第一篇：上市公司財務分析研究

一、研究背景

隨著中國國民經濟的迅速發展和人們收入的不斷提高，如何理財日益成為大眾關注的焦點，而投 向證券市場，尤其是購買上市公司的股票則是不少人投資理財的首選。由于大眾普遍對各個上市 公司缺乏足夠的了解，怎樣選擇具有良好升值前景的股票、基金并規避可能的投資風險自然成了 大眾關心的迫切需要解決的問題。

二、研究意義

通過對上市公司必須向公眾發布的上市報告書、年度報告和中期報告等報告書中所披露的上市公

司財務報表的分析就可以對上市公司發行的股票的盈利前景等情況做出比較客觀的評判。

對上市

公司財務報表的分析決不是只為了炒股這么簡單，它是了解上市公司過去、現在運營的基本情況 和未來發展前景的基本途徑，是投資者、股東、債權人和政府都要關心和了解的。

三、研究內容

本次論文的具體事例選取的是中國乳業的巨頭：內蒙古伊利實業集團股份有限公司，著重對最近幾年的財務報表進行分析，其中可能提取其他同行公司的數據進行比較，得出該公司的盈利能力，短期、長期的償債能力等。

四、研究方法

所謂財務報表分析就是通過一定的分析方法使報表中的會計數據、資金流轉、財務狀況和盈利水平以及公司的經營情況和發展趨勢轉化成投資決策的依據，是了解上市公司基本面的重要途徑。

它是運用會計報表數據對企業財務狀況和成果及未來前景的一種評價。

第二篇：上市公司財務戰略

上市公司財務戰略

美的集團創建于1968年。1980年正式進入家電業。1981年開始使用美的品牌。1997年實行事業部制改造。2001年，美的轉制為民營企業。2003年，美的集團相繼收購云南、湖南的客車企業，正式進入汽車業。

美的一直保持著健康、穩定、快速的增長。80年代平均增長速度為60%，90年代平均增長速度為50%。新世紀以來，年均增長速度超過30%。2003年，美的集團實現銷售收入175億元；其中出口創匯5億美元。經過三十多年的不斷調整、發展與壯大，如今美的已成為以家電業為主，涉足汽車、物流、進出口貿易、房產、信息技術、金融等相關領域的大型綜合性現代化企業集團，是中國最具規模的家電生產基地和出口基地之一。

目前，美的集團總資產達105億元，員工4萬人，在順德、中山、蕪湖、武漢、淮安、昆明、長沙、合肥、重慶等地建有生產基地，總占地面積近10000畝。營銷網絡遍布全國各地，并在美國、德國、日本、香港、韓國、加拿大、俄羅斯等地設有分支機構。

目前，美的家電產品在國內市場位居前列。當前，美的擁有中國最大最完整的空調產業鏈和微波爐產業鏈，擁有中國最大最完整的小家電產品和廚房用具產業集群。產品有家用空調、商用空調、大型中央空調、風扇、電飯煲、冰箱、微波爐、飲水機、電暖器、洗碗機、電磁爐、熱水器、灶具、消毒柜、電火鍋、電烤箱、吸塵器、小型日用電器、洗衣機等大小家電和壓縮機、電機、磁控管、變壓器、漆包線等家電配套產品。

2003年美的品牌價值經權威機構評估高達121.50億元，名列全國最有價值品牌第八。2003年，美的被廣東省政府評為廣東省先進民營企業。5月，美的入選國家信息產業部組織評選的“2004年中國電子百強企業”，名列第九。同月，在商務部公布的“2003年中國出口額最大的200家企業”名單中，美的位列第83位。6月，由《東方企業家》雜志與中歐國際工商學院聯手進行的“2004民營上市公司100強”評選中，美的電器名列第一。7月，美的集團被列入首批20家“廣東省知識產權優勢企業”。同月，美的入選由廣東省中小企業局主辦評選的“廣東省首屆百強民營企業”，名列第一。

在保持高速增長的同時，美的也為地方經濟發展做出了積極的貢獻，從1990年代至今上交稅收超過35億元，為社會福利、教育事業捐贈超過6000萬元。同時，美的為社會配套產業的發展與就業也做出了積極的貢獻。

預計2004年，美的將實現含稅銷售收入300億元，其中現有產業230億，同比增長30%；出口創匯8億美元，同比增長60%；新增產業70億元。

展望未來，美的將在現有家電業務堅持專業化、規模化和總成本領先戰略的基礎上，在發展成為中國最大的白色家電生產企業的同時，通過收購、兼并等途徑實現相關多元化發展，培育并擁有除家電外至少兩個新的支柱產業，并且新的支柱產業處于國內同行業領先地位。力爭到2006年，集團將實現銷售收入500億元，其中出口20億美元，集團整體從單一的家電制造企業發展成長為國內知名的綜合性、國際化制造企業集團。

我們很多東西都是外包，有的組建了后勤服務公司，按公司化運作，讓其真正有服務意識，這樣它就不屬于職能部門了，它就變成了一個經營單位，變成市場化行為了。集團內部之間的部門產品交易，也完全是市場化行為。有的后勤工作則完全由社會上的專業公司投標承包，比如公司對外聯絡迎來送往所用車輛都是市場化的，從資產權屬方面來說和公司完全沒有任何關系。像公司清潔服務這樣的事物都承包給了社會上專業的清潔服務公司，它們不屬于集團下屬公司。” 黃曉明回答。

“我們要把內部的事情簡單化，以市場導向簡化內部的流程，真正為市場為消費者設計內部組織。在這個原則之上，我們把權力下放。但是核心就是這八個字，簡政放權，責任清晰。我們的目的是不要形成大企業病，不要形成內部繁文縟節的東西，把權力放到最需要權力的地方。”方洪波介紹說。

簡政的目的是為了理順權屬關系，是為了保持管理體系的精干，同時也得益于分權放權后責任主體的明晰，在美的內部的管理層中，都會有一本《分權手冊》，這個小冊子成為美的管控體系的核心。

《分權手冊》規定了美的權力運作體系的具體分工，規定了集團事務的提案權、審核權、審批權、備案權等負責主體，都非常明確地指定了相關領導部門或負責人。任何一個級別的管理平臺對應著相應的權力，相關負責人對職權范圍內的事情有全部的決定權。

從美的權利體系的分工來看，其戰略決策分三個層面：集團負責最高層的集團戰略，比如未來三五年的業務發展方向；二級平臺負責企業戰略，在產業層面如何競爭，比如說美的電器會考慮如何在未來提高“空冰洗”產品的競爭力；三級平臺負責競爭戰略，比如說具體產品的競爭策略、市場定價等。這三個層面同時也是非常明確的權利分工體系。

甚至在銷售市場的第一線，如果競爭對手打出降價促銷的措施之后，處于同一商場內的美的電器營銷人員可以在幾分鐘內即可以拿出并執行新的價格方案，從而保證了在市場競爭中始終處于有利地位，同時也極大地調動了美的員工的積極性。

美的分權制度的另一面最核心的是重要決策權保留在集團總部，但是“集權主要是比較核心的領域，比如說集團的戰略發展方向的掌控，非常小范圍的最高層人事安排，財務資金管理等”。黃曉明介紹說，“除此之外，選哪個供應商，跟哪個部門合作，用什么渠道去推廣產品，那是經營一線的權利。所謂的用權有度就是設計好主要的運營活動、流程和責任人，不能包羅萬象，要非常清晰，這是整個制度的核心，特別是運營層面，很多東西不需要報告給董事會和職能部門，在相應的部門內做就可以了。”

這樣的權利結構，就是美的內部總結的十六字方針：“集權有道，分權有序，授權有章，用權有度”。這樣的機制下，所有的經營管理人員心里裝的都是市場理念。

美的在大膽分權的同時，也注意到了分權背后的保障機制，何享健認為，企業的分權離不開四個必要的保障條件：一是要有一支高素質的經理人隊伍，能夠獨當一面；二是企業文化氛圍的認同；三是企業原來的制度比較健全和規范；四是監督、約束機制非常強勢。從這個意義上來說，美的管理系統中的任何一個方面都不是孤立存在的，而是互為依存的關系。

事業部的變革

1997年，為未雨綢繆防止大企業病的美的，開啟了事業部制的新管理體制，成為美的突破管理瓶頸、實現主營業務爆發式增長的利器。事業部制被認為是美的前進的發動機，為美的最大限度地發揮自身管理機制的潛能作出了不可磨滅的貢獻。

美的電器推行事業部制的基本做法是：

一個結合：與責權利相統一的集權和分權相結合。公司各事業部作為利潤中心，公司總部成為戰略規劃、投資決策、資本經營、資金財務管理、人力資源管理等監督控制中心，責任與權力在此基礎上進行劃分，多大的責任就給多大的權力。

十個放開：在機構設置權、基層干部的考核任免權、勞動用工權、專業技術人員聘用權、員工分配權、預算內和標準內費用開支權、計劃內生產性投資項目實施權、生產組織權、采購供應權、銷售權10項基礎權利的下放。公司放權的重點之一是人事和分配權，各事業部第一責任人可以自行組閣，自行決定事業部內工資分配方案。

四個強化 ：強化預算管理、強化考核、強化審計監督、強化服務。公司內部建立強有力的預算體系，預算、季度預算、月度預算嚴格開展，每月召開預算與經營分析會，對各項經營指標完成情況進行認真分析，對費用進行控制，總結經驗與不足，制訂新的措施；在預算的基礎上制定嚴格的目標考核獎懲辦法，考核指標以利潤、銷售額為主，還包括市場占有率、庫存、資金運營效率、費用等指標。公司與各經營單位簽訂3年的經營目標責任書，以內部管理契約的形式明確規定公司與各經營單位的權力、義務、責任，使之成為各經營單位的奮斗目標。

七個管住：管住目標、管住資金、管住資產、管住投資、管住發展戰略、管住政策、管住事業部總經理和財務負責人。公司各事業部的計劃、投資項目、資金結算、總經理和財務負責人的任免權力由公司全面控制，以此保證各事業部經營決策不偏離公司的整體方向和發展戰略。

美的電器事業部制改革的結果是經營管理層和各級管理人員職責權利明確、對等，內部控制到位，責任落實到人。公司各事業部有了充分經營自主權，能夠直接面對市場、主動適應市場，營銷觀念發生全新變化，全體員工樹立“一盤棋”思想，形成責任共同體，積極性得到充分激發，最直接的變化是由過去的“要我做”變成了現在的“我要做”。這一點方洪波感觸頗深，“近二十年的市場和競爭格局在不斷地發生變化，要求我們的市場經營意識更高了。十幾年前，只要你有好的產品，有足夠高性價比的產品，是不愁賣的。現在則整天想著怎么樣滿足市場的要求，顧客至上，消費者的利益第一”。

改革前各經營單位經常按部就班、討價還價地完成公司下達的指標，改革后各事業部主動給自己加壓。改革還使得各事業部更加重視財務管理和成本控制，大大提高了公司經營效率和財務管理水平。隨著經營規模擴大，管理的復雜性也大大增加。

事業部制的實施運行，保障了美的經營管理層和各級管理人員職責權利的明確、對等，內部控制到位，責任落實到人，各事業部作為一線綜合管理平臺，具體指揮和控制各經營單位的生產經營、采取逐級授權、分權、權責利相結合的管理控制方法，并通過制訂《經營管理分權手冊》，明確了各經營單位、各主要業務環節、各管理層級的審批權限，各事業部負責人擁有極大的權限，但也承擔整個事業部的全部責任，為此，公司建立了嚴格的目標經營責任制，以及全面預算控制、統一資金控制、資源集約調控、資產風險預警、內部審計與責任追究等制度，事業部制的實施，推動了美的管理有序、層次分明的經營組織體系的形成。

對美的來說，公司規模的擴張速度非常之快，產品鏈也越來越長，事業部在解決公司到達一定階段所顯示的靈活性的優勢，也越來越被其固有的缺陷所抵充，為適應不斷變化的新形勢，美的事業部制始終處于不斷的變革與調整完善之中。2004年以來，美的電器又進一步完善事業部制，在各事業部的基礎上就分權、授權經營以及涉及企業長遠發展和戰略決策的集權和監督體系等，再次對內部組織架構進行了較大的完善，一個管理有序、層次分明的經營組織體系有效形成。針對事業部制容易引發的各自為戰，資源不能共享與重復投入的弱點，美的加強了協同經營的文化，如建立集中采購平臺，提升議價能力，降低成本；設立中國營銷總部，加強營銷渠道與資源的共享等，一種新型的超事業部制的雛形日漸成形。

“沒有一個企業因為發展速度慢一點會倒閉，只強調增長但又控制不住風險，企業才會出問題，甚至倒閉。”何享健說。

事業部制的實施和分權體系的運作，給完善企業的內控帶來了挑戰與課題，在企業規模不斷擴大的同時，美的也在不斷地調整管理結構，完善內部管理控制系統。

美的完善內控管理體系與制度建設的做法是，從環境控制、業務控制、會計系統控制、IT信息系統控制、內部審計控制等多方面強化完善公司各專業系統的風險管理和流程控制，保障公司經營管理的安全性和財務信息的可靠性，提高經營效率和風險管理水平，推進公司治理目標的實現。

今天，在美的即將完成向千億級企業集團邁進的時候，其決策層已經在思考如何面對1200億產值后的管控新課題，美的已經形成了管控模式向控股公司轉型的解決思路，同時明確這種控股公司有著美的鮮明的特色。這種思路要求美的進一步明晰董事會、監事會、管理層三權分立的運作治理架構，明確對下屬子公司、事業部的管控機制。

以上市公司美的電器為例，其管控模式建立在事業部制的平臺之上，下設各事業部作為一線綜合管理平臺，具體指揮和控制各經營單位的生產經營、資源調配工作，享有充分靈活的經營管理權力，向公司CEO和董事會負責，同時接受綜合管理層的監督和控制；各經營單位在事業部的直接指揮下運作，其內部設立相應的生產、經營、管理、財務、行政等管理部門和崗位，實施具體生產經營業務，管理公司日常事務。

2006年，美的批準集團財務管理部引入甫瀚咨詢公司，開展內控項目，規范制度和流程，提升內部管理，支持美的集團管控模式轉型，幫助集團對二級平臺，二級平臺對下屬經營單位更好地實現管理與監控，幫助美的各經營單位實現規范化運作，提升管理效率，規避經營風險，防止舞弊。

經過多年的努力，美的電器公司在公告中可以自信地宣稱，公司內部控制體系已經建立，內部控制活動基本涵蓋了所有的運營環節。

強化財務風險管控作為風險預警的重要工具是美的內控的特色之一。在何享健看來，“財務管理是企業管理的主線，一個企業要經營好，做好財務工作非常重要”。通過財務監管手段實現“創造價值、監控風險”是美的財務管控的核心目標。同時不斷地完善創新財務管理手段，適應、支持企業發展的新階段。

財務監控是保障。何享健可以不問任何事情，但是財務報表是必看的，有時在出國期間，還會讓秘書讀給他聽。總部就是根據這些財務指標對企業的經營狀況進行實時監控的，美的高管通過關注企業經營風險，主動發現、解決經營中存在的各種問題。何享健認為，給事業部授權必須有個前提，除了要有一支認同美的企業文化的高素質的經理人隊伍，還要有健全的企業制度和強有力的監督機制。這種監督機制的重要組成之一即是財務監督機制。

美的為此建立了強有力的監控體系，通過建立二級審計制度(公司設立審計部，事業部設立審計科或專職審計員)強化經濟活動的審計監督。各事業部的目標責任完成情況必須經公司企劃部初審、審計部審計，最后由審計委員會確認。同時，公司設立監察委員會和監察室，對違規違紀行為進行預防、查處，對敏感崗位加強監控。

“從加強會計管理、資金管理、稅務管理、預算管理等方面入手，并借助內外部審計的力量，建立、完善風險監控體系，重點關注財務信息是否真實、準確、完整，重點關注財務內部控制體系是否建立并有效運行，重點關注外部政策風險。”何享健說。

2006年以后，何享健明確提出管控模式要變革，要實施組織調整，優化美的未來發展模式和運行機制，管控模式是一個根本的、關鍵的課題，是一切工作實施的保證。

何享健對于內控項目有著超前的認識，他認為內控項目的實施非但不會影響集團分權管理模式和工作效率，還有利于集團繼續推進分權管理和授權經營，有利于調動經營積極性，加快集團向財務控制型的控股公司轉型，建立決策權、經營權、監督權“三權分立”的管控模式。

管控模式怎么變？美的的設想是強化集團管控，在二級產業集群相應提高資源整合、共享與協同能力。何享健認為，美的未來應該建立航空港式的組織模式，建立集團層面的公共資源運行平臺，各個產業事業群可以在這個“機場”上降落以實現資源共享，企業集團管控的理想境界是：最高層領導專注于做大企業價值；二級產業集群的領導專注于做大產業，成為產業領袖；三級產品事業部領導專注于產品與市場，做大產品與利潤。

競爭力的源泉

白色家電，這個充滿競爭的行業內，美的一如既往地視之如藍海，頑強地開拓著新的市場和新的產品領域。李飛德認為，這個行業盡管銷售利潤都很薄，但如果精耕細作，仍是一片大有可為的藍海。“你在中國要找一個行業，它的前兩三名的龍頭企業，連續多年資本回報率的回報每年都在20%以上，剔除壟斷行業，你還很難找到。”李飛德說，不考慮其他因素的話，資本大概4年可翻一番。優秀的白色家電企業正是這樣，可能他拿的是5個點或6個點的銷售利潤率，但是如果它有一個非常好的營運系統，憑借高效的營運系統效率、較高的資產周轉率等，資本回報率就能做到20%以上。但是也不能說白色家電的日子就很好過，“坦白地來講我們也是戰戰兢兢，如履薄冰，我們要在這個完全市場化競爭的行業里做好每一個細節的事情，這是對我們的整個管理系統、管理理念的一個要求。”

美的最核心的競爭力是什么？美的自身似乎沒有想過這個問題。“如果一定要我找的話，我覺得是機制的優勢和團隊的優勢，或者用現代一點的說法是組織的能力。它使得美的能發揮整個系統的活力去解決經營中的各項問題”，方洪波說，“但是，現代企業的競爭遠遠不是單項能力的競爭，企業經營其實很簡單，就是天天做好這些具體的、細節的事情。

有人這樣評價美的，美的經營管理機制最大的特點是能夠在有效控制的基礎上激發活力，通過機制與制度建設形成內在的競爭優勢。在記者看來，以良好的治理架構理順各方面的關系，調動各方面的創造性，做好每一個細節，挖掘每一個人的價值，善待每一分資源，這或許是美的在經歷了近40年的高速發展后依然燦如朝陽的原因。

第三篇：上市公司財務工作總結

上市公司財務工作總結

在上市公司的財務需要寫工作總結時需要寫哪些內容呢?應該如何寫工作總結更好呢?下面是小編分享給大家的上市公司財務工作總結，希望對大家有幫助。

上市公司財務工作總結【1】

各部門同事的大力支持配合下，財務部以強烈的責任心和敬業精神，出色完成了財務部各項日常工作，較好地配合了各分公司及合作方的業務工作，及時準確地為公司領導、有關政府部門提供財務數據。當然，在完成工作的同時也還存在一些不足。

下面向公司領導匯報一下財務部20XX的工作：

(一)作為職能工作部門，合理控制成本費用，以“認真、嚴謹、細致”的精神，有效地發揮企業內部監督管理職能是我們工作的重中之重。20XX年財務部在成本控制方面比往年有了一定的提高，隨著公司業務的不斷拓展，新增項目前期投入較大，成本費用也隨之增加，每月的日常辦公消耗用品和辦公設備是一筆不小的開支，財務部積極主動配合公司行政部門，在采購工作中嚴格把關，成本控制方面取得了一定成效。

(二)20XX，財務部的日常會計核算工作具體如下 ：

1、在借款、費用報銷、報銷審核、收付款等環節中，我們堅持原則、嚴格遵照公司的財務管理制度，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。

2、在憑證審核環節中，我們認真審核每一張憑證，堅決杜絕不符合要求的票據，不把問題帶到下個環節。

3、每月核算100多人的工資是財務部最為繁重的工作，除了計算發放工資外，我們還要為新入職員工說明工資構成及公司相關規定，這就要求財務人員必須耐心細致，盡量做到少出差錯或不出差錯。經過努力，公司每月基本上能準時發放工資。

4、按時完成公司的納稅申報、發票購買和管理、臺帳登記工作。

5、完成各政府相關部門下達的工作：公司的工商年檢、會計師事務所的財務審計、對統計局的季度申報等。

6、催收款項是財務部門最為重要的工作。由于受其他原因影響，工程款的催收難度也有所增加，雖然我們盡了很大努力，也取得一定的成效，但卻不是很理想。

總之，隨著公司業務的不斷擴大，20XX財務部工作量越來越大，財務人員的人數并沒有相應增加。但我們能夠分清輕重緩急，有序地開展各項工作。一年來，我們完成了財務部的日常核算工作，并及時提供了各項準確有效的財務數據，基本上滿足了公司各部門及外部有關單位對我部的財務要求。

(一)跟進收取各分公司的款項，在經營部的幫助下，基本上能夠按照協議準時收取各分公司的款項。

本，由于A分部的業務量增大，B分公司、C分公司和D分公司等的部分業務轉到總公司開具發票、收退合作款，大大增加了我們的工作量。比如，A分部的年產值比20XX年增長了50%;對B、C和D三個分公司20XX年的開具發票、合作款的收取跟進、核算退回、投標保證金的支付收取等工作，財務部做了全力配合。

(二)今年合作方的業務量也比往年有較大的增加，這部分的利潤占公司的利潤比重較高。同樣，對合作方的開具發票、工程款的收取跟進、核算退回，投標保證金的支付收取等工作，財務部也全力予以配合完成，工作態度和工作成績得到了合作方的充分肯定。

一年中，財務部尚有應做而未做、應做好而未做好的工作，比如在資產實物性管理的建章建卡方面，在各項管理費用的控制上，在規范財務核算程序、統一財務管理表格方面，在更及時準確地向公司領導提供財務數據、實施財務分析等方面。在財務工作中我們也發現公司的一些基礎管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;這些應是20XX年財務管理要著重思考和解決的問題。

作為財務人員，我們在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等方面還應盡更大的努力。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自己，加強學習，以適應時代和企業的發展，與各位共同進步，與公司共同成長。

上市公司財務工作總結【2】

回顧過去一年：公司經營走過了艱難的歷程，作為財務部主要負責人，沒將財務工作進行到位，沒有充分有效地去進行財務部管理及協調財務部整體工作，沒有充分發揮財務部門在公司管理中的作用，本人深感愧疚，愧對公司領導給予的平臺及同事們的熱忱支持。深深體會到財務部門作為公司的一個主要職能監督部門，當好家、理好財，更好地服務企業是財務部門應盡的職責，在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等等方面負有很大的義務與責任。現就部門工作總結如下：

一、過去的一年中，財務部認真的完成了總經辦交辦的各項事宜，比如融資手續的辦理，公司證照的變更、年檢、辦理，與各大廠商的業務資料等及臨時交辦的各項事宜，但由于事務煩多，往往重視了這頭卻忽視了那頭，沒能全方位地進行管理，雖然事務能完成，但總體上未能及時給總經辦帶來有用的可支配的各種信息，使得總經辦的抉擇總是遲后于發生的現實問題。

二、在上年的稅務工作中財務部克服了許多困難，通過積極參加銀行、財政、稅務等各大部門舉辦的納稅、會計教育培訓以及查閱稅務資料，探索稅收稽核的重點等，順利通過了xx年增值稅繳納工作。通過學習培訓，提高了每月納稅申報工作的質量，并且熟練掌握了統計局、財政局、稅務局、商務局、經貿局、外管局等各項報表的填制工作。

三、分公司財務工作：分公司日常經營活動通過分公司上傳的日報表進行分析控制，日常費用開支趨于正常，各項費用開支均能先核批后支付。分公司財務活動在大的方向有序地進行，分公司財務人員也能積極配合財務工作，但在分公司的控制上沒有實地進行過內審，下一步的工作中將安排定期到分公司進行全面賬務審查。

四、在實際工作過程中，我們部門時時與銷售部顏洪、羅應府進行溝通，銷售部門都完全配合做好當中存在的問題，財務也完全配合了銷售部做好了財務部門應做和不應做的，使兩部門之前的銜接越來越緊密。銷售部門，特別是銷售員在開具銷售單上出現了好幾次嚴重錯誤，將銷售價款少寫，后來查賬時財務部出納已將全款收回，未給企業帶來損失。在劉會琴的認真學習下，使裝飾部財務核算及財務管理正常地開展，裝飾部的眾多小商品核算也能清晰、明確，各往來業務，成本費用均能準確核算，但在今后的實際工作中還有待加強財務部與裝飾部的溝通，使工作更能有序地開展。

五、財務部主要現狀：

1、業務經驗不足、業務不夠熟練，都是初涉或非專業人員，另外就是本身的事務煩多，這無疑是對加強全面財務管理工作的弊端，2、對日常辦公應用軟件各功能不掌握，3、專業勝任力不強，4、但能積極配合處理各方面財務工作及財務部其他事項，5、對于公司債權債務的清理催收力度不夠大，6、未及時進行財務核算，不能及時提供公司經營成果及財務狀況，未定期或不定期組織對公司經營活動業績進行的分析評價會議，未深入開展公司財務的分析評價、發現經營活動過程中的弊端，7、公司財務管理的首位是加強對公司資產的管理，特別是流動性最強的貨幣資金，但在過去一年里沒有對公司的資產進行嚴格的管理，沒有專門的制度進行約束，形成了一種隨意性的做法，但商品車輛財務部門指定由何媛媛全面進行管理，監督公司商品車收發數量的完整性、完好性，另外：公司應指定專門人員對公司的商品車負責，8、公司各種檔案未能健全地進行管理。

六、“一份耕壇一份收獲”，針對存在的問題，特別是公司出納現金帳的賬款不符，嚴重影響了整個報表的真實性、準確性，讓我切切實實看到了財務管理的許多薄弱之處，作為財務部的主要責任人，我負有不可推卸的責任。xx年工作重點將放在加強貨幣資金、資產管理、財務分析上，使財務工作及時、準確、有效、有用地完成，工作計劃如下：

(1)、爭對過去一年存在的問題制定一系列措施、完善財務部管理制度，并在實際工作過程中有力地執行;部門職責明確分工，加強責任考核，做到獎罰分明，另一方面對財務人員工作重新組合搭配, 進行高效有序的組織;

(2)、針對出納帳賬款不符的事宜，繼續加強業務交流力度與檢查監督力度，并制定公司貨幣資金管理制度，全方位全過程進行監督管理;

(3)、加強團隊建設，充分發揮財務職能部門的作用;

(4)、加強核算與各大項費用控制的力度，充分發揮財務的核算、監督公司經營活動與抉擇信息的功能;

(5)、搞好財務分析，為領導提供有效的參考依據，為企業決策和管理提供有力的財務信息支持;

(6)、加強債權債務的管理力度，加強應收賬款及墊付款項的清理催收工作，縮短資金占用時間，減少公司資金占用成本，合理應用預收客戶資金及應付供應商資金參與公司資金營運活動;

(7)、充分開展財務交流會議，隨時清理工作過程中存在的問題及管理弊端并快速加以改進，努力影響財務部職員積極參與公司經營管理活動并對公司經營活動業績參與分析評價;

(8)、繼續并充分與各部門、分公司財務部交流學習，使整個財務工作的開展更加緊密有序進行。

七、思路決定出路，行動決定結果。今后財務部開展工作的思路是：以發展的理念進行工作，根據公司的具體情況及公司領導將公司在整個市場中的定位變化，不斷學習、不斷更新思路、不斷創新思維來適應工作需要及開展財務部工作。

回顧過去一年，財務部略表看法：

1、公司未明確具體銷售政策，使得產品銷售價格及利潤空間起伏不定，從一定程度上不可進行控制，影響了公司的盈利水平，2、公司信息化建設不夠，也就不能更好的服務于消費者及更好地達到消費者需求、期望，在一定程度上影響了公司銷售，3、公司業務宣傳不夠，在一定程度上影響了公司銷售，4、公司的全面管理工作不夠，影響了公司的盈利能力，5、對員工的影響力不夠(學習培訓等)，不能讓員工素養形成良好的、積極向上的氛圍，影響了銷售及盈利能力。

最后祝公司興旺發達，蒸蒸日上!

第四篇：上市公司財務工作計劃

上市公司財務工作計劃

制定公司財務工作計劃的目的是為全面做好年全面預算管理與財務管理工作，下面是小編整理的上市公司財務工作計劃，希望對你有幫助。

上市公司財務工作計劃一

今年是公司飛速發展的一年，結合公司的實際情況，公司財務部將一如既往地做好日常會計核算工作、提供優質服務的同時，將著力做好完善財務制度、推進規范管理，為本公司的做大、做強提供優質、高效的保障和服務。

為了使財務工作更好地為公司的業務發展服務，加強財務管理，完善各項財務制度，使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬定以下財務工作計劃。

一、指導思想

財務會計工作應發揮好“企業信息系統”的作用，為公司內部經營管理者及公司外部會計信息使用者提供及時、真實、可靠的會計信息。

財務部是企業財務工作的管理、核算、監督指導部門、其管理職能是根據企業發展規劃編制和下達企業財務預算，并對預算的實施情況進行管理，其核算職能是對公司的生產經營、資金運行情況進行核算，其預警提示職能是對于董事長、總經理反饋公司資金的營運預警和提示。

切實做好財務預測、財務決策、財務預算、財務控制和財務分析五項工作，提高公司的經濟效益。

二、目標和任務

(一)依時完成日常會計記錄和會計核算工作，提高工作效率

1.嚴格遵守《會計法》、《企業會計制度》等有關會計法律法規進行會計核算和會計管理工作，完善公司內部會計管理與控制制度、內部審計制度和會計核算制度與方法。

2.完成指標的預算及制訂工作，并做好公司有關財務管理制度的擬稿工作，加強財務制度建設。

3.做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，細化成本核算，編制會計憑證，進行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關會計報表，及時報送稅務等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項。出納要嚴格按照現金管理辦法和銀行結算制度，辦理現金收付和銀行結算業務;及時準確登記銀行、現金日記賬，做到日清月結;嚴格支票領用手續，按規定簽發現金支票和轉帳支票。

4.做好會計檔案的管理工作。

(二)加強公司的資金管理

1.擬定公司的資金預算并提交公司董事會審批。

2.擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。

3.調度公司資金，確保公司正常生產經營所需資金的集中使用。

4.加強公司的存貨管理、應收帳款管理。

(三)制定公司財務預測和預算，積極參與公司決策

1.制定全面預算，提供全面、準確的經濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀。

2.按財務預算科學合理安排調度資金，充分發揮資金利用效率。

(四)嚴格落實財務控制工作

1.嚴格抓好采購環節的財務控制、存貨控制、現金控制等控制環節，確保公司及其內部機構和人員全面實現財務預算，實現公司總體目標。

2.實施全方位財務控制機制，使財務控制工作滲透到公司組織管理的各個層次、生產業務的全過程、各個經營環節，覆蓋企業所有的部門和崗位。

(五)財務分析

及時利用財務業務、會計、統計、市場等信息資料，采用科學的分析方法，對公司的財務狀況、營運能力和財務成果進行分析，全面、客觀地評價公司財務活動的業績，有效控制財務活動的運行，正確預測財務發展的未來。

三、加強素質養成、推進隊伍建設

隨著公司的不斷壯大，面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭，提高財務人員素質日顯重要。

1、認真學習會計法、財務管理制度，提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業道德,樹立牢固地依法理財的觀念,做到有法必依,執法必嚴,違法必究,貫徹執行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規,維護財經紀律,抵制不正之風。

2、加強業務學習,提高業務水平。定期進行業務培訓,更新業務知識,擴大知識面。在掌握基礎知識的同時,加強計算機知識的學習,以適應現階段財務管理的要求。與此同時,認真學些稅務、金融、等相關性知識,以拓展知識面,提高理論和實際操作水平。

3、加強學術交流。學術交流是提高會計人員素質的重要方面。通過交流可促進理論知識,有利于總結工作中的經驗,提高業務水平,還能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質的培養，全面提高公司的財務管理水平,以適應新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求,確保公司各部門各項工作有序運轉和各項事業的發展。

四、工作重點與難點

增加資金投入：資金需求計劃和融資計劃。根據我司20xx年的銷售計劃，資金缺口比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的資金支持是我司20xx年總目能否實現的關鍵。在這個問題上財務部感覺壓力特別大，如何多方位拓寬融資渠道，保證公司高速發展所需資金，是財務部的工作重點和難點。

五、建議和措施

1、重大發生費用支出應報財務部備案，以使有計劃地攤銷支付(如銷售返利)。

2、加大新藥產品的開發力度，改善產品結構。

3、做好原料定價采購工作，控制采購成本升高，努力降低采購成本，增加產品毛利率。

4、擴大產品銷售范圍，增加銷售收入。

5、量入而出，控制費用支出：

(1)要控制推銷費用支出，制定促銷費支出，要量入而出。

(2)期間費用(管理費用等)要制定一定措施，要有一套嚴謹的報銷制度，而且要加強管理、監督、用較少錢辦更多事。

上市公司財務工作計劃二

20xx年是公司發展中的關鍵一年，集團公司成立后，一切都以嶄新的面貌呈現。站在新的起點，財務部將一如既往地圍繞公司的總體經營思路和發展規劃, 認真貫徹執行公司財務預算，以加強財務核算、提高會計素質為主要工作內容，以精細化核算、數量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標，以資產經營責任為主線，全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式，加強成本核算，實行全員、全過程的財務管理策略，從嚴管理,積極為公司領導經營決策當好參謀，為完成公司經營目標作出應有的努力。現就目前情況，提出以下初步構想：

1、財經整頓貫徹一個“實”字

按照國家局《五條紀律》要求，針對20xx年財經秩序專項整頓自查出來的薄弱環節，如扎賬時間不規范、原始憑證不合法、資產管理不科學、財務收支不合規、核算不實、手續不全等問題，積極進行整改和自查自糾，進一步深化會計基礎，完善財務管理體制。明年的重點要放在區局和基層網點，要規范會計核算、原始記錄、財產清查的操作、傳遞、交接手續，落實資金、商品、資產的管理責任，強化內部控制，使管錢管賬管物嚴格分工，相互核對，相互監督，防止經營活動中的失誤差錯，保障各財務環節安全運轉，全面推動財務管理規范運作，通過專項整頓建立起規范、守法、誠信的財經秩序，確保在明年二至五月的省局復查和五月以后的國家局重點檢查中全面過關。

2、財務集中實現一個“流”字

全省“集中財務、資金中心、電子商務”三位一體的信

息管理系統應用軟件已由省局項目組完成，明年一季度將正式運行。該系統將統一會計科目與科目級次，統一固定資產折舊年限、方法，統一存貨分類與單據格式，實現省局對分、縣公司會計業務的跨單位審核、聯查，直接進行預算表單的審批，為適應省局新管理方法的要求，我們將對目前的核算流程進行重組，資金每日上劃，費用按預算按月核拔，與省局、網點上下聯網，會計報賬一天一報，財務、資金數據及時上傳，讓資金流、商品流、信息流實現數據共亨，建立“集中財務、分級控制、全面預算、責任會計”的財務管理體系。

3、資金管理突出一個“零”字

一是零資金運營，零運營資金并非真的零資金，而是用盡可能少的流動資金推動企業的生產經營運作。明年由于省局要搞全省資金中心，企業資金帳戶開在省行，貨款按合同合同執行劃帳，留在企業周轉的錢將非常少，我們將盡量利用各種應付款、應交款、預收款、未交稅金、未交利潤等負債資金進行負債經營，實現零資金成本。

二是零庫存管理，對各單位實行庫存定額，超定額的單位將按超出比例扣減其經營得分，反之則增加得分,讓庫存定額與工資掛鉤，促進各單位勤進快銷，加速資金周轉。

一、理順工作思路，做好財務基礎工作。

1、搭建集團公司財務組織構架，明確崗位及職責。

崗位職責：

財務部長：對公司的財務管理負全面責任，擬定籌資，投資方案，編制財務預算。

會計主管：記錄經濟業務，組織會計核算;登記帳簿;對帳，結帳;編制財務報表。

出納：負責現金收訖，登記日記帳等。

庫管員：管理財產物資，及時提供購銷存情況。

2、健全和完善財務制度。

在原有財務制度的基礎上，根據集團公司財務核算的新要求，進一步健全和完善財務管理制度，嚴格財務人員核算管理，制定完善內部財務規章制度，使會計工作有一個更加規范、完善的制度環境。

3、規范建立財務檔案，提高檔案管理質量。

收集整理好以前財務檔案，進行合理分類，整齊化一，歸檔存查，確保會計核算資料的完整性、嚴密性，以便核查方便。

二、加強財務人員培訓，提高財務人員素質。

目前，財務部半數人員為新進人員，必須規范人員管理，穩定財務隊伍。以強化財務人員教育培養為基礎，全面提高財務部人員整體素質，扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。主要從下幾方面入手：

1、穩定增強財務隊伍。對現有財務從業人員進行業務考核，堅持“試用”觀念，堅持選拔引納優秀的會計人員加入財務隊伍，實行優勝劣汰，增強公司財務隊伍的實力，為全公司的經營穩定打牢基礎。

2、加強理論培訓，增強財務的宏觀經濟管理意識。使財務人員從僅僅應付日常業務的工作狀態得到改變，充分認識財務工作的連續性、復雜性，培養超前意識。

3、加強企業經營財務分析培訓。以推行全面預算管理為目標，培養會計從業人員企業經營管理的事前預測、事中分析和基礎財務分析工作。

4、加強會計實務培訓。加強會計人員的業務培訓, 注重工作效率，提高會計人員的整體核算水平。

三、開展會計信息化建設，盡快實現會計電算化。

利用好電腦系統，開展網上數據報送，歸集和整理會計數據，增強會計數據傳遞的時效性和準確性。有條件時，首先實現電算化與手工記賬同時進行，逐步實現計算機替代手工計賬的財務管理模式，解決會計手工核算中的計賬不規范和大量重復勞動極易產生的錯記、漏計、錯算等錯誤。大量的信息可以準確、及時的記錄、匯總、分析、傳送，從而使得這些信息快速地轉變為能夠預測前景的數據，提高會計核算的質量，使公司會計核算工作更加正規化、科學化，現代化。

總之，財務部將嚴格遵守財經法律、法規和國家統一會計制度，遵守職業道德，樹立良好的職業品質，嚴謹工作作風，嚴守工作紀律，堅持原則，秉公辦事，當好家理好財，努力提高工作效率和工作質量。全面、細致、及時地為公司及相關部門提供翔實信息，為領導決策提供可靠依據，當好領導的參謀。積極為公司發展獻計獻策。

四、充分發揮財務管理職能，做好財務本職工作。

1、按財務預算科學合理安排調度資金，充分發揮資金利用效率。積極提供全面、準確的經濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀，2、積極爭取政策支持。積極利用行業政策，想辦法、找路子，爭取銀行等相關部門優惠政策，為公司謀取最大經濟利益。

3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，引導財務人員加強稅收政策法規的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯系和協調，通過合理避稅為公司增加效益。

4、搞好成本核算，合理調度資金完成預算。適應新形勢，進一步加強流動資金分析和管理，為公司謀求最大利益。

5、搞好固定資產管理。凡是資產都應該為企業帶來效益。加強閑置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。

上市公司財務工作計劃三

財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作的配合與總結等工作任務，在領導的監督下財務部各工作 人員應合理的調節各項費用的支出，保證財務物資的安全;服務于公司、服務于員工、服務于客戶,以促進公司開拓市場、增收節支，從而謀取利潤最大化,以最優 的人力配置謀取最大的經濟效益。

**年全球金融危機時刻警示著我們，在新的一年里，財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他 部門的考核制度或者相關辦法。我做財務工作已經好多年，深知**年財務工作計劃對加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育，有著非常重要的作 用。為了做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂了**年財務工作計劃。在國家各項財務法律、法規的 監督下制定如下考核制度：

一、繼續開展會計規范化管理工作，防范和化解操作風險。

在去年會計工作規范管理的基礎上，繼續 開展會計規范化管理工作，提高會計核算管理水平，防范和化解操作風險。具體從8個方面抓起：會計基本規定;會計核算質量;會計報表質量;計算機管理;聯行 結算管理;會計檔案管理;信用社網點管理及其它;會計經營管理。特別是會計檔案管理歷年來有所欠缺，每年的會計憑證雖然都歸了檔，但未按檔案管理辦法歸類 整理，需要進一步規范。

二、繼續抓好增收、節支，進一步提升增盈創利水平。

緊緊抓住增收、節支兩個環節，外抓收入，內抓 管理，力爭全年實現在足額提取應付利息，提高撥備水平的前提下，實現利潤xxx萬元，確保社社盈余和專項票據兌付全縣信用社資產利潤率逐年上升的目標。針 對目標，制定出臺《xx縣農村信用社**年增盈創利實施方案》，圍繞增收、節支兩個環節進行了安排。外抓信貸質量管理，積極盤活存量優化增量，拓寬增收渠 道，千方百計應收盡收。內抓財務管理，降低經營成本，特別要加強營業費用的管理，在確保個人費用的前提下，壓縮公費用，確保專項票據兌付全縣信用社資產費 用率逐年下降目標。具體抓好五項操作：一是財務開支操作：對營業費用實行費用額和費用率控制，嚴格實行了“ 以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負”的費用計提開支原則，將費用控制在核定比例之內。二是比例操作：即在費用開支方面針對國家 有關政策規定，對職工福利費，工會經費，養老保險，待業保險金等按比例準確計提。對招待費、宣傳費等要在規定比例之內節約使用。三是預算操作：對培訓費、會議費、修理費、電子設備費購置及運轉費實行了預算制，做到了在具體操作中嚴格按照預算控制支出。四是包干操作：對差旅費、郵電費、水電費、公雜費等我們 結合區域實際和市場物價情況合理制定包干使用辦法，無正當理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個人費用。五是成本操作：嚴格加強了其他成本項目和營業外 支出的管理，堅持按月監控，防止以其他名義列支。

三、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作，確保安全無事故。

在重要空白 憑證管理上，今年我們還將繼續加大檢查力度，近年來，通過每年的序時檢查，使得各營業網點對重要憑證使用，管理達到了加強，但此項工作不敢懈怠，XX年5 月份我們要組織人員對**年*月至**年*月的重要空白憑證領用進行了專項序時檢查。從聯社領回開始一直查到各社使用，逐項逐類憑證跟蹤進行檢查。同時要 求信用社主管會計每月對所轄網點的重要空白憑證檢查一次，每次檢查認真登記《重要空白憑證檢查登記簿》，責任明確。

四、繼續規范股金，大力開展增資擴股工作。

去 年**月份，市銀監局分局批復我縣信用社自然人股入股起點為xxx元，法人股入股起點為xxxx元，投資股比例xxx%。入股起點的提高，給規范股本金帶 來了巨大困難，**年雖然開展了此項工作，但離票據兌付要求還有差距，需要進一步規范。**年底投資股比例xxx%,還差xx個百分點, 需在一季內達到比例。**年要大力開展增資擴股工作，雖然**年底縣信用社的資本充足率已達到xxx%,但如果按票據兌付考核辦法,我縣信用社的資本充足 率還不足以兌付專項票據, 還需進一步加大增資擴股的力度,確保專項票據兌付時不受影響。

五、按標準開展信息披露工作。

信 息披露工作直接影響到專項票據兌付工作，今年*月份之前，要組織信用社按專項票據兌付標準認真開展信息披露，具體對**的各項經營指標完成情況、股金 分紅情況、“三會”召開情況、利潤分配情況等進行披露，將信息披露報告和信息披露表放于相關場合，以便廣大社員和利益相關者能真實準確地了解我縣農村社各 項業務經營的真實情況。

六、配合職能科室，搞好統一法人工作。

七、開展新財務制度的培訓工作。

八、做好其它各項財務工作。

1、搞好會計報表、項目電報的匯總上報工作。

2、做好重要空白憑證訂購、保管、分發等管理工作。

3、認真搞好全年各項財務制度和政策文件的上傳下達。

4、做好信用社業務和微機操作的日常指導。

5、保證信用社日常會計核算的正確無誤等各項工作。

6、認真編寫財務分析和項目電報分析。

7、加強信用社無息資金管理。

8、繼續做好信用社帳戶、現金、大額支取方面的管理工作。

上市公司財務工作計劃四

針對這次會議的主題，我從小處談，對自己進行一次剖析。我是從外地來到上海尋求發展，之所以來，就是在當地有一種強烈的危機感，由于當地經濟的落后，不知自己的前途在哪里。自從來到大華，依靠大華的飛速發展，我也成了一個新上海人。由于房產行業的升溫和發展，公司又做得如此成功，讓我感到一種相對的穩定。自己內心的那種緊迫感和奮發向上的精神在一點點的消褪。公司領導的這次會議主題很及時，讓自己又一次認識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足。基于這個目的，回想這一階段工作，再和其他財務經理相比，還存在許多的問題，希望在20xx年的工作中能夠不斷改進，不斷提高，努力做到適崗。

第一、財務工作距財務管理的要求還有很大的差距。

陽城的財務工作更多的還是會計工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務發展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然;另外，作為財務負責人對企業經營活動的參與不夠主動，不能深入的掌握其經營活動的特性，只能是按照公司或領導的要求報送數據、資料，在對企業經營進行分析時往往會將企業實際丟在一邊，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距領導的要求還相差太遠。

第二、會計工作中仍有許多待改進之處

去年集團公司財務管理部下發了《大華集團財務管理制度》以及組織我們學習了財政部《會計工作基礎規范》，對我們的會計工作提出了具體的要求。但在實際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執行上不夠堅決，在對一些已形成習慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。

第三、管理工作的形式化、表面化

有很多的日常管理工作作的還不夠細致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問題，針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細作深，應是今后工作中的又一重點。

第四、缺乏溝通，對相關信息掌握不到位

財務工作是對企業經營活動的反映、監督，對本部門以外的信息應及時了解，目前部門之間的協作沒有問題，就是對財務暫時沒用或是不相關的信息、知識沒有主動與其他部門進行溝通、了解，到用時都不知該找誰;另外和公司領導的溝通還存在問題，對領導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時很被動。

鑒于工作中存在的幾個問題以及個人的一些想法，計劃在20xx年的工作中重點應在以下問題幾個方面進行改進、提高：

1.在做好日常會計核算工作的基礎上，還是要不斷學習業務知識，針對自己的薄弱環節有的放失;同時向其他公司做的好的財務主管學習好的管理、經驗，提高自身的綜合管理能力。積極參與企業的經營活動，加強事前了解，掌握經營活動的第一手資料，加強預測、分析工作，按照集團公司要求，認真做好財務計劃工作。在日常工作中按照財務計劃，監督企業對資金進行合理、有效地使用，使企業效益最大化。在實際經營活動中發生與計劃數較大差異時，及時與領導溝通，分析查找原因，根據差異及其產生原因采取行動或糾正偏差，或調整已有計劃，同時也為日后的計劃安排積累經驗。

2.力求會計核算工作的規范化、制度化按照財政部《會計工作基礎規范》和《大華集團財務管理制度》的要求，做好日常會計核算工作。只有按照《工作規范》、《財務制度》做好日常會計核算工作，做好財務工作分析的基礎工作，才能為領導提供真實有效的、具有參考價值的財務分析及決策依據。也爭取在大華集團被評為財務信用A類企業之后，陽城公司也能盡早獲得這一榮譽。

3.做深、做細日常財務管理工作在接下來的一年，我計劃多花一些時間，多研究研究財務軟件及銷售軟件中的功能模塊，盡可能使現有的功能得到充分利用，讓陽城的財務管理工作更上一個臺階，起到真正的控制、管理作用。

4.不斷吸取新的知識，完善自身的知識結構，提高政策水平對財務知識以外的與房地產業、建筑業有關的知識掌握不夠，有時也會影響到自己的財務工作。所以在平時，除了加強自身的學習外，要多向其他部門的同事請教，尤其在工作中碰到非財務專業的業務事項時，不能單以自己的理解，應在徹底搞清楚之后，進行處理。

5.加強內、外部的溝通，搜集有關信息在新的一年中，對內需要財務和各部門之間經常進行溝通，形成一種聯動效應，對企業的各種信息作一個動態的掌握，對不同時期的各種信息資料不斷更新，掌握每一項目的進展、最新的信息。對外加強與地方財稅部門之間的聯系，及時掌握有關政策信息，既依法納稅又合理避稅，為企業合法經營做好參謀。

除了我們自身的努力外，給集團財務部提兩點建議：

首先，從集團外部請老師，針對我們工作中共同的弱點，舉辦一些專題講座、培訓，關鍵是理論在實踐中如何運用，如何提高財務管理水平。另外，也經常組織一些內部的學習交流，把先進的管理經驗讓我們大家學習、分享。

其次，對于公司財務制度，是否能夠也給項目公司的領導及部門經理進行學習，讓他們認為必須按制度進行管理，如何按制度進行管理，否則，僅僅財務上對他們進行要求執行起來太難。

最后，在今后的工作中，希望領導能一如既往地大力支持財務工作，我也會在工作中盡我所能，不遺余力地作好財務工作。

第五篇：上市公司財務工作總結

上市公司財務工作總結

在上市公司的財務需要寫工作總結時需要寫哪些內容呢?應該如何寫工作總結更好呢?下面是小編分享給大家的上市公司財務工作總結，希望對大家有幫助。

上市公司財務工作總結【1】

各部門同事的大力支持配合下，財務部以強烈的責任心和敬業精神，出色完成了財務部各項日常工作，較好地配合了各分公司及合作方的業務工作，及時準確地為公司領導、有關政府部門提供財務數據。當然，在完成工作的同時也還存在一些不足。

下面向公司領導匯報一下財務部20XX的工作：

(一)作為職能工作部門，合理控制成本費用，以“認真、嚴謹、細致”的精神，有效地發揮企業內部監督管理職能是我們工作的重中之重。20XX年財務部在成本控制方面比往年有了一定的提高，隨著公司業務的不斷拓展，新增項目前期投入較大，成本費用也隨之增加，每月的日常辦公消耗用品和辦公設備是一筆不小的開支，財務部積極主動配合公司行政部門，在采購工作中嚴格把關，成本控制方面取得了一定成效。

(二)20XX，財務部的日常會計核算工作具體如下 ：

1、在借款、費用報銷、報銷審核、收付款等環節中，我們堅持原則、嚴格遵照公司的財務管理制度，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。

2、在憑證審核環節中，我們認真審核每一張憑證，堅決杜絕不符合要求的票據，不把問題帶到下個環節。

3、每月核算100多人的工資是財務部最為繁重的工作，除了計算發放工資外，我們還要為新入職員工說明工資構成及公司相關規定，這就要求財務人員必須耐心細致，盡量做到少出差錯或不出差錯。經過努力，公司每月基本上能準時發放工資。

4、按時完成公司的納稅申報、發票購買和管理、臺帳登記工作。

5、完成各政府相關部門下達的工作：公司的工商年檢、會計師事務所的財務審計、對統計局的季度申報等。

6、催收款項是財務部門最為重要的工作。由于受其他原因影響，工程款的催收難度也有所增加，雖然我們盡了很大努力，也取得一定的成效，但卻不是很理想。

總之，隨著公司業務的不斷擴大，20XX財務部工作量越來越大，財務人員的人數并沒有相應增加。但我們能夠分清輕重緩急，有序地開展各項工作。一年來，我們完成了財務部的日常核算工作，并及時提供了各項準確有效的財務數據，基本上滿足了公司各部門及外部有關單位對我部的財務要求。

(一)跟進收取各分公司的款項，在經營部的幫助下，基本上能夠按照協議準時收取各分公司的款項。

本，由于A分部的業務量增大，B分公司、C分公司和D分公司等的部分業務轉到總公司開具發票、收退合作款，大大增加了我們的工作量。比如，A分部的年產值比20XX年增長了50%;對B、C和D三個分公司20XX年的開具發票、合作款的收取跟進、核算退回、投標保證金的支付收取等工作，財務部做了全力配合。

(二)今年合作方的業務量也比往年有較大的增加，這部分的利潤占公司的利潤比重較高。同樣，對合作方的開具發票、工程款的收取跟進、核算退回，投標保證金的支付收取等工作，財務部也全力予以配合完成，工作態度和工作成績得到了合作方的充分肯定。

一年中，財務部尚有應做而未做、應做好而未做好的工作，比如在資產實物性管理的建章建卡方面，在各項管理費用的控制上，在規范財務核算程序、統一財務管理表格方面，在更及時準確地向公司領導提供財務數據、實施財務分析等方面。在財務工作中我們也發現公司的一些基礎管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;這些應是20XX年財務管理要著重思考和解決的問題。

作為財務人員，我們在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等方面還應盡更大的努力。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自己，加強學習，以適應時代和企業的發展，與各位共同進步，與公司共同成長。

上市公司財務工作總結【2】

回顧過去一年：公司經營走過了艱難的歷程，作為財務部主要負責人，沒將財務工作進行到位，沒有充分有效地去進行財務部管理及協調財務部整體工作，沒有充分發揮財務部門在公司管理中的作用，本人深感愧疚，愧對公司領導給予的平臺及同事們的熱忱支持。深深體會到財務部門作為公司的一個主要職能監督部門，當好家、理好財，更好地服務企業是財務部門應盡的職責，在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等等方面負有很大的義務與責任。現就部門工作總結如下：

一、過去的一年中，財務部認真的完成了總經辦交辦的各項事宜，比如融資手續的辦理，公司證照的變更、年檢、辦理，與各大廠商的業務資料等及臨時交辦的各項事宜，但由于事務煩多，往往重視了這頭卻忽視了那頭，沒能全方位地進行管理，雖然事務能完成，但總體上未能及時給總經辦帶來有用的可支配的各種信息，使得總經辦的抉擇總是遲后于發生的現實問題。

二、在上年的稅務工作中財務部克服了許多困難，通過積極參加銀行、財政、稅務等各大部門舉辦的納稅、會計教育培訓以及查閱稅務資料，探索稅收稽核的重點等，順利通過了xx年增值稅繳納工作。通過學習培訓，提高了每月納稅申報工作的質量，并且熟練掌握了統計局、財政局、稅務局、商務局、經貿局、外管局等各項報表的填制工作。

三、分公司財務工作：分公司日常經營活動通過分公司上傳的日報表進行分析控制，日常費用開支趨于正常，各項費用開支均能先核批后支付。分公司財務活動在大的方向有序地進行，分公司財務人員也能積極配合財務工作，但在分公司的控制上沒有實地進行過內審，下一步的工作中將安排定期到分公司進行全面賬務審查。

四、在實際工作過程中，我們部門時時與銷售部顏洪、羅應府進行溝通，銷售部門都完全配合做好當中存在的問題，財務也完全配合了銷售部做好了財務部門應做和不應做的，使兩部門之前的銜接越來越緊密。銷售部門，特別是銷售員在開具銷售單上出現了好幾次嚴重錯誤，將銷售價款少寫，后來查賬時財務部出納已將全款收回，未給企業帶來損失。在劉會琴的認真學習下，使裝飾部財務核算及財務管理正常地開展，裝飾部的眾多小商品核算也能清晰、明確，各往來業務，成本費用均能準確核算，但在今后的實際工作中還有待加強財務部與裝飾部的溝通，使工作更能有序地開展。

五、財務部主要現狀：

1、業務經驗不足、業務不夠熟練，都是初涉或非專業人員，另外就是本身的事務煩多，這無疑是對加強全面財務管理工作的弊端，2、對日常辦公應用軟件各功能不掌握，3、專業勝任力不強，4、但能積極配合處理各方面財務工作及財務部其他事項，5、對于公司債權債務的清理催收力度不夠大，6、未及時進行財務核算，不能及時提供公司經營成果及財務狀況，未定期或不定期組織對公司經營活動業績進行的分析評價會議，未深入開展公司財務的分析評價、發現經營活動過程中的弊端，7、公司財務管理的首位是加強對公司資產的管理，特別是流動性最強的貨幣資金，但在過去一年里沒有對公司的資產進行嚴格的管理，沒有專門的制度進行約束，形成了一種隨意性的做法，但商品車輛財務部門指定由何媛媛全面進行管理，監督公司商品車收發數量的完整性、完好性，另外：公司應指定專門人員對公司的商品車負責，8、公司各種檔案未能健全地進行管理。

六、“一份耕壇一份收獲”，針對存在的問題，特別是公司出納現金帳的賬款不符，嚴重影響了整個報表的真實性、準確性，讓我切切實實看到了財務管理的許多薄弱之處，作為財務部的主要責任人，我負有不可推卸的責任。xx年工作重點將放在加強貨幣資金、資產管理、財務分析上，使財務工作及時、準確、有效、有用地完成，工作計劃如下：

(1)、爭對過去一年存在的問題制定一系列措施、完善財務部管理制度，并在實際工作過程中有力地執行;部門職責明確分工，加強責任考核，做到獎罰分明，另一方面對財務人員工作重新組合搭配, 進行高效有序的組織;

(2)、針對出納帳賬款不符的事宜，繼續加強業務交流力度與檢查監督力度，并制定公司貨幣資金管理制度，全方位全過程進行監督管理;

(3)、加強團隊建設，充分發揮財務職能部門的作用;

(4)、加強核算與各大項費用控制的力度，充分發揮財務的核算、監督公司經營活動與抉擇信息的功能;

(5)、搞好財務分析，為領導提供有效的參考依據，為企業決策和管理提供有力的財務信息支持;

(6)、加強債權債務的管理力度，加強應收賬款及墊付款項的清理催收工作，縮短資金占用時間，減少公司資金占用成本，合理應用預收客戶資金及應付供應商資金參與公司資金營運活動;

(7)、充分開展財務交流會議，隨時清理工作過程中存在的問題及管理弊端并快速加以改進，努力影響財務部職員積極參與公司經營管理活動并對公司經營活動業績參與分析評價;

(8)、繼續并充分與各部門、分公司財務部交流學習，使整個財務工作的開展更加緊密有序進行。

七、思路決定出路，行動決定結果。今后財務部開展工作的思路是：以發展的理念進行工作，根據公司的具體情況及公司領導將公司在整個市場中的定位變化，不斷學習、不斷更新思路、不斷創新思維來適應工作需要及開展財務部工作。

回顧過去一年，財務部略表看法：

1、公司未明確具體銷售政策，使得產品銷售價格及利潤空間起伏不定，從一定程度上不可進行控制，影響了公司的盈利水平，2、公司信息化建設不夠，也就不能更好的服務于消費者及更好地達到消費者需求、期望，在一定程度上影響了公司銷售，3、公司業務宣傳不夠，在一定程度上影響了公司銷售，4、公司的全面管理工作不夠，影響了公司的盈利能力，5、對員工的影響力不夠(學習培訓等)，不能讓員工素養形成良好的、積極向上的氛圍，影響了銷售及盈利能力。

最后祝公司興旺發達，蒸蒸日上!