久久99精品久久久久久琪琪,久久人人爽人人爽人人片亞洲,熟妇人妻无码中文字幕,亚洲精品无码久久久久久久

某某公司的文件 業務人員費用報銷規范

時間:2019-05-13 22:14:34下載本文作者:會員上傳
簡介:寫寫幫文庫小編為你整理了多篇相關的《某某公司的文件 業務人員費用報銷規范》,但愿對你工作學習有幫助,當然你在寫寫幫文庫還可以找到更多《某某公司的文件 業務人員費用報銷規范》。

第一篇:某某公司的文件 業務人員費用報銷規范

****有 限 公 司

業 務 人 員 費 用 報 銷 規 范

一培訓目的幫助業務人員明確各類報銷單據的規范填寫,提高費用報銷效率,進而提高公司內部運作速度

二培訓內容

1支出證明單

在沒有正規發票的情況下, 產生的所有業務費用,以收據的形式附后,用以報銷.2****有 限 公 司業務費用報銷表

在有正規發票的情況下,用于業務人員接待餐費報銷

3費用報銷表

在有正規發票的情況下,業務人員用于其他費用的報銷,例如:娛樂和通訊補貼等.4****有 限 公 司領款收據

業務人員從公司借款用于業務接待或者出差.必須先制定詳細出差計劃表,通過公司領導的審批,財務部方能正常受理.5差旅費報銷表

在有正規發票情況下,用于業務人員外出交通,住宿,餐費補貼費用的報銷.6銷售分公司業務費用申請報批表

業務人員為某次業務作出的費用預算開支,需與實際發生費用后的相關報銷表一起,經財務

審核合格后,方能報銷.業務洽談紀錄表

業務人員發生每一次業務費用的詳細紀錄.具體要求如下:

客戶名稱必須認真填寫與之洽談的客戶部門名稱,客戶名字全稱.嚴禁以”×工”代稱.聯系電話必須認真填寫與之洽談的客戶具體部門座機,或者當事人手機號碼, 嚴禁填寫對

方公司總機號碼

洽談地點必須認真填寫與之洽談的詳細具體地點,以發生具體業務費用的地點為準, 務必

寫出地址號碼.例如:南海桂城南三路11號.洽談內容必須認真填寫洽談的具體事件,例如: 本次洽談具體商討下一次吃飯雙方公司出

席人員名單;或者了解對方公司組織架構的調整及人員變動.嚴禁填寫”接待”或

者”溝通”等簡略內容.業務費其中的接待費以實際發生的餐費費用填寫,其他是用以填寫娛樂等消費費用,辦

事處的水電及房屋租賃費用,屬于各業務員所屬分公司的行政開支,兩者有嚴格的區別.業務員洽談紀錄匯總表

銷售分公司管理人員用以匯總該分公司所有業務人員的工作,費用

三相關案例及分析

案例1L業務員2006年12月15日報銷單據積壓至 2007年4月10日金額為人民幣1628.50元.案例情況:所有的報銷單據上填寫了兩位業務員名字,其中一位業務員為離職狀態.案例2

案例3

積壓原因:該筆業務,在開始階段由H業務員負責, 業務進行期間,H業務員因故離職,由L業務員接手負責,在兩位業務員做好了全部的交接工作后,該筆業務的一切責任及產生的所有費用, 經手人應該只填寫L業務員的名字, 已經離職的H業務員與公司一切業務再無任何關系.案例總結:每一項工作都要明確責任對象,只有明白責任所在,才能加快工作效率,幫助業務員及時報銷.Y業務員2007年1月21日報銷單據積壓至2007年4月10日,金額為人民幣2360.00元案例情況: 當天拜訪的客戶僅為一家.拜訪客戶名稱僅填寫以”劉工”, 部門名稱沒寫,洽談地點為”廣州”,內容為”溝通”.積壓原因: 公司與客戶所在處的距離是客觀的, 其往返時間是可以推算的, 一天拜訪的客戶數量應該是可想見的.業務員可以利用各項資源,盡可能的拜訪多幾家客戶.各項內容的填寫均為簡略,如臨時需請其他業務員協助,僅僅根據此些內容,則很 難繼續開展工作.案例總結:工作性質決定了業務工作的辛苦,是其他工種無法想像的.正因為辛苦,才更加需要詳細的反映出來,讓公司清楚的理解業務人員,從而為業務人員提供更好的快捷的后勤服務 L業務員案例情況 :該業務員的報銷單據中,用于接待某家公司的鄭工的費用屢屢出現, 而在近半年的 時間內,公司沒有與該家公司產生任何業務金額.積壓原因 :任何投資,應該是有目的性有針對性的.雙方聯系時間如此之長卻沒

有任何實質性的進展,作為業務人員,應該認真反省問題所在.是否溝通方式有問題?

是否溝通對象有問題?是否業務員自身有問題等等.案例總結:好鋼要用在刀刃上.公司的每一筆支出都是要經過認真考慮和預算的.要學會認清目標,作到有的放矢.案例4L業務員2006-08

案例情況 :在協同之星上的紀錄沒有及時更新

積壓原因 :由于沒有及時更新紀錄,公司方面很難確認該筆業務的費用,加之

該業務人員,由于該階段業務繁忙,自身也忽略該筆業務報銷工作.案例總結 :雖然,在各類制度的執行上會花費一定的時間, 但是如果每一位業

務員能夠按照公司制度執行,都能夠很快的辦理好各報銷工作,及

時計算出清楚每一筆業務所產生的各項費用, 也對自己辛勤工作

有一個很好的回顧總結.同時,公司考慮到實際情況,會考慮請相

關文職人員幫忙打字輸錄.四培訓要求

經過培訓后,要求所有的業務人員都能夠自覺遵守公司相關規章制度,規范填寫各類報銷

單據, 如填寫不清楚或者出現錯誤, 則公司財務部或總經辦將不于受理,直至業務人員規范填寫后,方能辦理相關手續.

第二篇:費用報銷規范

費用報銷制度

一、發票分類

1、發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供勞務或接受勞務、服務以及從事其他經營活動,所提供給對方的收付款的書面證明。(1)普通發票(2)增值稅專用發票

2、發票是蓋有稅務監制章的。如蓋有財政監制章的行政事業單位統一收據,沒有蓋稅務監制章的汽車票、火車票及飛機票,醫院使用的專用收據等,也是可以作為報銷憑據

除了以上的特殊情況,發票均需是蓋發票專用章,除此之外的章印發票均不可報銷。

3、(1)收到的機打增值稅普通發票聯,需要商家打印完整的公司名字抬頭(少一個字或者多一個字都不可以,特別省和市這些詞容易被忽略)和稅號,以及蓋商家的發票專用章(手工發票和電子普通發票也是屬于增值稅普通普票)

(2)收到的機打增值稅專用發票,除了要商家打印完整的公司名字抬頭和稅號,同時還要地址、固定電話、開戶銀行和銀行賬號(3)收到定額發票,需要蓋商家的發票專用章

4、(1)收到發票時,由于增值稅發票的版面最多可以添加八行,超過八行時,需要用到增值稅發票清單,要求商家使用防偽稅控系統開具《銷售貨物或者提供應稅勞務清單》,并加蓋發票專用章。(2)發票日期要清晰

5、常用的費用發票分類:

(1)辦公費:辦公用品(列明細)、日用品、耗材(2)快遞費:快遞費

(3)招待費:招待客戶發生的住宿、餐飲

(4)差旅費:(深圳市外)餐飲、住宿、飛機票、高鐵票、火車票、公交票(5)交通費:(深圳市內)的士費,地鐵費,公交費。(6)通訊費:中國移動,中國聯通,中國電信、中移鐵通等票據(7)租金水電管理費:租賃辦公室租金、水電費、物業管理費(8)路油橋費:加油費、過路費、過橋費、停車費、維修費(9)福利費:食品、禮物、加班餐費(領導批準的)及生活補助(10)服務費:服務費

(11)咨詢服務費:律師費,審計費,匯算清繳開的發票等(12)保險費:車輛保險

6、發票報銷時效性是兩個月,例如發票日期是2017年6月1日,最遲在2017年7月31日報銷,以此類推,錯過報銷時限,不予報銷,以交單時間為準。

7、填寫報銷單、付款單和借款單,都用黑色簽字筆或者鋼筆填寫,不得用圓珠筆、鉛筆等填寫。單據填寫不能更改金額,除非是由財務退單并讓改金額,填單人改完金額后還需要在金額旁邊簽字。

8、差旅費規定:

(1)出差首選交通工具高鐵和火車,確實需要坐飛機的只能購買經濟艙(公出時,購買的交通工具時另外支付的人壽保險等商業報銷不予報銷)(2)酒店住宿時,如果是一個人出差規定在每間每晚220元以內,如果是兩個人需開雙人間而且在每間每晚300元以內(男女則要分開),超過報銷標準的,差額部分由個人承擔,低于標準的按實際支出報銷。住宿發票,需要酒店打印住宿清單(具體到住宿人員名字、到店時間、離店時間、房間數量、房費明細等),發票與住宿清單一起才可報銷。Mini吧、酒吧等不可報銷。

(3)出差餐飲報銷每人每天只能報銷50元以內,超出的自己承擔(4)差旅補助報銷待定

(5)出差過程中發生的市內交通費實報實銷,只能報銷機場到酒店或者目的地的來回費用

(6)所附的車票需為出差地的車票,餐飲、住宿、交通費發票為出差地的發票

9、業務招待費 招待客戶餐飲,報銷時,需注明日期(具體到是早餐、午餐、晚餐等用餐時間)、用餐人員和人數,金額。同行的任一位同事需簽字。

10、稅局公告2017年07月01日起,不能籠統開具辦公用品、日用品等等品目,需開具明細,報銷人需有明細發票才可報銷,清單也是需從防偽稅控系統開具,并加蓋發票專用章

11、會議費報銷,需要提供會議通知、會議議題、參會人員名單、簽到表等資料

12、發票不能連號,如有特殊情況,需備注原因,由財務審批。

13、若是購買公司辦公用品而商家又無法開出發票時,需商家開收據,蓋商家的印章。報銷人需找相對應數額的辦公費發票沖抵收據,把收據和發票都貼在同一份報銷單,并且用鉛筆備注清楚。

14、員工外出辦事,員工公出乘用交通工具應根據路程遠近選擇地鐵、公交、汽車、火車硬座、火車硬臥、高鐵二等座和飛機經濟艙。1.乘用標準。

(1)白天(6:00-19:00)乘車超過6小時(含),夜間(19:00-6:00)乘車超過4小時(含)可乘坐硬臥,低于上述時間應乘坐硬(軟)座席位。

(2)遠途(時間超過6小時)出差一般選擇火車和高鐵作為交通工具,特殊情況下采用汽車出行,一般火車超過六個小時可以選擇臥鋪出行,特殊情況,可向總經理申請選擇乘坐飛機。

(3)外出期間應盡量選擇公共交通工具,機場和市區之間如無緊急情況應乘坐機場大巴,如需乘坐出租汽車,必須在報銷時注明原因,該部分交通費隨同機票一起報銷。

(4)公出人員在市內外出,原則上乘坐公交車、地鐵,特殊情況(如緊急業務)可以考慮乘坐出租車。在發生以下情況之一可搭乘的士報銷:(1)公交或地鐵到達不了之地(2)偏遠地方(3)事件的緊急性

(4)除此之外特殊情況等需特批(5)公出人員要按照規定乘坐交通工具,憑發票報銷交通費。未按規定乘坐交通工具的,超支部分自理。由于搭順風車沒有發票,需要把行程訂單打印出來,同時附上對應的交通發票抵,超過制度規定首選的交通工具的行程金額個人承擔

打的可直接跟司機要的士票,連號、同車(特殊情況除外)和票據時間與實際外出時間不符均不予報銷。滴滴叫快車等,均需在滴滴軟件開具發票并附上行程單。滴滴軟件開具發票流程:點擊左上角個人——行程——開具發票——選中乘車類型——選中行程——填寫公司開票信息和電子郵件

二、粘貼發票

整齊、整潔、美觀、合理

1、發票尺寸大于報銷單據粘貼單,就把發票折成粘貼單大小,小于粘貼單,粘貼在粘貼單上,粘貼時,攤開幾行粘滿,所有發票都要錯層粘貼,不能羅列在一起,以便核對查閱。

2、所有票據需分類粘貼,分門別類粘在不同的紙上,不能混淆任意粘貼。所有票據粘貼時,需要粘貼在粘貼單范圍內。粘貼時,從右往左依次粘貼

三、報銷單填寫

1、數字大寫: 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬 億 元(圓)、角、分、零、整

2、人民幣貨幣符號:¥

3、采用阿拉伯數字填寫金額時,需要保留兩位小數

4、報銷人需要用正楷字填寫,以便財務核對

5、每張報銷單據粘貼單上的合計金額都要填寫,以便財務核算,若是有誤,可以更快找出問題

6、(1)費用報銷單的左上角空白處備注公司字號,填寫報銷部門、日期,費用要分行分類填寫和金額,再進行總計阿拉伯數字填寫和大寫填寫,前面需要¥符號,最后在報銷人和領款人簽字。右上邊的備注空白欄根據用途填寫(2)若是出差,需填寫清楚出差來回日期和往返地。(3)若是的士票,需填寫清楚外出日期和往返地和辦事事項。(4)(待定的)

差補需跟出差費用一起報銷,錯過不再補報

差補在費用報銷單單獨寫一行,注明報銷天數和金額,同時需要拿相對應金額的交通票(不受連號和兩個月時限限制,但也要當年的費用)報銷,粘貼在報銷粘貼單,并用鉛筆備注差補字樣

(5)餐補同上填寫

不同的是,如果就餐地方有發票就要拿發票回來報銷,無發票就需要自己找餐飲票回來報銷

7、借款審批單左上角備注借款所在公司名字,每次借款需清零上次所借款項才能申請本次借款,每次借款不能超過三千元(3000元)。用于置辦公司辦公用品而借款,經董事長同意可不受以上金額限制。

如果借款人在15天內未歸還借款,將從借款人的報銷費用中沖抵借款

8、付款申請書左上角備注付款所在公司名字,收款單位、賬號、開戶行全部要填寫全稱,付款原因寫清楚,如果是預付款項發票未回,需要備注發票何時回來,制單人需要在制單和簽收位置簽字,交由部門主管簽字進行初審,制單人再交財務部初審和復審簽字,最后由財務部交由董事長簽字再付款。

注意:在右上角備注最遲付款時間,XXXX年XX月XX日,若有急件,財務可先處理,否則均留到付款日付款。

四、報銷流程

流程:報銷人制好報銷單,交由部門主管初審,部門主管審核報銷事項的準確性,部門主管簽字后,再由報銷人交給財務部,財務部進行初審簽字和復審簽字,若是發現有錯,財務會進行退單,報銷人需要更正后再交由財務部,最后由財務交給董事長簽字再進行付款。

每周二和周五是報銷、借款和付款日,特殊情況特殊處理。上周五至本周一交的單據均在本周二進行銀行發放

本周二至本周四交的單據均在本周五進行銀行發放。單據請提前交單,若是因單據有誤退單,超過時限,均安排在下一個報銷日發放。

編制: 審核: 審批:

第三篇:費用報銷參考及規范12.26

日常費用分類參考及注意事項

? 辦公費:主要是公司各部門日常辦公用品費用,如A4紙、硒鼓、筆、本、u盤、粘貼單、費用報銷單、獎杯、榮譽證書、文件袋、檔案袋、夾子、便簽紙、膠帶、膠水、購買水票、綠植花卉、花茶、藥品、茶葉、燒水桶、熱水壺、垃圾桶、垃圾袋、水杯、刻章、短信充值、保潔費、會議訂餐、辦公區裝飾費用,辦公用品發票上需要有銷蓋章,發票數量欄不得以“批”字為計數依據,并附銷貨清單; ? 福利費:為員工支付的費用。

員工激勵:為如激勵員工購買的小禮品、水果、零食、紅包、等其他物質獎勵; 過節福利:過節為員工購買的月餅、粽子、米、面、油、飲料等;

團建費用:活動經費、如生日會、聚餐、組織員工旅游等集體活動;

? 業務招待費:招待客戶吃飯的餐費,購買煙、酒費用及地市拓展及維系過程中購買的禮品等。

? 差旅費:外出的交通費、住宿費、餐費等差旅費報銷單列明費用項目,若為開自己車外出產生的油費、停車費、過路費也可歸到差旅費里面;

? 汽車費用:過路費、油費、汽車維修費、保險,報銷時可以直接寫項目名稱,歸類到汽車費用;

? 固定資產:購買的電腦、服務器、工控機等電子設備及桌椅、電視、冰箱、投影儀、微波爐、飲水機、保險柜、打印機等;

? 通信費:含二線人員話費充值、工號手機話費充值、網廳工號充值、招聘固話充值及客服賠費;

? 交通費:出租車費用,公交車費用,嘀嘀打車費用、神州專車費用及uu跑腿費用(需付行程);

? 水電費:物業供水、物業供電; ? 物業費:物業費;

? 招聘費:招聘網站費用、招聘中介費用,制作招聘宣傳材料、海報、易拉寶,購買簡歷費用,員工推薦費用(計入工資薪酬總額或者拿票據報銷);

? 低值易耗品:耳機、鍵盤、鼠標、移動硬盤等電子配件,驗鈔機、鐵皮柜、電風扇、音響設備、裝訂機、電話機、消防器材、插座、插排等;

? 維修費:維修電腦、桌椅、空調、窗簾、馬桶、燈泡、臺席、門窗等費用。

第四篇:費用報銷管理規范

費用報銷管理制度

一、目的

為完善財務管理,規范費用報銷流程,合理控制費用開支,特制定本制度

二、適用范圍

公司全體員工費用報銷的申報、審批以及財務賬務處理。

三、借款

(一)因公借款,必須填制借款單,寫明借款事由;借款單書寫要規范,必須寫明用途,必須使用黑色簽字筆填寫,大小寫金額要一致,不得涂改。

(二)填寫借款單是要注明是現金借款還是支票借款,2000元以內的款項可以用現金支付,超過2000元的支出都要使用支票,借支票時必須提供收款人全稱,沒有收款人全稱財務不予付款。

(三)經辦人寫完借款單后,先由該部門主管審核,審核完畢同意借款后,必須在借款單上簽字,簽字后交公司負責人審核,公司負責人審核完畢后交財務經理簽字,出納方可付款。

(四)借款數額在2000元(含2000元)以上,提前一天通知財務備款。

(五)嚴格執行“前賬不清,后賬不借”制度。

(六)員工借款必須在15天內歸還,員工借款超過預計報銷日期或跨月未報銷的(除月末借款外),必須歸還借款或出示已取得發票待報銷;否則財務有權通知人事部從工資中扣除。

(七)員工長期請假、調動或離職時,如有欠款,必須還清借款。

(八)申請借款的員工,本著“公款公用”的原則,不準私借他人,公款私用。

四、報銷

(一)員工報銷時,必須取得真實合法、內容完整清晰的原始憑證;

(二)員工報銷時,將取得的原始憑證按規定分類好后,交給部門主管審核,在規定時間交由出納辦理審核,經出納審批后交給公司負責人審核,公司負責人審核完畢后,出納核對付款。

(三)費用報銷時先沖減報銷人借款,借款如有余額,報銷時交回財務,如超出借款部分報銷時財務將差額補足;

(四)差旅費借款必須在出差回來5個工作日內報銷,報銷期限按照返程票面時間計算,節假日順延。

五、報銷票據注意事項

(一)票據項目如抬頭、公章、日期、內容、經辦人等應齊全;并不得有涂改;

(二)自制支付票據及附件應清晰準確,并不得涂改;

(三)對于因污漬、殘破而無法識別票面項目的一律不予報銷;

(四)無論金額大小,不準以任何理由以其他票據代替原始憑證入賬;

(五)報銷憑據以正規發票為先;報銷時,當事人應按費用報銷單上的明細內容,將對應的費用單據加以整理歸類,并規范粘貼,粘貼過程中應區別費用性質分類粘貼,便于歸類計算和整理。

(六)報銷票據時應在費用申請單的備注中注明相關信息,具體要求詳見“費用項目列支說明”

六、報銷時間:

(一)報銷當事人回到公司應及時報銷

(二)出納初審后,交財務經理復核或總經理審批;

(三)報銷期限:為了及時正確體現每月的成本費用,請及時報銷,最晚不超過兩周,各店各部門有手機和交通補助的請于每月月初報銷,逾期不予報銷,后果自負。

七、費用項目列支或報銷規定

(一)小額材料費指臨時性的、公司范圍內沒有庫存,不必計入主營業務成本的,價值在二百元以下的材料采購款,以及設施設備配件等零件的費用,報銷時需附入庫及出庫單,在出庫單上注明具體使用部門和使用人員。

(二)其他外協費在記帳外協廠商之外發生的,并且需要現付的外協業務。

(三)社保費

1、各項勞動保險費的申報計算由人事行政部負責;

2、按國家有關文件規定由企業應負擔的保險,根據銀行托收單計入相關費用,應由個人承擔部分從工資中扣除由企業代扣代繳;

3、每月人事部將銀行托收單對應的劃扣明細表交財務統一報賬,劃扣明細表由人事部經理簽字后轉財務作為賬務處理依據。

(四)福利費指公司為員工提供的工作餐、員工活動費用及節假日的福利性支出等。員工因加班報銷加班餐費的,應注明用餐時間及人次,加班餐費的標準為每人每次最高不得超過15元,實際花費不足15元的,按實際消費金額報銷,不得虛報。由于工作外出沒有趕回來吃飯的,需經公司負責人同意方可報銷,標準為每人每次最高不得超過15元。

(五)辦公費主要是指辦公用品費、行政消耗用品費、書報費、綠化費。

(六)差旅費是指因業務需要去外地出差所發生的費用及各類補助,具體規定詳見出差報銷規定。

(七)車輛使用費包括公司車輛使用中發生的加油費、路橋費、洗車費、車險、維修保養費。

1、路橋費、洗車費等日常費用應及時報銷,如無出差等特殊情況應每周報銷一次。停車費、過路費報銷時應注明費用發生的日期;報銷時應注明車號,不得將幾輛車的費用合并報銷。

2、車輛若維修保養時需提交報修單給公司負責人審批,批示后方可維修,報銷時也需提供批示的報修單,報銷時需附修理單位打印并蓋章的物料及工時結算單。

3、車輛使用費發生后必須在當月及時報銷,延期報銷的票據不予受理;

4、因個人原因造成的車輛的交通違章罰款一律不予報銷;

(八)交通費

1、市區內因公外出的交通費

(1)一般只允許報銷公交、地鐵等車費,報銷時應注明事由及前往地點;(2)如發生出租車費用,報銷時應注明事由;

2、如下業務項目可報銷出租車票

(1)因與公司負責人臨時溝通工作,需要在較短時間內會見的;

(2)因未提前安排,發生會見重要客戶或者因重大業務溝通緊急需要,前往客戶所在地或返回公司的;

(3)因陪同重要客戶或公共關系人員娛樂、商務、接送的;(4)因臨時處理有時間限制的緊急業務的;(5)符合規定的加班車費;

(九)通信費包括座機話費、手機話費、網絡費等。座機話費報銷時應提供電話費明細表,并注明此費用發生的具體期間。

(十)維修費用于設備、工具、設施修繕等工作時發生的費用,維修費用報銷時需要附修理明細表。

(十一)水電燃氣費是指水費、電費、暖氣費、煤氣費、衛生費等物業管理費。在報銷時請詳細注明上述費用的具體用量、單價、金額及歸屬期間,并按公司或宿舍分開填報。

(十二)郵寄費指公司給顧客郵寄發票、對賬單、貨品等的郵寄或快遞費,報銷單上列出具體郵寄明細。

(十三)房租指公司租賃營業場所及宿舍等發生的租賃費用,按公司或宿舍分開填報。

(十四)勞保費勞動保護費是指確因工作需要為員工配備或提供工作服、手套、安全保護用品、防暑降溫用品等所發生的支出費用,因工傷發生的小額醫藥費、撫慰金也列入勞保費。

(十五)業務招待費

1、包括用于支付業務關系的餐費、禮品、旅游等支出;報銷時須注明招待對象及支出明細,禮品報銷應注明項目。

2、業務招待費針對的是對項目和業務發展有利的對象,這項費用需要靈活把握,要根據招待對象確定招待標準,普通業務招待以每人30元計算,高級業務招待以每人60元標準計算,特殊情況經總經理批準可以提高招待標準。

3、業務招待費的發生需要由總經理批準后方可進行,未經總經理批準或事后未找總經理簽字確認的,費用自理。

(十六)客戶返利

因發展客戶關系而發生的返還性質的傭金,此項費用的發生須由總經理批準后方可進行,報銷時不論數額大小,均需總經理簽字確認。

(十七)廣告宣傳費

用于公司形象宣傳以及市場推廣所發生的廣告、宣傳用品、場地、布展、招牌制作等費用。

(十八)培訓費因員工內訓或外訓所發生的教材費、勞務費等。

(十九)招聘費因招聘而發生的人才市場費用、展位費、在媒體上發布的招聘廣告費。

(二十)運雜費因業務需要,臨時雇傭的運輸車輛及人工等費用。

(二十一)服務費因業務需要,聘請外部專業人員或組織提供有償服務所發生的費用。

八、報銷流程

填寫報銷單(憑證附其后)-會計審核-總經理簽字審核-出納報銷

九、本制度自下發之日起執行

第五篇:公司費用報銷規定

珠海市建創服飾有限責任公司

“費用開支、借款、報銷”管理暫行規定

為了嚴格控制各項費用的合理使用,節約開支、堵塞漏洞,提高資金的運用效果,本著“合理、便捷、高效”的原則,特制訂本暫行規定,以規范分廠和公司各部門在“費用開支、借款和報銷”的業務行為。

一、費用開支范圍:

水電費、差旅費、交通費、市內運費、通訊費、辦公費、伙食費、業務招待費、車輛燃油、路橋費及相關支出、郵遞費等其他相關費用。

二、借款原則:

“因公,按程序審批,前賬不清、后款不借”

三、費用開支和報銷原則:

“需求,真實、完整、及時、準確、合法”

四、責任承擔原則:

對“費用開支、領用、審批、報銷”實行逐級負責,本著“誰主管、誰經辦,誰負責”的原則,實行責任追究制度。

五、操作程序:

1、費用開支程序:

1)對于需要開支的費用項目,由分廠或公司需用部門提出用款申請,填寫“用款申請單”(格式見附頁),單中應詳細 列明:開支單位、開支項目、開支金額,經辦人及審批人;對于需要銀行結算的項目,還應填寫結算單位、開戶行及賬號。

2)經辦人填寫后,報分廠或公司本部門主管/經理核準,分廠經理或公司總經理審批。

3)“用款申請單”逐級批準后,轉分廠或公司財務部門復核和登記。

4)大額費用的支出由公司財務部門統一負責對外結算或借支。

5)小額開支及日常性的費用支出:

① 零星開支及日常性的費用支出,現金借款限額為1000元。② 分廠業務,各分廠應指派一名人員兼職現金出納業務,零星開支,按費用開支程序審批后,在內部辦理借款和報銷手續。

③ 公司業務,駕駛員、經常采購部門主管/經理可申請領取備用金,具體標準可根據業務量的大小確定。

6)對于因工作急需開支的費用或分廠經理、公司總經理臨時安排的費用支出,事情辦妥后應按正常程序補辦相關手續。

2、借款審批程序:

1)因公出差需借差旅費時,應填寫“借款單”(格式見附頁),注明:借款事由、借款金額、借款人、借款日期等。2)“借款單”需經分廠或公司部門主管/經理審查,分廠經理或公司總經理簽批。

3)出差人員可憑審批后的“借款單”到分廠或公司財務部門領取現金。

4)公務完畢后,三個工作日內到財務部門辦理還款或報銷事宜。

5)借款后,當出現借款事由取消時,借款人應及時歸還所借款項。

6)例外規定:對于個人臨時性借款,公司原則上不予借支,有特殊情況急需借款時,經分廠經理或公司總經理批準后,可以借支;但是一般不得超過本人工資標準的二倍,超出時需有公司擔保人擔保,還款期限最長不超過二個月。

3、有關費用開支的具體規定: 1)辦公費:

① 包括辦公文具、印刷品及其他辦公耗材,大宗購買由公司統一采購,小批量購買由各分廠自行辦理。

② 各部門申購后時應填寫“請購單”(格式見附頁),由公司辦公室負責審核、購買和保管。2)差旅費:

① 包括出差交通費、住宿費、和伙食補助等。

② 分廠或公司人員出差,應嚴格履行報批手續,事先填寫 “出差申請單”(格式見附頁),經部門主管/經理審核后,報分廠經理或公司總經理批準;未經批準不予報銷。③ 出差報銷標準見附頁“差旅費報銷標準”。

④ 員工出差當天能往返的不報銷住宿費,因公報銷出租車費用,必須注明往返地點及乘車事由。

⑤ 出差人員當日有招待費的不報銷伙食補助。員工在原居住地或父母所在地出差,不享受住宿費,伙食補助減半發放,交通補貼仍按標準執行。

⑥ 員工在公司所在地發生的市內交通費(公交、出租)原則上規定:因公外出的主管及以下人員,只準許乘坐市內公交車,特殊情況需要乘坐出租車,應事先或電話請示分廠經理或公司總經理批準。3)通訊費:

① 根據相關規定憑正式發票給予報銷50%的費用。② 報銷標準如下:一般員工最高不超過200元/月,部門主管/經理最高不超過300元/月,分廠經理以上最高不超過500元/月,特殊原因可酌情放寬。4)業務招待費:

分廠或公司各部門因公接待外單位人員,須事先取得分廠經理或公司總經理同意,由分廠或公司辦公室開具“招待 就餐通知單”(格式見附頁)限額招待。單中應詳細列明:來客單位或人員、人員數量、陪客部門或人員以及招待標準,原則上不得超標,否則,超出部分由陪客部門或人員負擔。5)檢驗檢疫費:

分廠及公司各部門因業務需要而支出的檢驗檢疫費,需取得正式發票,并附檢驗證明單和檢驗報告以及相關的其他證明材料。

6)車輛燃油費、路橋費和有關費用:

① 包括路橋費、油費、車輛保險費、維修費等相關的費用。② 汽車在本地加油時,應采取定點加油,由公司財務部門定期統一結算;未經公司副總以上簽批的非定點發票,財務部門不予報銷。

③ 公務用車歸口公司辦公室統一安排,管理部門應制訂出用車程序、費用標準、消耗考核辦法等。7)快遞業務費用:

① 各部門應選定快遞公司投寄物件,月終憑快遞單匯總當月費用,在收到對方發票后,由公司財務部門統一通過銀行轉賬付款。

② 對于零星的快遞支出和收寄輔料的快遞費用,經辦人需取得相應的發票、快遞單以及倉庫輔料的出入庫單據。③ 對于臨時墊付的快遞費用,經辦人需詳細說明情況,在 費用報銷單上單獨填寫,不得與其他費用混合粘貼。對于不屬分廠或公司開支的快遞費用,財務部門不予報銷。8)其他支出: 除上述支出外,因公誤餐費按工作餐的標準,每人每餐按6元的標準給予報銷。勞動保護用品及與職工福利有關的費用支出等,均需符合費用報銷審批程序的有關規定。

4、費用報銷程序:

1)費用支出后,經辦人員憑有效單據填寫“費用報銷單”、“差旅費報銷單”,到分廠或公司按用款權限審批程序,由以上人員在單據上審簽。

2)單據簽字后,經辦人員到財務部門及時辦理報銷手續。

六、責任承擔: 1)經辦人員的責任:

必須對開支項目和報銷單據的客觀真實、及時完整以及合法性負責。各項報銷票據、資料按要求粘貼齊全、規范;否則,財務部門有權拒絕報銷。2)部門主管/經理的責任:

對負責核準的開支項目,是否需要開支,費用支出是否合理,開支是否超標準等承擔責任。3)財務部門的責任:

審核單據的真實性、完整性、合法性,開支是否超權限 審批,報銷單據是否超標支出以及報銷是否及時等承擔責任。

七、監督和處罰:

1、嚴格按照借款用途使用款項,不得挪作他用。

2、財務部門應定期清理欠款,公布借款人員名單,對逾期未還款、不報賬的人員,扣發工資沖抵本人欠款。

3、對經常拖欠公款者,除批評教育外,應根據所欠款金額和期限,按月收取1.5%的利息。

八、本規定從批準之日起執行,未盡事宜見附則。解釋權歸公司財務部。附:

①”費用開支、借款、報銷流程圖” ②“用款申請單” ③“借款單” ④“請購單” ⑤“出差申請單” ⑥“招待就餐通知單” ⑦“差旅費報銷標準” ⑧“費用報銷單” ⑨“差旅費報銷單”

珠海市建創服飾有限責任公司 年 月 日

下載某某公司的文件 業務人員費用報銷規范word格式文檔
下載某某公司的文件 業務人員費用報銷規范.doc
將本文檔下載到自己電腦,方便修改和收藏,請勿使用迅雷等下載。
點此處下載文檔

文檔為doc格式


聲明:本文內容由互聯網用戶自發貢獻自行上傳,本網站不擁有所有權,未作人工編輯處理,也不承擔相關法律責任。如果您發現有涉嫌版權的內容,歡迎發送郵件至:645879355@qq.com 進行舉報,并提供相關證據,工作人員會在5個工作日內聯系你,一經查實,本站將立刻刪除涉嫌侵權內容。

相關范文推薦

    公司費用報銷管理制度

    公司費用報銷管理制度 一、目的 為了加強公司財務管理,強化費用控制。二、適用范圍 河北XXX——費用報銷管理。三、職責 1、財務部負責制度的制定;2、各部門負責按照制度執......

    公司費用報銷申請書

    公司費用報銷申請書 公司費用報銷申請書1 公司領導:您好!我辦公室已經完成對xx工程師的接待,現xx已經回城(出發地點:xx——目的地:xx)車票x元(大寫:x)已經由綜合辦公室代支付給xx本人,......

    公司費用報銷制度

    公司費用報銷制度 為了加強公司成本管理,減少不必要的開支,實現公司利潤最大化,公司費用開支必須遵循‘費用與收入比’、‘計劃總額控制’、‘先申報、審批,后支出、報銷’的原......

    公司費用報銷制度

    公司費用報銷制度 一、 適用范圍本制度主要適用于各部門人員個人差旅費用報銷(主要包括個人差旅費、培訓費、交際應酬費、電訊費等費用的報銷)以及其他零星費用報銷(主要包括行......

    公司費用報銷管理制度(范文大全)

    公司費用報銷管理制度 一、目的 為加強對公司費用的管理,確保員工更好開展工作,有效節約費用成本,特制訂本制度。 二、適用范圍 本制度適用于本公司全體員工。 三、報賬流程 1......

    公司費用報銷流程

    公司費用報銷流程一、費用報銷流程:費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)------報銷人部門負責人(項目經理)確認簽字-----工程部經理簽字確認---財務總監審核(單據、數據等方面要求......

    公司費用報銷制度

    公司費用報銷制度 一、 適用范圍本制度主要適用于各部門人員個人差旅費用報銷(主要包括個人差旅費、培訓費、交際應酬費、電訊費等費用的報銷)以及其他零星費用報銷(主要包括行......

    公司費用報銷制度

    費用報銷暫行規定 為了明確公司財務管理級次,提高公司工作效率,落實各部門和各級管理責任人的責、權利關系,現結合公司的實際制訂關于費用報銷的一些操作規定。 一、 費用報銷......

主站蜘蛛池模板: 久久婷婷人人澡人人爽人人喊| 久久精品国产丝袜人妻| 亚洲精品suv精品一区二区| 欧美一区内射最近更新| 精品国产性色无码av网站| 日本熟妇厨房bbw| 中国人与黑人牲交free欧美| 国产日产免费高清欧美一区| 日本乱偷人妻中文字幕| 97国产精品人妻无码久久久| 又粗又猛又黄又爽无遮挡| 亚洲欧洲日产国码无码动漫| 久久精品无码中文字幕| 人妻无码中文久久久久专区| 日本一区二区三区免费视频| 亚洲综合无码久久精品综合| 狠狠躁夜夜躁人人爽天天69| 国产精品人妻一码二码| 久久99精品久久久久婷婷| 狠狠88综合久久久久综合网| 高清午夜福利电影在线| 又白又嫩毛又多15p| 亚洲乱码国产一区三区| 国产 高潮 抽搐 正在播放| 国产综合av一区二区三区无码| 婷婷丁香五月激情综合| 国产一区二区三区精品视频| 午夜亚洲理论片在线观看| 天天做天天爱夜夜爽导航| 2021av在线无码最新| 丰满人妻在公车被猛烈进入电影| 亚洲sm另类一区二区三区| 2019亚洲午夜无码天堂| 日韩综合夜夜香内射| 久久亚洲色www成人图片| 欧美在线精彩视频免费播放| 色综合天天综合欧美综合| 麻花传媒剧国产mv高清播放| 亚洲精品国产美女久久久| 国产高颜值大学生情侣酒店| 高清免费精品国自产拍|