第一篇：投融資市場與擔保業務創新

投融資市場與擔保業務創新

“十二五”期間我國投資將繼續保持較高增長態勢，然而2010年12月3日中央經濟工作會議要求2011年實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策，歷次上調存款準備金率和存貸款基準利率，2012年雖然貨幣政策較2011年有所放松，但是信貸政策依然偏緊，企業的融資難度和融資成本相對較高。在這種局勢下，投融資市場發生變化，企業勢必采用多元化的投融資方式才能夠滿足需要。近期，民間借貸風險凸顯，國務院決定設立溫州金融綜合改革實驗區，深圳的金融改革也在推進，金融環境的變化也為擔保業務創新注入活力。隨著我國投融資市場的發展，企業可以選擇多種方式進行投融資，發行股票上市融資，發行債券直接融資，也可以通過銀行進行融資，融資渠道多種多樣，但是對于規模較小，抗風險能力較弱的中小企業，融資需求依然無法滿足，面臨著融資渠道窄，融資難度大的問題。為了解決中小企業的融資難問題，擔保機構應運而生，發揮了越來越重要的作用。在我國投融資市場的發展過程中，擔保機構作為鏈接金融機構和企業的紐帶，在不斷的創新擔保業務，更好的提供融資服務，這種創新涉及到擔保業務品種、反擔保方式等多方面。

一、法律法規對投融資市場和擔保業務的影響

某些行業流動性較好，但是企業資產較少，針對行業的特殊性，根絕法律法規的規定，擔保機構創新反擔保方式。中華人民共和國物權法》頒布后，依托客戶資源的擔保創新

方式主要有存貨抵押擔保、應收賬款質押擔保、非上市公司股權質押擔保、采礦權質押擔保、林地使用權收益權擔保等。在《中華人民共和國物權法》出臺前，無論是應收賬款還是股權都沒有指定的登記機構，反擔保措施的設計就比較困難，故《中華人民共和國物權法》實施后，應收賬款質押可以在人民銀行的征信中心進行的登記，此類融資方式發展較快。隨著相關法律法規的不斷完善，擔保機構的反擔保措施將會不斷的完善，更好的為企業的投融資服務。

二、擔保業務在直接融資領域發揮積極的作用

積極提供直接融資擔保，擔保機構根據企業的需要，結合金融環境和相關的政策法規，在中小企業集合債和中小企業集合票據中提供擔保服務。2007年，發改委推出中小企業集合債券，其中“07中關村債”由北京中關村科技擔保有限公司提供全額無條件不可撤銷的連帶責任保證擔保，國家開發銀行授權國家開發銀行營業部提供再擔保，另有深圳等地也發行中小企業集合債，但是由于審批期限長，加之銀監會不允許銀行為企業提供擔保，各地運作的集合債集體難產。鑒于這種情況，銀行間市場交易商協會2009年推出中小企業集合票據后，票據推出一年，就成功發行20多只，并帶動了續產品運作。就山東省而言，臨沂、濰坊、威海等地也都發行了相應的中小企業集合票據。2010年度山東威海第一期中小企業集合票據，發行額為5.5億元，期限3年期，擔保方為山東省再擔保集團有限公司。

在當前穩健的貨幣政策背景下，中小企業融資難上加難，擔保機構的擔保無疑在中小企業的發展過程中起到了雪中送炭的作用，這也開拓了擔保機構的發展領域，更好的促進擔保機構的做大做強。

三、拓展間接融資擔保業務

除為企業在銀行融資提供擔保外，融資租賃業務中，擔保機構的身影也并不鮮見。在發達國家，金融租賃是僅次于貸款的重要融資方式。全球有近1/3的投資通過這一方式完成。從要素上來看，金融租賃是兼具融資和融物雙重職能的資本形成行為。它以融物為手段、投融資為目的，從而既舒緩了出租人進行資產投資的選擇困境，又解決了承租人進行資產投資時面臨的資金緊缺問題。金融租賃可以為舒解中小企業融資約束另辟蹊徑，提高中小企業的資金可得性。金融租賃更側重于對項目未來現金流的考察，對承租人歷史上的資產負債情況不刻意要求，這就使得未在銀行建立起信用的中小企業可以獲得發展過程需要的中長期設備融資，降低融資門檻和融資風險。在金融租賃的操作過程中，金融租賃公司為了控制風險，也會要求企業提供一定的擔保，在擔保環節，當然就不乏擔保機構的身影。擔保機構的參與降低了企業融資的難度，同時更好的保證了金融租賃公司的權益。

四、非融資擔保業務創新

除了融資擔保，非融資擔保也是擔保機構發展的重要領域。對于受保企業，非融資擔保雖然直接解決的是工程、訴訟或者其他領域的問題，但是也解決了企業的資金問題。比如說勞務工資支付擔保，它是繳納保證金的一中替代措施，通過擔保支付金額較小的擔保費，從而避免了大額保證金的支出，也在一定程度上緩解了企業的資金壓力。在擔保業務的發展過程中，融資擔保和非融資擔保協調發展，更深度的拓展業務領域，在工程、訴訟、海事、納稅等多方面拓展業務范圍，需求更大的發展。

五、擔保業務創新展望

隨著國家金融綜合改革的深入，金融領域勢必會呈現百花齊放百家爭鳴的景象，各種所有制和組織形式的銀行、小額貸款公司、證券公司、信托機構、風險投資公司、基金公司等都會得到發展，這也為擔保機構的發展提供了良好的契機。隨著我國投融資市場的發展，擔保機構作為一個輔助金融中介，以擔保為中心，提供多種綜合性金融解決方案為發展方向，滿足客戶發展的融資需求。

企業發展過程中，應該是直接融資還是間接融資，如何利用現有的資產資源滿足融資需求，在發行股票、發行債券、銀行借款、票據、信用證等多種產品中如何選擇等等，這都和擔保業務相關。擔保不僅僅是一種融資需求，更是一種解決方案，通過擔保撬動更多的金融資源，滿足企業多方位的投融資需求。企業投融資和擔保業務是相輔相成，互相影響的，擔保業務會隨著企業投融資的變化而變化，也會引導企業的投融資行為，可以預見的未來，擔保機構會不斷的發展壯大。

第二篇：投融資擔保手冊說明

投融資擔保項目經理盡職調查手冊

手冊說明

本手冊是為了規范投融資擔保行業調查工作，提高調查質量和效率，同時給予投融資擔保董事長、總經理、項目經理和風控經理切實指導而制定。

本手冊內容分為三部分。第一部分為調查流程指引，闡明了項目經理在接受客戶擔保申請、收集資料、初步篩選客戶、進入現場調查、撰寫調查報告的各個環節中，依據的步驟和程序，同時界定了項目經理在項目調查中應承擔的職責；第二部分項目調查重點指引和工具：項目調查重點提煉出影響企業履約能力的主要信用特征，抓住重點、針對性地展開調查，有利于迅速把握企業的共性問題。調查工具為調查提綱，調查提綱中預先設定了重點和異常問題，可以提高現場調查的效率以及抓住項目的關鍵問題，而且作為履行現場調查職責的依據；第三部分為調查方法指引（附件），詳細列舉了在項目調查中采取的各種方法和技巧，運用這些方法和技巧可以較為全面地揭示客戶的資信狀況。

在手冊的實際運用中，項目經理通過閱讀調查流程指引清晰整個項目調查的操作步驟和程序；通過閱讀調查方法指引學習在企業調查中較為全面的知識和技巧，在上述的基礎上項目經理根據具體項目的特點，參照項目調查重點問題指引設計針對性的調查提綱，然后進入企業進行調查，最終完成調查報告。

第一部分

項目盡職調查流程指

項目盡職調查流程指引

第一章總則

第一條：為了進一步規范項目調查工作，明確項目經理工作職責，加快工作效率，提高調查質量，根據投融資擔保行業，制定本指引。

第二條：項目盡職調查流程是指項目經理在接受客戶擔保申請、收集資料、初步篩選客戶、進入現場調查、撰寫調查報告、上報項目的各個環節中，依據的步驟和程序。

第三條：鑒于全國各地區投融資擔保公司經營環境不盡相同，在實際操作中，在遵守投融資擔保行業的各項規章制度基礎上，對指引中的個別條款，可以結合當地實際情況給予優化和調整。

第二章項目經理職責

第四條：完整的調查過程必須落實雙人調查制度，包括項目經理及風險經理的調查工作，調查過程及調查結果要形成書面報告和記錄。

第五條：項目經理是項目調查的主要責任人，必須保證整個項目調查的全面性、真實性、可靠性，并形成相應的項目經理調查報告。在盡職調查階段，項目經理承擔的主要職責如下：

（一）負責與客戶接洽、業務受理、資料信息傳遞等工作，合理安排調查時間、地點、方式等各項事宜。

（二）承擔對客戶書面資料的收集與核實工作（在核實復印件后須加蓋企業公章），對資料的完備性、真實性、合法性負責。

（三）應該利用與客戶口頭、書面溝通，生產、經營現場考察，第三方查證等多種方式，力求調查的全面性。

（四）對風險經理、評議會、評審會提出的問題，解釋不清的，有責任再次進行調查取證。

（五）根據調查的客觀事實，在調查報告中全面地披露客戶資信狀況，對主要及異常問題要重點闡述，并附上可靠的書面資料佐證。

第六條：風險經理在項目經理受理項目后，隨同項目經理進入客戶經營場所考察，在項目調查中和項目經理形成互為補充又相互監督的作用，并形成相應的審核報告。風險經理承擔的主要職責如下：

（一）調查方面側重于客戶資信狀況真實性的披露。應采取合理、有效的調查方式，客觀記錄調查過程，如實反映調查采取的方式和依據，并對調查工作的有效性和可靠性負責。

（二）對關鍵資料現場審核，對審核過資料的真實性負責。對項目其他資料承擔形式上合法、完備的審核責任。

（三）現場調查后，對客戶提供的資料、對項目經理形成的書面報告做整體審核，并發表獨立的明確意見（包括是否同意操作、操作條件等），形成相應的風險經理審核報告。

第七條：項目經理應秉持客觀、公正、誠信原則，獨立履行職責，在盡職調查過程中不受人為的外部因素干擾。

第三章項目受理

第八條：在接到客戶的業務申請意向后，項目經理應將擔保操作的基本要求及條件告知對方，并將《委托擔保申請書》、《企業基本情況表》模版、基本資料清單傳給客戶。

第九條：在收到客戶填好的《委托擔保申請書》、《企業基本情況表》、基本資料后，項目經理須對該客戶做出初步判斷和篩選，是否符合擔保業務受理條件，決定能不能進一步操作，并在一個工作日內回復客戶。判斷的主要依據如下：

（一）客戶作為借款主體是否具備完備的主體資格，或存在明顯的法律障礙。

（二）該客戶從事的行業是否是國家支持的、或明令禁止、限制的行業，或者是否符合我司操作的相關行業指引。

（三）客戶能否能按規定提供必要的反擔保措施。

（四）客戶提出業務要求和條件是否與擔保公司的規定差距較大。

（五）客戶的資信情況是否存在明顯的不足與缺陷。在客戶初步篩選中，應充分利用網絡信息調查客戶的資信狀況，包括查閱當地信用網、工商網、法院系統網站等了解客戶的訴訟、糾紛、處罰或其他不良記錄，以及查閱是否有其他負面消息和新聞。

第十條：在確認客戶符合我司業務受理的條件后，項目經理應發給客戶正式的業務受理函，告知其義務及責任，并要求企業提供補充資料，收集的重點信息應充分體現企業自身的經營特點和行業特征。

第十一條：項目經理應督促客戶及時提供相應的資料。在客戶相應資料后，項目經理在一個工作日內對客戶的資信情況做出書面的審核，并通過電話、傳真等方式和客戶初步溝通，撰寫調查提綱，列舉重點及異常問題，與客戶確定現場調查時間。

（一）項目經理應對客戶提供資料的完備性和相關性進行審核及判斷，對遺漏資料要求客戶及時補充，并對資料的真實性做形式上的判斷

（二）對于在現場調查前可以解決的問題，項目經理應加快工作效率，通過網絡查詢、電話溝通、書面資料傳遞等方式給予解決，無法解決的問題列入調查提綱。

第十二條：風險經理在接到上級指派的項目后，應主動和項目經理聯系，商定調查時間和方式，并熟悉項目資料，擬定調查的重點問題。

第四章項目現場調查

第十三條：項目現場調查地點包括但不限于企業生產、經營場所，抵、質押物所在地，企業控制人住所，企業關聯方、主要上下游客戶經營場所等。

（一）擔保業務申請人為公司的，必須現場調查其生產、經營場所。

（二）擔保業務申請人為自然人的，除其控制的經營實體外，還須現場核實其住所。

（三）必須現場查核主要抵、質押物。

（四）如果關聯方對企業的經營有重大影響的，須走訪關聯方。

（五）走訪對企業的發展或經營有重大作用的上下游客戶，或戰略合作伙伴，不具備條件的進行電話溝通或函證。

第三篇：代理與擔保業務考試題

代理與擔保業務案件風險防控考試題

一、單選題：

1.代理與擔保業務屬于銀行（信用社）的 業務。(C)A.貸款 B.存款 C.中間 D.信貸

2.代理業務必須遵循“、、”的工作原則。(B)A.先存后支、先收后付、不予墊款 B.先收后付、先存后支、不予墊款 C.先收后付、先存后支、不予墊款 D.先存后支、先收后記、不予墊款

3.銀行受單位或個人客戶委托，利用自身的結算便，為委托單位或個人客戶辦理的為、業務。(A)A.代收、代付 B.代付、代收 C.代繳、代出 D.代辦、代扣

4.類業務是銀行代理收費單位收取相關費用的業務。(C)A.代扣 B.代征 C.代收 D.代辦

5.類業務是銀行受委托單位之托，通過其在銀行開立的賬戶，向指定人發放資金的業務。(A)A.代付 B.代理 C.代扣 D.代收

6.銀行保函又稱，它是銀行應申請人的要求，向受益入開出的擔保申請人正常履行合同義務的書面保證，是銀行有條件地承擔一定經濟責任的契約文件。(A)A.銀行保證書 B.簽約文件 C.保證合同 B.履約保函 7.保函類業務可分為 和。(A)A.融資類保函、非融資類保函 B.借款保函、融資租賃保函 C.投標保函、履約保函 D.付款保函、預付款保函

二、多選題：

1.代收代付業務主要分為六個操作環節:、、、、資金對賬，手續費結算。(ABCD)A.業務準人 B.代收代付協議審簽 C.業務受理審核 D.數據錄人及賬務處理 E.辦理業務

2.信用社經辦人員在無客戶辦理業務情況下；自行開立代收代付賬戶，將客戶資金存入其賬戶，屬于、行為。(AB)A.侵占 B.挪用 C.盜用 D.自用 E.占用

3.客戶利用信用社經辦人員的疏忽大意或與其特殊關系，以他人證件資料申請開立賬戶辦理代收代付業務，為、等非法活動準備。(AB)A．洗錢 B.詐騙 C.欺詐 D.截留 E侵占 4.不法分子偽造 材料欺騙，或與信用社工作人員勾結，為其辦理 業務，違法代收客戶資金。(AB)A．企業資質 B.代收代付 C.銀行證明 D.資質證明 E.業務授權

5.業務授權缺失。信用社經辦人員未認真 相關資料，沒有與客戶簽訂 協議，直接辦理業務。(AE)A.審核 B.審批 C.審義 D.受理 E.授權 6.保函類業務一般分五個操作環節：、、、、。(ABCDE)A.申請受理 B.調查審查審批 C.反擔保落實 D.保函出具 E.保函管理

7.存款類資信證明業務主要分為以下環節：、、復核審批、證明出具和、證明到期、業務處理。(ABE)A.業務受理 B.資料收集 C.組織審批 D.批復管理 E.出具后管理

三、判斷題：

1、數據傳遞途徑。客戶直接提交紙質資料，信用社經辦人員人工編制審批處 里文件，上傳銀行數據中心進行賬務處理過程中，可以私自對數據進行改動。（×）

2.接受客戶提交的代付資料時，未辦理交接手續，或未對交接人身份、數據來源進行核實，不存在給不法分子冒充客戶提交非法賬戶數據騙取資金案件風險漏洞，或信用社經辦人員趁機挪用客戶資金案件漏洞。(×)3.客戶提前撤銷存款類資信證明，賬戶解凍，資信證明正本可以不收回。（×）

4.委托代理開辦資信證明的，應核實受權代理人和申請人身份證原件及授權委托書，并填寫業務登記簿。（√）

5.辦理存款類資信證明業務要經過授權，并辦理登記手續，對已開立的存款類資信證明書副本要妥善保管。（√）

四、名詞解釋

1.存款類資信證明：是指信用社接受客戶申請，通過對客戶的資金運行記錄及相關信息的收集整理，在信用社記錄資料的范圍內對外出具的存款證明函件。

2.代理業務：是指銀行接受客戶的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些雙方協定的經濟事項的業務。

3.銀行保函：又稱銀行保證書，它是銀行應申請人的要求，向受益入開出的擔保申請人正常履行合同義務的書面保證，是銀行有條件地承擔一定經濟責任的契約文件

五、簡答題

1、簡答代收代發業務受理與審核客戶身份信息和資質確認管理的風險防控措施？

答：⑴嚴格審核合作方身份、資料的真實性。信用社經辦人員要 從實質審核合作方證件資料的真偽、證件資料與客戶是否相符、代理手續是否齊全。對個人客戶通過“公民身份證系統”識別證件信息真偽，對公司客戶通過上門實地調查，到工商等行政部門查詢核實客戶證件資料。

⑵對無證、假證、證件與客戶明顯不符、代理手續不全的不能擅自為其辦理業務。因系統信息更新不及時或錄人錯誤等原因引起的，暫時不能判定其真實身份的特殊情形，可要求其提供公安等有關機關的認定意見或證明；對于領導違規授意辦理抵制無 效或行為可疑的。及時向上級或監管部門報告；對持偽造證件、材料辦理相關業務的客戶按規定程序報告有關部門，并留存記錄。2.簡述保函業務申請受理的風險？

⑴客戶申請保函業務時，申請人和受益人無真實的交易，提供虛假的借款合同、購銷合同等，以索賠方式,詐騙銀行資金。

⑵基層網點機構未經上級授權，私自接受對外保函業務。

六、論述題

（一）銀行保證書業務有哪些種類，并存在哪些風險？

答：1.保函類業務可分為融資類保函和非融資類保函。融資類保函主要有借款保函、融資租賃保函等。非融資類保函主要有投標保函、履約保函、付款保函、預付款保函、質量及維修保函等。

2.重點有申請受理、調查審查審批、反擔保落實、保函出具、保函管理的風險。

（二）代收類業務主要包括哪些？

答：主要包括代收用事業費(水、電等)、通信繳費、財政稅費等各種費用，以及為國家機關、企事業單位代理資金歸集等業務。

七、案例分析 【案例分析】:1 某銀行員工偽造代發工資數據包盜取資金案

（一）案件基本情況 2007年2月25日，某銀行S省L市分行個人客戶部員工賈某，未請假，連日不上班，引起了單位的懷疑，該分行立即組織查賬并報告省分行。經省、市分行全面核查，發現賈某通過偽造代發工資數據包的方式，從3家單位存款賬戶共劃轉現金2411.6萬元，分別轉入了自己銀行卡賬戶和其他人員賬戶。2007年3月3日，犯罪嫌疑人在異地被公安部門緝拿歸案，經有關部門全力追繳，避免了經濟損失。

該涉案人長期一人獨立完成代發工資業務數據上傳劃轉工作，他將偽造的3個代發工資數據包通過代發工資數據傳輸系統上傳至省分行，再傳到總行數據中心，系統直接從3家企業基本結算賬戶扣款86.87 萬元、144.73萬元、10萬元，合計金額241.6萬元，在此過程中，無任何密鑰驗證、系統控制環節，在沒有委托單位簽發代發工資的轉賬支票、銀行沒有劃賬依據的情況下，輕易地將資金從委托單位賬戶劃轉至非代發工資賬戶。

（二）簡述有那些內控制度執行未到位，及那些操作流程缺陷？

答：1.未執行雙人辦理業務規定。2.重要數據傳遞操作不遵守制度要求。3.代發工資資金無要件控制。4.事后監督不力。【案例分析】：2

L市信用聯社C信用社吳某非法出具保函案

(一)案件基本情況

2004年2月，L市C信用社主任吳某在內勤主任休班由其本人掌管印章期間，以L市C信用社名義，違規為M建設工程機械 有限公司向Y商業銀行S支行融資4500萬元出具擔保。2005年6月至9月，因融資未能按時收回，吳某又私自以L市C信用社名義出具“承兌匯票擔保函”(不可撤銷的)，Y商業銀行為M建設工程機械有限公司辦理了5000萬元承兌匯票，M建設工程機械有限公司將匯票貼現后，歸還原向 Y商業銀行S支行的借款本息。匯票兌付后，M建設工程機械有限公司賬戶資金不足。2006年2月27日，Y商業銀行S支行向擔保方L市C 信用社下達“要求承擔擔保責任通知書”未果，于當年4月7日將借款人“某建設工程機械有限公司”及擔保人“L市C農村信用社”作為被告，向當地中級人民法院提起訴訟，L市C信用社一審敗訴。涉案人吳某于2007年1月28日被L市公安局經偵大隊刑事拘留。2007年3月 5日，吳某因職務侵占罪被L市人民檢察院批捕。

（二）分析簡答有那些內控制度執行未到位，及存在那些操作流程缺陷

答：1.信用社印章管理不到位，存在監管漏洞。吳某相繼3次在掌管印章期間私自以L市C信用社名義對外擔保，數額巨大。

2.操作流程不嚴密，缺少控制措施。信用社執行對外擔保的調查、授權審批流程及反擔保措施不嚴格，導致吳某輕易以L市C信用社的名義，在明知某建設工程機械有限公司財務情況明顯無力履行償債義務的情況下，直接跨越了保函業務的調查、審查、審批流程，且在未提供任何反擔保措施情況下出具保函，給L市C信用社造成經濟損失。

第四篇：創新創業投融資管理

《創新創業投融資管理》課程論文

小額貸款公司管理建議

學

院班

級姓

名學

號

金融學院

金融三班

余曉磊

201302010329

________

2016

年

_____ 6

月

小額貸款公司管理建議

[摘要]近幾年,小額貸款公司憑借其具有的機制、信息、成本和效率優勢,為自身找到了合理的市場定位和發展空間。目前來看,小貸公司基本遵循了服務“三農”和中小企業的原則,但存在的問題也會影響其可持續發展,值得關注。所以對于小額貸款公司明確政府、工商、人民銀行、銀監部門各方的監管職責。嚴格堅持小貸公司的設立初衷,將真實服務“三農”和中小企業的放款額度、比例作為業績評價的首要標準;嚴防非法集資和非法吸收存款。

[關鍵詞] 小額貸款公司 監管職責 標準

Small loan company management recommendations [Abstract] In recent years, small loan company by virtue of mechanisms, information, cost and efficiency advantages it has for itself to find a reasonable market positioning and development space.Currently, the small loan companies basically follow the principle of serving the “three rural” and small businesses, but the problem will affect its sustainable development concern.So for the small loan companies of government, industry and commerce, the People's Bank, the Banking sector regulatory responsibilities of the parties.Strictly adhere to the original intention of the establishment of small loan companies, the amount of the loan's service “three rural” and small and medium enterprises, as the proportion of the primary criterion for performance evaluation;prevent illegal fund-raising and illegal deposits.[Key words] small loan company supervisory duties standards

目 錄

中文摘要............................................................英文摘要............................................................前言................................................................一、小額貸款環境以及行業分析

（一）..............................................................（二）..............................................................二、常見的風險及風險控制措施

（一）..............................................................（二）..............................................................三、小額貸款政府管理辦法

四、小額貸款公司管理建議

結論................................................................參考文獻............................................................前言：小額貸款是以個人或企業為核心的綜合消費貸款，貸款的金額一般為1000元以上，20萬元以下。辦理過程一般需要做擔保。小額貸款是微小貸款在技術和實際應用上的延伸。小額貸款在中國：主要是服務于三農、中小企業。小額貸款公司的設立，合理的將一些民間資金集中了起來，規范了民間借貸市場，同時也有效地解決了三農、中小企業融資難的問題。

據中國人民銀行網站消息，截至2014年末，全國共有小額貸款公司8791家，貸款余額9420億元，2014年新增人民幣貸款1228億元。從2008年央行、銀監會兩部委聯合發布《關于小額貸款公司試點的指導意見》至今，小額貸款公司數量及貸款余額呈現爆發式增長。據中經未來產業研究院發布的《2016-2020年中國小額貸款行業發展前景與投資預測分析報告》顯示，截至2015年末，全國共有小額貸款公司8910家，貸款余額9412億元，2015年人民幣貸款減少20億元。截至2016年3月末，全國共有小額貸款公司8867家，貸款余額9380億元，一季度人民幣貸款減少23億元。

一、小額貸款環境以及行業分析

從國際流行觀點定義，小額信貸指向低收入群體和微型企業提供的額度較小的持續信貸服務，其基本特征是額度較小、無擔保、無抵押、服務于貧困人口。小額信貸可由正規金融機構及專門的小額信貸機構或組織提供。

小額信貸組織按照業務經營的特點，分兩類：商業性和福利性，也稱制度主義和福利主義。前者更強調小額信貸管理和目標設計中的機構可持續性，以印尼的人民銀行為代表；后者則更注重項目對改善貧困人口經濟和社會福利的作用，以孟加拉鄉村銀行為代表。很多企業在小額貸款里脫穎而出例如紫清金融是一家集財富管理、信用風險評估與管理、信用數據整合服務、小額貸款行業投資、小微借款 咨詢服務與交易促成綜合性P2P領域的領航者之一，為客戶提供全方位、個性化的普惠金融與財富管理服務。宜保通專注建筑工程領域資金借貸，并提供中小微企業創業及經營資金融通，個人消費貸款的綜合網絡服務。唯我貸為小微企業和民間資本打造最高速的融資平臺，積極探索債權融資領域的最佳途徑，致力創建具有特色的高速、有效、合法的網絡借貸平臺。將出借人和借款人進行自主配對，為國內廣大個人和中小企業解決最急需的貸款和融資問題。解決貧困人口問題是世界上大部分國家所面臨的巨大困難，因為，由貧困所引發的種種社會問題，會導致整個國家的動蕩，小額貸款通過改善低收人人群的經濟狀況，可以大幅度地增加社會整體上的有效需求，促進社會投資生產和國民經濟發展。

（一）小額貸款環境分析

國內對小額貸款的定義比較模糊，通常小額貸款機構的信用貸款、一般商業銀行或其他金融機構的小額度信貸等概念都可以稱作小額貸款。比如往往可以從額度和服務對象上來定義小額貸款，小額貸款可以認為是以個人或家庭為核心的經營類貸款，其主要的服務對象為廣大工商個體戶、小作坊、小業主，貸款的金額一般為1000元以上、20萬元以下。

前瞻報告主要從小額貸款公司的角度出發對其小額信貸業務進行分析，而市場上，存在眾多金融機構也在針對小額貸款公司服務對象提供類似的金融服務，因此小額貸款機構市場上面臨著其他銀行業或非銀行業金融機構的競爭，本報告也會納入對其他金融機構提供的小額信貸業務分析。

（二）小額貸款行業分析 1）農村金融需求大

目前我國農村金融市場上存在較強的金融抑制，農村正規金融體系還不能滿足農戶信貸需求，從而存在著嚴重的“信貸配給”。農戶的資金需求巨大，但農村信用社的市場占有率很低，留下的貸款需求空間非常大。農村非正規借貸很活躍，間接表明農村小額信貸市場空間很大。2）中小企業資金供給缺乏

我國中小企業數量巨大，數量呈現出上漲的趨勢，融資需求旺盛，但小型企業、微型企業融資難問題一直是制約其發展的瓶頸因素。據調研，大多數小額貸款公司在其成立不久時，其注冊資本金就發放一空，面臨斷糧停業的局面，資金往往以較高利率（約16%年利率）發放。這表明大多數小額貸款公司的客戶（主要是小企業和農戶）都不能及時的以正常利率從正規金融體系得到足夠融資。小額貸款公司從2008年以來的飛速發展，證明了我國小額信貸市場融資需求壓抑已久，且總量很大

3）貸款機會重要性高于貸款利率

目前我國設定小額貸款公司貸款利率不得超過央行公布的同期同類貸款基準利率的4倍，這是對小額信貸客戶議價能力的一種保護。但利率市場化是我國未來的發展方向。

從實踐上來看，對小額信貸資金需求者來說，能獲得貸款的機會比承擔高利率更加重要。由于缺乏貸款的抵押品，沒有規范的財務報表，這些群體被排除在正規金融機構之外，很難有獲得信貸服務的機會。同時，由于小額信貸資金需求者需要的大部分是短期資金，周轉很快，實際承擔的利率比收益率要低很多。因此，小額信貸資金需求者愿意也有能力承擔較高的利率水平。因此，小額信貸資金需求者對貸款產品議價控制能力差，利率議價的主動權掌握在小額信貸機構手中。

二、常見的風險及風險控制措施

（一）貸款保證存在的主要風險因素

1.保證人不具備擔保資格。保證人是法律禁止作為保證人的，或者是無民事行為能力或限制民行為能力的人，或是被欺詐、脅迫、強令作為保證人的。

2.保證人不具備擔保能力，即保證人不具備償還債務的實力，既沒有足夠的收入來源，又沒有代為清償債務的足夠的資產。

3.保證人和借款人在不同的金融機構都借款且相互擔保，或保證人為多個借款人提供擔保。這種行為法律雖沒有禁止，但評估人員必須小心對待。

4.保證手續不完備，保證合同產生法律風險。保證人出具的保證函，簽的保證合同，這些法律性

文件都必須有法定代表人簽字并加蓋公章才有效。如是自然人擔保，必須在保證承諾書和保證合同上簽字按手印。

5.主債務合同變更，未通知擔保人或擔保人未書面同意的，擔保人可不承擔變更部分的擔保責任；或是借新貸還舊貸保證人未在新的借款文件上簽字同意的，保證人對新貸款可不承擔保證責任。

（二）貸款保證的風險防范

1.核保。為了防范保證貸款風險，評估人員必須核實保證。核實時主要注意以下幾點：(1)核實保證人提供的保證是在自愿原則的基礎上達成的，是保證人真實意思的表示，強制提供的保證，保證合同無效。

（2）法人和法人代表簽字的真偽。在保證函和保證合同上簽字的人須是有權簽字的人或經授權簽字的人，要嚴防假冒和偽造簽字。

（3）企業法人出具的保證是否符合法人章程規定的宗旨或經營范圍，對已規定對外不能提供擔保的不能接受為保證人。

(4)業務經辦人必須親眼看見保證人在保證文件上簽字按手印。

2.簽訂好保證合同。認為保證人具備保證的主體資格和擔保能力的，同意貸款后，在簽訂《借款合同》的同時，還要簽訂《保證合同》作為主合同的從合同。為了能及時有效地要求保證人承擔責任，應當與保證人簽訂連帶責任保證合同。

3．貸后管理。辦完保證貸款手續并發放貸款后，要加強對保證人的貸后檢查，通常要注意以下容易發生的問題：一是保證人的經營狀況是否變差，或其債務是否增加，包括自己的債務增加或又向他人提供擔保。二是與借款人協商變更借款合同、貸款展期或重組，應經得保證人的書面同意，否則可能使保無效。

4．貸款到期，債務人未履行債務的，要及時對保證人主張權利，不要超訴訟時效期。（三、小額貸款政府管理辦法

我國自1993年試辦小額信貸以來，至今已有10多年的歷史，我國由民間組織主導的小額信貸開始發展經歷了從國際捐助、政府補貼支持到商業化運作的過程。我國小額信貸大體上可以分為三種類型：一是大銀行提供的下崗失業擔保貸款、助學貸款和扶貧貸款，總計有幾千億元的貸款額度；二是農村信用社的小額貸款。有6100萬農戶享受到1927億元貸款，覆蓋面占到全部農戶的27.3%；還有一部分農戶聯保貸款，約有1200萬戶享受到141億元的貸款；三是存在的100多個非政府小額信貸組織，提供了約10億元的貸款。盡管我國小額信貸的產生比較早，但是在小額信貸的運行過程中出現了許多具有本國特點的問題，從而造成大量商業銀行退出小額擔保貸款機制，小額擔保貸款的問題主要是存在于以下方面：

1．辦理小額擔保貸款的人員一般是下崗工人和農民，本身他們就缺少可以抵押的財產，農戶財產一般包括在自留地，宅基地以及宅基地上的自建房，這是農民的主要財產，我國《中華人民共和國擔保法》明確規定：“耕地，宅基地，自留地，自留山等村集體所有的土地使用權不得抵押。”法律之所以如此規定，主要是考慮到抵押人的生存權和發展農業的問題。同時《中華人民共和國擔保法》又規定了集體所有的土地使用權抵押的兩個特例：一是抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的使用權可以抵押；二是以鄉鎮、村企業的廠房等建筑物抵押的，是占用范圍內的土地使用權可以抵押。法律雖然規定了在以上兩種情況下，集體所有的土地使用權可以抵押（但不允許單獨抵押），同時對該抵押權的實現仍然做了限制：以承包的荒地的使用權抵押的，或者以鄉鎮、村企業的廠房等建筑物占用范圍內的土地使用權抵押的，在實現抵押權后，未經法定程序不得改變土地集體所有和土地用途。關于自建房，《中華人民共和國擔保法》對農民自建房并沒有明確規定不能用于抵押，它應該屬于《中華人民共和國擔保法》所規定的“依法可以抵押的其他財產”，可以抵押。但《中華人民共和國擔保法》同時明確規定，集體所有的宅基地的土地使用權不能抵押。因為宅基地的使用權歸集體所有，這種土地使用權國家只允許農民自用，不允許其被處分而進入流通領域。那么農民自建房抵押時，實際上僅僅是用該房的所有權進行抵押，而不能根據“地隨房走”的原則，一同將該房占用范圍內的土地使用權一并抵押。這就造成了抵押權人對該房屋的抵押權無法實現。

2．小額信貸缺少最終償還的保障機制，小額信貸的借款者一般是創業者，且多為資金匱乏者，如果創業成功，他愿意歸還貸款，可是如果創業失敗，資金損失，貸款者的利益就難以保障。

3．小額信貸運作成本過高。小額信貸屬于零售貸款，一個信貸員最多營銷一二百筆貸款，但是金額卻僅僅是幾百萬，這和批發貸款的規模效應是無法比的，相對的成本也高。同樣是一個億的貸款，我們如果貸款給大企業，只需要一個客戶經理就可以辦理，而辦理小額貸款可能要幾千筆業務量，光客戶經理就需要十幾個。人力物力成本過高。

4．整個社會的誠信體制缺失，小額貸款絕大部分依靠的是信用擔保，但是很多貸款戶將小額貸款看作是“唐僧肉”，賑災，扶貧款，逃廢，騙取等惡意行為時有發生。

四、小額貸款公司管理建議

1）

法律地位需進一步明確。針對小貸公司的實際情況和特點,明確其金融機構的法律地位,完善有關政策規定,為小貸公司的發展方向、資金來源提供依據。

2）市場準入需進一步把關。在區域布局上重點向金融服務薄弱的農村地區傾斜;加強對發起人資質、董事和高級管理人員任職資格的審查;鼓勵有投資實力、依法納稅、具備一定抗風險能力的本土企業或自然人發起設立小貸公司;適當提高對注冊資本規模、營業場所硬件條件、后續資金注入能力等方面的要求。

3）公司治理需進一步完善。小貸公司要把政策目標與利益追求統一起來,把握好政策性與商業

性的結合點,主動下調利率水平,加權平均利率以不超過同期同檔次貸款基準利率的3倍為宜;完善內控機制,強化整章建制;建立信息監測系統,提高風險識別、評估、控制水平;完善激勵機制,科學制定小額貸款發放、管理和收回責任目標及考核獎懲措施。

4）監管模式需進一步探索。明確政府、工商、人民銀行、銀監部門各方的監管職責。嚴格堅持小貸公司的設立初衷,將真實服務“三農”和中小企業的放款額度、比例作為業績評價的首要標準;嚴防非法集資和非法吸收存款。

5）產品服務需進一步創新。加強小貸公司產品和服務創新,探索多種擔保方式;逐步完善利率定價機制,把追求股東回報與加強服務“三農”更好結合起來;在保持適度流動性的同時,不斷拓展業務空間,規避和控制不良貸款;運用發起人增資、捐贈資金、銀行融資、吸收新股東等多種方式,拓展小貸公司合法資金來源渠道。

參考文獻

[1]fwccw.com.小額貸款發展環境、狀況、競爭分析

[2] 中商情報網.2014-2018年中國小額貸款行業發展分析及投資研究報告

[3] 希財網.關于民間貸款的擔保方式分析介紹

[4] 地標金融.小額貸款公司常見風險問題及風險控制措施

[5] 希財網.小額貸款公司：可持續發展面臨的問題和建議

[6] 南方都市報.銀監會：起草小額貸款公司管理辦法 放開尺度超乎預期

第五篇：創新水務投融資機制

創新水務投融資機制，加快水利基礎工程建設

一、“九五”和“十五”期間水利投資完成情況和投資結構分析

（一）投資完成情況

“九五”和“十五”期間，某某區水利工程建設總投資4.5億元，其中：“九五”期間投資1.36億元，“十五”期間投資3.14億元。

1、防洪工程

防洪工程投資1.19億元，占總投資的26.4%。其中“九五”期間投資0.62億元，“十五”期間投資0.57億元。主要工程建設內容包括：薊運河治理工程、蓄滯洪區安全建設、除險加固工程、應急度汛工程等。

2、供水工程

供水工程投資2.14億元，占總投資的47.6%。其中“九五”期間投資0.49億元，“十五”期間投資1.65億元。主要工程建設內容包括：小型農田水利工程、里自沽灌區節水改造和續建配套工程、人畜飲水解困工程、城區供水管網改造工程、應急水場工 程、周良莊地下水自來水廠、牛家牌橡膠壩工程等。

3、排水工程

排水工程投資0.93億元，占總投資的20.7%。其中“九五”期間投資0.25億元，“十五”期間投資0.68億元。主要工程建設內容包括：揚水站更新改造工程、渠道治理工程、揚水站運行維護、應急排水工程等。

4、污水處理工程

污水處理工程一項，即城區污水處理廠建設，投資0.23億元，占總投資的5.1%，投資為BOT方式。

（二）投資結構分析

1、投資來源

“九五”和“十五”期間，全區水利工程建設總投資4.5億元，其中：國家投資0.54億元，占總投資的12%；天津市投資0.97億元，占總投資的21.6%；區政府投資1.79億元，占總投資的39.8%；受益鄉村自籌0.97億元，占總投資的21.6%；BOT方式投資0.23億元，占總投資的5.1%。

2、投資用向

全區水利工程建設投資主要用向為防洪工程、排水工程、供水工程及污水處理工程等基礎工程建設。防洪工程建設主要用于一級 行洪河道治理及蓄滯洪區安全建設等，排水工程主要用于揚水站更新改造及運行維護、渠道治理、閘涵維修等，供水工程主要用于農業供水工程建設、人畜飲水解困工程、城區管網改造、應急水場建設、牛家牌橡膠壩建設等。

3、投資完成的整體成效

經過十年的不懈努力，某某區的水利工程建設取得了明顯成效：

①人畜飲水安全進一步加強

近年來，我區加大了農村人畜飲水解困工程建設，基本解決了農村的飲水困難問題；新建了城區應急水場，改造了凈水車間，進行了城區平房管網改造，提高了城市供水保證。

②防洪安全得到了保障

十年間，我區加強了防洪工程的建設，防洪安全基本有了保障，特別是取得96年抗洪的勝利，我區防洪工程經受住了考驗，同時蓄滯洪區安全建設取得了一定的成效，城市防洪圈的建設也形成了雛形。

③農業節水工程建設成效顯著

我區是農業大區，多年來一直重視節水工程建設，截止2005年底我區節水灌溉面積已達48.68萬畝，占有效灌溉面積的49.6%。④農村供排水體系逐步形成

我區農村水利原是“以排為主”的工程體系，目前已逐步形成了“供、蓄、排相結合”的工程體系，農業生產條件正在不斷改善，農業結構更趨于合理。

⑤污水處理初見成效

2004年，城區污水處理廠建成，日處理能力1.3萬噸，城區生活污水基本得到了處理。

二、水務工作進展情況

某某區水行政主管部門于2001年5月14日由水利局更名為水務局，2002年5月相應職能基本理順，水務局成立以來，促進了我區水資源的統一管理和優化配置，全面推進了各項水務事業。

（一）水務工作情況總結

某某區水務局共有干部職工966人，其中具有各類技術職稱的816人，設有科室9個，基層管理單位11個。主要職能是：貫徹執行相關的法律法規，統一全區水資源管理，負責防汛除澇、水利發展規劃的編制與實施、供水節水管理、水工程的勘測設計建設管理和使用、水利科技研究推廣應用、水費的收繳，指導鄉鎮水利工作，承辦上級行政及業務主管部門交辦的其他工作。

在區委區政府的領導下，在市水利局的大力支持下，我區水務工作取得了顯著成績：一是實現了由“農村水利”向“區域水務” 的轉變，促進了城市水務和農村水務的協調發展；二是實現了由“工程建設”向“工程管理”的轉變，形成了工程建設和工程管理并重局面；三是實現了由“用水管理”向“水資源管理”的轉變，水資源管理體系初步形成。同時，各項水務管理制度已逐步形成，水費收繳機制更加完善，水價更趨合理，“水務信息化”建設步伐明顯加快，涉水事務管理職能不斷提升，圓滿地完成了防洪、除澇、供水、節水等各方面工作。

（二）存在的問題

1、自來水管理體制不暢

自來水管理所于2002年5月劃歸水務局，原有貸款1000萬元，供水管網漏損率高，水費收繳難度大，雖然我局對自來水管理所加強了管理，但運營依舊困難。城區管網鋪設于七、八十年代，設計標準低，老化嚴重，跑冒漏頻繁，急需更新改造。近幾年我局雖進行了部分平房管網改造，但資金落實困難，進展緩慢，市局又沒有自來水的對口管理部門，投資渠道不暢。

2、城區排水工作難度大

城區排水工作難度大，排水成本高，主要體現在三方面：一是城區排水管理體系不暢。城區排污泵站于2002年5月劃歸水務局，但排污管網仍隸屬建委，管理職能交叉，影響城區排水工作。二是城區雨污水不能分流排除。一方面排水明渠被擠占且淤積嚴重，極 大地制約了城區瀝澇的排除；另一方面城區雨污混流，增加了排污泵站的排水壓力。三是排污泵站運行費用高。由于泵站機電設備老化、土建工程損壞、管網老化淤積等原因，延長了城區排水時間，增加了泵站運行成本。

3、供水問題突出

我區供水問題突出，一方面農業的發展需要穩定的水源保障，另一方面，隨著經濟的發展，城區的擴大，城區用水將大幅度增加，但我區地上水蓄水能力偏低，水資源緊張，城鄉供水問題日趨突出。

4、防洪安全存在隱患

我區防洪安全存在三個重大隱患：一是一級行洪河道泃河、薊運河沒有根本治理。二是青龍灣減河淤積嚴重。三是由于1981年引灤工程建設后，城區洪瀝水出路被截斷，城區受洪澇威脅幾率增大。

5、農田水利工程建設投資渠道阻塞

多年來，義務工和積累工政策是我區農田水利建設的重要投資渠道，農村稅費改革后，“兩工”款取消，農田水利工程建設資金落實困難，直接影響了農建工作，因此必須理順投資渠道，確保今后農建工作的有序開展。

（三）水務基礎設施情況（水利工程略）

1、自來水供水能力、改造情況

城區建有凈水廠一座，日供水能力2.5萬噸，為城區12萬人提供了飲用水源，供水范圍達14平方公里，配套管網總長度369.1公里。2003年—2005年我局開展了平房管網改造工程，改造管網總長度160 公里，覆蓋面積8平方公里，投入資金1500萬元，節水效益明顯。幾年來，我局雖然加大了自來水管網改造力度，但改造總量偏少，特別是主管網改造嚴重不足，急需投入大量的資金。

2、污水處理工程建設情況

目前城區建有污水處理廠一座，日處理能力1.3萬噸，隨著城區建設范圍的不斷擴大，城市用水量的增加，新建污水處理廠勢在必行，根據我區總體規劃，到2010年，全區污水處理廠建設總規模將達7.0萬噸/日。

三、近年投融資體制改革情況

十年來，我區水利工程建設投融資體制不斷完善，投資主體拓寬，投資總量增加，建設內容更全面，投資收益更顯著。主要體現在：

1、國家及市補投資不斷增加

“九五”期間國家投資2315.4萬元、市里投資3633.5萬元，“十五”期間國家投資3074萬元、市里投資6112.9萬元，投資額分別 增長了32.8%和68.2%，這說明國家和市里對我區水利工程建設的投資在不斷增加。

2、區財政投資顯著增加

“九五”期間我區財政投資3588.5萬元，“十五”期間投資14295.2萬元，投資額增長了兩倍，說明區政府對水利工程建設更加重視，特別近三年，在供水、防洪、除澇等基礎工程上投資顯著增加，促進了我區水利基礎設施的完善。

3、“一事一議”成效明顯

2003年前，每年用于農田水利工程建設的“兩工”款1461萬元，“兩工”款取消后，我區積極推行 “一事一議”政策，2004年，通過“一事一議”共投工150萬工日，投資1200萬元，促進了全區農建工作的順利開展。

4、投資渠道在拓寬

近年，我區水利工程的投資渠道在不斷擴展。2004年我區利用BOT方式投資2300萬元建成了污水處理廠；2005年和港商簽定了周良新區自來水廠建設合同，計劃明年建成生效；農業綜合開發工程也投資建設了部分水利設施。這些說明我區水利工程建設的投融資渠道正在拓寬。

四、今后創新水利建設投融資渠道的建議和思路 為保證今后水利工程的順利建設，就要堅定不移地深化水利投融資體制改革，創新水利建設投融資機制，不斷解放和發展生產力，大力推廣政策水利、經營水利、民營水利和外資水利，加快水利基礎工程建設。我具體講四點建議：

1、發揮公共財政的基礎作用，繼續辦好政策水利。爭取政府支持，增加財政投入，不管什么時候都是水利建設的一個重要的主題。抓政策水利，一方面只要做好規劃，選準項目，積極爭資立項，爭取國家、市級財政對我市水利建設的投入；另一方面區縣政府要加大財政投入，拿出錢來積極搞水利建設。在充分發揮公共財政基礎作用，增加財政投入規模的同時，要用足用好各種政策，建立穩定的水利收費機制。要加大征收力度，對政策規定收取的各項水費，要足額征收到位。

2、引入市場機制，大力發展經營水利和民營水利。運用市場法則配置水利資源，尋求水利資金，加快水利工程的建設，通過拍賣、租賃、承包、委托經營、股份制等方式，廣泛吸納社會資金參與水利工程的建設管理。鼓勵社會和個人興辦水利工程，按照“誰投資、誰所有、誰建設、誰使用、誰受益、誰管理”的原則，開拓水利工程建設管理市場，力爭做到以水養水、以工程養工程。同時要加快小型水利工程產權制度改革，加快農民用水者協會的建設和推廣，促進經營水利和民營水利的發展。

3、積極招商引資，努力興辦引資水利。引資水利，就是引進本市（區）之外的資金興辦區域水利，既包括世行貸款和亞行貸款，也包括國內外的各類資金。通過優化投資環境，打造誠信水利，選準好項目，包裝好項目，推介好項目，搭建一個互利雙贏的平臺，讓投資者實現資本的增值，讓我市的水利得到快速發展。

4、充分發揮農民群眾的積極性，全力促進“一事一議”辦水利。全市農田水利基本建設投入需求很大，不能完全依靠政府，“一事一議”是解決當前農田水利基本建設用工和籌資的有效途徑。在推行“一事一議”辦水利的過程中，要注意以下幾個問題：一要嚴格區分加重農民負擔與農民自愿投工投勞改善自己生產生活條件的政策界限，在切實加強民主決策和民主管理的前提下，本著自愿互利、注重實效、控制標準、嚴格規范的原則，引導農民積極投身農田水利基本建設；二要積極宣傳引導，大力宣傳水利建設在經濟社會發展中的基礎地位，尊重農民群眾在農田水利基本建設中的主體地位，依靠群眾，發動群眾，服務群眾，充分調動他們的積極性和參與意識，通過“一事一議”，解決農田水利基本建設資金和用工難題；三要轉變工作機制，將行政命令轉變為引導、扶持和服務，水利工作者要深入基層，深入實際，把握政策，分類指導，確保建設質量和效益。對跨村跨鄉工程，可以借鑒“一事一議”的做法，實行“一渠一議”，“一閘一議”，“一點一議”，“一井一議”；也可以由區、鄉鎮政府提出建設方案，在充分征求受益區各方意見，特別是征求受益農戶意見的基礎上，由同級人大審議通過后，再組織實施。總之，創新水利投融資機制，加快水利基礎工程建設的任務還很艱巨，工作難度和工作量還很大，我們肩上的擔子還很重。因此，我們必須以水利“十一五”規劃為契機，以創建節水型社會為目標，扎實苦干，努力推進水利事業的全面進步。

附：“九五”“十五”期間某某區水利工程建設投資一覽表