第一篇：用友通教案

系統(tǒng)初始化

系統(tǒng)初始化:是指將通用會(huì)計(jì)軟件轉(zhuǎn)成專用會(huì)計(jì)軟件,將手工會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)移植到計(jì)算機(jī)

中等一系列準(zhǔn)備工作,是使用財(cái)務(wù)軟件的基礎(chǔ).總賬初始設(shè)置的內(nèi)容:包括設(shè)置基礎(chǔ)參數(shù),會(huì)計(jì)科目,外幣及匯率,憑證類別,結(jié)算方式,分類定義,編碼檔案,錄入期初余額及設(shè)置操作員明細(xì)權(quán)限.一,基礎(chǔ)參數(shù)的設(shè)置及會(huì)計(jì)字典的建立

(一)設(shè)置賬簿選項(xiàng)

系統(tǒng)啟用后,如果默認(rèn)賬套參數(shù)與實(shí)際需要不符,用戶應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況,在建立賬套之前應(yīng)通過設(shè)置“總賬系統(tǒng)選項(xiàng)”正確選擇適合本單位的各種參數(shù),以達(dá)到會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的目的.在“總賬系統(tǒng)”窗口中,單擊“設(shè)置”菜單中的“選項(xiàng)”,打開選項(xiàng)對話框,其中包含“憑證”,“賬簿

”,“會(huì)計(jì)日歷”,“其他”四張選項(xiàng)卡.“憑證”選項(xiàng)卡

包括“制單控制”,“憑證控制”,“憑證編號方式”,“外幣核算”,“預(yù)算控制”,“客戶及供應(yīng)商往來

款項(xiàng)” 區(qū)域.“賬簿”選項(xiàng)卡

包括“打印位數(shù)寬度”,“明細(xì)賬(日記賬,多欄賬)打印方式”,“憑證,賬簿套打”,“明細(xì)賬查詢權(quán)

限控制到科目”,“正式賬每頁打印行數(shù)”區(qū)域.“會(huì)計(jì)日歷”選項(xiàng)卡

系統(tǒng)自動(dòng)將會(huì)計(jì)期間,開始日期和結(jié)束日期列表.此處只需用戶選擇“啟用日期”.“其他”選項(xiàng)卡

包括“數(shù)量,單價(jià)小數(shù)位及本位幣精度”,“部門,個(gè)人,項(xiàng)目排序方式”區(qū)域.(二)定義外幣及匯率

匯率管理是專為外幣核算服務(wù)的.在此可以對本賬套所使用的外幣進(jìn)行定義,以便在制單

或進(jìn)行其他有關(guān)操作時(shí)調(diào)用.(1)使用固定匯率的單位,在填制每月的憑證前,應(yīng)預(yù)先錄入該月的記賬匯率.否則將會(huì)出

現(xiàn)匯率為零的錯(cuò)誤.(2)使用浮動(dòng)匯率的單位,在填制當(dāng)天的憑證前,應(yīng)預(yù)先錄入當(dāng)天的記賬匯率.(3)“外幣*匯率=本位幣”的折算方式是指直接匯率.(4)“外幣/匯率=本位幣”的折算方式是指間接匯率.(5)制單時(shí)使用固定匯率還是浮動(dòng)匯率,需在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)“憑證”選項(xiàng)卡中設(shè)置.(三)建立會(huì)計(jì)科目

各單位必須根據(jù)國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定使用總賬科目,可根據(jù)實(shí)際情況,在滿足核算和管理要求以及報(bào)表數(shù)據(jù)來源的基礎(chǔ)上,自行設(shè)定明細(xì)科目.1.增加會(huì)計(jì)科目

如果用戶所使用的會(huì)計(jì)科目基本上與所選行業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的一級會(huì)計(jì)科目一致,則可以在建立賬套時(shí)選擇預(yù)置標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目.這樣,在會(huì)計(jì)科目初始設(shè)置時(shí)只需對不同的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行修改,對缺少的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行增加處理即可.如果所使用的會(huì)計(jì)科目與會(huì)計(jì)制度規(guī)定的會(huì)計(jì)科目相差較多,則可以在系統(tǒng)初始設(shè)置時(shí)選擇不預(yù)置行業(yè)會(huì)計(jì)科目,這樣可以根據(jù)自身的需要自行設(shè)置全部會(huì)計(jì)科目.(1)增加明細(xì)科目時(shí),系統(tǒng)默認(rèn)其類型與上級科目保持一致.(2)已經(jīng)使用過的末級會(huì)計(jì)科目不能再增加下級科目.(3)非末級會(huì)計(jì)科目不能再修改科目編碼.2.修改會(huì)計(jì)科目 如果要對已經(jīng)設(shè)置完成的會(huì)計(jì)科目的名稱,編碼及輔助項(xiàng)目等內(nèi)容進(jìn)行修改,應(yīng)在會(huì)計(jì)科

目未使用之前在會(huì)計(jì)科目的修改功能中完成.已經(jīng)使用過的末級會(huì)計(jì)科目不能再修改科目編碼.(2)已有數(shù)據(jù)的會(huì)計(jì)科目,應(yīng)先將該科目及其下級科目余額清零后再修改.(3)被封存的科目在制單時(shí)不可以使用.(4)有末級科目才能設(shè)置匯總打印,且只能匯總到該科目本身或其上級科目.(5)只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存.3.刪除會(huì)計(jì)科目

如果某些會(huì)計(jì)科目目前暫時(shí)不需用或者不適合企業(yè)科目體系的特點(diǎn),可以在未使用之前

將其刪除.4.指定會(huì)計(jì)科目

指定會(huì)計(jì)科目是指定出納的專管科目.系統(tǒng)中只有指定科目后,才能執(zhí)行出納簽字,從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金,銀行存款管理的保密性,才能查看現(xiàn)金,銀行存款日記賬.5.設(shè)置會(huì)計(jì)科目輔助項(xiàng)目

一個(gè)科目設(shè)置了輔助核算后,它所發(fā)生的每一筆業(yè)務(wù)將會(huì)登記在總賬和輔助明細(xì)賬上.可以進(jìn)行輔助核算的內(nèi)容主要有:部門核算,個(gè)人往來,客戶往來,供應(yīng)商往來及項(xiàng)目核算等.(1)管理費(fèi)用應(yīng)設(shè)成部門核算.(2)生產(chǎn)成本設(shè)成項(xiàng)目核算.(3)應(yīng)收賬款設(shè)成客戶往來核算.(4)應(yīng)付賬款設(shè)成供應(yīng)商往來核算.(5)輔助賬類必須設(shè)在末級科目上,但為了查詢或出賬方便,可以其上級和末級科目上同時(shí)

設(shè)置輔助賬類.(五)設(shè)置憑證類別

系統(tǒng)提供了常用的憑證分類方式,用戶可以從中選擇,也可以根據(jù)實(shí)際情況自行定義.如果選擇了“收款憑證 付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證”的分類方式,應(yīng)根據(jù)憑證分類的特點(diǎn)進(jìn)行相應(yīng)限

制條件的設(shè)置,以便提高憑證處理的準(zhǔn)確性.(1)限制科目數(shù)量不限,科目間用逗號分隔.(2)填制憑證時(shí),如果不符合這些限制條件,系統(tǒng)拒絕保存.(3)可以通過憑證類別列表右側(cè)的上下箭頭按鈕調(diào)整明細(xì)賬中憑證的排列順序.(五)項(xiàng)目定義

項(xiàng)目核算是賬務(wù)系統(tǒng)輔助核算管理的一項(xiàng)重要功能.一個(gè)單位項(xiàng)目核算的種類可能多種多樣,比如,在建工程,對外投資,技術(shù)改造等等,為了滿足企業(yè)的實(shí)際需要,在計(jì)算機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)中,借助于計(jì)算機(jī)處理數(shù)據(jù)的特點(diǎn),設(shè)計(jì)了項(xiàng)目核算與管理功能,企業(yè)可以將具有相同特性的一類項(xiàng)目定義成一個(gè)項(xiàng)目大類,在總賬業(yè)務(wù)處理的同時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目核算與管理.一個(gè)項(xiàng)目大類可以核算多個(gè)項(xiàng)目,為了便于管理,企業(yè)還可以對這些項(xiàng)目進(jìn)行分級管理.(1)必須將需進(jìn)行項(xiàng)目核算的科目設(shè)置為項(xiàng)目賬類后,才能定義項(xiàng)目和目錄.(2)如果使用存貨核算系統(tǒng),可以在此選擇“使用存貨目錄定義項(xiàng)目”,即使用存貨系統(tǒng)中已

定義好的存貨目錄作為項(xiàng)目目錄.(3)項(xiàng)目大類的名稱是該類項(xiàng)目的總稱,而不是會(huì)計(jì)科目名稱.如:在建工程按具體工程項(xiàng)目核算,其項(xiàng)目大類名稱應(yīng)為工程項(xiàng)目而不是在建工程.(4)一個(gè)項(xiàng)目大類可以指定多個(gè)會(huì)計(jì)科目,一個(gè)會(huì)計(jì)科目只能指定項(xiàng)目大類.(5)不能隔級錄入分類編碼.(6)若某項(xiàng)目分類下已定義項(xiàng)目,則不能刪除,也不能定義下級分類,必須先刪除項(xiàng)目,再刪

除該項(xiàng)目分類或定義下級分類.(7)不能刪除非末級項(xiàng)目分類.(8)標(biāo)識結(jié)算后的項(xiàng)目將不能再使用.(六)設(shè)置編碼檔案

設(shè)置編碼檔案主要包括部門檔案,職員檔案,客戶檔案,供應(yīng)商檔案,項(xiàng)目檔案五部分.1.部門檔案

部門檔案是設(shè)置會(huì)計(jì)科目中要進(jìn)行部門核算的部門名稱,以及要進(jìn)行個(gè)人核算的往來個(gè)

人所屬的部門.2.職員檔案

設(shè)置職員檔案可以方便地進(jìn)行個(gè)人往來核算和管理等操作.3.客戶檔案

企業(yè)如果需要進(jìn)行往來管理,那么必須進(jìn)行將企業(yè)中客戶的詳細(xì)信息錄入客戶檔案中.建立客戶檔案直接關(guān)系到對客戶數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì),匯總和查詢等分類處理.在銷售管理等業(yè)務(wù)中需要處理的客戶的檔案資料,應(yīng)先行在本功能中設(shè)定,平時(shí)如有變動(dòng)應(yīng)及時(shí)在此進(jìn)行調(diào)整.客戶檔案卡片包括“基本”,“聯(lián)系”,“信用”,“其他”四張選項(xiàng)卡.(1)客戶檔案必須在最末級客戶分類下增加.(2)客戶分類編碼必須唯一.(3)客戶分類編碼必須與所設(shè)定的編碼級次結(jié)構(gòu)相符.(4)客戶編碼,名稱和簡稱必須輸入,其余可以忽略.“聯(lián)系”選項(xiàng)卡內(nèi)容可以為空.(5)銷售管理系統(tǒng)或應(yīng)收賬款核算系統(tǒng)啟用后,“信用”選項(xiàng)卡中的應(yīng)收余額由系統(tǒng)自動(dòng)維

護(hù).(6)輸入各項(xiàng)內(nèi)容后,必須單擊“保存”按鈕,否則表示放棄.4.供應(yīng)商檔案 企業(yè)如果需要進(jìn)行往來管理,那么必須將企業(yè)中供應(yīng)商的詳細(xì)信息錄入供應(yīng)商檔案中.建立供應(yīng)商檔案直接關(guān)系到對供應(yīng)商數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì),匯總和查詢等分類處理.在采購管理等業(yè)務(wù)中需要處理的供應(yīng)商戶的檔案資料,應(yīng)先行在本功能中設(shè)定,平時(shí)如有變動(dòng)應(yīng)及時(shí)在此

進(jìn)行調(diào)整.(1)供應(yīng)商檔案必須在最末級供應(yīng)商分類下增加.(2)若無供應(yīng)商分類,則將供應(yīng)商歸入無供應(yīng)商分類.(3)關(guān)于設(shè)置供應(yīng)商檔案的詳細(xì)內(nèi)容請參照設(shè)置客戶檔案的操作步驟或參見軟件中提供的幫助信息.(七)設(shè)置結(jié)算方式

該功能用來建立和管理在經(jīng)營活動(dòng)中所涉及到的貨幣結(jié)算方式.它與財(cái)務(wù)結(jié)算方式一致,如現(xiàn)金結(jié)算,支票結(jié)算等.結(jié)算方式最多可以分為2級.(1)必須按照結(jié)算方式編碼級次的先后順序錄入.(2)結(jié)算方式的錄入內(nèi)容必須唯一.(3)票據(jù)管理的標(biāo)志可以根據(jù)實(shí)際情況選擇是否需要.(4)結(jié)算方式的編碼規(guī)則已經(jīng)在建立賬套時(shí)設(shè)定,如果要修改,可以在系統(tǒng)控制臺中的基礎(chǔ)

設(shè)置中進(jìn)行.(八)設(shè)置明細(xì)權(quán)限

操作員權(quán)限已在“操作員權(quán)限設(shè)置”中進(jìn)行了設(shè)置,“設(shè)置明細(xì)權(quán)限”功能主要用于對某一功能權(quán)限的進(jìn)一步細(xì)化,如制單權(quán)限控制到科目,憑證審核控制到操作員,明細(xì)賬查詢權(quán)控

制到科目等.1.明細(xì)賬科目權(quán)限設(shè)置

本功能是查詢和打印明細(xì)賬權(quán)限的一個(gè)補(bǔ)充.一般說來,凡是擁有查詢明細(xì)賬權(quán)限的操作員都可以查詢所有科目的明細(xì)賬,但是有些時(shí)候,希望對查詢和打印權(quán)限作進(jìn)一步細(xì)化,如只允許某操作員查詢或打印某科目明細(xì)賬,而不能查詢或打印其他科目的明細(xì).這種情況

下,可以通過此功能進(jìn)行設(shè)置.(1)選擇一級科目,擁有對其下級科目的明細(xì)賬的查詢權(quán).(2)將科目的查詢權(quán)限設(shè)置到末級,則只能查詢末級科目的明細(xì)賬.(3)在月份綜合明細(xì)賬中,可查詢所有科目,不受此權(quán)限的設(shè)置.(4)若希望每個(gè)操作員都可查詢所有科目的明細(xì)賬,可在“總賬系統(tǒng)”窗口中,單擊“設(shè)置”菜單中的“選項(xiàng)”,打開“賬簿”選項(xiàng)卡,取消“明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目”的設(shè)置即可.2.憑證審核權(quán)限設(shè)置

本功能是憑證審核權(quán)限的一個(gè)補(bǔ)充.一般說來,凡是擁有憑證審核權(quán)限的操作員都可以審核其他所有操作員填制的憑證,但是有些時(shí)候,希望審核權(quán)限作進(jìn)一步細(xì)化,如只允許某操作員審核其本部門的操作員填制的憑證,而不能審核其他部門操作員填制的憑證.這種情

況下,可以通過此功能進(jìn)行設(shè)置.3.制單科目權(quán)限設(shè)置

本功能是制單權(quán)限的一個(gè)補(bǔ)充.一般說來,凡是擁有制單權(quán)限的操作員都可以使用所有科目填制憑證,但是有些時(shí)候,希望對制單權(quán)限作進(jìn)一步細(xì)化,如只允許某操作員使用某些科

目填制憑證.這種情況下,可以通過此功能進(jìn)行設(shè)置.二,期初余額的錄入

為了保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)連續(xù)完整,并與手工賬簿數(shù)據(jù)銜接,賬務(wù)系統(tǒng)第一次投入使用前還需要將各種基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng).這些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)主要是各明細(xì)科目的年初余額和系統(tǒng)啟用前各月的發(fā)生額.其上級科目的余額和發(fā)生額由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行匯總.在輸入期初數(shù)據(jù)時(shí),如果某一科目設(shè)置了輔助核算類別,還應(yīng)輸入輔助核算類別的有關(guān)初

始余額.1.錄入基本科目余額

在開始使用總賬系統(tǒng)時(shí),應(yīng)先將各賬戶啟用月份的月初余額和年初到該月的借貸方累計(jì)

發(fā)生額計(jì)算清楚,并輸入到總賬系統(tǒng)中.如果是年初建賬,可以直接錄入年初余額;如果是在年中建賬,則可錄入啟用當(dāng)月(如4月)的期初余額及年初未用的月份(即1月至3月)的借,貸方累計(jì)發(fā)生額,系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算年初余

額.(1)如果某科目為數(shù)量,外幣核算,應(yīng)錄入期初數(shù)量,外幣余額,而且必須先錄入本幣余額,再

錄入數(shù)量外幣余額.(2)非末級會(huì)計(jì)科目余額不用錄入,系統(tǒng)將根據(jù)其下級明細(xì)科目自動(dòng)匯總計(jì)算填入,其數(shù)據(jù)

欄為黃色.(3)出現(xiàn)紅字余額用負(fù)號輸入.(4)修改余額時(shí),直接輸入正確數(shù)據(jù)即可,然后單擊“刷新”按鈕進(jìn)行刷新.(5)憑證記賬后期初余額變?yōu)闉g覽只讀狀態(tài),不能再修改.2.錄入個(gè)人往來科目余額

如果某科目涉及個(gè)人往來輔助核算,則需在系統(tǒng)打開的“個(gè)人往來期初”對話框中輸入相

關(guān)信息.3.錄入項(xiàng)目科目余額

如果某科目涉及項(xiàng)目輔助核算,則需在系統(tǒng)打開的“項(xiàng)目參照”對話框中輸入相關(guān)的信息.4.錄入單位往來科目余額

如果某科目涉及客戶供應(yīng)商輔助核算,則需在系統(tǒng)打開的“客戶往來期初”或“供應(yīng)商往來

期初”對話框中輸入相關(guān)的信息.5.調(diào)整余額方向

在錄入會(huì)計(jì)科目余額時(shí),系統(tǒng)提供了調(diào)整余額方向的功能,即在還未錄入會(huì)計(jì)科目余額時(shí)如果發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)科目的余額方向與系統(tǒng)設(shè)置的方向不一致時(shí)可以將期方向調(diào)整.6.試算平衡

期初余額及累計(jì)發(fā)生額輸入完成后,必須依據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益+收入-成本費(fèi)用”的原則進(jìn)行試算平衡.校驗(yàn)工作由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成.三,“支票登記簿”的啟用和管理

憑證處理

在總賬管理系統(tǒng)中,當(dāng)初始化設(shè)置完成后,就可以開始進(jìn)行日常賬務(wù)處理了.本章以一般的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程為線索,結(jié)合具體業(yè)務(wù)介紹日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的各項(xiàng)基本操作.日常業(yè)務(wù)處理的任務(wù)是通過輸入和處理各種記賬憑證,審核憑證,記賬,查詢和打印輸出各種憑證,日記賬,明細(xì)賬和總分類賬,進(jìn)行月末對賬和結(jié)賬,最終生成和輸出各種常用報(bào)表

等.一,填制憑證

記賬憑證是登記賬簿的依據(jù),是總賬系統(tǒng)的唯一數(shù)據(jù)源,填制憑證也是最基礎(chǔ)和頻繁的工作.在實(shí)行計(jì)算機(jī)處理賬務(wù)后,電子賬簿的準(zhǔn)確與完整完全依賴于記賬憑證,因而在實(shí)際工

作中,必須確保準(zhǔn)確完整地輸入記賬憑證.填制憑證過程中,出現(xiàn)錯(cuò)誤憑證在所難免.為更正錯(cuò)誤,系統(tǒng)提供了對錯(cuò)誤憑證修改或刪除的功能.1.增加憑證

記賬憑證一般包括兩部分:一是憑證頭部分,包括憑證類別,憑證編號,憑證日期和附件張數(shù)等;二是憑證正文部分,包括摘要,科目,借貸方向和金額等.如果輸入會(huì)計(jì)科目有輔助核算要求, 則應(yīng)輸入輔助核算內(nèi)容;如果一個(gè)科目同時(shí)兼有多種輔助核算,則同時(shí)要求輸入

各種輔助核算的有關(guān)內(nèi)容.A,輸入憑證頭部分

填制記賬憑證時(shí),應(yīng)先完成憑證頭部分的錄入.此項(xiàng)操作對于錄入各種類型的憑證,其操作

步驟都是類似的.(1)由于系統(tǒng)默認(rèn)憑證保存時(shí),不按憑證號順序排列而按日期順序排列,如不按序時(shí)制單將出現(xiàn)“憑證假丟失”現(xiàn)象.如有特殊需要可將其改為不按序時(shí)制單,則在制單時(shí)憑證號必須

按日期順序排列.(2)在“附單據(jù)數(shù)”處可以按Enter鍵通過,也可以輸入單據(jù)數(shù)量.(3)憑證一旦保存,其憑證類別,憑證編號均不能修改.B,輸入憑證正文部分

憑證頭部分完成后,接下來輸入憑證正文部分,這是填制憑證的重要環(huán)節(jié),企業(yè)應(yīng)根據(jù)具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容,采用不同的方式填制憑證,而且每張憑證要求借貸平衡.(1)正文中不同行的摘要可以相同也可以不同,但不能為空.每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬,日記賬中出現(xiàn).新增分錄完成后,按回車鍵,系統(tǒng)將摘要自動(dòng)復(fù)制到下一分錄行.(2)會(huì)計(jì)科目通過科目編碼或科目助記碼輸入.(3)科目編碼必須是末級的科目編碼.(4)金額不能為“零”,紅字以“-”號表示.C,輸入輔助核算信息

當(dāng)輸入具有輔助核算的科目時(shí),要求輸入相應(yīng)的輔助信息.(1)當(dāng)輸入一個(gè)不存在的個(gè)人姓名時(shí),應(yīng)先編輯該人性名及其他資料.在錄信個(gè)人信息時(shí),若不輸入“部門名稱”只輸“個(gè)人名稱”時(shí),系統(tǒng)將根據(jù)所輸入個(gè)人名稱自動(dòng)輸入其所屬的部門.(2)其他輔助核算科目可以參照錄入.2.修改憑證

輸入憑證時(shí),盡管系統(tǒng)提供了多種控制錯(cuò)誤的手段,但誤操作是在所難免的,記賬憑證的錯(cuò)誤,必然影響系統(tǒng)的核算結(jié)果.為更正錯(cuò)誤,可以通過系統(tǒng)提供的修改功能對錯(cuò)誤憑證進(jìn)行

修改.(1)若已采用制單序時(shí)控制,則在修改制單日期時(shí),不能在上一張憑證的制單日期之前.(2)若已選擇不允許修改或作廢他人填制的憑證權(quán)限控制,則不能修改或作廢他人填制的憑證.(3)如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息,并對該支票做過報(bào)銷處理,修改操作將不影

響“支票登記簿”中的內(nèi)容.(4)外部系統(tǒng)傳遞來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中修改,只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改.3.沖銷憑證

如果需要沖銷某張已記賬的憑證,可以采用“制單”中的“沖銷憑證”命令制作紅字沖銷憑

證.4.作廢及刪除憑證

日常操作過程,若遇到非法憑證需要作廢時(shí),可以使用“作廢/恢復(fù)”功能,將這些憑證作廢.(1)賬簿查詢時(shí),找不到作廢憑證的數(shù)據(jù).(2)若當(dāng)前憑證已作廢,可單擊“制單”菜單中的“作廢/恢復(fù)”選項(xiàng),取消作廢標(biāo)志,并將當(dāng)前

憑證恢復(fù)為有效憑證.(3)只能對未記賬的憑證作憑證整理.(4)已記賬憑證作憑證整理,應(yīng)先取消記賬,再作憑證整理.5.查詢憑證

在制單過程中,我們可以通過“查詢”功能對憑證進(jìn)行查看,以便隨時(shí)了解經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的情況,保證填制憑證的正確性.二,審核憑證

審核憑證是指由具有審核權(quán)限的操作員按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定,對制單人填制的記賬憑證進(jìn)

行合法性檢查.其目的是防止錯(cuò)誤及舞弊.屏幕審核時(shí),可直接根據(jù)原始憑證,對屏幕上顯示的記賬憑證進(jìn)行審核,對正確的記賬憑證,發(fā)出簽字指令,計(jì)算機(jī)在憑證上填入審核人名字.(1)在確認(rèn)一批憑證無錯(cuò)誤時(shí)可以單擊“審核”菜單中的“成批審核憑證”功能,以便加快審

核簽字速度,但請慎用.(2)作廢憑證不能被審核,也不能被標(biāo)錯(cuò).(3)審核人和制單人不能是同一個(gè)人,憑證一經(jīng)審核,不能被修改,刪除,只有取消審核簽字后才可操作,已標(biāo)錯(cuò)的憑證不能被審核,需先取消標(biāo)錯(cuò)后才能審核.(4)執(zhí)行審核后,系統(tǒng)將自動(dòng)翻頁,或單擊“首張”,“上張”,“下張”,“末張”按鈕翻頁或按“查詢”

按鈕重新輸入條件查找其他待審核憑證.三,記賬

記賬是以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù),將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全面,系統(tǒng),連續(xù)地記錄到具有賬戶基本結(jié)構(gòu)的賬簿

中去的一種方法.在手工方式下,記賬是由會(huì)計(jì)人員根據(jù)已審核的記賬憑證及所附有的原始憑證逐筆或匯

總后登記有關(guān)的總賬和明細(xì)賬.在電算化方式下,記賬是由有記賬權(quán)限的操作員發(fā)出記賬指令,由計(jì)算機(jī)按照預(yù)先設(shè)計(jì)的記賬程序自動(dòng)進(jìn)行合法性檢查,科目匯總,登記賬簿等.1.記賬

記賬憑證經(jīng)審核及出納簽字后,即可以進(jìn)行登記總賬,明細(xì)賬,日記賬及往來賬等操作.本系統(tǒng)記賬采用向?qū)Х绞?使記賬過程更加明確,記賬工作由計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理,不用

人工干預(yù).(1)未審核憑證不能記賬,記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍.(2)作廢憑證不需審核可直接記賬.(3)在設(shè)置過程中,如果發(fā)現(xiàn)某一步設(shè)置錯(cuò)誤,可單擊“上一步”返回后進(jìn)行修改.如果不想再

繼續(xù)記賬,可單擊“取消”,取消本次記賬工作.(4)記賬過程一旦斷電或其它原因造成中斷后,系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)

據(jù),然后再重新記賬.(5)在記賬過程中,不得中斷退出.2.取消記賬

如果由于某種原因,事后發(fā)現(xiàn)本月已記賬的憑證有錯(cuò)誤且必須在本月進(jìn)行修改,利用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能,將本月已記賬的憑證恢復(fù)到未記賬狀態(tài),進(jìn)行修改,審核后再進(jìn)行記

賬.第四節(jié) 出納管理

出納管理是總賬系統(tǒng)為出納人員提供的一套管理工具,它主要可以完成現(xiàn)金和銀行存款日記賬的輸出,支票登記簿的管理,進(jìn)行銀行對賬以及對長期未達(dá)賬提供審計(jì)報(bào)告.一,出納簽字

出納簽字是指由出納人員通過“出納簽字”功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金和銀行科目的憑證進(jìn)行檢查核對,主要核對出納憑證的出納科目的金額是否正確,如果憑證正確則在憑證上進(jìn)行出納簽字,經(jīng)審查如果認(rèn)為該張憑證有錯(cuò)誤或有異議,則不予進(jìn)行出納簽字,應(yīng)交

給填制人員修改后再核對.(1)出納需先重新注冊才能對憑證進(jìn)行簽字.(2)已簽字憑證仍有錯(cuò)誤,則需單擊“取消”按鈕,取消簽字,再由制單人修改.(3)出納簽字時(shí),可以單擊“簽字”菜單下的“成批出納簽字”選項(xiàng);取消簽字時(shí),則可以單擊“

簽字”菜單下的“成批取消簽字”完成相應(yīng)的操作.(4)憑證一經(jīng)簽字,不能被修改,刪除,只有被取消簽字后才可以進(jìn)行修改或刪除,取消簽字

只能由出納本人進(jìn)行操作.

第二篇：用友通上機(jī)練習(xí)題

用友通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理上機(jī)練習(xí)

——總賬

一、系統(tǒng)建賬（1分）

帳套號：班級+學(xué)號（201）啟用日期：2007年1月 企業(yè)類型：工業(yè)

帳套名稱：姓名+財(cái)務(wù)考核帳套 本位幣：人民幣

行業(yè)性質(zhì)：2007新會(huì)計(jì)制度科目 客戶分類編碼級次233 地區(qū)分類編碼級次：2 收發(fā)類別編碼級次12 供應(yīng)商分類編碼級次：22

3公司名稱：長江有限公司公司簡稱：長江公司

會(huì)計(jì)科目編碼級次4222

2部門編碼級次：122存貨分類編碼級次：1223結(jié)算方式編碼級次：12有外幣核算。（匯率1：8.275）

在經(jīng)濟(jì)處理時(shí)，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。

存貨數(shù)量、存貨單價(jià)、開票單價(jià)、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。

二、設(shè)置人員及權(quán)限（1分）

101電算主管—自己的姓名：負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始化設(shè)置工作；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；審核業(yè)務(wù)兼負(fù)責(zé)總賬及報(bào)表管理。

103會(huì)計(jì)員—王晶：具有總賬除出納簽字的權(quán)限，負(fù)責(zé)所有憑證的輸入、記賬工作。104出納員—陳光：具有出納簽字權(quán)。

三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置（總6分）

1）部門檔案：（0.5分）

2）職員檔案：（0.5分）

3）客戶分類：（0.5分）

4）客戶檔案：（0.5分）

5）供應(yīng)商分類：（0.5分）

6）供應(yīng)商檔案：（0.5分）

7）存貨分類（0.5分）

8）存貨檔案（0.5分）

9）項(xiàng)目大類：（0.5分）

選擇 ⊙ 使用存貨核算。

10）地區(qū)分類：（0.5分）

11）憑證類別：（0.5分）

選擇 ⊙記賬憑證

12)結(jié)算方式：（0.5分）

四、科目及期初余額（總5分）

（一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置

1、業(yè)務(wù)控制參數(shù)（1分）

憑證制單時(shí)，采用序時(shí)控制；進(jìn)行支票管理與資金及往來赤字控制；可使用其他系統(tǒng)受控科目；制單權(quán)限不控制到科目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁腳姓名；憑證審核時(shí)控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。

帳薄打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬查詢控制到科目，明細(xì)賬打印按年排頁。數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位2位，部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序，會(huì)計(jì)日歷1月1日-12月31日。

2、會(huì)計(jì)科目及期初數(shù)據(jù)（4分）

期初數(shù)據(jù)-應(yīng)收賬款余額

期初數(shù)據(jù)-其他應(yīng)收賬款-應(yīng)收個(gè)人款余額

期初數(shù)據(jù)-應(yīng)付賬款余額

五、總賬業(yè)務(wù)處理（12分，每題1分，不含

第三篇：用友教案

用友教案

一、建立用戶

1、啟動(dòng)U8 ：

開始?程序?用友?系統(tǒng)服務(wù)?系統(tǒng)管理

2、系統(tǒng)注冊：

系統(tǒng)?注冊?操作員（admin）、密碼（空）?確定

3、新建用戶：

權(quán)限?用戶?增加?編號（01）、姓名（朱亮）、口令（1）、角色（帳套主管）?增加?建立下一個(gè)用戶????增加（為空）?退出

4、建立賬套： ①建立帳套 賬套?建立?

賬套信息（賬套號、賬套名稱、路徑默認(rèn)、單擊“會(huì)計(jì)期間設(shè)置”調(diào)整啟用會(huì)計(jì)期）?下一步?

單位信息（單位名稱、單位簡稱、單位地址等信息）?下一步?

核算類型信息（本幣代碼、本幣名稱、企業(yè)類型、行業(yè)性質(zhì)、帳套主管等）? 基礎(chǔ)信息（客戶是否分類、供應(yīng)商是否分類等）?完成?是?等待一段時(shí)間? 分類編碼方案（按題目要求設(shè)置）?確定? 數(shù)據(jù)精度定義?確定?是否啟用提示?是?

系統(tǒng)啟用（總帳前勾選）?設(shè)置時(shí)間?確定?是????退出 ②輸出帳套

系統(tǒng)?注冊?操作員（admin）、密碼（空）?確定?賬套?輸出?選擇帳套號?確定 ③引入帳套

系統(tǒng)?注冊?操作員（admin）、密碼（空）?確定?賬套?引入?選擇路徑?選擇UfErpAct.Lst文件?打開 ④刪除帳套

系統(tǒng)?注冊?操作員（admin）、密碼（空）?確定?賬套?輸出?選擇帳套號?勾選刪除當(dāng)前輸出帳套?確定

5、分配權(quán)限：

權(quán)限?權(quán)限?選擇帳套

①賬套主管權(quán)限的設(shè)置和取消：選擇操作員、目的賬套?將賬套主管勾選 ②其它權(quán)限設(shè)置：選擇操作員?修改?相應(yīng)權(quán)限前勾選?確定?退出

③工資權(quán)限：開始?程序?U8?企業(yè)門戶?以帳套主管身份進(jìn)入?雙擊“基礎(chǔ)信息”中的數(shù)據(jù)權(quán)限?雙擊“數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置” ?選擇“記錄”、“業(yè)務(wù)對象”設(shè)置為“工資權(quán)限”、選擇用戶、單擊“授權(quán)” ?“工資類別”勾選?保存

二、賬務(wù)子系統(tǒng)初始化

1、系統(tǒng)參數(shù)：

開始?程序?用友?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?總賬?操作員(601)、密碼、賬套、操作日期(2005.1.1)?確定?進(jìn)入總帳窗口?系統(tǒng)菜單（左面）?設(shè)置?選項(xiàng)?(可以使用應(yīng)收受控科目、可以使用應(yīng)付受控科目、出納必須經(jīng)由出納簽字等勾選)?編輯?確定

2、基礎(chǔ)信息： ①外幣及匯率： 系統(tǒng)菜單（左面）?設(shè)置?外幣及匯率?輸入幣符(USD)、幣名(美元)（右上角）?確定（右下角）?選擇固定匯率，記帳匯率中（8.1）?回車????退出 ②會(huì)計(jì)科目： 設(shè)置?會(huì)計(jì)科目

設(shè)置現(xiàn)金總帳科目、銀行總帳科目：

編輯(在上面)?指定科目?選擇：現(xiàn)金總帳科目（左）?待選科目（中）選擇“現(xiàn)金”?按“＞”按鈕將“1001現(xiàn)金”科目移動(dòng)到已選科目列表中?“銀行總帳科目”方法如前 增加明細(xì)科目：增加?按要求設(shè)置（科目編碼、科目中文名稱、賬頁格式、外幣核算、數(shù)量核算、輔助核算等）?確定?增加?增加新的科目 修改科目：找到科目?雙擊?按要求修改?確定?返回 ③憑證類別：

設(shè)置?憑證類別?選擇分類方式如（收、付、轉(zhuǎn)）?確定?修改?雙擊限制類型?選擇?限制科目雙擊?輸入受限科目（英文逗號）????退出 ④結(jié)算方式：

設(shè)置?結(jié)算方式?增加?輸入編碼、名稱、是否票據(jù)管理?保存????退出 票據(jù)管理標(biāo)志：用戶可根據(jù)實(shí)際情況，通過單擊復(fù)選框來選擇該結(jié)算方式下的票據(jù)是否要進(jìn)行票據(jù)管理。⑤客戶分類：

設(shè)置?分類定義?客戶分類?增加?輸入編碼、名稱?保存????退出 ⑥供應(yīng)商分類：

設(shè)置?分類定義?供應(yīng)商分類?增加?輸入編碼、名稱?保存????退出 ⑦客戶檔案

設(shè)置?編碼檔案?客戶檔案?選擇“客戶分類”?增加?按要求錄入信息?保存????退出

⑧供應(yīng)商檔案

設(shè)置?編碼檔案?供應(yīng)商檔案?增加?按要求錄入信息?保存????退出 ⑨部門檔案

設(shè)置?編碼檔案?部門檔案?增加?按要求錄入信息?保存????退出 ⑩職員檔案

設(shè)置?編碼檔案?職員檔案?增加?錄入編碼、名稱、屬性等信息、所屬部門中信息刪除?參照?雙擊選擇?保存????退出 11管理費(fèi)用項(xiàng)目檔案 ○建立項(xiàng)目大類

設(shè)置?編碼檔案?項(xiàng)目目錄?增加?大類名稱（如管理費(fèi)用）、項(xiàng)目類型（普通項(xiàng)目）?下一步?默認(rèn)?下一步?默認(rèn)?完成 建立項(xiàng)目分類

“項(xiàng)目大類”下拉列表框中選擇（如管理費(fèi)用）?“項(xiàng)目分類定義”選項(xiàng)卡?分類編碼（如“1”）、分類名稱（如“薪酬”）?確定???? 建立項(xiàng)目目錄

項(xiàng)目大類下拉列表框中選擇（如管理費(fèi)用）?項(xiàng)目目錄?維護(hù)?增加?項(xiàng)目編號（如“1”）、項(xiàng)目名稱（如“工資”）、是否結(jié)算（為空）、所屬分類碼（如“薪酬”）?回車????退出

指定核算科目

項(xiàng)目大類下拉列表框中選擇（如管理費(fèi)用）?“核算科目”選項(xiàng)卡?待選科目選擇（如管理費(fèi)用）?按“＞”按鈕?確定?退出

3、輸入期初數(shù)據(jù)：

設(shè)置?期初余額?雙擊輸入數(shù)據(jù)（原則：在末級科目中輸入、先輸入金額再輸入美元數(shù)或數(shù)量數(shù)）

客戶往來、個(gè)人往來

雙擊?增加?單擊參照調(diào)整日期?雙擊憑證號?單擊參照?類別（轉(zhuǎn)）、憑證號輸入（10）?確定?雙擊客戶?單擊參照（雙擊甲客戶）?雙擊摘要?輸入?雙擊金額?輸入?增加????退出

試算：單擊“試算”按鈕（上面）?查看結(jié)果

4、日常管理 錄入憑證：

①系統(tǒng)（上面）?重新注冊?操作員（602）、操作日期（2005年1月31日）②系統(tǒng)菜單?憑證?填制憑證?增加?單擊憑證類別參照?雙擊（收）（憑證類別判斷方法：現(xiàn)金或銀行科目數(shù)據(jù)增加的為收款憑證、現(xiàn)金或銀行科目數(shù)據(jù)減少的為付款憑證、現(xiàn)金和銀行科目在同一張憑證上為付款憑證、不涉及現(xiàn)金和銀行科目的為轉(zhuǎn)帳科目）?單擊日期（輸入日期）?附單據(jù)數(shù)（暫不填寫）?單擊摘要（輸入“向甲客戶銷售彩電”）?單擊科目名稱列?單擊參照?選擇未級科目（雙擊工行）?單擊借方金額處?出現(xiàn)提示框（雙擊右下角魔術(shù)棒）?輸入信息（結(jié)算方式：202、票號：ZZR001、發(fā)生日期：2005.01.10）?輸入借方金額?回車???借貸位置可由空格調(diào)整?保存?增加?填制新的憑證 審核憑證：（審核和制單不能是同一人）系統(tǒng)（上面）?重新注冊?操作員（601）、操作日期（2005年1月31日）?系統(tǒng)菜單?憑證?審核憑證?確定?確定?審核（上面）?成批審核憑證（注意下面審核處是否出現(xiàn)人名）?退出 出納簽字：

換人（603）?系統(tǒng)菜單?憑證?出納簽字?確定?確定?出納（上面）?成批出納簽字（注意下面出納處是否出現(xiàn)人名）?退出 記帳：

換人（601或602）?系統(tǒng)菜單?憑證?記帳?一下步?一下步?記賬 取消記賬

系統(tǒng)（上面）?重新注冊?操作員（601）?系統(tǒng)菜單?期未?對帳?CTRL+H?恢復(fù)記賬前狀態(tài)已被激活（確定）?退出?系統(tǒng)菜單?憑證?恢復(fù)記帳前狀態(tài)?恢復(fù)方式（2005年01月初狀態(tài)）?確定

5、出納管理

現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、資金日報(bào)表：（查詢）系統(tǒng)（上面）?重新注冊?操作員（603）、操作日期（2005年1月31日）?系統(tǒng)菜單?出納?現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、資金日報(bào)表等 支票登記簿：

系統(tǒng)（上面）?重新注冊?操作員（603）、操作日期（2005年1月31日）?系統(tǒng)菜單?出納?支票登記簿?選擇科目（工行存款）?確定?增加?填寫各項(xiàng)?保存?退出 銀行對帳

① 錄入銀行對帳期初余額：系統(tǒng)（上面）?重新注冊?操作員（603）、操作日期（2005年1月1日）?系統(tǒng)菜單?出納?銀行對帳?銀行對帳期初錄入?選擇“工行存款”科目?確定?調(diào)整時(shí)間（右上角）為2005.1.1、單位日記帳和銀行對單調(diào)整前余額為4000000?退出（上面）

② 錄入銀行對帳單：出納?銀行對帳?銀行對帳單?科目（工行）、月份（2005.01－2005.01）?增加?時(shí)間（參照選擇）、結(jié)算方式（參照選擇）、票號和借方金額錄入?增加????保存?退出

③ 進(jìn)行銀行對帳：出納?銀行對帳?銀行對帳?科目（工行）、月份（2005.01－2005.01）?對帳（上面）?截止日期（2005.1.31）?確定?已達(dá)帳的會(huì)出現(xiàn)兩清標(biāo)記?退出

6、期未處理 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳 ① 設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)帳

? 設(shè)置計(jì)算匯兌損益的自動(dòng)轉(zhuǎn)帳憑證

換人（602）?系統(tǒng)菜單?期未?轉(zhuǎn)帳定義?匯兌損益?憑證類別（付款憑證）、匯兌損益入帳科目（財(cái)務(wù)費(fèi)用5503）、雙擊“中行存款”?“是否計(jì)算匯兌損益”為“Y”?確定 ? 設(shè)置計(jì)算銷售成本的自動(dòng)轉(zhuǎn)帳憑證

期未?轉(zhuǎn)帳定義?銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)?憑證類別（轉(zhuǎn)帳憑證）、庫存商品科目（1243）、商品銷售收入科目（5101）、商品銷售成本科目（5401）?確定 ? 設(shè)置期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的自動(dòng)轉(zhuǎn)帳憑證

期未?轉(zhuǎn)帳定義?期間損益?憑證類別（轉(zhuǎn)帳憑證）、本年利潤科目（3131）?損益類科目列表中單擊?確定

? 設(shè)置計(jì)提所得稅的自動(dòng)轉(zhuǎn)帳憑證

期未?轉(zhuǎn)帳定義?自定義轉(zhuǎn)帳?增加?轉(zhuǎn)帳序號（01）、轉(zhuǎn)帳說明（輸入“計(jì)提所得稅”）、憑證類別（轉(zhuǎn)）?確定?科目編碼（參照選擇：所得稅5701）、方向（借）、金額公式（FS（3131,月,D）*0.33）?增行?科目編碼（參照選擇：應(yīng)交所得稅217106）、方向（貸）、金額公式（FS（3131,月,D）*0.14）或CE()?保存?退出 ? 設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)所得稅至本年利潤的自動(dòng)轉(zhuǎn)帳憑證 期未?轉(zhuǎn)帳定義?對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)?編號（01）、憑證類別（轉(zhuǎn)）、摘要（結(jié)轉(zhuǎn)所得稅至本年利潤）、轉(zhuǎn)出科目編碼（所得稅5701）?增行?轉(zhuǎn)入科目編碼（本年利潤3131）?保存?退出 ② 利用自動(dòng)轉(zhuǎn)帳生成憑證 ? 生成計(jì)算匯兌損益的憑證

換人（601）?系統(tǒng)菜單?設(shè)置?外幣及匯率?調(diào)整匯率（輸入8.05）?回車?退出?換人（602）?期未?轉(zhuǎn)帳生成?匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)（左）?全選?確定?核對?確定（若匯率上升，“財(cái)務(wù)費(fèi)用”發(fā)生額輸入“-”改為紅字）?保存（紅色“已生成”）?退出?換人（601）審核?換人（603）出納簽字?換人（602）記帳 ? 生成計(jì)算銷售成本的憑證

期未?轉(zhuǎn)帳生成?銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)?確定?確定?保存（紅色“已生成”）?退出?換人（601）審核?換人（602）記帳

? 生成結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的憑證

期未?轉(zhuǎn)帳生成?期間損益結(jié)轉(zhuǎn)?確定?全選（變黃）?確定?保存（紅色“已生成”）?退出?取消（下）?換人（601）審核?換人（602）記帳 ? 生成計(jì)提所得稅的憑證

期未?轉(zhuǎn)帳生成?自定義轉(zhuǎn)帳?全選（變黃）?確定?保存（紅色“已生成”）?退出?取消（下）?換人（601）審核?換人（602）記帳 結(jié)帳

換人（601）?期未?結(jié)帳?下一步?對帳?下一步?（笑臉）結(jié)帳

7、信息查詢 總帳

換人（602）?系統(tǒng)菜單?帳表?科目帳?總帳?科目（選擇相應(yīng)科目）?查看?退出 余額表

系統(tǒng)菜單?帳表?科目帳?余額表?確定?單擊“累計(jì)”（上）可顯示或隱藏累計(jì)列、“帳頁格式”（右上）可改變帳頁格式、單擊“輸出”可保存余額表等?退出

第四篇：采購用友通軟件申請報(bào)告

采購用友通軟件申請報(bào)告

尊敬的院領(lǐng)導(dǎo)：

根據(jù)會(huì)計(jì)學(xué)系的發(fā)展以及《會(huì)計(jì)電算化》課程有效教學(xué)的需要，我系申請購買用友通財(cái)務(wù)軟件。理由如下：

1.隨著蘭州外語職業(yè)學(xué)院的不斷發(fā)展壯大，會(huì)計(jì)學(xué)系的專業(yè)也在不斷發(fā)展，目前每學(xué)期需使用用友通軟件完成《會(huì)計(jì)電算化》課程教學(xué)任務(wù)的班級數(shù)達(dá)到20個(gè)左右。目前我們使用的是從其他學(xué)校拷貝來的只有總賬賬務(wù)處理系統(tǒng)的盜版軟件，功能上不能滿足教學(xué)需要，在教學(xué)過程中軟件也經(jīng)常出問題，造成時(shí)間浪費(fèi)。《會(huì)計(jì)電算化》課程中的工資管理、薪資管理、購銷存管理、供應(yīng)鏈管理等教學(xué)模塊只能以PPT的方式進(jìn)行教學(xué)，學(xué)生無法實(shí)踐練習(xí)，嚴(yán)重影響《會(huì)計(jì)電算化》課程的教學(xué)效果。

2.目前會(huì)計(jì)學(xué)系所有專業(yè)的學(xué)生都須參加會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試，《會(huì)計(jì)電算化》為必考模塊。經(jīng)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，學(xué)生不能按期取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證的主要原因是《會(huì)計(jì)電算化》模塊過關(guān)率較低，與我院當(dāng)前當(dāng)前無相關(guān)教學(xué)軟件有直接關(guān)系。為提升《會(huì)計(jì)電算化》課程教學(xué)質(zhì)量，全面提高學(xué)生會(huì)計(jì)從業(yè)資格證的取證率，購買正版教學(xué)軟件已尤顯必要。

3.從2014年起，甘肅省也將連續(xù)開展會(huì)計(jì)職業(yè)技能競賽，此項(xiàng)比賽旨在通過省內(nèi)競賽為全國會(huì)計(jì)職業(yè)技能競賽選拔選手，該項(xiàng)省級技能競賽在全省影響較大，甘肅省高職高專院校均已派隊(duì)參賽。2014年我院也已按院領(lǐng)導(dǎo)批示報(bào)名參賽。

本次會(huì)計(jì)職業(yè)技能競賽包含會(huì)計(jì)信息化操作（用友會(huì)計(jì)信息化軟件操作）和手工模擬操作（網(wǎng)中網(wǎng)手工模擬平臺）兩部分競賽，每部分比賽用時(shí)3小時(shí)。在9月20日到蘭州資源環(huán)境學(xué)院參加第一屆甘肅省會(huì)計(jì)職業(yè)技能競賽說明會(huì)后發(fā)現(xiàn)，目前我校學(xué)生的理論知識儲(chǔ)備完全能夠達(dá)到參賽要求，但是因?yàn)闆]有軟件無法組織學(xué)生練習(xí)，學(xué)生操作能力較差就使得我系學(xué)生又沒有辦法參加這項(xiàng)影響較大的省級比賽。基于以上原因會(huì)計(jì)學(xué)系特提出購買用友通軟件的申請，以加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)，通過練習(xí)能組織我系學(xué)生參加第二屆甘肅省會(huì)計(jì)職業(yè)技能競賽。望學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)！

會(huì)計(jì)學(xué)系

2014年9月25日

第五篇：用友通一體化練習(xí)題(30份)

用友通10.2財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理上機(jī)練習(xí)

——總賬、報(bào)表

將帳套備份后進(jìn)行評分

一、系統(tǒng)建賬（1分）

帳套號：606

帳套名稱：財(cái)務(wù)考核帳套 本位幣：人民幣

行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目 客戶分類編碼級次233 地區(qū)分類編碼級次：2 收發(fā)類別編碼級次12 供應(yīng)商分類編碼級次：22

3啟用日期：2007年1月 企業(yè)類型：工業(yè)

會(huì)計(jì)科目編碼級次4222

2部門編碼級次：122存貨分類編碼級次：1223結(jié)算方式編碼級次：12

在經(jīng)濟(jì)處理時(shí)，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。

存貨數(shù)量、存貨單價(jià)、開票單價(jià)、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。

二、設(shè)置人員及權(quán)限（1分）

電算主管—自己的姓名：負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始化設(shè)置工作；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；審核業(yè)務(wù)兼負(fù)責(zé)總賬及報(bào)表管理。

會(huì)計(jì)員—王晶：負(fù)責(zé)所有憑證的輸入、記賬工作。

出納員—陳光：負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工作，具有出納簽字權(quán)、現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢及打印權(quán)、資金日報(bào)查詢權(quán)、支票登記權(quán)以及銀行對帳有關(guān)的操作權(quán)限；同時(shí)負(fù)責(zé)資金管理工作。

三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置（總6分）

1）部門檔案：（0.5分）

2）職員檔案：（0.5分）

3）客戶分類：（0.5分）

4）客戶檔案：（0.5分）

5）供應(yīng)商分類：（0.5分）

6）供應(yīng)商檔案：（0.5分）

7）存貨分類（0.5分）

8）存貨檔案（0.5分）

9）外幣設(shè)置：美元

10）倉庫檔案：（0.5分）

11）憑證類別：（0.5分）

選擇 ⊙記賬憑證

12)結(jié)算方式：（0.5分）

四、科目及期初余額（總5分）

（一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置

1、業(yè)務(wù)控制參數(shù)（1分）

憑證制單時(shí)，采用序時(shí)控制；進(jìn)行支票管理與資金及往來赤字控制；可使用其他系統(tǒng)受控科目；制單權(quán)限不控制到科目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁腳姓名；憑證審核時(shí)控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。

帳薄打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬查詢控制到科目，明細(xì)賬打印按年排頁。數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位2位，部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序，會(huì)計(jì)日歷1月1日-12月31日。

2、會(huì)計(jì)科目及期初數(shù)據(jù)（4分）

期初數(shù)據(jù)-應(yīng)收賬款余額

期初數(shù)據(jù)-其他應(yīng)收賬款-應(yīng)收個(gè)人款余額

期初數(shù)據(jù)-應(yīng)付賬款余額

五、總賬業(yè)務(wù)處理（12分，每題1分，不含第13、14題，下面內(nèi)容練習(xí)總帳模塊，通過憑證直接錄入以下發(fā)生）

2007年1月份總賬系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

（1）3日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元（附單據(jù)1張，現(xiàn)金支票號XJ001）。

（2）5日，總經(jīng)理辦公室陳鵬出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)3600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。（3）5日，收到杏云物資還全部貨款105000元的轉(zhuǎn)帳支票一張（票號：678326）。（4）8日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元。

（5）10日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1：8.275，轉(zhuǎn)帳支票號ZZW001。

（6）9日，開發(fā)部白雪采購憑證套打紙130箱，含稅單價(jià)120元，商品直接入庫，貨款以支票支付，轉(zhuǎn)帳支票號ZZR001。（7）10日，市場部宋佳出售華南水泥憑證套打紙-8X 100箱，單價(jià)210元；開出增值稅發(fā)票號碼（NO:F005）。貨已發(fā)出，市場部同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)1000元。

（8）10日，以電匯方式（市場部宋佳采購）歸還海淀百貨全部貨款175000元。票號：DH0001。（9）15日，以轉(zhuǎn)帳支票（市場部趙斌采購）歸還萬科全部貨款101760元。支票號：ZZR101。

（10）20日，市場部宋佳從海淀百貨購入原紙5噸，不含稅貨款25000元，開出轉(zhuǎn)帳支票付訖，支票號（NO。ZZR102）。（11）20日，領(lǐng)用原紙5噸，單價(jià)5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙-A4。

（12）30日，確認(rèn)本月8日市場部宋佳為華南水泥代墊運(yùn)費(fèi)1000元，作為壞帳處理。（13）31日對所有憑證進(jìn)行記帳；（14）31日進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)；（15）31日進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)；（16）31日記賬并結(jié)賬。

六、財(cái)務(wù)報(bào)表（總11分，前2題每題2分，第3題4分，第4題3分）

1、制作1月份資產(chǎn)負(fù)債表

2、制作1月份利潤表

3、自定義管理費(fèi)用明細(xì)表

4、現(xiàn)金流量表主表