招聘計劃如下：市郊聯社66名、市區聯社43名、中牟聯社69名、新鄭農合行51名、鞏義聯社30名、登封聯社36名、新密聯社58名、滎陽聯社43名。

二、招聘條件

（一）年滿十八周歲；

（二）熱愛農村金融事業，擁護農信章程，認同河南省農村信用社企業文化；

（三）遵紀守法、廉潔自律、品行端正；

（四）具有正常履行職責的身體條件；

（五）具有符合職位要求的文化程度、從業資格和工作能力；

（六）符合河南省農村信用社親屬回避規定；

（七）法律法規規定的其他條件。

三、招聘標準

（一）學歷：第一學歷為全日制普通高等院校大學專科及以上畢業生（包括2010年應屆畢業生）；報考市區、市郊聯社的，第一學歷須為全日制普通高等院校大學本科及以上學歷（包括2010年應屆畢業生）。本科畢業時，要求取得學位證。

（二）專業：經濟、管理、金融、會計、統計、審計、營銷、計算機、信息通信、法學、中文（秘）、數學應用等專業。

（三）年齡：大專學歷的不超過25歲（1985年1月1日后出生），本科學歷的不超過28歲（1982年1月1日后出生），碩士研究生學歷的不超過30歲（1980年1月1日后出生），博士研究生不超過35歲（1975年1月1日后出生）。大學生村官和“三支一扶”的畢業生年齡可放寬3歲。

四、招聘程序

（一）發布信息。鄭州市農信辦通過鄭州日報、鄭州農信社

網（.cn）面向社會發布招聘計劃和相關要求。

（二）網上報名。本次招工采用網上報名方式，點擊網站相關鏈接，登錄鄭州農信社網站（.cn）查詢。

報名以所應聘縣級聯社為填報志愿，只準填報一個志愿單位，否則將取消報名資格。

1.報名時間：

2010年5月5日至2010年5月8日18時。

2.登陸鄭州農信社網站：

往屆生下載并上傳招聘報名表、個人基本信息、本人近期免冠電子照片（jpg格式，正面2寸證件照，大小為100KB以下）、畢業證、學位證和近期彩色全身生活照的（jpg格式，大小為200KB以下）；應屆生下載并上傳招聘報名表、個人基本信息、本人近期免冠電子照片（jpg格式，正面2寸證件照，大小為100KB以下）、近期彩色全身生活照和學校證明文件（jpg格式，大小為200KB以下），通過電子郵件將上述資料發送至報考單位的郵箱，要求郵件主題為“專業+學歷+姓名”，附件名稱為“姓名+學歷”。各單位郵箱分別為：

中牟聯社電子信箱：ZZNXZPZM@126.COM；

新鄭農合行電子信箱：ZZNXZPXZ@126.COM；

鞏義聯社電子信箱：ZZNXZPGY@126.COM；

登封聯社電子信箱：ZZNXZPDF@126.COM；

新密聯社電子信箱： ZZNXZPXM@126.COM；

滎陽聯社電子信箱：ZZNXZPXY@126.COM；

鄭州市郊聯社電子信箱：ZZNXZPSJ@126.COM；

鄭州市區聯社電子信箱：ZZNXZPSQ@126.COM。

如考生李明，會計本科畢業，報考登封聯社，須將報名有關資料發至登封信箱（ZZNXZPDF@126.COM），郵件主題為“會計+本科+李明”，附件名稱“李明+本科”。

（三）資格審查。招工單位根據公布的條件和要求對應聘者提供的個人信息的真實性和報名資格進行初步審查后，確定參加筆試人員名單。

（四）領取準考證。經初審合格者，另行通知筆試面試時間。報考者應在筆試前3日內攜帶身份證、畢業證、學位證原件及復印件一式三份（無畢業證、學位證的可帶學校證明文件原件），到所報單位確認，出具承諾書，并領取準考證。筆試、面試通過名單將在鄭州農信社網站公布。

（五）筆試。筆試由市農信辦統一組織，采取統一命題、統一評分、統一閱卷的方式進行。筆試科目為《綜合基礎知識》，不指定參考書、不組織任何形式的培訓。考試內容包括金融基礎、經濟管理、法律、文史哲、時事政治、計算機、公文基礎、作文等方面的知識。筆試滿分100分。

筆試成績按照50%計入總成績。

（六）面試。根據招聘計劃和筆試成績，從高分到低分按招聘人數1：1.5比例確定面試人員，筆試成績末位并列的可同時參加面試。面試采取結構化面試的方式。面試主要是考察應聘人員的邏輯思維能力、應變能力、組織協調能力、語言表達能力、業務知識水平及舉止儀表等。面試滿分100分。

面試成績按照50%計入總成績。

（七）體檢。根據筆試、面試匯總成績，從高分到低分按1:1的比例確定擬錄用名單，由用人單位統一組織到具有資質的縣級及以上醫院進行體檢（體檢標準參照“公務員錄用體檢通用標準”執行）。體檢采取無記名抽號方式進行。對體檢不合格的，不予錄取，由此造成的缺額不再遞補。

（八）背景調查。對擬錄用的體檢合格人員，由用人單位對其進行個人背景調查，主要調查核實本人學歷、學位、經歷、勞動關系、社會保險等情況，了解其工作、學習表現，并據實寫出書面調查報告。經證實，對不符合錄用條件的人員，取消錄用資格。

（九）崗前培訓。市農信辦組織對擬錄用的員工進行崗前培訓，培訓內容包括：企業文化、職業道德、勞動紀律、規章制度、操作流程及基本業務知識和技能，培訓合格后方可試用。

（十）試用。試用前應遵循合法公平、平等自愿、協商一致、誠實信用的原則，訂立書面勞動合同。試用期為6個月。在試用期間，被證明不符合錄用條件的或試用期滿經考核不合格、不能勝任工作的應及時解除勞動合同。在簽定勞動合同前，注意核實招聘人員是否與原單位已解除勞動關系、是否與原單位有保密或競業限制協議。

（十一）正式錄用。試用期滿，經考核合格后，用人單位在管理權限內，對招聘人員的正式錄用予以審批和備案。

第三篇：縣農村信用社流動性風險應急預案

濮陽市商業銀行流動性風險管理應急預案

為加強濮陽市商業銀行的流動性風險管理，維護濮陽市商業銀行的安全穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行流動性風險管理指引》、《銀行業突發事件應急預案》以及其他有關法律和行政法規，結合我行實際，特制定本預案。

一、組織機構

為加強對流動性風險管理工作的領導，成立“濮陽市商業銀行流動性風險管理工作領導小組”。組長：×××，副組長：××× 成 員：×××，領導小組下設辦公室，辦公室設在×××，負責流動性風險管理的日常風險預警、跟蹤、監測，在出現突發性事件時，及時啟動應急預案，落實工作措施，確保處置效果，避免風險進一步擴大。

二、目的

為了最大限度地減少因流動性原因產生的支付風險及突發事件給濮陽市商業銀行造成的經濟損失，維護金融穩定和廣大客戶的利益，確保濮陽市商業銀行穩健發展，以適度控制存量、適時調節流量為目標。

第三條 適用范圍

本預案適用于××縣農村信用社對突發性支付風險進行預防、預警和處置。

第四條 突發性支付風時

積極籌劃落實各項防范化解風險措施，相互協調，共同控制和化解風險。

第六條 組織機構

一、成立流動性風險應急處置領導小組

組長：由聯社理事長擔任

副組長：由聯社主任擔任

成員：由聯社副主任，及風險管理部、財務會計部、市場拓展部、稽核監察部、安全保衛部、辦公室、人力資源部等部室主任組成

二、聯社應急處置領導小組為非常設機構，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調整。

三、聯社應急處置領導小組下設辦公室，掛靠在聯社辦公室。

第七條 應急處置內容

一、日常應做好如下幾方面的預測：

1．短期流動性需求的預測。主要是指由季節性因素引起的資金需求。

2．周期性流動性需求的預測。指由經濟周期性變動因素引發的資金需求。

3．意外流動性需求的預測。指由不可預測的非常事件和來自大客戶大額存款和大額貸款波動引起的資金需求。

4．趨勢性流動性需求的預測。指未來較長時期內的流動性需求。

二、定期對流動性風險等監管指標進行監測

1．按月計算存貸款比例、流動性比例、超額備付率，按季計算流動性缺口率、核心負債依存度等監管指標。并根據銀監辦的要求，在日常業務分析報告中對流動性狀況及其變化趨勢進行分析，及時對可能出現的流動性風險進行了客觀預測，并采取應對措施。

2．按季對：⑴潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節性或周期性變化，大額存款機構轉移存款等情景。⑵央行回籠流動性的力度進一步加大，存款準備金率繼續上調。⑶貸款回收受到重大影響，不良貸款增加較多 ······（。收藏《縣農村信用社流動性風險應急預

摘要]目前，農村信用社的資產結構不均衡，變現能力差，流動性不佳，要么流動性過剩，要么流動性不足，其原因主要是信用社流動性管理意識淡薄，管理理念滯后。為此，農信社應樹立正確的流動性管理目標，增強風險管理意識，采用主動的流動性管理策略，多渠道化解流動性風險，完善流動性風險的分析指標體系，建立有效的風險預警系統和應急處置機制，以更好地均衡流動性與盈利性之間的關系。

[關鍵詞]農村信用社，流動性風險，流動性管理，風險預警，風險處置

流動性是指資產即時轉變為現金的能力，它不僅指資產本身即時變現的能力，還包括隨時從外部獲得現金的能力。流動性風險是指農村信用社沒有足夠的現金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現金需求，從而引發擠兌風潮或信譽喪失的可能性。這種可能性一旦轉化為現實，農村信用社的損失和在社會上的惡劣影響就難以彌補和消除，就會使農村信用社的生存和發展受到影響，嚴重時會導致其破產。綜觀銀行危機的歷史，不論危機的原因如何，其最終都以流動性不足進而引入困境或破產而表現出來。流動性風險是農村信用社經營過程中最主要的風險之一，其伴隨于農村信用社經營的全過程。因此，加強流動性管理就成為農村信用社經營工作的重中之重。

一、農信社流動性現狀

農村信用社的流動性表現為兩方面：一是資產的流動性，主要表現為信用社資產的變現能力及成本，資產變現能力越強，所付成本越低，則流動性越強。

二是負債的流動性，是指農村信用社隨時籌措所需資金的能力及成本，籌措資金的能力越強，所付的成本越低，則流動性越強。

目前，農村信用社的流動性則表現出令人擔憂的狀況，具體表現在以下幾個方面：

(一)資產流動性不佳

資產的流動性對農村信用社至關重要。資產流動性綜合反映了農村信用社的應變能力，資產的流動性越高，其變現能力越強，自然應付突發的客戶提現等事件也就越強。但是，信用社保持高流動性，雖然能滿足客戶的流動性需求，卻減少了收益。保留的高流動性資產越多，其機會成本損失就越大。因此，如何使資產保持最佳的流動性是農信社面臨的重要問題。而目前農村信用社的資產結構不均衡，變現能力差，造成資產的流動性不佳。

1.資金分布不均衡。農村信用社的資產分為現金資產、證券投資、貸款、固定資產等項目。一般來說，現金資產的流動性最強，證券投資的流動性次之，貸款的流動性更次之，固定資產則不具有流動性。從資金運用和資產流動性的要求上看，農信社對其資產應進行合理分布，使資產分布具有一定的層次性，既可以保持資產的流動性，又能兼顧資產的盈利性，但實際工作中，大部分信用社則很難做到，資金分布呈現不均衡的狀態。具體表現在：被稱為一級準備金的現金資產占總資產的比重普遍較高，有的信用社甚至接近20%，而國外的花旗銀行、匯豐銀行這一指標僅僅維持在2%以內。被稱為二級準備金的證券投資雖然變現能力強，且具備一定的盈利能力，但是占總資產的比重很小，甚至有的信用社根本就沒有。資產分布的不均衡，使信用社的支付壓力都集中于一級準備上，這就使得信用社必須留存充裕的一級準備金，當然，這是以犧牲信用社的盈利能力為代價的。

2.一級準備與實際的現金需求之間難以做到最佳平衡。雖然保留充裕的一級準備對資產的流動性能夠起到很好的作用，但仍不能有效地解決與現金需求間的最佳平衡問題，要么出現流動性過剩，要么出現流動性不足。其原因有以下幾點：

其一，農信社的現金需求波動性較大。儲蓄存款在農信社的存款總量中占絕對比重，資金穩定性差，易受農村春季、秋季以及節日的影響；農信社貸款的需求也易受季節性因素的影響，這兩方面共同促成農信社現金需求的波動性較大，對信用社留存的一級準備形成巨大的支付壓力，要么留存過多，要么留存過少。

其二，人民銀行的再貸款和同業拆入資金的剛性償付加劇了一級準備金的支付壓力。在不良資產擠占大量資金、存款波動嚴重的情況下，信用社往往采用向人民銀行申請再貸款和向同業拆入資金的做法來緩解頭寸的壓力。事實上，許多信用社的一級準備金并不是來源于自身吸收的資金，而是過度依賴于人民銀行的再貸款和同業拆入資金。這種方法對緩解農信社的支付壓力雖然可以起到立竿見影的效果，但在到期償付時對農信社的支付也會起到雪上加霜的負面效應。

3.資產變現能力差。如上所述，農村信用社用于保證支付的資金基本上完全依賴于一級準備金，在資金緊張時，除了舉債籌措資金外，也可以考慮將部分信貸資產進行變現。但是，農信社的信貸資產中，積壓的不良貸款較多，有限的正常貸款也會由于合同期限的因素無法隨時變現，因此，信用社的信貸資產變現能力差就成為一個不爭的事實。

(二)負債流動性差

農村信用社的負債可以分為存款類負債和其他負債。存款類負債包括單位存款和儲蓄存款兩類，是農村信用社在經營過程中利用自身的業務向客戶(包括政府機構、企業和居民)吸收的資金，屬于被動式負債。其他負債包括向中央銀行借款、同業拆入資金和臨時占用的資金，屬于主動式負債，這部分資金的多少可以反映信用社主動籌措資金的能力。存款類負債越多，資金越穩定，信用社的支付壓力就越小。其他主動性負債越多，緩解支付壓力的能力越強。但目前農信社的負債結構并不盡如人意。

在農村信用社的資金來源中，存款類負債占絕對優勢的地位，占比在60%-70%，且1年期以下存款的比例較高。被動負債的高比例和非穩定性給農村信用社的支付帶來了極大的壓力，也給農村信用社的流動性管理埋下了極大的安全隱患。再加上近兩年股市行情高漲，投資基金、國債的收益遠大于存款收益，由此出現了罕見的“存款大搬家”現象。據央行統計顯示，在2007年4月和5月股市火爆的兩個月中，我國居民儲蓄存款分別下降了1674億元和2784億元，而在6月份居民儲蓄存款搬家的現象出現了“急剎車”，1678億元的資金重新回流到銀行。但從總體來看，2007年上半年，居民戶存款增加8271億元，同比仍少增5938億元。在存款搬家的風潮中，信用社的存款也未能幸免，被股市分流了部分資金，特別是位于縣城范圍內的信用社，更是出現存款下降勢頭。存款持續下降，使信用社的支付壓力大大增加。

在一級準備金難以保證正常支付時，信用社會對外主動籌措資金，向人民銀行申請再貸款或向同業拆入資金，以緩解支付的壓力。但再貸款和同業拆入資金也會受到一些因素的影響，如人民銀行的貸款規模、同業資金的充裕狀況以及信用社的償債能力等，無形中也會增加信用社主動負債的難度。

(三)資產負債結構不匹配

資產流動性的大小取決于負債流動性的大小，也可以說，負債流動性的強弱決定了資產流動性的強弱，因此，資產結構與負債結構應進行合理配置，才能做到真正的流動性管理，把流動性風險控制到最低狀態。這里的合理配置除了數量匹配外，還包括結構、期限匹配。但是，農村信用社目前還沒有做到資產負債結構的合理配置。具體表現在：

第一，數量不匹配。如存貸款比率過高或過低，流動性比率過高等。

第二，結構不匹配。如信用社的資金來源渠道主要依賴于儲蓄存款，穩定性差，且高成本資金占主要部分；而信用社長期形成的不良貸款數量較大，占壓時間較長；固定資產占用資金量較大，較多地超出了監管部門對信用社要求的固定資產比率不超過50%的比例；資金來源的短期化與資產運用的長期化之間的矛盾日益凸現；資金運用方式較單一，盈利資產主要為貸款；貸款總額中，占相當比重的是不良貸款；投資渠道沒有得到運用。資金來源的過度集中與資金運用的不合理，使得信用社的營運資金越來越少，沉淀的資金越來越多，隱含的風險越來越大。

第三，期限不匹配。長款短用、短款長用的情況多有存在，不能有效地預測資金的變化情況，進而匡算頭寸的多少。

二、農村信用社流動性管理存在的問題

(一)流動性管理意識淡薄

農村信用社管理人員的素質偏低，未能理解流動性管理的真正含義，只是簡單地認為流動性管理就是保證信用社不會出現支付危機，因此，為了保證資金的流動性，往往保持較高的超額準備，以犧牲資產的盈利性為代價來獲取資金的流動性，提高資金的機會成本。不能合理地預測頭寸，在資金緊張時，只能被動地用高成本資金來緩解資金矛盾，更削弱了信用社的盈利能力。在資金充裕時，較少關注閑置資金的出路，缺乏高效管理意識，不能很好地把握流動性與盈利性之間的平衡關系。

(二)流動性風險管理理念滯后

流動性對金融機構來說非常重要，流動性風險管理歷來被商業銀行視為重中之重。流動性風險管理理論經歷了資產管理理論、負債管理理論和資產負債綜合管理理論三個階段。但是，改革開放以來，我國商業銀行相繼采用過資產管理策略、負債管理策略，但沒有真正實施過資產負債綜合管理策略，而且我國銀行業的資產、負債管理與國外商業銀行不同，它不是一種流動性管理策略，而是一種總量、計劃和規模管理策略，因此，迄今為止，我國商業銀行還沒有開展過真正嚴格意義上的流動性管理。而農村信用社與商業銀行相比，在流動性管理方面更遜一籌，根本稱不上什么流動性管理，只能算是一種粗放式管理方式而已。

(三)流動性管理指標體系有一定的局限性，難以起到準確地預警作用

流動性評價指標主要是存貸款比例、備付金比例、流動性比例和中長期貸款比例。這些指標只能從某一個側面反映農信社資產的流動性狀況，而不能全面地反映出流動性水平，更不能反映出信用社的融資能力，具有一定的局限性。

1.存貸款比例的高低反映了農信社將吸收的存款用于貸款的比例。一般來說，該比例越高，說明資金運用越充分，流動性越差；比例越低，說明資金運用越少，流動性越強。但目前該比例的高低已經不能準確地反映出信用社運用資金的程度。

其一，該比例的計算依據是某一時點(月末、季末或年末)的存貸款數量。而存款的時點數由于受期末存款任務考核的影響會大大高于平時的存款余額，因此，在存款時點數額虛高的情況下，存貸款比例會有所降低。

其二，目前信用社的資金運用渠道除了以往單一的貸款渠道外，還有對外投資渠道，甚至有的信用社對外投資的數額較大，這樣勢必會造成存貸款比例大大降低。

2.備付金比例的高低反映了信用社留存的備付金在吸收存款總量中所占的比例，比例越高，支付能力越強，但是，該指標存在一定的局限性。

其一，用于計算該指標的存款總量只是賬面數，而不是實際數。因為許多信用社的定期存款被當作股金納入核算。如果將這部分存款式股金計算在內，則信用社的備付金比例會有所降低。

其二，在信用社的備付金主要來源于再貸款和拆入資金的情況下，備付金率不能客觀地反映出信用社留存的備付金對再貸款和拆入資金的依賴程度，因為依靠再貸款和拆入資金而形成的高備付金率并不能代表很強的支付能力。因此，備付金率反映出的支付能力的高低帶有一定的片面性。

3.流動性比例只能反映流動性資產與流動性負債之間的數量匹配關系，但不能客觀反映二者在結構、期限方面是否匹配。如果流動性比例達到了流動性管理指標的要求，但二者在期限或結構上并不匹配，那么，信用社的流動性仍然不會令人滿意。另外，農信社資產負債表中的流動資產項目設計不太合理，某些項目流動性較差。如待處理抵債資產從本質上說是農信社的逾期貸款和呆滯貸款形成的，這些抵債資產的變現能力差，且變現過程中的成本也很高，因此，將這部分抵債資產列入流動資產項目，一是虛增了流動資產的總量，二是提高了流動性比例，造成農信社流動性很強的假象。目前，許多農信社流動性比例較高均與此有一定的關系。

4.流動性管理指標以固定的比例作為最低評價標準不盡合理。這是因為，信用社的流動性風險要受諸多因素的影響，如果指標高于最低控制比例，并不能說明信用社就沒有了支付風險；如果指標低于最低控制比例，也不能說明信用社一定會出現支付危機。

雖然評價流動性管理的指標體系存在一定的局限性，但在實際工作中，各信用社又要按照要求去套用、完成這幾項流動性指標，并以此作為評價流動性管理水平高低的依據，這樣，自然就失去了流動性管理的真正意義。

(四)流動性管理的信息不充分

信息充分是流動性管理確保有效的前提和基礎。目前，農信社的統計數據和報表信息主要是時點數，無法反映農信社在一段時期內資金的變化情況或資金的流量情況。運用這些資金的時點狀態來作為判斷信用社流動性狀況的依據，是不能準確判斷信用社的支付能力的。信息的不充分大大限制了信用社對流動性風險的防范能力，在出現支付問題時，監管部門也很難準確區分農信社是暫時的流動性不足還是清償能力不足的狀況。

三、加強流動性管理的措施

(一)樹立正確的流動性管理目標，增強風險管理意識

正確的流動性風險管理的目標應該包含兩層含義：

其一，適度控制存量。“適度”的存量不僅是合理的也是必要的，存量過大，流動性過高，就意味著農信社盈利性喪失，利潤降低；反之，存量過小，流動性不足，客戶合理的流動性需求得不到滿足，又必然危及農信社的正常經營，甚至使其陷入流動性危機。

其二，適時調節流量。當資金流入量大于流出量而導致資金盈余時，需要及時調度資金頭寸，擴大對盈利性資產的投入，以保持資金存量的適度性；當資金流入量小于流出量而導致資金存量不足時，就必須以較低的成本、較快的速度彌補資金缺口，以重新建立平衡。

風險管理是農信社經營的一個永恒的主題，不能有絲毫的懈怠。流動性風險是農信社其他風險的集中和最終表現，危害甚大，信用社應對此有充分的認識和警覺，主動采取措施控制流動性風險。因此，農信社應加強風險的宣傳教育，強化流動性風險管理意識，牢固樹立風險第一的思想，在經營中力求穩健，正確處理好安全性、流動性和盈利性的關系，在確保資金安全和正常流動的前提下，提高農信社的盈利水平。

(二)采用主動的流動性管理策略

一是要實行資產與負債的精細化管理，實現資金來源與資金運用在期限、利率、規模等方面的合理匹配，使資產與負債保持均衡狀態。

二是要實行資產的主動管理，在資金的運用上預先規劃，綜合統籌，運用渠道多元化，使不同的資金運用渠道保持一定的比例關系，建立起快速有效的調整機制。

三是要處理好三個關系，即處理好富余資金在信貸市場、債券市場和貨幣市場之間的收益分配和風險均衡關系；處理好保證支付與對外資金運作之間的關系，即如何在保證支付、減少頭寸閑置的基礎上，實現對外資金運作數量的最大化；處理好資金管理中流動性與盈利性的關系，即建立多層次的流動性儲備，實現流動性與盈利性的協調管理。

(三)增加流動性管理的工具，多渠道化解流動性風險

第一，要提高債券持有量，增加二級準備，實現流動性和盈利性的有效組合。國債、金融債券屬于二級準備，既具備較高的流動性，又具備一定的盈利性和安全性。農信社購買債券，參與債券市場的交易(如債券回購、現券買賣等)既有利于資金頭寸的靈活調度，增強流動性，又能夠有效地降低經營成本，實現利潤最大化。

第二，要積極參與貨幣市場，拓寬流動性供給的渠道。快速發展的國內貨幣市場(同業拆借市場、同業票據市場等)為農信社提供了多種資金融通的渠道。資金規模較大的市聯社可以直接參與貨幣市場的交易，使它成為提高資金運用效率，優化資產結構的有效途徑；資金規模較小的市聯社可以通過委托代理的方式間接參與貨幣市場，化解流動性風險，降低交易成本。

(四)制定合理的流動性計劃

為了提高流動性管理的效率，農信社必須制定科學合理的流動性計劃。要根據各方面的信息，預測農信社未來的流動性缺口；經過對成本和收益進行分析比較后，從中評選出最優的獲取流動性的方式；在對未來的流動性進行預測與流動性來源進行分析的基礎之上，制定出與農信社整體發展計劃相符合的長期流動性計劃，然后將長期的流動性計劃分解成較短期的流動性計劃以便于實施。在執行過程中，農信社可以根據經濟、政策及市場的不斷變化，依據實際情況對流動性計劃不斷加以修正。

當然，預測未來一定時期的流動性需求，制定合理的流動性計劃并不是農信社的最終目的，這些只不過是滿足流動性需求、最大限度地減少流動性風險、保證既定收益的手段。

(五)科學合理地匡算頭寸

流動性管理的關鍵環節就是對頭寸的匡算。科學、合理的頭寸匡算是保證流動性、實現盈利性目標的重要手段。對頭寸的匡算可以區分為短期匡算和中長期匡算兩種情況。

短期頭寸的匡算是通過測算短期內農信社在央行的存款增減變動量來進行的，預測期一般在7天以內。在測算時，應盡可能周全考慮直接影響頭寸變化的各項因素，才能保證頭寸匡算的準確性。在日常管理中，應由各基層信用社根據本社短期內現金流量的變化情況，進行資金頭寸的每日預測、分析和上報，聯社根據上報的情況編制短期頭寸變動表來進行每日的估算，從而實現全轄頭寸的及時調度。

中長期頭寸的預測是通過預測一段時間內存貸款的變動趨勢來進行的。在實際操作中，市聯社可通過對貸款的統一管理來掌握其變動的主要情況，而總存款變化的預測則主要考慮季節性因素。通過抓存穩貸，合理安排貸款期限等措施來保障長期流動性。

(六)完善流動性風險的分析指標體系，建立有效的風險預警系統和應急處置機制

第一，完善流動性分析指標體系，做好對流動性的預測和分析。流動性分析指標是流動性管理者的決策依據，信用社應該完善流動性分析指標的不足，借鑒西方商業銀行成熟的經驗，采取科學的預測和度量方法，建立一套科學實用的流動性預警界定監測指標體系，以便在日常業務管理中準確地監測和分析流動性風險。

第二，建立科學有效的風險預警系統。市聯社根據各項流動性分析指標進行流動性風險的綜合評估，在綜合評估的基礎上建立流動性風險的預警系統，準確地監測流動性風險，一旦發現風險達到警戒線就及時發出預警，以爭取時間采取有效補救措施，盡量把風險控制在最小范圍內。

第三，建立有效的應急處置機制，提高避險能力。對可能發生的流動性風險，信用社必須有一套完善的應急處置預案。在支付風險出現后，要及時上報；應急處理領導機構立即啟動應急處理程序，組織有關部門進駐現場，并制定風險應急處理方案；風險信用社和有關部門、單位根據應急處理方案規定的職責要求，服從指揮，各司其職，各負其責，在限定時間內采取有效地措施進行補救，盡量把風險控制在最小范圍內。

第四篇：2007年河南省農村信用社聯合社公開招聘員工簡章

認識農信社考試

河南省農村信用社聯合社公開招聘員工簡章

河南省農村信用社聯合社（以下簡稱“省聯社”）是經省委、省政府同意，中國銀行業

監督管理委員會核準成立的具有獨立法人資格的地方性金融機構，比照正廳級單位管理，具

體承擔對全省農村信用社管理、指導、協調和服務的職能。全省有17個市農信辦（省聯社

駐各市派出機構）、145家縣級聯社，擁有機構網點5600多個，正式員工58月末，全省農村信用社各項存款余額2297.23億元，各項貸款余額1730.14款規模均居全省金融機構第一位。根據工作需要，10名和市農信辦工作人員4名。

一、招聘原則

公開、平等、競爭、擇優。

二、招聘對象及條件

（一）融事業。

（四）年齡不超過30周歲（即10月 1日后出生）,具有3年以上相關專業工作經

歷的，年齡可放寬至351972年10月 1日）；具有5年（含5年）以上農村信用社基

（六）學位，注冊審計師、律師執業資格之一的，可直接進入相關專業的面試。

（五）有其他不適合做金融工作的行為或特征的。

三、招聘程序和方法

（一）報名與資格審查

1.報名

時間：2007年10月10日至10月13日。

地點：鄭州市農業路71號豫工道成大廈2611房間，電話0371-63868713，63868797。

1網站：

認識農信社考試報名者須出具的資料：身份證及復印件1份；畢業證及復印件1份；相關專業從業證明材料

1份； 1寸近期彩色免冠照片2張。

報考者需填寫《河南省農村信用社聯合社招聘工作人員報名表》及承諾書，交納考務費100

元。《河南省農村信用社聯合社招聘工作人員報名表》及承諾書可從網上下載打印，提前填

好，也可在報名現場領取。

2.發放筆試《準考證》

2007年10月19日至10月20日，報名資格審查合格者到報名地點領取筆試《準考證》。

（二）筆試

2007年10月21日，在鄭州市進行筆試，具體時間、考點、考場見筆試《準考證》。

筆試內容：全體招聘人員均考《綜合知識》，時限為150分鐘，滿分為100分；業知識》，時限為120分鐘，滿分為100分。筆試成績滿分為200分。

筆試不指定考試參考書。知識、計算機知識、行政執業能力、公文基礎知識、作文；法律、投資、人力資源管理和工業與民用建筑六個專業分別命題。

2007年10月30日，計算。

（三）面試

進入面試的考生，持2張1

面試時間為：11月4日上午8：30

1：1的比例確定進入

進入體檢人員名單，于

（四）體檢、考核體檢時間：11參加體檢人員須于體檢當日早7點空腹到指定地點

集合。，未參加筆試、面試、體檢，未報到的，均視為自動

放棄；發現報考者填報情況不實，弄虛作假，不符合報考條件的，取消應聘資格，問題嚴重的要追究責任。

附件：1.河南省農村信用社聯合社招聘單位、人數及專業

2.河南省農村信用社聯合社招聘工作人員報名表

認識農信社考試

3.承諾書

河南省農村信用社聯合社

2007年9月24日

第五篇：農村信用社流動性風險的主要表現及防范（最終版）

農村信用社流動性風險的主要表現及防范

隨著中國社會主義市場經濟體制改革的不斷深入，特別是中國加入世界貿易組織以后，農村信用社的經營環境日益復雜，同業之間競爭也日趨激烈，各種風險的不確定性日益增多，在這種背景下，研究農村信用社流動性風險的表現及防范顯得尤為重要。

一、流動性風險的理論分析

流動性是指非現金資產和各項負債能否順利地轉化為現金資產的能力。流動性風險又稱支付風險，是指信用社沒有足夠的現款清償債務和保證客戶提取存款，使信用社信譽遭受損失而形成的風險。防范流動性風險就是為了避免這種風險轉變為現實時給信用社信譽和經營所帶來的損失。農村信用社在追求利潤最大化的同時，預防流動性風險是其防范和化解金融風險，保持穩健經營的首要問題。

流動性風險主要是因為信用社資金頭寸不足，造成支付困難而引起的，因為信用社一旦不能滿足儲戶的提款要求，或無力清償到期債務，都可能使儲戶對其資金實力發生懷疑，從而使儲戶提前支取存款，轉移帳戶或其債務人提前收回債權，造成信用社的流動性更加緊張.現實中，信用社的流動性風險具有較大的傳染性，一旦某信用社發生流動性風險并使流動性風險變為現實，就有可能引發局部的金融風潮，從而導致信用社的破產。由于信息的不對稱性，一個信用社出現支付風險，其他信用社的客戶也會對其開戶的信用社的實力和存放資金的安全性發生懷疑，因而使局部金融風潮擴大化，對區域經濟運行和社會秩序造成較大的破壞。

例如：1998年，某市的城市信用社出現支付困難，頃刻便有大量的儲戶擁擠至該城市信用社，不久便迅速波及該地區所有的信用社，引發了擠兌風潮，對該地區信用社造成了直接沖擊，一度使該地區的信用社陷入極度經營困難，并引發了該地區長達幾年的金融**。引發農村信用社流動性風險的原因是多方面的。

第一，農村信用社資產與負債比例的不合理，流動性負債比例較高，流動性資產比例偏低，使該信用社無法歸還到期負債，從而引起信用社盈利水平下降，流動性風險增長；

第二，備付金不足，如果農村信用社的備付金率達到了中國人民銀行的規定要求，表明流動性好，一般能滿足農村信用社流動性要求，反之，則存在一定的流動性風險；

第三，資本金不足。資本金是農村信用社的自有資金，資本金越充足負債率相對就低，滿足儲戶流動性提款的能力則越強，反之，資本金不足，負債率高，則流動性風險就越大；

第四，農村信用社的盈利能力，如果農村信用社盈利能力高，能夠連續盈利，則可增加信用社的自有資金，提高資本充足率，降低負債率，使農村信用社化解風險的能力增強，防范流動性風險的能力同時增強，否則，防范流動性風險的能力就會降低；

第五，客戶對現金的周期性要求變化。當城鎮居民逢年過節，農戶搶收搶種時，則到信用社提取現金的多，貸款的流動性需求也相對提高，造成信用社資金偏緊，流動性下降，反之，隨著節日的度過、貸款的回流和農戶糧棉油的變現，農村信用社的各項存款會隨之上升，資金相對富裕，流動性隨之增強；

第六，經濟政策的影響，當國家貨幣政策適度放寬時，投資需求就增大，農村信用社流動性需求也增加，流動性將偏緊，而當國家進行宏觀調控時，農村信用社的流動性需求則趨于緩和；

第七，金融機構競爭的影響。近年來金融機構之間的不正當競爭，以及農村信用社所遭遇的所有制歧視和受“大銀行難以倒閉”觀念的影響，都會使農村信用社的正常經營受到沖擊，造成流動性困難，引發風險損失；

第八，普通老百性金融意識的邏輯演義幼稚。由于長期以來農村信用社在組織體制上的定性劣勢以及機構名稱等方面的劣勢，使得農村信用社難以擺脫在外部形象上的歧視。中國老百姓金融意識的邏輯演義又過于幼稚，使得中國加入WTO以后，農村信用社在老百性心中的地位會進一步下降，從而引起國民轉移存款，造成農村信用社新的流動性風險。

二、當前農村信用社流動性風險的主要表現 當前農村信用社流動性風險的壓力是客觀存在的，這些流動性風險一旦成為現實，將會嚴重影響農村信用社的正常經營活動，輕者會使農村信用社信譽受損，重者引發區域性金融危機，影響社會正常的生產生活秩序。

據對當前農村信用社經營情況的分析，目前信用社流動性風險壓力主要表現為：

（一）負債方面：存款占比過大，加大了流動性風險，而儲蓄存款占存款的比重又很大，使流動性風險更大。存款是農村信用社的最重要負債，農村信用社利用其行業特殊功能，將各種社會閑散聚集起來，形成其可支配的信貸資金，信用社的這種負責主要是被動負債，這種硬負責局面的形成，加之流動性資產比例過低，勢比會造成流動性風險增大。

以某農村信用社2003年8月末為例，該社對公存款110萬元，儲蓄存款3395萬元，其存款余額占總負債的比重達94.5%；而儲蓄存款占存款的比重又達到96.86%，這樣的負債結構，將會給該信用社造成較大的流動性風險壓力。

（二）資產方面，貸款質量低下，特別是不良資產占比過高，且難以清收和盤活，從而帶來流動性風險。據有關資料表明，1998年，全國虧損信用社已達到23446個，全國農村信用社不良貸款占比40.4%。如果考慮信息統計與披露真實程度，考慮到基層信用社將不良貸款轉正常貸款，基層信用社調整貸款形態等因素影響，全國農村信用社不良貸款比重肯定要高出這個比例，巨額的不良貸款難以收回，大部分存量貸款甚至根本無法盤活，形成了農村信用社巨大的流動性風險。雖然，近年來農村信用社不良貸款的比例有所下降，但其貸款質量仍不容樂觀,目前，農村信用社資產質量仍然不高，是形成農村信用社流動性風險的核心隱患，這些不良資產的形成，一方面是企業高負債經營，效益不佳，這些企業借助企業改制使農村信用社資產架空，另一方面是農村信用社就依法收貸的力度不夠，再加上地方政府的行政干預，使農村信用社依法維護自己權益的能力較弱；其次是由于農村信用社內部內控制度不嚴，農村信用社信貸審批權限過于集中，而民主監督又形同虛設，在信貸投放中存在著較多的違規貸款、風險貸款和招呼貸款，加之為了爭奪效益好的企業，農村信用社對個別企業有求必應，貸款過度集中，形成個別優勢企業調動農村信用社的被動局面。以上種種情況，均為農村信用社流動性風險埋下較多隱患。以某農村信用社2003年11月底的統計數字為例：2003年11月底，該社各項存款余額19076萬元，其中企業貸款17922萬元，如按形態劃分，正常貸款2131萬元，占企業貸款的12%，逾期貸款516萬元，占企業貸款的3%，呆滯貸款6007萬元，占企業貸款的33%，呆賬貸款9268萬元，占企業貸款的52%，該農村信用社實際不良貸款高達165339萬元，其中超訴訟時效貸款11217萬元，占企業貸款總額的63%。雖然這些不良貸款的形成原因是復雜的、多方面的，但是，該農村信用社不良貸款占比之高,超訴訟時效貸款數量之大,將嚴重制約該信用社的經營和發展,勢必給該農村信用社造成了巨大的流動性風險。

（三）監管部門對農村信用社監管力度不夠，農村信用社短期經營行為明顯，缺乏對流動性風險的自我控制。近年來，中國人民銀行對農村信用社的監管不斷加強，但監管力度仍然不夠，風險監管一直是一個薄弱環節。由于監管部門主要采取非現場監管的方法，要求農村信用社按照規定報送資產負債表、損益表以及其它財務會計報表和資料，但如果基層農村信用社（包括聯社）不能保證其報送數據的準確性、真實性，甚至提供虛假資料，那么，監管部門的非現場監管將會失去作用，而在現實中，這種情況又確實是存在的。這種非現場監管的局限性，將使農村信用社的風險監管失去監督。從農村信用社來看，由于部分農村信用社短期經營行為明顯，缺乏對流動性風險自我控制的主動性和自覺性，超權限放款、超比例放款等違規現象時有發生，造成過度負債經營，使其在追求經濟效益的同時留下了較大的流動性風險。

（四）同業之間的激烈競爭，使農村信用社控制流動性風險的難度加大。雖然，監管部門一再強調嚴禁農村信用社跨區域放貸，但同業之間從各自的利益出發，為了爭奪有限的優質客戶，他們往往會置有關規定于不顧，實行跨區操作。由于對客戶實際經營情況、資產負債情況、信譽情況缺乏足夠的了解，加之這些優質客戶往往會在幾家金融機構頻繁借貸，其資金運動處于無序狀態，許多突發情況都使農村信用社難以預料，這些因素也會使農村信用社產生流動性風險。

（五）對國家明令禁止的行業繼續貸款。2004年5月份以來，國家針對全國投資過熱，信貸投放量過大的現象，適時進行了宏觀經濟調控，并明令禁止向不符合國家產業政策的新上項目和已經過熱的產業、行業、企業和產品新增貸款，并高度關注和從事控制對鋼鐵、水泥、電解鋁、煤炭、汽車、房地產、各種開發區等風險較大的領域的貸款。但是，基層個別農村信用社不顧國家宏觀調控政策的規定，心存僥幸，仍然直接地或變相地向這些行業投放信貸資金，如果這些行業的某些企業遭遇國家政策的制裁，這些農村信用社勢必不能保證信貸資金的安全歸流，從而大大加大了農村信用社的流動性風險。

三、防范農村信用社流動性風險的對策

農村信用社流動性風險主要是因為信用社資金頭寸不足，而造成資金頭寸不足的原因是資產、負債管理中多種因素綜合的結果。金融業是一種高風險行業，如何防范和化解農村信用社流動性風險，對于鞏固農村信用社的經營成果，塑造農村信用社的形象，維護金融秩序的穩定，保持社會安定具有十分重要的意義。

1、提高農村信用社對防范流動性風險必要性識。金融業是高負債的行業，流動性風險的發生，將會給存款人利益、社會穩定和金融體系的安全帶來較大的影響，因此看不到流動性風險的存在或對流動性風險管理漠不關心，措施不當等都是十分有害的，無論是監管部門，還是農村信用社以及政府和企業都要充分認識流動性風險的成因與危害，積極地加以預防。

2、要加強對農村信用社資產流動性的監督和現場稽核。對于農村信用社不良資產比例，資產流動比率、備付率、法定準備金率、資本充足率、貸款集中程度以及信用社存貸款和中長期貸款比例等涉及流動性的比率均應密切關注。同時，監管部門要加強農村信用社現場稽核檢查，對農村信用社的內部控制機制、業務活動、財務狀況和經營管理進行實時監控，并依法作出客觀公正的評價和處理。

3、農村信用社要加強對自身流動性風險的管理。（1）農村信用社要對員工進行流動性風險教育，把對流動性風險管理作為一項重要工作來抓。

（2）要努力加強對不良資產比例的控制，認真落實貸款三查制度、第一責任人制度、審貸分離制度、信貸授權授信制度，積極防范不良資產的發生，積極實施“復活工程”，做好不良資產的清收盤活工作。同時還要建立完善的內控機制和激勵機制，嚴格貸款等資產業務的流程控制，明確責任和收益的關系。比如：建設內部風險控制文化，降低控制風險，在進一步完善制度的同時，改變業務硬約束，人員軟約束的狀況，實行三分離制度①管理與操作分離，即管理人員，特別是高級管理人員不能從事具體業務操作，要辦業務必須經過必需的業務流程；②信用社與客戶分離，信用社為方便客戶，可以在防范風險的前提下盡量簡化手續，但客戶經理不能代客戶辦理業務；③程序設計與業務操作分離，即業務程序設計人員不能從事業務操作。

4、積極實行主辦會計委派制度，不斷完善會計度。會計信息是高層管理人員決策和監管部門非現場監管的重要依據，為此，應積極實行主辦會計委派制度，明確會計人員職責、權限，提高主辦會計行政地位，保證會計信息的真實性和準確性，避免長官意志對會計信息的扭曲，同時，也應加強對會計信息的稽核，以有效地堵住漏洞，降低風險。

5、積極推行存貸款保險制度。

存款保險不僅可以保護存款人的利益，也可以使農村信用社免受存款戶大量提款的威脅；貸款保險是轉移風險、保證信貸資產不受損失的好方式。

6、逐步建立健全金融風險補償制度和建立快速干預機制。風險補償制度，實質上是指在發生某些小的風險時，及時加以化解，以防小風險積累成大風險。對于呆帳準備金的提取比例、沖銷方法，也要從實際出發，進行必要的改革。

建立快速干預機制是指：第一，維護公眾對信用社的信用，千方百計保證信用社存款的支付；第二，金融監管當局必須時刻準備干預，防止突發事件對整個金融體系的沖擊；第三，危機處理“越快越好”，并做好“雙倍損失”準備；第四，對破產信用社的處理應慎重，盡量不采取清算手段，而實行合并方式，以減少金融機構危機對社會的震蕩。

8、盡快健全我國金融機構市場退出法律制度，進一步完善我國金融機構市場退出的法律法規。

具體應明確以下幾個方面的內容：

（1）明確接管的具體程序以及接管采取的具體措施，包括如何對接管的金融機構整頓、改組，是否有必要對金融機構發放臨時性貸款，進行資金援助等。

（2）從長遠看，金融機構按《公司法》組建，受《公司法》規范，但它又是一種特殊的公司，有其特殊性。因此，在《公司法》的原則規定下，要具體規定金融機構的解散原因、程序，金融機構合并、分立、破產清算的形式、條件、程序及法律后果。