第一篇：用友財務通教程.doc-建立賬套

用友財務通教程-建立賬套

通用課程分為幾個模塊：總賬、工資、固定資產、財務分析、采購、銷售、庫存、核算，還有一些應收款和應付款的管理。

一、建立賬套賬套對本單位的核算體系來講的概念是：

桌面上有一個系統管理，通本系統管理把本單位的核算體系（單位名稱、地址、聯系人等相關信息）輸入到機器里，然后才能啟動相應的模塊，比如：總賬來核算本單位財務的一系列業務處理流程，如何建立賬套？

第一個是系統初始化及啟用的設置，第二個是各模塊基數檔案的設置，第三個是數字備份。首先，看第一部分系統初始化（核算體系的建立）

核算體系的概念：

在核算體系建立過程中涉及到的一些單位名稱、地址、聯系電話等一系列的內容，把這一步工作完成一下演示。

核算體系的建立是在系統管理中完成的，首先調出管理系統的界面來完成后續的建立核算體系，也就是建立本單位軟件包的工作。

在桌面上可以看到系統管理，雙擊系統管理，彈出系統管理的主界面，分為四步完成：第一步：注冊

點擊系統下面的注冊，第一次啟動系統管理的界面可以看到當前的設置的提示，服務器不用選擇，安裝完軟件后系統自動會找到的，在用戶名選項中有四個名字，一個是admin，一個是demo，system，ufsoft，在進入系統注冊窗口時必須用“admin”進行注冊，admin是系統管理員，demo，system，ufsoft是999演示賬套中的操作人員，admin是一個虛擬的操作員，admin的密碼默認是空的，但由于安全起見建議您自己設置密碼。通過注冊可以看到在左下角操作員的位置打了admin的標識。

第二步：增設操作員

此操作員指的是在本單位工作的財務人員，包括財務人員、出納、庫房的庫管人員、銷售人員、采購人員，都要通過增設操作員的操作，相相應的人員的信息輸入到系統中。通過權限下的操作員完成此操作，點擊操作員進去后，可以看到999演示賬套人員的名字，如果在安裝軟件時沒有把999演示賬套引入到系統中去，那么，點擊到操作員的界面是沒有人的。點擊增加來添加操作人員，在添加操作員的界面要求必須輸入的是編號和姓名，編號就是此處操作員的id代碼，姓名是操作員的全名，輸入時要求新增加的操作員的編號不能與已經存在的重復，編號既可輸入英文也可輸入阿拉伯數字，位長是十位。在這里我們先輸入“001”，姓名是孫會計，孫會計的口令是“1”，確認口令也是“1”，所屬部門“財務部”。雖然現在登陸人的名字是“admin”，大家知道“admin”是一個虛擬的名字，實際操作的是孫會計，因為現在只能用“admin”的名字登錄才能進行這些添加操作員管理的操作步驟。現在再添加本單位的一位操作員李出納，點擊“增加”輸入“002”，姓名是李出納，這時，對于李出納的口令孫會計是沒有權利給她設置的，非主管的口令是他們在登錄軟件時自己設置的，作為建賬人也是沒有權利給他們單設口令。用同樣的辦法把本單位的操作人員都添加到系統中去。

在此界面還有一個“刪除”和“修改當前操作員屬性”，如果李會計在2005年7月調離了本單位，那么這時就可以通過“修改操作員屬性”來更改操作員的狀態，在更改屬性之前的狀態是有效的，當點擊修改按鈕，在“修改操作員”的窗口把“注銷操作員”的按鈕按下去，在修改操作員信息的界面顯示“啟用當前操作員”時，點擊“修改”，然后刷新，可以看到實際李會計的操作狀態是注銷的，當某一個操作員是“注銷”時就不能完成相應的操作了。刪除：

點擊“demo”，是999賬套的賬套主管，他已經完成了999賬套的一系列的工作，如果這個人中途調離本單位了，這時我們點擊“刪除”，是不能刪除的，只能點擊“修改”來更改他的操作狀態，把他的狀態改成注銷。

當我們把李出納執行“刪除”時，此時提示我們允許刪除，因為李出納只是我們剛剛添加到系統中去的，實際她并沒有完成軟件中的任何操作，所以才可以刪除。

第三步：“建立核算賬套

此核算賬套指的是本單位的核算體系，也就是涉及到單位的基本信息，都是要通過”建立核算賬套“來完成。

在賬套下面點擊”建立“，提示出建立賬套的信息已存賬套，在賬套號處系統要求輸入001－999之間任意的三位數，新輸入的賬套號不能和已經存在的賬套號重復，所以現在我們只能輸入001－998之間的任意數了。

賬套名稱”北京陽光股份有限公司核算賬套“，賬套路徑是安裝完軟件以后默認的，不需要作更改，下面根據ppt看一下，這家單位決定從2005年1月份開始啟用”用友Tong2005軟件"進行日常業務處理。

所以啟用期設置為2005年1月份，啟用會計期通過點擊會計期間設置來完成。

第二篇：用友T3建立賬套的流程

用友T3建立賬套的流程

用友T3建立賬套的流程如下：

雙擊桌面“系統管理圖標”，單擊“系統”——“注冊”，使用admin登錄，在這里建立賬套只能用admin來登陸，賬套主管不能建立賬套。單擊“賬套”——“建立”，彈出建立賬套界面，其中：已存賬套 是已經存在的賬套，999為系統內置演示賬套，所以默認的從001開始計算。

賬套號

是您要建立賬套的賬套號，為三位數。（001—999）賬套名稱 一般為公司名字，簡稱也是輸入公司名字，因為簡稱后面要出現在單據憑證上面。賬套路徑 默認為軟件的安裝文件夾，用戶無需修改，最好不要放在系統盤，因為萬一重新裝系統會自動清楚這個文件，備份的賬套就會消失了。

啟用會計期 是指開始用電腦記賬的月份，開始記賬的時間。輸入您公司的信息，其中單位名稱為必輸，其他可不輸 選擇核算類型

其中：本幣代碼、本幣民名稱為記賬使用的幣種，如果為人民幣，默認不用修改； 企業類型：工業或商業，一般來說是工業，可以不用修改的，行業性質：主要和會計科目有關，一般來說 現在選擇的是 2007新會計制度了。賬套主管：選擇您第一步增加的操作員即可，在這里是賬套主管。。

按行業性質預置科目：默認打鉤即可，如果去掉，賬套將不會預置任何會計科目。此處選擇分類信息

存貨是否分類：不要理會這個設置，因為我們只用到賬表，不涉及存貨模塊。客戶是否分類：如果客戶有很多，可以對這些客戶先進行一下分類。

比如您有500多家客戶，這些客戶來自各個省份，您可以按照不同的省份來分類，例如：01 北京市，02天津，03上海，04河北 等，客戶如何分類，沒有固化的標準，完全根據您實際情況劃分。

客戶分類不是必須的，您也可以不分類，一旦在此處勾選了分類，那么在增加客戶檔案之前必須先增加客戶分類。

客戶檔案和客戶分類的區別：

客戶分類：是指把您所有的客戶按照某種共性分不同的類別，方便管理。客戶檔案：和您公司有業務往來的公司名稱。有無外幣核算：如果涉及外幣，請勾選此項。確認您的分類編碼方案：

科目編碼級次：會計科目的編碼級次，默認為三級（4-2-2-2）4-2-2-2表示的意思：數字本身表示會計科目編碼的位長

說明：4在第一級，那么表示一級會計科目的編碼位長是4位數，2在第二級，表示第二級會計科目編碼的位長是兩位數

舉例：1002銀行存款

這是一級科目，1002這個編碼正好是4位數 100201 農業銀行 這是銀行存款的下級科目（二級科目），他的編碼為01兩位數，但是是在一級科目編碼的基礎上增加兩位數，所以它的編碼為100201 其他編碼級次請用戶根據實際情況自行設置。定義數據精度：

提示是否立即啟用賬套，點【是】

如果不啟用，登錄賬套之后看不到任何模塊，所以使用賬套之前必須啟用，如果您此處點了【否】，那么請用賬套主管登錄系統管理，執行“賬套”——“啟用”即可。如下圖，在 GL總賬的前面打鉤即可，然后就選擇啟用日期點確定即可

購銷合同印花稅是重要的各種

一般根據企業銷售收入與采購金額合計計算，然后按七折（按各地不同會有變化）繳納（也就是說只交自己的，對國家來說是雙方都收稅，但對企業來講，只需繳納自己企業那份）如果不交，問題和其他稅款一樣，會面臨罰款和補交及滯納金

核定征收率由專管員核定，辦稅大廳沒有這個職責

一般根據企業銷售收入與采購金額合計計算，然后按6折（按各地不同會有變化）由專管員核定，辦稅大廳沒有這個職責

應納稅所得額=月工資、薪金收入總額-五險一金”-3500 應納稅額=應納稅所得額×適用稅率-速算扣除數

第三篇：用友T3-財務通普及版創建賬套

用友T3-財務通普及版創建賬套

案例環境：用友T3-財務通普及版.開始-用友T3系列管理軟件-用友T3-系統管理

系統-注冊,用戶名(admin),密碼(空,默認)確定 賬套-建立

賬套路徑

用來輸入新建賬套所要被放置的路徑，用戶必須輸入，但可以參照輸入。啟用會計期

用來輸入新建賬套將被啟用的時間，具體到“月”，用戶必須輸入。

會計期間設置

用戶在輸入“啟用會計期”后，用鼠標點擊〖會計期間設置〗按鈕，彈出會計期間設置界面。系統根據前面“啟用會計期”的設置，自動將啟用月份以前的日期的背景色設為藍色，標識為不可修改的部分;而將啟用月份以后的日期（僅限于各月的截止日期，至于各月的初始日期則隨上月截止日期的變動而變動）的背景色設置為白色，標識為可以修改的部分。用戶可以任意設置。下一步 下一步

本位幣代碼

用來輸入新建賬套所用的本位幣的代碼，如“人民幣”的代碼為RMB。本位幣名稱

用來輸入新建賬套所用的本位幣的名稱。用戶必須輸入。

賬套主管

用來輸入新建賬套賬套主管的姓名，用戶必須從下拉框中選擇輸入。企業類型

用戶必須從下拉框中選擇輸入。行業性質

用戶必須從下拉框中選擇輸入。

是否按行業預置科目

如果用戶希望預置所屬行業的標準一級科目，則在該選項前打勾；否則可以不進行處理。

科目預覽 點擊“科目預覽”顯示“行業性質”中所選擇行業的會計科目。下一步

存貨是否分類

如果您單位的存貨較多，且類別繁多，您可以在存貨是否分類選項前打勾，表明您要對存貨進行分類管理；如果您單位的存貨較少且類別單一，您也可以選擇不進行存貨分類。注意：

1,如果您選擇了存貨要分類，那么在進行基礎信息設置時，必須先設置存貨分類，然后才能設置存貨檔案。如果您選擇存貨不分類，那么在進行基礎信息設置時，您可以直接設置存貨檔案。

2,客戶是否分類

如果您單位的客戶較多，且您希望進行分類管理，您可以在客戶是否分類選項前打勾，表明您要對客戶進行分類管理；如果您單位的客戶較少，您也可以選擇不進行客戶分類。注意：

如果您選擇了客戶要分類，那么在進行基礎信息設置時，必須先設置客戶分類，然后才能設置客戶檔案。如果您選擇客戶不分類，那么在進行基礎信息設置時，您可以直接設置客戶檔案。完成,過后會彈出編碼方案的表格，根據自已的需要設置自已的編碼方案

編碼方案文檔: 為了便于用戶進行分級核算、統計和管理，本系統可以對基礎數據的編碼進行分級設置，可分級設置的內容有：科目編碼、存貨分類編碼、地區分類編碼、客戶分類編碼、供應商分類編碼、部門編碼、收發類別編碼、結算方式編碼和貨位編碼。

編碼級次和各級編碼長度的設置將決定用戶單位如何編制基礎數據的編號，進而構成用戶分級核算、統計和管理的基礎。

【各欄目說明】

科目編碼級次： 系統最大限制為九級十五位，且任何一級的最大長度都不得超過九位編碼。一般單位用32222即可。用戶在此設定的科目編碼級次和長度將決定用戶單位的科目編號如何編制。例如某單位將科目編碼設為32222，則科目編號時一級科目編碼是三位長，二至五級科目編碼均為兩位長；又如某單位將科目編碼長度設為3332，則科目編號時一級科目編碼為三位長，二級科目編碼為三位長,四級科目編碼為兩位長。

存貨分類編碼級次： 系統的最大限制為八級十二位，且任何一級的編碼長度都不得超過九位編碼。用戶在此設定的存貨分類編碼級次和長度將決定用戶單位的存貨編號如何編制。如某單位將存貨分類編碼設為123，則編號時，一級存貨分類編碼為一位長，二級編碼為二位長，三級編碼為三位長。

客戶分類編碼級次：系統的最大限制為五級十二位，且任何一級的編碼長度都不得超過九位編碼。用戶在此設定的客戶分類編碼級次和長度將決定用戶單位的客戶編號如何編制。如某單位將客戶分類編碼設為234，則編號時，一級客戶分類編碼為二位長，二級編碼為三位長，三級編碼為四位長。

供應商分類編碼級次：系統的最大限制為五級十二位，且任何一級的編碼長度都不得超過九位編碼。用戶在此設定的供應商分類編碼級次和長度將決定用戶單位的供應商編號如何編制。如某單位將供應商分類編碼設為234，則編號時，一級供應商分類編碼為二位長，二級編碼為三位長，三級編碼為四位長。

收發類別編碼級次：系統將收發類別編碼級次固定為二級，總長度不得超過五位編碼。用戶在此設定的收發類別編碼級次和長度將決定用戶單位的收發類別編號如何編制，系統默認收發類別編碼為12，即編號時，一級收發類別編碼為一位長，二級編碼為二位長。

部門編碼級次：系統的最大限制為五級十二位，且任何一級的編碼長度都不得超過九位編碼。用戶在此設定的部門編碼級次和長度將決定用戶單位的部門編號如何編制。如某單位將部門編碼設為234，則編號時，一級部門編碼為二位長，二級編碼為三位長，三級編碼為四位長。

結算方式編碼級次：系統將結算方式編碼級次固定為二級，總長度不得超過三位編碼。用戶在此設定的結算方式編碼級次和長度將決定用戶單位的結算方式類別編號如何編制，系統默認結算方式類別編碼為12，即編號時，一級結算方式類別編碼為一位長，二級編碼為二位長。

地區分類編碼級次：系統的最大限制為三級十二位，且任何一級的編碼長度都不得超過九位編碼。用戶在此設定的地區編碼級次和長度將決定用戶單位的地區編號如何編制。如某單位將地區編碼設為234，則編號時，一級地區編碼為二位長，二級編碼為三位長，三級編碼為四位長。

貨位編碼級次：系統的最大限制為八級二十位，且任何一級的編碼長度都不得超過九位編碼。用戶在此設定的貨位編碼級次和長度將決定用戶單位的貨位檔案如何編制。如某單位將貨位編碼設為222，則編號時，一級貨位編碼為二位長，二級編碼為二位長，三級編碼為二位長。

注意：

當您在建立賬套時設置存貨（客戶、供應商）不需分類，則在此不能進行存貨分類（客戶分類、供應商分類）的編碼方案設置。

背景色為灰色時，表示編碼已經不能更改

確定

確定

是

因為我們這里是購買了總賬模塊，故只啟用總賬.供應商/客戶檔案

供應商檔案

信用頁

應付余額

應付余額指供應商當前的應付賬款的余額。期初的應付賬款余額可以在此處由用戶手工輸入，采購管理系統或應付賬款核算系統啟用后，應付余額由系統自動維護，用戶不能修改該欄目的內容。扣率

輸入供應商在一般情況下給予的購貨折扣率，可用于采購單據中折扣的缺省取值。

信用等級

按照用戶自行設定的信用等級分級方法，依據在供應商應付款項方面的表現，輸入在供應商處的信用等級。

信用期限

可作為計算供應商超期應付款項的計算依據，其度量單位為“天”。

付款條件

可用于采購單據中付款條件的缺省取值，輸入系統中已存在代碼時, 自動轉換成付款條件表示。也可以用參照輸入法，即在輸入付款條件碼時用鼠標按參照鍵顯示所有付款條件供選擇, 用戶用鼠標雙擊選定行或當光標位于選定行時用鼠標單擊確認按鈕即可。我們建議用參照輸入法。

最后交易日期

由系統自動顯示供應商的最后一筆業務的交易日期，例如：該供應商的最后一筆業務（在各種業務中業務日期最大）是開具一張采購發票，那么最后交易日期即為這張發票的發票日期。用戶不能手工修改最后交易日期。

最后交易金額

由系統自動顯示供應商的最后一筆業務的交易金額，例如：該供應商的最后一筆業務（在各種業務中業務日期最大）是開具一張采購發票，那么最后交易金額即為這張發票的總價稅合計金額。用戶不能手工修改最后交易金額。

最后付款日期

由系統自動顯示供應商的最后一筆付款業務的付款日期，例如：該供應商的最后一筆付款業務（在各種業務中業務日期最大）是開具一張采購發票，那么最后交易日期即為這張發票的發票日期。用戶不能手工修改最后交易日期。

最后付款金額

由系統自動顯示供應商的最后一筆付款業務的付款金額，例如：該供應商的最后一筆付款業務（在所有付款單中該付款付款日期最大）的付款金額為“RMB￥1000.00”，那么最后付款金額為1000.00。金額單位為發生實際付款業務的幣種。存貨檔案

存貨屬性：系統為存貨設置了六種屬性，下面分別一一詳細說明：

銷售：具有該屬性的存貨可用于銷售。發貨單、發票、銷售出庫單等與銷售有關的單據參照存貨時，參照的都是具有銷售屬性的存貨。開在發貨單或發票上的應稅勞務，也應設置為銷售屬性，否則開發貨單或發票時無法參照。

外購：具有該屬性的存貨可用于采購。到貨單、采購發票、采購入庫單等與采購有關的單據參照存貨時，參照的都是具有外購屬性的存貨。開在采購專用發票、普通發票、運費發票等票據上的采購費用，也應設置為外購屬性，否則開具采購發票時無法參照。

生產耗用：具有該屬性的存貨可用于生產耗用。如生產產品耗用的原材料、輔助材料等。具有該屬性的存貨可用于材料的領用，材料出庫單參照存貨時，參照的都是具有生產耗用屬性的存貨。

自制：具有該屬性的存貨可由企業生產自制。如工業企業生產的產成品、半成品等存貨。具有該屬性的存貨可用于產成品或半成品的入庫，產成品入庫單參照存貨時，參照的都是具有自制屬性的存貨。在制：暫時不用，待將來制造模塊開發完成后再啟用。

勞務費用：指開具在采購發票上的運費費用、包裝費等采購費用或開具在銷售發票或發貨單上的應稅勞務、非應稅勞務等。

是否折扣：即折讓屬性，若選擇是，則在采購發票和銷售發票中錄入折扣額。該屬性的存貨在開發票時可以沒有數量，只有金額；或者在蘭字發票中開成負數 注意： 同一存貨可以設置多個屬性 會計科目

會計科目,選擇一個已有的科目更改，或是新增加一個科目

期初余額

期初余額,在下表中把各個會計科目的期初數錄進去.權限

總賬設置選項

在這里可以對整個用友作一些設置 套打工具

如果只啟用了總賬，則上面的方法就可以做賬了 如果還啟用了核算模塊 基礎設置-購銷存-倉庫檔案

核算-期初數據

期初余額-增加

記賬

在這里如果想反記賬，只需要點恢復就可以了

第四篇：用友通財務業務一體化練習題

前提：這個是用友T3-用友通標準版財務業務一體化的練習題，也是給客戶的測試題，此份練習題可以作為員工的考試題。

一、總體說明

１、志誠家具公司為一般納稅人的工業企業，增值稅率17%，適用新企業會計制度，其主營業務為生產加工家具，2007年年１月１日開始啟用標準版10.１，涉及模塊：除老板通、移動商務以我的所有模塊，啟日期為07年1月1日。２、操作員：張三 賬套主管 主要為憑證的審核人員 李四 日常業務操作人員，全模塊操作權限，除憑證審核以外 ３、存貨有分類，客戶、供應商無分類，無外幣核算業務。４、會計科目編碼方式：4222，其他為默認。

二、期初設置

（一）、公共檔案

1、部門：１、財務部 ２、辦公室 ３、采購部４、銷售部５、生產車間

2、職員：001 張三 財務部 002 趙浩 辦公室 003 李明 采購部 004 王強 銷售部 005 劉華 生產車間

3、結算方式：１現金 ２現金支票 ３轉賬支票

4、存貨分類：01 原材料 02 庫存商品 03 其他

5、存貨檔案：原材料類（01）編碼 代碼 名稱 計量單位 稅率 屬性 01001 mc 木材 噸 17% 外購、生產耗用 01002 hm 海綿 塊 17% 外購、生產耗用

庫存商品（02）02001 sf 沙發 個 17% 銷售、自制 02002 yg 衣柜 個 17% 外購、銷售 02003 xzt 寫字臺 個 17% 外購、銷售 02004 xmzcj 西門子廚具 套 17% 外購、銷售 其他（03）03001 yf 運費 公里 7% 勞務費用

（二）、總賬

1、憑證類別：

收（借方必有1001、1002）含義：借方必有現金或銀行存款 付（貸方必有1001、1002）、含義：貸方必有現金或銀行存款 轉（憑證必無1001、1002）含義：借貸都沒有現金或銀行存款 注：如果借貸方都有現金或銀行存款，統一為付款憑證。借：現金 1000 貸：銀行存款 1000 憑證類別：付款憑證

2、會計科目：

現金、銀行存款指定會計科目 應收賬款：客戶往來輔助核算 其他應收款（1133）

個人借款（113301）：個人輔助核算 應付賬款（2121）

應付款（212101）：供應商往來輔助核算 暫估應付款（212102）

管理費用、營業費用：部門輔助核算

3、客戶：001 城鄉超市 002 集美家具城 供應商：001 海淀木材城 002西門子廚具店 注：在無分類下增加客戶、供應商

（三）、購銷存

倉庫：001 原材料庫――全月平均法 002 成品庫――全月平均法 收發類別：1 入庫 ２出庫 11 采購入庫 21 原材料領用 12 成品入庫 22 銷售出庫 13 盤盈入庫 23 贈品出庫 24 盤虧出庫

采購類型：01 普通采購 入庫類別：采購入庫 銷售類型：02 普通銷售 出庫類別：銷售出庫 開戶銀行：001 工行城西分行 賬號：888 費用項目：001 代墊運費 002 業務招待費

三、期初數據的錄入

（一）總賬

資產 期初余額 負債與所有者權益 期初余額 現金 2188.33 應付－海淀木材城 1170.00 銀行存款 46850.00 應付－暫估應付款 2000.00 應收－城鄉超市 5850.00 應付工資 2000.00 －集美家具城 7605.00 原材料 1700.00 實收資本 100000.00 庫存商品 6500.00 未分配利潤 64598.33 固定資產 110000.00 累計折舊 10925.00 合計 169768.33 合計 169768.33 注：（1）區分有、無輔助核算會計科目輸入方式的不同；（2）輸完后，要進行試算平衡，只有平衡以后才能進行業務操作；

（3）如果會計科目期初余額有數，要進行會計科目的刪除、修改等，需要去掉期初余額。

（二）工資模塊：

1、工資類別：單個――代扣個人所得稅――工資不扣零――人員編碼長度：３位 啟用賬套月份：07年1月1日

2、人員類別設置：管理人員、生產人員

3、人員檔案

人員編號 姓名 部門 人員類別 001 張三 1財務部 管理人員 002 趙浩 2辦公室 管理人員 003 李明 3采購部 管理人員 004 王強 4銷售部 管理人員

005 劉華 5生產車間 生產人員（注意）

4、工資項目設定

基本工資 數字 長度８ 小數２ 增項 獎金 數字 長度８ 小數２ 增項 事假扣款 數字 長度８ 小數２ 減項

公式設置：人員類別為“管理人員”的基本工資為2000元，其他為1600元

5、以賬套主管的身份登錄，賦與業務操作員李四權限設置

6、更換操作員，以李四進行登錄，輸入“工資變動” 獎金各為500元，事假扣款：李明 50元，王強 60元

（三）固定資產模塊

1、初始化按照默認方式進行，對賬科目設定一下，設定賬務系統接口。

2、資產分類：分類編碼 分類名稱 使用年限 凈殘值率 01 房屋建筑物 20年 5% 02 生產用機器設備 10年 5% 03 簡易建筑物 5年 5% 04 辦公用設備 5年 5%

3、部門對應折舊科目

財務部：財務費用、辦公室：管理費用、采購部：管理費用 銷售部：營業費用 生產車間：生產成本－基本生產成本

4、原始卡片錄入：

聯想服務器一臺，辦公室使用，2006-01-01購入，原值10000元，已提折舊633.33元； 生產流水線一條，車間用，2005-11-15購入，原值10萬，已提折舊10291.67元。

（四）業務模塊

1、采購模塊

A、期初采購入庫單：2006年7月1日，從西門子廚具店購入西門子廚具１套，2000元，一直沒來發票。（以前月份估價入庫單據）B、期初記賬

C、供應商往來期初余額：

海淀木材城 采購部 木材10噸，單價100元，專用發票號：１，價稅1170元 D、與總賬里的應付賬款總額對賬

注：客戶、供應商往來期初的存貨只是記錄當時應收與應付的明細情況，與存貨沒有任何關系。

2、銷售模塊

A、自動生成銷售出庫單 B、客戶往來期初余額：

城鄉超市 銷售部 衣柜10臺，單價500元，專用發票號：３，價稅合計5850元 集美家具城銷售部寫字臺10臺，單價650元，專用發票號：2，價稅7605元 C、與總賬里應收賬款總額對賬

3、核算模塊

A、沖估價方式：單到回沖 B、期初數據：

原料庫：木材15噸，單價100元，入庫日期：06.12.12； 海綿10塊，每塊20 入庫日期：06.10.15 成品庫：衣柜15臺，單位成本300元 入庫日期：06.12.16 西門子廚具1套 2000元 入庫日期：06.5.13 期初記賬

注：庫存與核算模塊只要有權限哪一模塊輸入期初余額、記賬都可以。C、科目設置

存貨科目設置： 倉庫 存貨科目 原材料庫 1211（原材料）成品庫 1243（庫存商品）

存貨對方科目設置：收發類別 對方科目 暫估科目 采購入庫 212101 212102 成品入庫 410101 盤盈入庫 191101 原材料領用 410101 銷售出庫 5401 贈品出庫 5501 盤虧出庫 191101 客戶往來：應收科目：1131 銷售收入科目：5101 銷售稅金科目：21710105 預收科目：1131 結算科目設置： 現金 1001；轉賬支票、現金支票 1002 供應商往來：應付科目：212101 采購科目：1211 采購稅金：21710101 預付科目：212101 結算科目設置：現金 1001；轉賬支票、現金支票 1002

三、本月業務1、1號，提取現金5000元，現金支票，票號001。（總賬模塊）借：現金 貸：銀行存款2、1號，辦公室購買愛普生打印機一臺，以3000元現金支付。（固定資產模塊）借：固定資產 貸：現金3、1號，以現金支付員工工資2000元。（總賬模塊）借：應付工資 貸：現金 4、2號，采購部李明從海淀木材城采購木材15噸，單價90元(不含稅價)，收到專用發票，發票號1001，會計確認該筆應付賬款。同時收到長江運輸公司開來的運費發票300元（按數量分攤），發票號1002確認應付賬款。材料已入庫。（采購――庫存――核算）采購入庫――專用發票――結算處理（運費分攤）――審核采購入庫單――核算中記賬--購銷單據制單生成憑證

借：原材料 15X90+300X93%=1629 應交稅金－應交增值稅（進項稅）15X90X17%+300X7%=250.5 貸：應付賬款—海淀木材城 1579.5--長江運輸公司 300

5、３號，采購部李明從天成市場購入沙發靠墊20個，單價20元，入庫存商品庫，收到普通發票一張，現金支付，發票號1003。與上題不同之處：一張普通發票、現金支付 借：庫存商品 400元 貸：現金 400元 6、5號，對題４業務確認的應付海淀木材城的款項，以轉賬支票進行支付，票號003。采購模塊增加一張付款單，結算方式是支票，保存后進核銷處理，核算模塊供應商往來進行核銷制單。

借：應付賬款-海淀木材城 1579.5 貸：銀行存款 1579.5

７、8號，收到從西門子廚具店購入的西門子廚具2457元的專用發票，發票號1003，單價為2100元（不含稅），財務以轉賬支票支付部分款項1457元，票號為：004另1000元作為掛賬處理。

這是一個沖估價的憑證，本公司是單到回沖模式，另外，還是一個只進行部分付款的模式。采購部分正常處理――核算部分進行暫估成本處理――根據形成的紅字回沖單，沖估價，根據藍字報銷單生成正常的報銷憑證。借：庫存商品 －2000元

借：應付賬款—暫估應付款-2000元 借：庫存商品 2100 應交稅金－應交增值稅(進項稅)357元 貸：應付賬款――西門子廚具 1000元 銀行存款 1457元

８、10號，采購部李明從海淀木材城采購一批木材入庫，數量6噸，發票未到。平時只輸入采購數量，月底進行估價，輸入單價。

９、10號，銷售部王強以500元（不含稅價）的價格，銷售給集美家具城11臺衣柜，由于集美資金緊張，只支付了3000元貨款，轉賬支票號004另外，3435元作為欠款。這是一個部分現付，部分掛賬處理的業務，發貨單――發票――現結制單，收入憑證 借：銀行存款 3000 應收賬款――集美家具城 3435 貸：主營業務收入 5500 應交稅金――應交增值稅（銷項稅）935 發貨單――銷售出庫單，月底根據銷售出庫單價，做成本憑證 10、11號生產部劉華從生產車間領用木材20噸，生產沙發之用。

平時只在庫模塊做車間材料領用單，月底計算材料出庫單價，核算材料出庫成本。11、15號，王強收回集美家具城6000元的貨款，轉賬支票形式，票號：004。

這是日常收款業務的憑證，與付款業務處理模式類似，收款單――保存――核銷――核銷制單

借：銀行存款 6000 貸：應收賬款 6000 12、20號計提工資費用、福利費。

工資模塊進行工資費用分攤：計提比例為100% 部門名稱 人員類別 借方科目 貸方科目 辦公室 管理人員 管理費用 應付工資 采購部 管理人員 管理費用 應付工資 銷售部 管理人員 營業費用 應付工資 財務部 管理人員 財務費用 應付工資 生產車間 生產人員 生產成本 應付工資 －基本生產成本

按照“應付工資”計提相關部門福利費：計提比例為14% 部門名稱 人員類別 借方科目 貸方科目 辦公室 管理人員 管理費用 應付工資 采購部 管理人員 管理費用 應付福利費 銷售部 管理人員 營業費用 應付福利費 財務部 管理人員 財務費用 應付福利費 生產車間 生產人員 生產成本 應付福利費 －基本生產成本 13、21號，計提固定資產折舊費用。借：管理費用

生產成本－基本生產成本 貸：累計折舊 14、22號，車間劉華辦理沙發完工手續，８套入成品庫。

車間辦理產成品入庫，只入數量８套，成本計算后，再進行相關單價修改。15、24號，王強銷售沙發給集美家具城，3套，售價1000元（不含稅價）一套，買一套贈送靠墊2個，開具專用發票，同時代墊運費500元，發生業務招待費200元。

一、贈品的處理，只在發貨單、發票中輸入，沒有金額；

二、代墊運費的處理，這個費用是作為一個應收款項的處理；

三、業務招待費的處理，這個費用只是在輸入窗口作為一個記錄而已，沒有太實質的作用，賬務處理還要在總賬中進行。

四、發貨單進行審核后，銷售出庫單上會直接體現這部分，贈品要進行成本的處理，可以作為一項營業費用。這個憑證可以月底一塊處理。在核算中，客戶往來里，根據發票、應收單合并制單： 借：應收賬款 4010 貸：主營業務收入 3000 應交稅金－應交增值稅（銷項稅）510 現金 500 在總賬模塊里，做業務招待憑證： 借：營業費用 200 貸：現金 20016、25號，采購部李明預借差旅費1000元。總賬： 借：其他應收款－李明 貸：現金 17、26號，由于倉庫保管員發生人事變動，需要做一次盤點。盤點結果如下： 原料庫盤點情況：木材盤點數量為：17噸，海綿盤點數量為：8塊 成品庫盤點數量與賬面數量相同。

盤點單審核以后，后自動形成兩張單據，盤盈形成其他入庫單，盤虧形成其他出庫單，在核算模塊這兩張單據進行制單。盤盈憑證：借：原材料 100 貸：待處理財產損益――待處理流動資產損益 100 盤虧憑證：借：待處理財產損益――待處理流動資產損益 40 貸：原材料 40 18、26號，題8中，采購的一批木材，發票未到，經采購部門核實，本月不能來發票，需要估價處理，單價 120元。(采購模塊輸入單價――庫存審核――存貨記賬――購銷單據制單)借：原材料 720 貸：應付賬款――暫估應付款 720

19、檢查本月相關工作，有沒有完成，然后，對采購、銷售、庫存模塊結賬，對材料庫進行期末處理，核算材料領用成本。

20、題14，完工入庫８套沙發，查詢生產成本科目。通過賬簿查詢可得如下： 材料費＝2134.6 人工費＝2100+294 折舊費＝790 總成本＝5318.6 這是總成本，把這個成本錄入產成品成本分配中。根據產成品入庫單制單，借：庫存商品 5318.6 貸：生產成本 5318.6

21、計算成品出庫成本。銷售出庫單記賬――成品庫期末處理－購銷單據制單 借：主營業務成本 5294.49 營業費用 120 貸：庫存商品 5414.49 對核算模塊進行結賬，所有的進銷存業務就完成。

22、計提城建稅、教育費附加.（可以通自動取數，也可手工計算，自動取數，必需之前的所有憑證記賬）

查詢一下，應交稅金是多少來計算，（銷項－進項）X7%為城建稅，3%為教育費附加 借：主營業務稅金及附加（1445－607.5）X 10% 貸：應交稅金――應交城建稅（1445－607.5）X 7% 其他應交款――教育費附加（1445－607.5）X 3%

23、期間損益結轉。

先設定本年利潤科目，相關的憑證記賬后，方可進行自動生成憑證處理。

24、編制相關報表。（資產負債表、損益表）

行業報表、新企業會計制度科目、損益表中，如果不是年初建賬的情況，年中建賬累計數的處理。

財務報表——新建——選擇那個行業的哪張表——點擊左下腳的“格式”為數據，菜單欄中選擇“數據”——賬套初始，錄入關鍵字，整表重算。確認無誤后，保存到磁盤上。

25、備份賬套（如何設定自動備份計劃）。

26、幾個實用的賬查詢，銷售模塊（銷售明細賬）、采購模塊（貨到票未到）、庫存模塊、核算模塊（存貨明細賬）、總賬（余額表、輔助賬）

27、現金管理中銀行對賬，往來管理中賬齡分析，兩清處理。

銀行對賬含義：出納人員每個月末都會從銀行拿回一張銀行對賬單，這張銀行對賬單上記錄了本公司賬戶的收入和支出過程，把銀行對賬單和自己單位的銀行日記賬進行對照，對上的就是已達賬項，對不上的就是未達賬項。銀行對賬的步驟：

現金——設置——銀行期初錄入，分別錄入銀行日記賬和銀行對賬的期初余額和未達賬項，這個啟用日期在賬套啟用日期之后。現金——現金管理——銀行賬——銀行對賬單

現金——現金管理——銀行賬——銀行對賬，可以手工核對和可以自動勾對，并且可以取消。現金——現金管理——銀行賬——余額調節表查詢(如果余額調節表顯示不平衡，則說明在勾對過程中出現了錯誤)。

往來兩清處理的含義：通過應收和收款的核銷，及時了解每一筆業務的收款結算情況和未收款情況。

往來兩清的步驟：往來——賬簿——往來管理——客戶往來兩清——選擇科目和客戶——可以自動勾對，也可以手工勾隊，并且可以取消。

28、普及版的核算與標準版的進銷存+核算有什么區別？

最直接的區別：普及版只能夠實現成本計算，不能對銷售價格進行管理，對于收入憑證要在總賬中進行處理。

第五篇：用友通T3財務業務一體化業務流程

用友通T3財務業務一體化業務流程

1、銷售模塊流程圖

1.1銷售訂單：由銷售人員錄入銷售訂單，保存審核后，訂單生效，當即發貨的情況下，可以在訂單審核后，點成流轉生成發貨單；

事后發貨的，可以進入發貨單界面，點擊選單，選擇訂單參照生成發貨單；

1.2發貨單的作用：

1.2.1與倉庫部門之前的連接，相當于發貨通知，通知倉庫根據發貨單進行發貨，并減少庫存數量；

1.2.2以便于流轉生成銷售發票或被銷售發票參照使用

發貨單保存審核后生效，須在當前界面流轉生成發票，根據發貨單是否含稅生成普票或專票；或者在發票界面參照生成；

1.3銷售發票：銷售發票生成后，進行復核，這時，該筆業務產生的應收款才掛接到對應的客戶名下，可在銷售模塊中供銷售部相關人員進行賬款查詢；

1.4銷售發票的作用： 1.4.1掛接客戶往來明細賬

1.4.2將該筆業務形成的應收賬款傳遞給財務

銷售人員可以根據銷售訂貨執行情況匯總表進行日常跟單動作，出具各種銷售統計報表

由財務人員填制收款單，并進行核銷處理，沖減應收賬款

小結：銷售模塊的物流及錢流傳遞一共有三張單據存在，銷售訂單為源頭單據，發貨單及發票均可參照訂單自動生成，另：收款單由財務人員填寫

2、采購模塊流程圖

2.1采購訂單：由采購人員錄入采購訂單，保存審核后生效，當即到貨的，直接在訂單界面流轉生成采購入庫單，隨后到貨的，則在采購入庫單界面，點擊選單，選擇相應的訂單生成采購入庫單

2.2采購入庫單：采購入庫單生成后，保存后即為有效單據，采購人員須在入庫單界面流轉生成采購發票，根據采購入庫單是否含稅生成普票或專票；采購發票也可以在發票界面參照入庫生成；

2.3采購入庫單的作用： 2.3.1與倉庫部門的鏈接，相當于采購部門提交給倉庫的收貨通知，增加庫存數量；

2.3.2以便于流轉生成采購發票或者被采購發票參照使用

2.4采購發票：采購發票生成后，保存，復核后，該筆業務形成應付款才會掛接到對應的供應商名下，可直接在采購模塊供采購部相關人員進行賬款查詢

2.5采購發票的作用：

2.5.1掛接對應供應商的應付賬款；

2.5.2將該筆業務形成的應付賬款傳遞給財務

2.5.3便于采購人員將采購入庫單與采購發票進行采購結算，以便于財務人員確認采購入庫成本

2.6采購結算：采購人員做好采購入庫單及對應的采購發票，點擊采購菜單，選擇采購結算中的自動結算，將采購入庫單與采購發票進行自動一對一結算，確認采購入庫的單價

采購人員可以根據訂單執行統計表進行日常采購跟單工作，出具采購部的各種統計報表

由財務人員填寫付款單，并進行核銷，沖減應付賬款

小結：采購模塊的物流及錢流傳遞一共會有四張單據存在，采購訂單是上游單據，采購入庫單及采購發票均為參照生成，采購結算單點擊自動結算后自動生成，另：付款單由財務人員填寫

3、庫存模塊流程圖

3.1入庫類單據

采購入庫單由采購模塊生成，倉庫模塊的入庫單只需確認最終入庫的數量，作出審核動作即可

產成品入庫單根據生產部門提供的數據，確認數量無誤后，由倉庫人員錄入

其他入庫單根據具體業務生成

3.2出庫類單據

銷售出庫單根據銷售部的發貨單生成，不可改變，直接保存審核 材料出庫單根據生產部門提供的相關領料單，確認數量無誤后，由倉庫人員錄入

其他出庫單根據具體業務生成

4、核算模塊

核算模塊由進銷存三個業務模塊與財務模塊之間聯系的紐帶。所有的業務單據傳遞到庫存管理，然后由庫存管理將最終出入庫的單據傳遞到核算管理

在核算管理中，所有物流憑證由財務人員將最終出入庫的單據進行正常單據記賬，并通月末處理功能，核算出入庫的成本，通過購銷單據制單自動生成憑證，傳遞到總賬模塊；所有錢流憑證由財務人員通過供應商往來制單及客戶往來制單生成憑證自動傳遞到總賬模塊。

5、總賬模塊

填制非出入庫業務形成的記賬憑證，譬如費用憑證，工資憑證等 審核直接填制的憑證及由核算管理生成傳遞而來的憑證 進行憑證記賬，將各類賬目直接掛到相應的科目下，形成科目明細賬及總賬

月末結轉，將損益類科目余額結轉到本年利潤科目中 出資產負債表及利潤表

6、賬套每月結賬：

采購模塊月結，銷售模塊月結，庫存模塊才能進行月結工作，再接下來才能進行核算模塊的月結，最后才是總賬模塊的月結 附：相關具體操作見操作手冊