第一篇：酒店應收帳款會計工作總結

酒店應收帳款會計工作總結

隨著烏鎮景區酒店業務的增加工作量和工作難度也隨之上升回顧這半年來的工作既有壓力和曲折也充滿機遇和挑戰通過自身的調整和完善不斷提升服務質量和管理水平在財務部領導的關心和指導下我的財務管理水平有了長足的進步各項工作也漸入正軌.對于2009年上半年度的工作我主要做以下總結

一、梳理工作流程明確崗位職責.在領導的指導下酒店板塊對財務工作流程進行了梳理明確了崗位職責.加強完善了日常財務管理流程完善了財務信息反饋的準確性、及時性、有用性在酒店協同平臺系統的支持下取消了前期酒店收銀員向財務部提供收入日報的形式在酒店夜審小組的配合下規范了酒店前臺的操作流程在保證公司資金的安全下明確了酒店收銀主管的職責.二、對酒店板塊賬務進行清理減少資產、負債中的潛虧因素.1、乘著公司下發《應收賬款管理制度》之際我們對酒店板塊的應收賬款進行了清理著重清理超期應收款.通過和酒店管理中心的深入對接理清了對應收賬款確認、核對、銷賬流程加大力度對超期應收賬款進行了催討和處理目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應收賬款清理完結例如桐鄉消防大隊為減少應收賬款的壞賬損失和酒店管理中心建立了每月發生應收款核對和每天到款確認兩個固定工作機制保證了應收賬款賬目的實時更新每月定期編制一份應收賬款工作報告為收款員的收款催討工作提供幫助同時也為應收賬款的進一步細化管理打下了基礎.2、梳理個人借款及公司經營業務所需的周轉金完善借款

手續.3、定時清理預付款對賬齡較長的預付款進行整理及分析針對閑置已久的預付款找出其閑置原因定時清理酒店協同平臺特殊賬戶杜絕虛增賬戶減少潛在風險.4、根據公司的《固定資產管理制度》對酒店板塊的固定資產進行了徹底盤點細化固定資產卡片加強資產管理防止資產流失.同時完善固定資產折舊計提流程合理規范固定資產計提年限.5、根據公司的《庫存管理制度》加強對各酒店的庫存管理和成本管理每月定期進行庫存盤點對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因統一規范編制庫存報表嚴格要求進出庫單管理特別關注物品調撥動向加強成本控制避免不必要的消耗.根據公司成本控制月的要求對各酒店費用與成本進行了明確劃分避免成本費用混淆通過測算費用占收入的比例實現費用的總額控制.自身學習和技能提升.學習了解了全面預算的概念、特點、編制過程和全面預算管理的價值實現.學習了新會計準則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業知識.四、工作中的問題和不足之處

1、隨著公司業務的飛速發展財務管理能力發面有待加強.2、隨著公司目標考核的不斷細化財務核算有待進一步細化.3、隨著酒店協同平臺系統的上線軟件應用和操作方面加強學習.4、財務分析深度不夠對財務數據的敏感不夠在結合酒店管理特點提供及時有效的財務信息方面還有待提高.以上問題也是我2009年工作的重點加強與酒店之間的溝通深入了解酒店業務為酒店豐富財務數據分析在財務部的領導的帶動下力爭將酒店財務核算工作做的更全面深入.財務核算部 酒店板塊

第二篇：酒店應收帳款會計工作總結[定稿]

酒店應收帳款會計工作總結

隨著烏鎮景區酒店業務的增加工作量和工作難度也隨之上升回顧這半年來的工作既有壓力和曲折也充滿機遇和挑戰通過自身的調整和完善不斷提升服務質量和管理水平在財務部領導的關心和指導下我的財務管理水平有了長足的進步各項工作也漸入正軌.對于2009年上半的工作我主要做以下總結

一、梳理工作流程明確崗位職責.在領導的指導下酒店板塊對財務工作流程進行了梳理明確了崗位職責.加強完善了日常財務管理流程完善了財務信息反饋的準確性、及時性、有用性在酒店協同平臺系統的支持下取消了前期酒店收銀員向財務部提供收入日報的形式在酒店夜審小組的配合下規范了酒店前臺的操作流程在保證公司資金的安全下明確了酒店收銀主管的職責.二、對酒店板塊賬務進行清理減少資產、負債中的潛虧因素.1、乘著公司下發《應收賬款管理制度》之際我們對酒店板塊的應收賬款進行了清理著重清理超期應收款.通過和酒店管理中心的深入對接理清了對應收賬款確認、核對、銷賬流程加大力度對超期應收賬款進行了催討和處理目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應收賬款清理完結例如桐鄉消防大隊為減少應收賬款的壞賬損失和酒店管理中心建立了每月發生應收款核對和每天到款確認兩個固定工作機制保證了應收賬款賬目的實時更新每月定期編制一份應收賬款工作報告為收款員的收款催討工作提供幫助同時也為應收賬款的進一步細化管理打下了基礎.2、梳理個人借款及公司經營業務所需的周轉金完善借款

手續.3、定時清理預付款對賬齡較長的預付款進行整理及分析針對閑置已久的預付款找出其閑置原因定時清理酒店協同平臺特殊賬戶杜絕虛增賬戶減少潛在風險.4、根據公司的《固定資產管理制度》對酒店板塊的固定資產進行了徹底盤點細化固定資產卡片加強資產管理防止資產流失.同時完善固定資產折舊計提流程合理規范固定資產計提年限.5、根據公司的《庫存管理制度》加強對各酒店的庫存管理和成本管理每月定期進行庫存盤點對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因統一規范編制庫存報表嚴格要求進出庫單管理特別關注物品調撥動向加強成本控制避免不必要的消耗.根據公司成本控制月的要求對各酒店費用與成本進行了明確劃分避免成本費用混淆通過測算費用占收入的比例實現費用的總額控制.自身學習和技能提升.學習了解了全面預算的概念、特點、編制過程和全面預算管理的價值實現.學習了新會計準則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業知識.四、工作中的問題和不足之處

1、隨著公司業務的飛速發展財務管理能力發面有待加強.2、隨著公司目標考核的不斷細化財務核算有待進一步細化.3、隨著酒店協同平臺系統的上線軟件應用和操作方面加強學習.4、財務分析深度不夠對財務數據的敏感不夠在結合酒店管理特點提供及時有效的財務信息方面還有待提高.以上問題也是我2009年工作的重點加強與酒店之間的溝通深入了解酒店業務為酒店豐富財務數據分析在財務部的領導的帶動下力爭將酒店財務核算工作做的更全面深入.財務核算部 酒店板塊

第三篇：酒店應收帳款會計工作總結

酒店應收帳款會計工作總結

隨著烏鎮景區酒店業務的增加工作量和工作難度也隨之上升回顧這半年來的工作既有壓力和曲折也充滿機遇和挑戰通過自身的調整和完善不斷提升服務質量和管理水平在財務部領導的關心和指導下我的財務管理水平有了長足的進步各項工作也漸入正軌.對于2009年上半的工作我主要做以下總結

一、梳理工作流程明確崗位職責.在領導的指導下酒店板塊對財務工作流程進行了梳理明確了崗位職責.加強完善了日常財務管理流程完善了財務信息反饋的準確性、及時性、有用性在酒店協同平臺系統的支持下取消了前期酒店收銀員向財務部提供收入日報的形式在酒店夜審小組的配合下規范了酒店前臺的操作流程在保證公司資金的安全下明確了酒店收銀主管的職責.二、對酒店板塊賬務進行清理減少資產、負債中的潛虧因素.1、乘著公司下發《應收賬款管理制度》之際我們對酒店板塊的應收賬款進行了清理著重清理超期應收款.通過和酒店管理中心的深入對接理清了對應收賬款確認、核對、銷賬流程加大力度對超期應收賬款進行了催討和處理目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應收賬款清理完結例如桐鄉消防大隊為減少應收賬款的壞賬損失和酒店管理中心建立了每月發生應收款核對和每天到款確認兩個固定工作機制保證了應收賬款賬目的實時更新每月定期編制一份應收賬款工作報告為收款員的收款催討工作提供幫助同時也為應收賬款的進一步細化管理打下了基礎.2、梳理個人借款及公司經營業務所需的周轉金完善借款

手續.3、定時清理預付款對賬齡較長的預付款進行整理及分析針對閑置已久的預付款找出其閑置原因定時清理酒店協同平臺特殊賬戶杜絕虛增賬戶減少潛在風險.4、根據公司的《固定資產管理制度》對酒店板塊的固定資產進行了徹底盤點細化固定資產卡片加強資產管理防止資產流失.同時完善固定資產折舊計提流程合理規范固定資產計提年限.5、根據公司的《庫存管理制度》加強對各酒店的庫存管理和成本管理每月定期進行庫存盤點對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因統一規范編制庫存報表嚴格要求進出庫單管理特別關注物品調撥動向加強成本控制避免不必要的消耗.根據公司成本控制月的要求對各酒店費用與成本進行了明確劃分避免成本費用混淆通過測算費用占收入的比例實現費用的總額控制.自身學習和技能提升.學習了解了全面預算的概念、特點、編制過程和全面預算管理的價值實現.學習了新會計準則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業知識.四、工作中的問題和不足之處

1、隨著公司業務的飛速發展財務管理能力發面有待加強.2、隨著公司目標考核的不斷細化財務核算有待進一步細化.3、隨著酒店協同平臺系統的上線軟件應用和操作方面加強學習.4、財務分析深度不夠對財務數據的敏感不夠在結合酒店管理特點提供及時有效的財務信息方面還有待提高.以上問題也是我2009年工作的重點加強與酒店之間的溝通深入了解酒店業務為酒店豐富財務數據分析在財務部的領導的帶動下力爭將酒店財務核算工作做的更全面深入.財務核算部 酒店板塊

第四篇：酒店應收帳款會計工作總結（共）

酒店應收帳款會計工作總結

隨著烏鎮景區酒店業務的增加工作量和工作難度也隨之上升回顧這半年來的工作既有壓力和曲折也充滿機遇和挑戰通過自身的調整和完善不斷提升服務質量和管理水平在財務部領導的關心和指導下我的財務管理水平有了長足的進步各項工作也漸入正軌.對于2009年上半的工作我主要做以下總結

一、梳理工作流程明確崗位職責.在領導的指導下酒店板塊對財務工作流程進行了梳理明確了崗位職責.加強完善了日常財務管理流程完善了財務信息反饋的準確性、及時性、有用性在酒店協同平臺系統的支持下取消了前期酒店收銀員向財務部提供收入日報的形式在酒店夜審小組的配合下規范了酒店前臺的操作流程在保證公司資金的安全下明確了酒店收銀主管的職責.二、對酒店板塊賬務進行清理減少資產、負債中的潛虧因素.1、乘著公司下發《應收賬款管理制度》之際我們對酒店板塊的應收賬款進行了清理著重清理超期應收款.通過和酒店管理中心的深入對接理清了對應收賬款確認、核對、銷賬流程加大力度對超期應收賬款進行了催討和處理目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應收賬款清理完結例如桐鄉消防大隊為減少應收賬款的壞賬損失和酒店管理中心建立了每月發生應收款核對和每天到款確認兩個固定工作機制保證了應收賬款賬目的實時更新每月定期編制一份應收賬款工作報告為收款員的收款催討工作提供幫助同時也為應收賬款的進一步細化管理打下了基礎.2、梳理個人借款及公司經營業務所需的周轉金完善借款

手續.3、定時清理預付款對賬齡較長的預付款進行整理及分析針對閑置已久的預付款找出其閑置原因定時清理酒店協同平臺特殊賬戶杜絕虛增賬戶減少潛在風險.4、根據公司的《固定資產管理制度》對酒店板塊的固定資產進行了徹底盤點細化固定資產卡片加強資產管理防止資產流失.同時完善固定資產折舊計提流程合理規范固定資產計提年限.5、根據公司的《庫存管理制度》加強對各酒店的庫存管理和成本管理每月定期進行庫存盤點對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因統一規范編制庫存報表嚴格要求進出庫單管理特別關注物品調撥動向加強成本控制避免不必要的消耗.根據公司成本控制月的要求對各酒店費用與成本進行了明確劃分避免成本費用混淆通過測算費用占收入的比例實現費用的總額控制.自身學習和技能提升.學習了解了全面預算的概念、特點、編制過程和全面預算管理的價值實現.學習了新會計準則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業知識.四、工作中的問題和不足之處

1、隨著公司業務的飛速發展財務管理能力發面有待加強.2、隨著公司目標考核的不斷細化財務核算有待進一步細化.3、隨著酒店協同平臺系統的上線軟件應用和操作方面加強學習.4、財務分析深度不夠對財務數據的敏感不夠在結合酒店管理特點提供及時有效的財務信息方面還有待提高.以上問題也是我2009年工作的重點加強與酒店之間的溝通深入了解酒店業務為酒店豐富財務數據分析在財務部的領導的帶動下力爭將酒店財務核算工作做的更全面深入.財務核算部 酒店板塊

第五篇：酒店應收帳款管理制度

應收賬款的管理制度

為企業經營發展的需要，為適應企業信用消費的政策，為管理好信用消費單位的應收賬款，特制定本制度，望集團各部門遵守之。

第一章

簽單消費單位協議的簽定和管理

第一條：以下單位和個人允許在我公司簽單消費。

1、單位和個人通過與我公司簽訂簽單消費協議才能取得我公司簽單消費權。已簽訂簽單消費協議的單位和個人稱為協議單位，由公司營銷部門負責開發和管理，賬款由營銷部門負責收回。

2、本公司抵款的單位經公司財務部同意才能取得我公司簽單消費權。賬款由財務部門負責收回。

3、其他單位和個人經公司董事長和財務總監同意才能取得我公司簽單消費權。賬款由營銷部門負責收回。

4、其他單位和個人經公司經理級以上人員擔保可以才能取得我公司簽單消費權，但簽單額不得超過擔保人月工資額。賬款由擔保人負責在一個月內收回，一個月未收回，從擔保人最近發放工資中扣除。

第二條；協議單位必須具備以下條件。

1、有固定的生產經營場所，有持續生產經營的能力，信譽良好，資本金達到500萬元以上的企業。

2、政府部門和政府事業單位。

3、商貿企業和建筑企業慎重簽訂協議。

4、個人慎重簽訂協議。

第三條：簽單消費協議注意事項。

1、協議單位必須提供營業執照（經過最近年審）、稅務登記證復印件。

2、簽單消費協議內容必須注明：協議號、協議單位名稱（全稱）、協議期限、結款方式、付款期限（最長一個月）、簽單人筆跡、協議單位公章或合同專用章、協議單位代表簽字、我公司營銷部門負責人簽名、我公司公章或合同專用章、優惠政策。

3、協議單位享有我公司優惠政策的最低標準以各分店的消費優惠政策而定。第四條：簽訂簽單消費協議流程。

1、公司營銷人員負責協議單位的簽訂，營銷人員與協議單位洽談一致后，由營銷部門負責人審核并代表公司簽名。

2、營銷部門負責人簽名后，交至財務部門審核、蓋章，協議原件由財務往來帳會計保存，營銷部門留存復印件。

3、財務部往來賬會計收到合格的協議后，第一時間將協議核心內容制成協議單位通知單并簽字后發放到各收銀臺和網絡管理人員。涉及各分店的發到各分店財務部，由各分店財務部負責下發至本店各部門。

4、網絡管理人員收到協議單位通知單后，第一時間將協議單位錄入收銀系統后臺資料。

5、收銀臺收到通知單后，保存、使用并裝訂成冊。

6、各分店財務部收到其他分店發來的協議通知單后，下發程序同上。

7、營銷部負責人將協議單位分配至營銷人員歸口管理。第五條：其他事項

1、協議單位合同一式兩份，本公司留存一份、協議單位留存一份。

2、協議空白文本按冊順序使用，不得缺頁。空白協議文本由財務部保管發放使用。

3、簽單消費協議有效章為公章或合同專用章，否則無效。

4、營銷部門必須經常檢查合同到期日，無特殊原因提前一個月與協議單位續簽協議，以防協議到期后，收銀系統鎖死簽單權。

5、對不符合簽單消費單位的企業，公司可與其簽定現金消費協議。簽定現金消費協議的單位不具有簽單消費權，但享有各店的優惠政策?，F金消費協議的管理同簽單消費協議的管理。

6、公司鼓勵與其他單位簽定現金消費協議。

第二章

應收賬單的管理

第一條：協議單位簽單消費時，收銀員按規定給予協議單位優惠，賬單由有效簽單人簽字確認，一式兩聯入帳。有效簽單人簽名后，收銀員注意辯認字跡，如有疑問及時通知當班經理和主管確認。如出現冒簽造成壞賬的，損失由各責任人承擔。

第二條：非協議單位簽單消費的，除簽單本人簽名確認外，須經理或經理級以上人員擔保簽名。注意擔保額不得超過但保人月工資額。

第三條：公司抵款單位經財務部門同意，收銀員方可給予簽單和優惠。第四條：經董事長和財務總監同意的單位和個人，收銀員方可給予簽單。

第五條：簽單賬單交至財務部后，由審核人員審核后，交于負責應收賬款的會計，由往來賬會計最終審核并歸類、整理、統計、保管。

第六條：營銷人員到協議單位收款時，填寫借條（一式兩聯）領出賬單送到協議單位。第七條：營銷人員送出帳單后，如協議單位當日未付款，營銷人員需要求協議單位填寫賬單收條并加蓋公司章。將賬單收條到財務部更換賬單借條。

第八條：營銷人員送出帳單后，如協議單位當日付款，憑現金和銀行回單到財務部門抽回賬單借條。

第九條：每月初5日之前，由往來賬會計統計編制應收款項報表（應收賬款余額表、應收賬款余額明細表、回款統計表等）

第十條：往來賬會計監督管理營銷部回款工作，及時溝通、敦促、提醒營銷部回款。

第三章

應收賬款的回款事項

第一條：營銷部人員對所管理的協議單位，做到按時（一個月）收回帳款，并根據營銷部工資核算制度對其考核。

第二條：財務部往來賬會計要根據協議單位簽單消費協議規定的付款期限及時提醒、敦促營銷人員。

第三條：對超過一年仍未付款的單位，營銷部門必須向總經理報告協議單位的情況，做出是否停止簽單的決定。

第四條：營銷部門及時掌握協議單位的經營情況，出現異常，有可能出現壞帳的協議單位，出具報告上報總經理，做出是否停止簽單的決定。

第五條：每個協議單位一年內至少核對賬單兩次，出具對賬函，由往來賬和營銷人員上門核對，對賬函由協議單位確認。