第一篇：《融資性擔保公司管理暫行辦法》之法律缺陷評析

《融資性擔保公司管理暫行辦法》之法律缺陷評析

作者：廣東卓建律師事務所擔保融資部負責人 金振朝律師

2010年3月8日，經國務院批準，中國銀監會、國家發展改革委、工業和信息化部、財政部、商務部、中國人民銀行和國家工商總局聯合發布了《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）。《暫行辦法》的出臺，彌補了擔保行業法律監管的空白，有利于融資性擔保行業的長遠發展，客觀上也引起了社會各界對擔保行業的關注。《暫行辦法》具有較大的開創性，但也有一定的不足，本文擬對《暫行辦法》從法律的角度對這些不足進行分析。

一、《暫行辦法》的效力級別偏低

根據《國務院辦公廳關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》（國辦發?2009?7號），國務院建立融資性擔保業務監管部際聯席會議聯席會議負責研究制訂促進融資性擔保業務發展的政策措施，擬訂融資性擔保業務監督管理制度。《暫行辦法》為中國銀行業監督管理委員會、國家發展和改革委員會、工業和信息化部、財政部、商務部、中國人民銀行、國家工商行政管理總局六部委聯合制定，雖經國務院批準，仍不能改變其部門規章的性質。根據《立法法》有關規定，基本經濟制度以及財政、稅收、海關、金融和外貿的基本制度只能制定法律，部門規章規定的事項應當屬于執行法律或者國務院的行政法規、決定、命令的事項。因此表明，國家目前尚未將融資性擔保公司納入金融等基本制度，《暫行辦法》屬于聯席會議執行國務院的決定。

既然《暫行辦法》在效力級別上屬于部門規章，且為銀監會牽頭，多個部門聯合制定，則意味著《暫行辦法》的規范作用十分有限。首先，根據《合同法》第五十二條，違反法律、行政法規的強制性規定的合同無效，盡管《暫行辦法》有不少內容看起來是強制性規定，卻不影響有關合同的效力。其次，根據《行政處罰法》第十二條，部門規章可以設定警告或者一定數量罰款的行政處罰。罰款的限額由國務院規定。違反《暫行辦法》所應承擔法律責任的威懾力必然大打折扣。第三，根據《行政許可法》第十四條、十五條、十七條，部門規章無權設置行政許可。《暫行辦法》第八條規定，經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由監管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記，屬于超過法定權限設置行政許可。

二、《暫行辦法》的規制對象狹窄

《暫行辦法》對融資性擔保和融資性擔保公司都進行了定義。所謂融資性擔保，是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。所謂融資性擔保公司，是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。《暫行辦法》還規定，任何單位和個人未經監管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

熟悉擔保行業的都知道，擔保公司在名稱中冠以投資擔保或擔保投資、信用擔保或者干脆擔保字樣比較常見，從事融資性擔保業務的，不一定在名稱中出現融資二字，雖名叫融資擔保公司，不見得從事融資擔保業務。《暫行辦法》將規制對象僅限于融資性擔保公司，顯然是出于金融債權安全、穩定的考慮，為擔保行業的規范、整合考慮則在其次。擔保行業遠不止有融資性擔保公司，而真正從事融資性擔保的擔保公司，要么具備國有背景，要么具有強大的資本后臺，實際上為數寥寥。由此看來，擔保行業要得到長久發展，不能過于期望從上而下的治理，而應自己奮發向上，做大做強，只有整個行業被納入監管者的視野，擔保行業才有自己的話語權和受到重視。

三、融資性擔保公司的準入門檻欠妥

設立融資性擔保公司，和設立一般公司相比，除了須憑監管部門頒發的許可證向工商登記部門辦理注冊登記外，還必須具備其他條件和提交更多資料。例如，設立融資性擔保公司，除了一般公司設立應當具備的章程、股東、注冊資本、經營場所外，還需有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員，有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度和監管部門規定的其他審慎性條件。融資性擔保公司注冊資本的最低限額由監管部門根據當地實際情況規定，但不得低于人民幣500萬元。并且，注冊資本為實繳貨幣資本。設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文件、資料：（1）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項。（2）可行性研究報告。

（3）章程草案。（4）股東名冊及其出資額、股權結構。（5）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5％以上股東的資信證明和有關資料。（6）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。（7）經營發展戰略和規劃。（8）營業場所證明材料。

9、監管部門要求提交的其他文件、資料。

《暫行辦法》由國家工商總局聯合發布，能夠確保上述規定在一定程度上得到執行。但問題是，關于公司設立條件的增設，是否應當交由《暫行辦法》來制定？《公司法》第二十三條規定了公司設立的條件，除了外商投資的法律另有規定的，適用其規定外，并未規定其他法律、行政法規、部門規章可以另設條件。另外，單就最低注冊資本而言，根據《公司法》第二十六條，法律、行政法規對有限責任公司注冊資本的最低限額有較高規定的，從其規定，《暫行辦法》在效力級別上既不是法律，也不是行政法規，當然不能對融資性擔保公司的最低注冊資本限額作出規定，地方監管部門也無權根據當地實際情況規定。

《公司登記管理條例》第二十條規定了設立有限公司須提交的文件，其中最后一項屬于兜底條款，即“國家工商行政管理總局規定要求提交的其他文件”。因此，《暫行辦法》規定設立融資性擔保公司，應向監管部門提交的文件、資料，屬于多設部分的，可歸入上述兜底條款。但監管部門畢竟不是工商部門，上述文件、資料是否還應同時向工商登記部門提供？工商登記部門如何得知上述文件、資料已向監管部門提供？尚不明確。

四、規定融資性擔保公司的經營范圍存在問題

《暫行辦法》從四個方面規定了融資性擔保公司的經營范圍，包括主營業務、兼營業務、再擔保和債券發行擔保業務和禁止業務。《暫行辦法》規定的主營業務，基本上無大問題，但將再擔保和債券發行擔保業務放在主營業務之外并另設條件，在立法技術上有失妥當。2009年初期各地政府紛紛成立的再擔保機構，主要也是為融資性擔保業務而設，發行債券為企業的一種重要的直接融資方式，故再擔保和債券發行擔保本質上都是融資性擔保，不應和主營業務并列，如果一定要另設業務準入條件，另行規定該兩項業務的準入條件即可。這方面，可效仿《證券法》第一百二十五條、一百二十七條關于證券公司業務范圍的規定。

關于兼營業務，值得一提的是《暫行辦法》規定了融資性擔保公司可以從事訴訟保全擔保業務，這是我國首次于部門規章中規定擔保公司可以提供訴訟保全擔保。盡管最高人民法院沒有參與《暫行辦法》的制定和發布，但總算出現了從無到有的突破，具有開創性的意義。用專業的擔保公司提供的訴訟保全擔保，相比法院要求當事人提供的金錢、實物擔保，無論是在訴訟程序爭議還是實質公正上，都是一項重大促進，擔保公司還可憑此業務獲得一定的收益，所以能夠滿足多方的利益訴求。相比于部分擔保公司的個別努力，《暫行辦法》的規定更能使

得我們看到一線曙光。但無比遺憾地是，對擔保公司來說，該規定仍然是畫餅充饑。

禁止性規定則存在較大的問題，無須規定的，屬于畫蛇添足，應當明確的，卻含糊不清。吸收存款、發放貸款和非法集資屬于多部法律明文禁止任何非金融機構從事的業務，若有違反，不僅須承擔民事責任，還可能觸犯刑律，承擔刑事責任。難道《暫行辦法》不加以禁止，融資性擔保公司就可以從事上述業務不成？既然融資性擔保公司不能發放貸款，又如何能受托發放貸款？兩項同時禁止何其荒謬！另外，對于擔保公司普遍存在的一項委托貸款業務，《暫行辦法》未作出直接規定。那么委托貸款屬于上述辦法中的什么業務性質？如果屬于其他投資，則可以有條件開展，如果屬于發放貸款或者受托發放貸款，則不可開展，如果都不是，則意味著沒有規定，不受限制。有一種意見認為，委托貸款不屬于發放貸款，不是投資（長期），屬于短期投資。但從實質和字面上理解，委托貸款也是貸款，從監管目的上看，融資性擔保公司發放委托貸款問題也不容回避。

五、關于經營規則和風險控制規定的不足

根據《暫行辦法》規定的經營管理原則，融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。具體對獨立董事、項目管理、人才配備、首席合規官和首席風險官、財務會計、擔保費、擔保責任余額、放大倍數、投資限制、關聯擔保禁止、準備金提取和業務聯系等方面進行了規定。下面略選取幾個方面進行分析。

關于擔保費，《暫行辦法》規定由融資性擔保公司根據擔保項目的風險程度與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。但由于至今國家并未出臺任何關于擔保公司收取擔保費標準的規定，《暫行辦法》實質上對擔保費未作任何規定。如何合理收取擔保費，是一個關系到擔保行業自身規范發展和被擔保人切身利益的重要問題，作為一部行業性規范文件，《暫行辦法》似乎不應在這個問題上選擇沉默。

規定融資性擔保公司必須設置首席合規官和首席風險官是一個重大創舉，眾所周知，擔保屬于典型的高風險、高收益行業，其中主要包括信用風險、市場風險、經營風險、道德風險和法律風險。《暫行辦法》規定首席合規官、首席風險官的任職條件，即應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業經驗的人員擔任。但不足的是，對于首席合規官、首席風險官的職責

權限卻是只字未提，留給融資性擔保公司自由想象空間，諸如此類的其他有關規定，都是點到即止，需要進一步完善。

《暫行辦法》規定融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。對比《財政部關于印發<中小企業融資擔保機構風險管理暫行辦法>的通知》（財金[2001]77號）第八條擔保機構擔保責任余額一般不超過擔保機構自身實收資本的10倍的規定而言，《暫行辦法》的規定有一些進步。但有一刀切的弊病，容易不當地限制少數優秀擔保公司業務發展，跟國際上存在的放大倍數50-60倍限額還存在很大的差距。

六、監管制度規定將成為執行難題

和以往規定相比，《暫行辦法》更進一步明確了監督管理的內容，使《暫行辦法》具備可操作性。歸納起來，為“八報告（送）、兩管理、專項審查和現場檢查”。八報告（送）包括：概覽報告、經營等報告、資本金運用報告、緊急報告、重要決議、年度審計、突發事件、行業發展和監管報告；報告（送）主體主要為監管部門、融資性擔保公司；對象分別為監管部門、融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府。兩管理分別為自律管理和征信管理。上述監管措施從無到有，跨度可謂不小，但如果全部嚴格執行起來，恐怕存在兩個問題：一是監管部門剛剛在規范層面上設立，且不見得都是專職人員，制度執行離不開人員保障，況且，監管人員要履行好監管職責，不能不熟悉擔保行業現狀和擔保行業運作規律，這必然有一個過程；二是擔保公司與銀行等金融機構存在很大的不同在于擔保公司大都處在創業和發展階段，不可能配備大量的人員和崗位來細分具體工作，監管力度過大與其說是一種行業管理，不如說是一種工作干擾。因此，上述監管制度出臺雖然是好事，但執行不力或者執行過度都可能使得其作用適得其反，需要把握好度，并且還應在實踐中不斷檢驗、修正。

七、法律責任虛化

《暫行辦法》主要規定了三類法律責任：一類為監管部門從事監督管理工作的人員有違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業務范圍等情形的，依法給予行政處分，構成犯罪的，依法追究刑事責任；二類為融資性擔保公司違反法律、法規及《暫行辦法》規定的，按照有關法律、法規處罰，有關法律、法規未作處罰規定的，由監管部門責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任；三類為擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取

締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監管部門責令改正，依法予以處罰。如上所述，由于部門規章設置行政處罰的局限，《暫行辦法》實際上僅規定了警告、罰款的行政處罰，并且沒有規定罰款的金額和幅度，恐怕暫時無法執行。

另外，《暫行辦法》規定自公布之日起施行，但考慮到給予已設立融資性擔保公司一定的緩沖期，《暫行辦法》規定，此前已經設立的融資性擔保公司不符合《暫行辦法》規定的，應當在2011年3月31日前達到《暫行辦法》規定的要求，卻沒有規定沒有達到《暫行辦法》規定要求的后果。

總言之，《暫行辦法》所規定的內容具備較大的開創性，客觀上有助于擔保行業的整合、規范和長遠發展和整個金融系統的安全、穩定。但是，由于擔保行業本身所處發展階段的局限和一些認識上的不足，《暫行辦法》在效力上需要升級，在內容上有待貫徹和實踐檢驗，一些遺漏和空白需要進一步填補。他律是引導，自律才是根本。擔保行業要得到長足的可持續發展，尚需更多自我修煉，不斷地建立良好的制度規范和企業文化，做好業務創新、風險控制和人才儲備。惟有如此，擔保公司才能在無論多大的市場或政策風浪中立于不敗之地。

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第二篇：融資性擔保公司管理暫行辦法

融資性擔保公司管理暫行辦法 銀監會令2010年第3號 頒布時間：2010-3-8 發文單位：中國銀行業監督管理委員會 國家發展和改革委員會 工業和信息化部等

為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，中國銀行業監督管理委員會、中華人民共和國國家發展和改革委員會、中華人民共和國工業和信息化部、中華人民共和國財政部、中華人民共和國商務部、中國人民銀行、國家工商行政管理總局制定了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，經國務院批準，現予公布。自公布之日起施行。

中國銀行業監督管理委員會主席 劉明康

中華人民共和國國家發展和改革委員會主任 張平

中華人民共和國工業和信息化部部長 李毅中

中華人民共和國財政部部長 謝旭人

中華人民共和國商務部部長 陳德銘

中國人民銀行行長 周小川

國家工商行政管理總局局長 周伯華

二○一○年三月八日

融資性擔保公司管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

本辦法所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵守法律、法規和本辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第七條 融資性擔保公司由省、自治區、直轄市人民政府實施屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置，并向國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

第二章 設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經監管部門審查批準。

經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由監管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

任何單位和個人未經監管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本辦法規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員。

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）監管部門規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和從業人員的資格管理辦法由融資性擔保業務監管部際聯席會議另行制定。

第十條 監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。

注冊資本為實繳貨幣資本。

第十一條 設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊及其出資額、股權結構。

（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5％以上股東的資信證明和有關資料。

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。

（七）經營發展戰略和規劃。

（八）營業場所證明材料。

（九）監管部門要求提交的其他文件、資料。

第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經監管部門審查批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更董事、監事和高級管理人員。

（七）變更持有5％以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）監管部門規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經監管部門審查批準后，按規定向工商行政管理部門申請變更登記。

第十三條 融資性擔保公司跨省、自治區、直轄市設立分支機構的，應當征得該融資性擔保公司所在地監管部門同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。

第十四條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當經監管部門審查批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。

第十五條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監管部門予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。監管部門監督其清算過程。

擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。

第十七條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第三章 業務范圍

第十八條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第十九條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）監管部門規定的其他業務。

第二十條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合以下條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄。

（二）監管部門規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。

第二十一條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）監管部門規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 經營規則和風險控制

第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上的獨立董事。

第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第二十四條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業經驗的人員擔任。

第二十五條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第二十六條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。

第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10％，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15％，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30％。

第二十八條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20％的其他投資。

第三十條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。

第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監管部門另行制定。

監管部門可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。

第三十二條 融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。

第三十三條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。

第三十四條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第三十五條 融資性擔保公司應當按照監管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理

第三十六條 監管部門應當建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測，并于每年6月底前完成所監管融資性擔保公司上一機構概覽報告。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照規定及時向監管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。

融資性擔保公司向監管機構提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。

第三十八條 融資性擔保公司應當按季度向監管部門報告資本金的運用情況。

監管部門應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第三十九條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

監管部門認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性擔保公司的違規或風險情況。

第四十條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第四十一條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5％以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向監管部門報告。

第四十二條 融資性擔保公司應當及時向監管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第四十三條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送監管部門。

第四十四條 監管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第四十五條 監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年2月底前向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展情況和監管情況。

監管部門應當及時向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

第四十六條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。

全國性的融資性擔保行業自律組織接受融資性擔保業務監管部際聯席會議的指導。

第四十七條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服務。

第六章 法律責任

第四十八條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業務范圍的。

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的。

（三）未依照本辦法第四十五條規定報告重大風險事件和處置情況的。

（四）其他違反法律法規及本辦法規定的行為。

第四十九條 融資性擔保公司違反法律、法規及本辦法規定，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由監管部門責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十條 違反本辦法第八條第三款規定，擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監管部門責令改正，依法予以處罰。

第七章 附 則

第五十一條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本辦法的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十二條 省、自治區、直轄市人民政府可以根據本辦法的規定，制定實施細則并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十三條 本辦法施行前已經設立的融資性擔保公司不符合本辦法規定的，應當在2011年3月31日前達到本辦法規定的要求。具體規范整頓方案，由省、自治區、直轄市人民政府制定。

第五十四條 本辦法自公布之日起施行。

金融機構管理規定

第一章 總則

第一條 為維護金融秩序穩定，規范金融機構管理，保障社會公眾的合法權益，促進社會主義市場經濟的發展，根據國家有關法律和法規，制定本規定。

第二條 中國人民銀行及其分支機構是金融機構的主管機關，依法獨立履行對各類金融機構設立、變更和終止的審批職責，并負責對金融機構的監督和管理。任何地方政府、任何單位、任何部門不得擅自審批或干預審批。

對未經中國人民銀行批準設立金融機構或經營金融業務的，各金融機構一律不得為其提供開戶、信貸、結算及現金等服務。

第三條 本規定所稱金融機構是指下列在境內依法定程序設立、經營金融業務的機構：

（一）政策性銀行、商業銀行及其分支機構、合作銀行、城市或農村信用合作社、城市或農村信用合作社聯合社及郵政儲蓄網點；

（二）保險公司及其分支機構、保險經紀人公司、保險代理人公司；

（三）證券公司及其分支機構、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記公司；

（四）信托投資公司、財務公司和金融租賃公司及其分支機構，融資公司、融資中心、金融期貨公司、信用擔保公司、典當行、信用卡公司；

（五）中國人民銀行認定的其他從事金融業務的機構。

第四條 金融業務是指存款、貸款、結算、保險、信托、金融租賃、票據貼現、融資擔保、外匯買賣、金融期貨、有價證券代理發行和交易，以及經中國人民銀行認定的其他金融業務。

第三篇：融資性擔保公司管理暫行辦法

《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）是為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱“銀監會”）、國家發展和改革委員會（以下簡稱“發改委”）、工業和信息化部（以下簡稱“工信部”）、財政部、商務部、中國人民銀行（以下簡稱“人行”）、國家工商行政管理總局（以下簡稱“工商總局”），制定了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，經國務院批準，于2010年3月8日公布，自公布之日起施行。

《辦法》是根據國務院辦公廳《關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》（國辦發〔2009〕7號）要求，由國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議在深入調研和反復論證的基礎上研究起草的，主要規范對象是公司制融資性擔保機構（即依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司），分為：總則，設立、變更和終止，業務范圍，經營規則和風險控制，監督管理，法律責任，附則，共7章54條。

第一章 總則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

本辦法所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵守法律、法規和本辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第七條 融資性擔保公司由省、自治區、直轄市人民政府實施屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置，并向國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

第二章 設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經監管部門審查批準。經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由監管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

任何單位和個人未經監管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本辦法規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員。

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）監管部門規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和從業人員的資格管理辦法由融資性擔保業務監管部際聯席會議另行制定。

第十條 監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。注冊資本為實繳貨幣資本。

第十一條 設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司名稱、住所、注冊資本和經營范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊及其出資額、股權結構。

（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5%以上股東的資信證明和有關資料。

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。

（七）經營發展戰略和規劃。

（八）營業場所證明材料。

（九）監管部門要求提交的其他文件、資料。

第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經監管部門審查批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更董事、監事和高級管理人員。

（七）變更持有5%以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改公司章程。

（十）監管部門規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經監管部門審查批準后，按規定向工商行政管理部門申請變更登記。

第十三條 融資性擔保公司跨省、自治區、直轄市設立分支機構的，應當征得該融資性擔保公司所在地監管部門同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。第十四條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當經監管部門審查批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。

第十五條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監管部門予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。監管部門監督其清算過程。

擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。第十七條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第三章 業務范圍

第十八條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第十九條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）監管部門規定的其他業務。

第二十條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合以下條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄。

（二）監管部門規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。

第二十一條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）監管部門規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 經營規則和風險控制

第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上的獨立董事。

第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第二十四條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業經驗的人員擔任。

第二十五條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第二十六條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15%，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30%。

第二十八條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20%的其他投資。

第三十條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10%的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監管部門另行制定。

監管部門可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。

第三十二條 融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。

第三十三條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。

第三十四條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第三十五條 融資性擔保公司應當按照監管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理 第三十六條 監管部門應當建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測，并于每年6月底前完成所監管融資性擔保公司上一機構概覽報告。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照規定及時向監管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。

融資性擔保公司向監管機構提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。

第三十八條 融資性擔保公司應當按季度向監管部門報告資本金的運用情況。

監管部門應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第三十九條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

監管部門認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性擔保公司的違規或風險情況。

第四十條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第四十一條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向監管部門報告。

第四十二條 融資性擔保公司應當及時向監管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第四十三條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送監管部門。

第四十四條 監管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機 構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第四十五條 監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年2月底前向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展情況和監管情況。

監管部門應當及時向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

第四十六條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。

全國性的融資性擔保行業自律組織接受融資性擔保業務監管部際聯席會議的指導。

第四十七條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服務。

第六章 法律責任

第四十八條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業務范圍的。

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的。

（三）未依照本辦法第四十五條規定報告重大風險事件和處置情況的。

（四）其他違反法律法規及本辦法規定的行為。

第四十九條 融資性擔保公司違反法律、法規及本辦法規定，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由監管部門責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十條 違反本辦法第八條第三款規定，擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監管部門責令改正，依法予以處罰。

第七章 附則 第五十一條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本辦法的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十二條 省、自治區、直轄市人民政府可以根據本辦法的規定，制定實施細則并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十三條 本辦法施行前已經設立的融資性擔保公司不符合本辦法規定的，應當在2011年3月31日前達到本辦法規定的要求。具體規范整頓方案，由省、自治區、直轄市人民政府制定。

第五十四條 本辦法自公布之日起施行。《融資性擔保公司管理暫行辦法》解讀編輯 《辦法》的制定背景

《辦法》是根據當前融資性擔保業規范發展和防范風險的需要，按照國務院有關要求研究制定的。《辦法》的制定實施，將對融資性擔保業的規范和發展產生現實和長遠的積極影響。制定《辦法》的必要性和緊迫性主要有以下三個方面：

（一）是促進融資性擔保業健康發展的需要。

長期以來，由于擔保行業缺乏相對統一的準入要求和經營規范，也沒有建立持續的日常監管制度，我國融資性擔保機構僅作為普通的工商企業進行注冊管理，導致行業市場定位不清、機構發展無序、經營管理失范，融資性擔保的專業優勢和增信功能未能得到充分有效的發揮，進而影響了整個行業的可持續發展能力。制定《辦法》正是要通過規定融資性擔保公司的設立條件、業務規范、監管規則和法律責任，明確其性質、市場定位和基本的運作規則，促使其按照審慎經營原則，確立可持續經營的業務模式，增強發展能力，實現可持續健康發展。

（二）是融資性擔保業規范經營、加強監管的需要。十幾年來，在國家有關部門和各級地方政府的高度重視和積極扶持下，我國融資性擔保業從小到大，取得了長足的發展，在緩解中小企業特別是廣大小企業、微小企業融資難和促進地方經濟發展方面發揮了重要的作用。全球金融危機爆發以后，融資性擔保業不斷暴露出業務運作規范性差、內部管理松弛、風險識別和管控能力不足，以及違法違規抽逃資本金和非法經營金融業務等問題。這些問題的存在，不僅損害了擔保行業的整體形象，也擾亂了正常的經濟金融秩序，造成了不利的社會影響。十多年的發展實踐證明，不進行行業規范，不實施持續的監督管理，融資性擔保業是難以持續健康發展的，甚至會危及國家經濟金融的穩定。制定《辦法》，可以為規范融資性擔保公司自身運作，加強持續有效的監管提供制度依據。

（三）是防范和化解融資性擔保業風險的需要。

融資性擔保業經營的是信用、管理的是風險、承擔的是責任。融資性擔保作為一種經濟活動，體現的是一種增信和財務杠桿的作用，具有金融和中介兩重屬性，是一個高杠桿率、高風險的行業，其核心競爭力直接取決于擔保機構自身的資本實力和風險管控能力。因此，有必要通過制定和實施《辦法》，加強對擔保公司資本金、杠桿率、撥備、公司治理、內部控制、風險集中度、關聯交易、信息披露、高管及從業人員資格管理等方面的審慎監管，促其提高風險意識，及時處置風險，盡快步入健康穩步發展的軌道。[3]

《辦法》的起草原則

制定《辦法》的指導思想是，以科學發展觀為指導，結合當前融資性擔保業發展和監管實際，加強對融資性擔保機構的監督管理，防范化解融資性擔保風險，促進融資性擔保業務健康發展，為發揮擔保機構緩解中小企業貸款難擔保難作用創造必要的制度條件。為體現這一指導思想，《辦法》的起草確立了以下原則：

一是緊密聯系實際

立足當前擔保業實際狀況，著重總結擔保行業發展的基本規律，體現規范管理和促進發展并重的理念。比如，在資本金準入門檻的設置上，充分考慮了我國區域經濟發展差異較大的現狀，授權地方監管部門在人民幣500萬元以上，根據當地實際情況，規定注冊資本的最低限額。又如業務范圍、擔保放大倍數以及有關審慎指標等，都充分考慮了擔保機構現狀和扶持發展的要求。二是尊重市場規律

市場能管好的，辦法不作過多、過細的限制。比如，銀行對擔保公司的評估和選擇，很大程度上構成了市場對擔保公司的監管，可以通過銀行業監管部門對銀行業的約束和指引，引導擔保機構加強風險控制，審慎經營。在具體監管指標設置上管住主要方面和突出風險點，重點對準入、經營規則、監管要求以及資本金管理、準備金管理、集中度控制、為關聯方擔保、信息披露等主要風險控制措施做出規定，對于其他問題則主要由地方監管部門根據市場實際情況，通過制定實施細則或另行制定具體辦法等進行規范。

三是著力規范管理

對擔保機構違背基本經營規則的嚴重不規范不審慎行為，比如一些脫離主業、專干副業，打著擔保名義，實際從事放貸、騙貸等行為的擔保機構必須進行規范整頓，凈化融資性擔保市場。[3]

《辦法》的適用范圍

《辦法》的規范對象主要是公司制融資性擔保機構，即依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。公司制以外的融資性擔保機構參照本《辦法》的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定。[3]

《辦法》的框架內容 《辦法》共七章五十四條。

第一章總則：主要規定了制定《辦法》的目的與依據、經營原則、監管體制及相關釋義；

第二章設立、變更和終止：重點確立了融資性擔保公司及其分支機構的設立審批制度與設立的條件；

第三章業務范圍：規定了融資性擔保公司的業務范圍和禁止行為； 第四章經營規則和風險控制：對內部控制制度、風險集中度管理、風險指標管理、準備金計提、為關聯方擔保的管理以及信息管理與信息披露等進行了重點規范，對公司治理、專業人員配備、財務制度、收費原則以及風險分擔等內容作出了原則性規定；

第五章監督管理：對非現場監管、資本金監管、現場檢查和重大事項報告、突發事件響應、審計監督、行業自律以及征信管理等內容作出了相應的規定； 第六章法律責任：在現行法律法規的限度內規定了監管部門、融資性擔保勤勞的蜜蜂有糖吃

公司以及擅自經營融資性擔保業務的其他市場主體的法律責任； 第七章附則：規定了《辦法》的適用范圍、制定相關辦法的授權、規范整頓等內容。

第四篇：融資性擔保公司管理暫行辦法

融資性擔保公司管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

本辦法所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單

位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵守法律、法規和本辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原

則，不得從事不正當競爭。

第七條 融資性擔保公司由省、自治區、直轄市人民政府實施屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置，并向國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

第二章 設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經監管部

門審查批準。

經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由監管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登

記。任何單位和個人未經監管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規

定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本辦法規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員。

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）監管部門規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和從業人員的資格管理辦法由融資性擔保業務監管部際聯席會議另行制定。

第十條 監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。

注冊資本為實繳貨幣資本。第十一條 設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文

件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊及其出資額、股權結構。

（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5％以上股東的資信證明和有關資料。

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。

（七）經營發展戰略和規劃。

（八）營業場所證明材料。

（九）監管部門要求提交的其他文件、資料。

第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經

監管部門審查批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更董事、監事和高級管理人員。

（七）變更持有5％以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）監管部門規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經監管部門審查批準后，按規定向工商行政管理部門申請變更登記。

第十三條 融資性擔保公司跨省、自治區、直轄市設立分支機構的，應當征得該融資性擔保公司所在地監管部門同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。

第十四條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當經監管部門審查批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。第十五條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監管部門予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。監管部

門監督其清算過程。

擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得

任何利益。

第十七條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破

產。

第三章 業務范圍

第十八條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列

部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第十九條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以兼營下列

部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約

償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）監管部門規定的其他業務。

第二十條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合以

下條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄。

（二）監管部門規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。第二十一條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）監管部門規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以

查處。

第四章 經營規則和風險控制

第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效

性。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應

當設兩名以上的獨立董事。

第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對

擔保項目的風險評估和管理。

第二十四條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從

業經驗的人員擔任。

第二十五條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第二十六條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但

不得違反國家有關規定。

第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10％，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15％，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30％。第二十八條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超

過其凈資產的10倍。

第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20％的其他投資。

第三十條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融

資性擔保。

第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監管部門另行制定。監管部門可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計

量擔保責任風險。

第三十二條 融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。第三十三條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情

況進行核實。

第三十四條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第三十五條 融資性擔保公司應當按照監管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理

第三十六條 監管部門應當建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測，并于每年6月底前完成所監管融資性擔保公司

上一機構概覽報告。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照規定及時向監管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。

融資性擔保公司向監管機構提交的各類文件和資料，應當真

實、準確、完整。第三十八條 融資性擔保公司應當按季度向監管部門報告資

本金的運用情況。

監管部門應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第三十九條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。監管部門認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性

擔保公司的違規或風險情況。

第四十條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司

出示檢查通知書和相關證件。

第四十一條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5％以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應

急措施并向監管部門報告。第四十二條 融資性擔保公司應當及時向監管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第四十三條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送監管部門。

第四十四條 監管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第四十五條 監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年2月底前向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展情況和監管情況。監管部門應當及時向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區融資性擔保行業的重大

風險事件和處置情況。

第四十六條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。

全國性的融資性擔保行業自律組織接受融資性擔保業務監

管部際聯席會議的指導。第四十七條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服

務。

第六章 法律責任

第四十八條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以

及業務范圍的。

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的。

（三）未依照本辦法第四十五條規定報告重大風險事件和處

置情況的。

（四）其他違反法律法規及本辦法規定的行為。第四十九條 融資性擔保公司違反法律、法規及本辦法規定，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由監管部門責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。第五十條 違反本辦法第八條第三款規定，擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監管部門責令改正，依法予以處罰。

第七章 附 則

第五十一條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本辦法的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會

議備案。

外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規另

有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。第五十二條 省、自治區、直轄市人民政府可以根據本辦法的規定，制定實施細則并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備

案。

第五十三條 本辦法施行前已經設立的融資性擔保公司不符合本辦法規定的，應當在2011年3月31日前達到本辦法規定的要求。具體規范整頓方案，由省、自治區、直轄市人民政府制定。

第五十四條 本辦法自公布之日起施行 浙江出臺《浙江省融資性擔保公司管理試行辦法》

最近，我省出臺《浙江省融資性擔保公司管理試行辦法》(下稱《辦法》)，加強融資性擔保公司管理。《辦法》明確省內設立融資性擔保公司注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣。注冊資本為實繳貨幣資本，由出資人或發起人一次性足額繳納到位。

《辦法》規定，融資性擔保公司應當按照年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金，按稅后利潤的一定比例提取一般風險準備金。擔保賠償準備金和一般風險準備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉增資本金。

同時，融資性擔保公司監管實行報告制度。融資性擔保公司應在每年2月底前向設區市中小企業主管部門提交報告。各級財政將通過風險補償、以獎代補等形式，重點扶持擔保業務量大、創新工作突出以及經營規范、風險控制良好的融資性擔保公司。

注冊資本

不足2000萬元須增資

2010年3月，國家銀監會、央行等七部委聯合下發了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，結束了以往融資性擔保公司缺乏監管的“野外生存”狀態。日前，省中小企業局融資擔保處副處長李巧麗告訴記者，根據我省實施的《辦法》規定，今后申辦融資性擔保公司除要取得擔保業務經營許可證之外，還要實行分級審批，注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司由省中小企業局和省金融辦聯合審批、聯合監管。注冊資本在人民幣5000萬元(含)以下的融資性擔保公司，由設區市中小企業主管部門依據該《辦法》審批。

融資性擔保業務是指融資性擔保公司向工商企業和自然人在銀行業機構融資提供第三方保證的擔保業務。我省近年來著力建設中小企業信用擔保體系，融資性擔保業務得到了較快發展。

據浙江省信用與擔保協會秘書長盧紹基介紹，截至2009年底，全省共有中小企業信用擔保公司378家。378家擔保公司的擔保資金總額170.56億元，注冊資本最高的為4.31億元，最低的僅200萬元，平均4512萬元。注冊資本2000萬元及以上至3000萬元的有58家，3000萬元及以上至4000萬元的有72家，4000萬元及以上至5000萬元的有4家，5000萬元及以上至1億元的122家，1億元及以上的44家。但注冊資本不足2000萬元的也有78家。

而《辦法》規定：“在省內設立的融資性擔保公司注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣。”這標志著我省注冊資本不足2000萬元的融資性擔保公司必須增加注冊資本。

通過審批后

才能辦理工商登記

融資性擔保公司的發展，一定程度上緩解了中小企業及個體私營業主融資難問題，支持了地方經濟的發展。但浙江擔保行業在10多年來的發展過程中也漸漸暴露出一些問題，比如擔保公司數量多、規模小、經營范圍雜等。省中小企業局有關負責人表示，之前由于融資性擔保公司準入無前置性審批，造成其在數量上盲目發展。

據了解，以往擔保公司的設立只要符合《公司法》，就可到當地工商部門直接注冊登記，導致出現了“一多三少”的怪象，即擔保公司多、注冊資金少、開展融資性擔保業務的少、擔保總額少。“有些地區很多房產中介、街邊小店也有擔保資格。”這位負責人說。

這種放任管理的方式，造成擔保公司“念經的太多，和尚卻沒有幾個”。很多擔保從業人員沒有接受過專業的金融知識教育，造成了擔保公司運作不規范，經營風險很高。一些擔保公司甚至直接向企業融資，變成了放高利貸公司。

李巧麗表示，我省貫徹落實《辦法》有兩條硬杠子：第一，融資性擔保公司的注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣，且須正常開展融資性擔保業務；第二，浙江銀監局此前下發的相關文件也已明確規定，自3月31日起，只有取得經營許可證的現有融資性擔保公司，才能與銀行合作開展融資性擔保業務。

按照計劃，各擔保公司在3月15日前須向所在縣(市、區)的中小企業主管部門提出申請，經審核后，由省中小企業局核發經營許可證。李巧麗還強調，今后融資性擔保公司必須取得經營許可證后才能到工商行政管理部門依法辦理工商登記。凡是因未達標而拿不到經營許可證的，將不能從事融資性擔保業務。對于從業人員，要求具備相關資質。比如，高級管理人員需從事擔保或金融工作3年以上，或從事相關行業工作5年以上。

為融資性擔保公司

構筑“防火墻”

自2010年12月下旬開始，我省著力抓好融資性擔保機構規范整頓，此舉被業界人士稱為浙江融資性擔保行業的“洗牌”。

盧紹基認為，融資性擔保具有信用放大功能，如果監管不到位，會帶來較大的風險，因此現在對融資性擔保公司實行較以往更加嚴格的準入和監管，構筑一道安全的“防火墻”。

《辦法》規定，融資性擔保公司監管實行報告制度，實行屬地化監管，由各地對當地融資性擔保公司進行日常監管。

據了解，3月2日，省中小企業局下發《關于貫徹落實〈浙江省融資性擔保公司管理試行辦法〉》的通知，要求各地市中小企業主管部門根據已下發的《浙江省融資性擔保機構規范整頓方案的通知》要求，認真開展對轄區內融資性擔保機構的全面清理、整頓，把握好工作節奏和工作進度，確保在2011年3月31日前順利完成轄區內融資性擔保機構規范整頓工作，為擔保行業的可持續發展打下堅實基礎。

同時，要求對目前擔保公司已設立開辦較多，又沒有很好運作的縣(市、區)，對新設立擔保公司要根據本地中小企業融資擔保需求情況，合理規劃，有計劃發展。把工作重心和政策資源集中到規范整頓已開辦的擔保公司上，鼓勵現有的擔保公司通過兼并、重組、聯合等形式，整合擔保資源，鼓勵做優做大。

“健康的融資擔保行業，才能為中小企業帶來更大的發展空間。”業內人士認為，這次大規模的整頓，將使浙江融資性擔保行業變得更加規范。

第五篇：融資性擔保公司管理暫行辦法

安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法

《安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法》自公布之日（2010年6月2日）起施行，這是為了加強融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》（中國銀監會等7部委2010年第3號令）等法律法規，結合安徽省實際情況而制定的。

安徽省人民政府辦公廳

關于印發安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法的通知

皖政辦[2010]34號

各市、縣人民政府，省政府各部門、各直屬機構：

《安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法》已經省政府同意，現予印發，請認真執行。

安徽省人民政府辦公廳

二○一○年六月二日

安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為加強融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》（中國銀監會等7部委2010年第3號令）等法律

法規，結合安徽實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔保，是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定擔保責任的行為。

本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

第三條 融資性擔保公司從事經營活動應以安全性、流動性、合法性、收益性為基本準則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保機構開展業務，應當遵守法律、法規和本辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第七條 建立省融資性擔保業務監管聯席會議制度，聯席會議由省政府金融辦、省發展改革委、省經濟和信息化委、省財政廳、省公安廳、省工商局、省法制辦、人民銀行合肥中心支行、安徽銀監局組成，負責研究制訂全省融資性擔保業務發展政策和業務監管制度，建

立全省融資性擔保機構市場準入、關閉和退出機制，協調解決融資性擔保機構業務監管和發展中的重大問題。省政府金融辦為全省擔保行業主管部門和聯席會議牽頭單位，會同其他成員單位履行融資性擔保公司日常審批、監管職責，指導、督促市縣政府加強對融資性擔保公司的監管和風險控制。聯席會議各成員單位具體職責，由聯席會議根據《國務院辦公廳關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》（國辦發[2009]7號）確定。

第八條 各市、縣政府是轄區內融資性擔保公司監督管理和風險防范的第一責任人，要加強對本行政區域內融資性擔保公司的監管管理和風險防范。各市、縣政府金融辦（或政府指定部門）要牽頭做好本行政區域內融資性擔保公司的行業管理工作，建立日常監管和風險處置制度，承擔對融資性擔保公司日常監督管理和風險處置責任。各級財政部門要積極參與地方融資性擔保體系建設，加強融資性擔保公司的財務監管；對政府出資的融資性擔保機構要認真履行出資人責任，確保國有資產安全高效運作。

第二章 設立、變更和終止

第九條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經行業主管部門審查批準，經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由行業主管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

任何單位和個人未經行業主管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規定的

除外。

第十條 融資性擔保公司名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式等依次組成，其中行政區劃指省、市、縣行政區劃的名稱，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第十一條 設立融資性擔保公司，應當具備以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程；

（二）有具備持續出資能力的股東；

（三）有符合本辦法規定的注冊資本；

（四）有符合任職資格的董事、監事和高級管理人員；

（五）有具備專業知識和從業經驗的工作人員；

（六）有健全的組織結構、內部控制和風險管理制度；

（七）有符合要求的營業場所；

（八）符合政府對融資性擔保業統籌規劃、合理布局的總體要求；

（九）省聯席會議及行業主管部門規定的其他條件。

第十二條 設立融資性擔保公司應當經過籌建和開業兩個階段。申請籌建和開業，按照《安徽省融資性擔保公司設立審批工作指引（試行）》有關規定執行。

第十三條 融資性擔保公司的注冊資本來源必須真實合法，全部為實繳貨幣資本，由發起人或出資人一次足額繳納。注冊資本的最低限額為人民幣500萬元。

第十四條 設立融資性擔保公司按注冊資本實行分級審批，其中，注冊資本在人民幣5000萬元以上（含5000萬元）的融資性擔保公司

由省政府金融辦審批；注冊資本在人民幣5000萬元以下的由設區的市政府金融辦（或政府指定部門）審批，報省政府金融辦備案。涉及政府出資的，同時報省財政廳備案。

第十五條 申請融資性擔保公司董事、監事和高級管理人員任職資格，應符合下列條件：

（一）董事、監事應具備與其履行職責相適應的知識、經驗及能力；

（二）董事長和高級管理人員應具備從事金融或經濟管理的職業經歷，掌握任職專業知識；

（三）董事、監事和高級管理人員沒有犯罪記錄和不良信用記錄。第十六條 融資性擔保公司董事、監事和高級管理人員的任職資格由批準機關按照審批權限核準。

融資性擔保公司董事、監事、高級管理人員的資格管理，依照《安徽省融資性擔保公司董事、監事和高級管理人員資格管理暫行辦法》執行。

第十七條 申請設立融資性擔保公司，應向行業主管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書，應當載明擬設立融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項；

（二）可行性研究報告；

（三）章程草案；

（四）股東名冊及其出資額、股權結構；

（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本的5%以上股東的資信證明和有關資料；

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明；

（七）經營發展戰略和規劃；

（八）營業場所證明材料；

（九）省聯席會議及行業主管部門要求提交的其他文件、資料。第十八條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經主管部門審查批準：

（一）變更名稱；

（二）變更組織形式；

（三）變更注冊資本；

（四）變更公司住所；

（五）調整業務范圍；

（六）變更董事、監事、高級管理人員；

（七）變更持有5%以上股權的股東；

（八）分立或者合并；

（九）修改章程；

（十）省政府金融辦規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經行業主管部門審查批準后，按規定向工商行政管理部門申請變更登記。

以上變更，屬注冊資本在人民幣5000萬元以上（含5000萬元）的融資性擔保公司，由設區的市政府金融辦（或市政府指定部門）初

審后報省政府金融辦批準；注冊資本在人民幣5000萬元以下的，由設區的市政府金融辦（或市政府指定部門）批準后于10個工作日內報省政府金融辦備案。涉及政府出資的，同時報省財政廳備案。

第十九條 融資性擔保公司到省外設立分支機構的，應當征得省行業主管部門同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。

第二十條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定解散事由需要解散的，應當經所在地政府行業主管部門審查批準，報省政府金融辦備案。融資性擔保公司應憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。

第二十一條 融資性擔保公司合并的，應在合并決議批準之日起10日內通知債權人。合并各方的債權、債務應當由合并后存續或新設的機構承繼。

第二十二條 融資性擔保公司分立，其財產作相應的分割，并應當自分立決議做出之日起10日內通知債權人。分立前的債務由分立后的機構承擔連帶責任，在分立前與債權人就債務清償達成書面協議另有約定的除外。

第二十三條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由行業主管部門予以撤銷，法律、行政法規另有規定的除外。

第二十四條 融資性擔保公司因以下原因解散：

（一）章程規定的解散事由出現；

（二）股東大會決議解散；

（三）因合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業執照或者被撤銷。

因第一項、第二項、第四項原因解散的，應當在解散事由出現之日起10日內由股東會（股東大會）推舉成員組成清算組，按照債務清償計劃及時償還有關債務。逾期不能組成清算組的，股東、債權人可以向人民法院申請指定股東組成清算組進行清算。清算組自成立之日起接管融資性擔保公司，負責處理與清算有關未了結業務，清理財產和債權、債務，分配清償債務后的剩余財產，代表融資性擔保公司參與訴訟、仲裁或者其他法律事宜，擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益，行業主管部門監督其清算過程。

第二十五條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第三章 業務范圍

第二十六條 融資性擔保公司可以經營下列部分或全部擔保業務：

（一）貸款擔保；

（二）票據承兌擔保；

（三）貿易融資擔保；

（四）項目融資擔保；

（五）信用證擔保；

（六）其他融資性擔保業務。

第二十七條 融資性擔保公司可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保；

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務；

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務；

（四）以自有資金進行投資；

（五）省政府金融辦規定的其他業務。

第二十八條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應同時符合下列條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄；

（二）省政府金融辦規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需要滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。

第二十九條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款；

（二）發放貸款；

（三）受托發放貸款；

（四）受托投資；

（五）省聯席會議及行業主管部門規定不得從事的其他活動。融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 股東資格、股權設置和組織機構

第三十條 境內企業法人和經濟組織投資入股融資性擔保公司，應符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）財務狀況良好，入股上一盈利；

（三）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）公司治理良好，內部控制健全有效；

（五）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（六）有較強的經營管理能力和資金實力；

（七）擬入股的企業法人屬于原企業改制的，原企業經營業績可以延續作為新企業的經營業績計算；

（八）省聯席會議及行業主管部門規定的其他條件。

第三十一條 境內自然人投資入股融資性擔保公司，應符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；

（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）省聯席會議及行業主管部門規定的其他條件。

第三十二條 融資性擔保公司的股權和組織機構設置按照《中華人民共和國公司法》有關規定執行。

第三十三條 融資性擔保公司的股份可依法轉讓、繼承和贈與。

但發起人或出資人持有的股份自融資性擔保公司成立之日起2年內不得轉讓或質押；融資性擔保公司董事、監事和高級管理人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓或質押。

第三十四條 融資性擔保公司應建立有效的監督制衡機制。不設立董事會的，應由利益相關者組成的監督部門（崗位）或利益相關者派駐的專職人員行使監督檢查職責。

第三十五條 融資性擔保公司董事會或監督管理部門（崗位）應對總經理或其經營負責人實施專項審計。審計結果應向董事會、股東會或股東大會報告，并報所在地行業主管部門備案。主要負責人離任時，須進行離任審計。

第三十六條 融資性擔保公司董事和高級管理人員對融資性擔保公司負有忠實義務和勤勉義務。

融資性擔保公司董事及其高級管理人員違反法律、法規或融資性擔保公司章程，超出董事會或執行董事授權范圍做出決策，致使融資性擔保公司形成嚴重損失的，應當承擔賠償責任。

第三十七條 融資性擔保公司董事會和經營管理層可根據需要設置不同的專業委員會，提高決策管理水平。

第五章 經營規則和風險控制

第三十八條 融資性擔保公司應當依法建立健全治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持機構治理的有效性。跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上的獨立董事。

第三十九條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第四十條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業經驗的人員擔任。

第四十一條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等的要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第四十二條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。

第四十三條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15%，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30%。

第四十四條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

第四十五條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且不高于凈資產20%的其他投資。

第四十六條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金，擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10%的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法另行制定。

各級政府金融辦（或政府指定部門）可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。

第四十七條 融資性擔保公司要建立發起人和股東承諾制度。發起人向批準機關出具承諾書。公司股東與融資性擔保公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程。

第四十八條 融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定風險承擔的方式。鼓勵銀行業金融機構與融資性擔保公司對貸款擔保風險實行比例分擔。

第四十九條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。

第五十條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保

人約定在擔保期間可持續獲得相關信息，并有權對相關情況進行核實。

第五十一條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第五十二條 融資性擔保公司應當按照主管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第六章 監督管理

第五十三條 各級政府金融辦（或政府指定部門）應當建立健全轄內融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測。

各設區的市政府金融辦（或政府指定部門）應當于每年5月底前完成所監管融資性擔保公司上一機構概要報告。

第五十四條 融資性擔保公司應當按照規定向當地政府金融辦（或政府指定部門）報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。提交各類文件和資料，應當真實、準確、完整。

第五十五條 融資性擔保公司應當按季度向當地政府金融辦（或政府指定部門）報告資本金運用情況。

各級政府金融辦（或政府指定部門）應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第五十六條 各級政府金融辦（或政府指定部門）根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事和高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或必要的整改。

各級政府金融辦（或政府指定部門）認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性擔保公司的違規或風險情況。

第五十七條 各級政府金融辦（或指定部門）根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照主管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第五十八條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事或高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向當地主管部門報告。

第五十九條 融資性擔保公司應當及時向當地政府金融辦（或政府指定部門）報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第六十條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送主管部門。

第六十一條 各級政府金融辦（或政府指定部門）應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時有效處置融資性擔保行業突發事件。

第六十二條 各設區的市政府金融辦（或政府指定部門）應當于

每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年1月底前向省融資性擔保業務監管聯席會議辦公室和市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展情況和監管情況。

各設區的市政府金融辦（或政府指定部門）應當及時向省融資性擔保業務監管聯席會議辦公室和市人民政府報告本轄區融資性擔保行業重大風險事件和處置情況。

第六十三條 各級政府金融辦（或政府指定部門）應積極組織開展融資性擔保公司的信息咨詢、經驗交流、業務培訓、權益保護、行業自律和對外交流等工作，切實推進融資性擔保公司加強自身建設和文化建設，促進融資性擔保業持續健康發展。

第六十四條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。全省融資性擔保業自律組織接受省融資性擔保業務監管聯席會議和行業主管部門的指導。

第六十五條 省政府金融辦應會同人民銀行合肥中心支行等有關單位建立健全融資性擔保公司的信用評級制度，積極引導融資性擔保公司參加外部信用評級，并向社會公布評級結果。人民銀行合肥中心支行應將融資性擔保公司有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服務。

第七章 法律責任

第六十六條 各級政府金融辦（或政府指定部門）和相關監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業務范圍的；

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的；

（三）未依照本辦法第六十二條規定報告重大風險事件和處置情況的；

（四）違反法律法規及本辦法規定的其他行為。

第六十七條 融資性擔保公司違反有關法律、法規、規章的，按照有關法律、法規、規章的規定予以處罰。

第六十八條 違法本辦法第九條規定，擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取締。

第八章 附則

第六十九條 公司制以外的融資性擔保公司從事融資性擔保業務參照本辦法的有關規定執行，具體辦法另行制定。

外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規另規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法另行制定。

第七十條 本辦法實施前已設立的融資性擔保公司不符合本辦法規定的，應當在2011年3月31日前達到本辦法規定的要求。具體規范整頓方案由省融資性擔保業務監管聯席會議制定。

第七十一條 本辦法自公布之日起施行。

安徽省融資性擔保公司設立審批工作指引（試行）

安徽省人民政府金融工作辦公室關于印發安徽省融資性擔保公司設立審批工作指引（試行）的通知

皖金〔2010〕12號

各市政府金融辦，有關融資性擔保公司監管部門：

根據《安徽省人民政府辦公廳關于印發安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法的通知》（皖政辦〔2010〕34號）精神，現將《安徽省融資性擔保公司設立審批工作指引（試行）》印發給你們，請遵照執行。

二○一○年六月二十日

安徽省融資性擔保公司設立審批工作指引（試行）

為切實加強對融資性擔保公司監督管理，保證融資性擔保公司設立合法、運作規范、監管有效，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》（中國銀監會等7部委2010年第3號令）、《安徽省融資性擔保公司管理暫行辦法》（皖政辦﹝2010﹞34號）等法律法規，特制定本指引。

一、組建工作要點

（一）申請籌建的主要工作。

1．全體發起人（出資人）簽訂協議書，確定擬組建融資性擔保

公司的組織形式、出資方式和股本結構，明確發起人（出資人）的權利和義務。

2．召開發起人大會（出資人會議），按照法定程序審議通過出資設立融資性擔保公司、成立籌建工作小組并授權籌建工作小組履行組建工作職責的有關決議。

3．制定籌建方案。籌建工作小組應對擬設融資性擔保公司進行充分論證和可行性分析，制定籌建工作方案。

4．預先核準名稱。籌建工作小組應向有名稱核準管轄權的工商行政管理部門提交企業名稱預先核準申請書。

5．向所在地政府（市級或縣級）或主管部門申請取得風險處置責任承諾書。

6．籌建審批

①按照注冊資本審批權限實行分級審批，其中，注冊資本在人民幣5000萬元以上（含5000萬元）的，由市政府金融辦（或政府指定部門）初審后報省政府金融辦審批；注冊資本在人民幣5000萬以下的，向市政府金融辦（或政府指定部門）申請籌建，由市政府金融辦（或政府指定部門）審批，并報省政府金融辦備案。涉及政府出資的，同時報省財政廳備案。

②審批機關自收到完整申請材料之日起按規定程序在2個月內作出批準或者不予批準籌建的書面決定。

③籌建工作組自收到同意籌建批復文件之日起，應在3個月內完成籌建工作，在規定的期限內完不成籌建工作的，有正當理由的，經

批準，籌建期可以延長3個月。在延長期內仍未完成籌建工作的，原批準籌建文件自動失效。

（二）申請開業的主要工作。

1．驗資。發起人（出資人）認繳全部出資額后，籌建工作小組聘請中介機構進行驗資，出具驗資報告。

2．籌建工作小組就擬任董事和高級管理人員人選與當地政府金融辦(或政府指定部門)進行溝通。

3．起草公司章程草案及有關各項規章制度。籌建工作小組應按照政府的要求和實際情況起草融資性擔保公司章程草案及財務、信貸、審計、人力資源、安全保衛等各項管理制度。

4．召開創立大會（股東會）、董事會等有關會議，審議通過章程草案，選舉董事及聘任高級管理人員，審議通過內部管理機構設置、主要管理制度等議案。

5．開業審批

①按照注冊資本審批權限實行分級審批，其中，注冊資本在人民幣5000萬元以上（含5000萬元）的，由市政府金融辦（或政府指定部門）初審后報省政府金融辦審批；注冊資本在人民幣5000萬以下的，向市政府金融辦（或政府指定部門）申請開業，由市政府金融辦（或政府指定部門）審批，并報省政府金融辦備案。涉及政府出資的，同時報省財政廳備案。

②審批機關自收到完整申請材料之日起按規定程序在2個月內作出批準或者不予批準開業的書面決定。

③審批機關批準開業的，應向融資性擔保公司頒發經營許可證。④籌建工作小組在收到核準開業的批復文件和取得經營許可證后，應在10個工作日之內到當地工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。在營業執照、憑證、印章、牌匾等所有工作準備就緒后依照有關規定開業。未到工商行政管理部門辦理登記、領取營業執照的，不得辦理各項業務。

⑤籌建工作小組應在收到批復開業文件和取得經營許可證后，應在10個工作日內向當地公安機關、銀監會派出機構和人民銀行分支機構報送批復開業文件和經營許可證復印件。

（三）申請材料報送程序及格式要求。

1．籌建工作小組是組建融資性擔保公司申請人。籌建申請書、開業申請書主送所在地人民政府，由所在地政府金融辦（或政府指定部門）受理及初審。

2．申請材料采用活頁裝訂的方式。紙張幅面為標準A4紙張規格（需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面和側面應標有“關于申請籌建ⅩⅩ擔保公司的材料”或“關于ⅩⅩ擔保公司開業申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應附中文譯本，且以中文譯本為準。

3．申請材料內容參照《安徽省融資性擔保公司設立申請材料目錄》等有關規定。

4．申請材料一式4份，其中報送省政府金融辦2份。涉及政府

出資的，另行報省財政廳1份備案。

二、有關事項說明

（一）主要發起人。

設立融資性擔保公司股東需符合規定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應有2人以上200以下發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。融資性擔保公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納。

（二）籌建工作小組及其組成。

籌建工作小組由作為主要發起人（出資人）商其他發起人（出資人）成立；其成員組成及職責須經發起人大會（出資人會議）審議通過。

（三）設立方式。

融資性擔保公司按照《中華人民共和國公司法》的相關規定設立，其中采用股份有限公司形式的融資性擔保公司以發起方式設立。

（四）公司治理。

融資性擔保公司應按照因地制宜、運行科學、治理有效的原則，建立和設置公司組織架構。

融資性擔保公司要科學設置業務流程和管理流程，精簡設置職能部門，確保機構高效、安全、穩健運行。

（五）從業資格。

對融資性擔保公司負責人進行必要的任職資格審查，相關人員應

具有從事金融或經濟管理的職業經歷，具備一定的銀行金融知識，沒有犯罪記錄和不良信用記錄。

三、有關審核要點

各市、縣人民政府及金融辦(或政府指定部門)要切實加強對融資性擔保公司組建工作的政策指導，嚴格按照融資性擔保公司設立標準和程序，受理籌建及開業申請材料，并對以下內容進行重點審核：

（一）籌建申請材料。

1．申報材料齊全，格式符合要求。

2．組建對象符合規定條件，可行性報告論證充分。3．履行的法律手續合法有效，決議內容齊全。4．發起人（出資人）符合規定的條件。5．對籌建工作小組的委托授權合法有效。

6．籌建工作方案中關于股本結構、公司治理、內部控制制度等內容符合監管要求，組建方案切實可行。

7．業務發展規劃周密詳實，有明確的服務目標和手段，金融服務能夠覆蓋適當地域和人群。

（二）開業申請材料。

1．申請材料齊全，格式符合要求。

2．有關會議審議通過各項決議程序完備、內容合法合規。3．公司章程草案合法合規，內容完備可行。4．擬任職董事和高級管理人員符合任職資格條件。5．股東符合規定的條件，股本結構符合監管規定。

6．驗資報告符合法律規定，約定的審計內容完備，驗資機構資質合法。

7．公司治理合理，組織架構清晰，內控制度健全，高管人員配備合理。

8．有相應的專業從業人員。

9．營業場所所有權或使用權的證明以及安全、消防設施合格證明材料齊備。

附件：《安徽省融資性擔保公司設立申請材料目錄》

安徽省融資性擔保公司設立申報材料目錄

一、籌建申請材料

（一）籌建申請書。內容應載明擬設立機構名稱、住所、機構性質、組織形式、擬注冊資本、業務范圍，發起人（或出資人）基本情況及出資比例，是否符合設立融資性擔保公司的條件。

（二）所在地政府或主管部門以正式文件形式出具的風險處置責任承諾書。

（三）可行性報告。內容包括當地經濟金融發展情況，組建的可行性和必要性，市場前景分析、未來業務發展計劃。

（四）籌建工作方案。內容包括籌建工作的組織，擬設立機構的注冊資本、股本結構、公司治理架構、董事及高級管理人員配備數量、部門設置和從業人員配置、主要管理制度起草計劃、籌建工作步驟和

時間安排等。

（五）發起人（出資人）協議書。內容包括總則、經營宗旨、機構性質、名稱、住所、業務范圍、注冊資本、股本結構、發起人（出資人）入股金額和占總股份比例、發起人（出資人）權利和義務、主動聲明關聯入股的義務（約定：如果存在任何隱瞞，則該發起人、出資人在本公司的投票權受到限制）和附件。全體發起人（出資人）應在協議書上簽名蓋章（自然人股東可以委托代理人簽字）。

附件包括：

1．發起人（出資人）名錄，包括發起人（出資人）名稱、企業法人代碼、住所、成立日期、擬入股金額及占總股份比例、凈資產比例、上一盈利狀況、歸還銀行貸款情況。

2．自然人發起人（出資人）名錄，包括發起人（出資人）姓名、身份證號碼、住所、擬入股金額以及占總股份比例。

3．企業法人的有權機構同意向融資性擔保公司出資入股的決議及其企業法人營業執照復印件或其他有效證明文件。

4．企業法人關于入股資金來源真實合法性、其本身及關聯企業向融資性擔保公司入股情況、關聯企業向境內其他金融機構投資入股情況（包括所持股份與股份比例）以及企業法人提供上述資料真實性的書面聲明。

5．發起人（出資人）基本情況及最近兩年經審計的會計報告。6．境內金融機構作為發起人（出資人），應提供其注冊地監督管理機構出具的書面意見。

7．發起人承諾書。內容包括：自愿出資、資金來源真實合法、所提供材料真實、履行股東權利和義務、不抽逃資金、不非法開展金融業務、不非法集資等。

（六）發起人大會（出資人會議）同意出資設立融資性擔保公司以及成立籌建工作小組并授權其履行組建工作職責的決議。

（七）籌建工作小組成員名單及簡歷。

（八）加蓋籌建工作小組印章的《企業名稱預先核準通知書》復印件。

（九）申請人的聯系人、聯系電話、傳真電話、電子郵箱、通訊地址（郵編）。

（十）籌備工作委托書。

（十一）發起人（出資人）身份證復印件。

（十二）股東簡歷。

（十三）公安部門對主發起人出具的無犯罪記錄證明。

（十四）主發起人家庭財產情況說明。

（十五）股東信用記錄證明。

（十六）省政府金融辦規定的其他文件。

二、開業申請材料

（一）開業申請書。內容包括擬開業機構名稱、住所、注冊資本、股本結構、業務范圍，章程制定，擬任高級管理人員情況，經營方針及計劃，主要管理制度，營業場所安全防范設施是否符合開業條件，以及其他需要說明的情況。

（二）擬任職董事、監事、董事長、副董事長和高級管理人員情況說明。內容包括：個人簡歷、身份證、專業技術職稱和國家認可的學歷證明材料復印件、籌建工作組對擬任人的品行、業務能力、管理能力、工作業績等方面的綜合鑒定、個人承諾書（對是否有大額負債、違法違紀行為及誠信和公正履職等進行承諾）。

（三）籌建工作報告。內容包括籌建過程、籌建工作落實情況以及是否符合開業要求等。

（四）融資性擔保公司的章程草案（應載明：公司業務范圍，議事規則、決策程序、內審制度、評估制度、事后追究和處置制度、風險預警機制、突發應急機制等內部控制和風險管理制度）

（五）法定驗資機構出具的驗資證明，應詳細說明股東資格情況。

（六）監督機構（崗位）的設置情況及人員簡歷。

（七）有權機構審議通過以下有關事項的決議： 1．籌建工作報告。2．章程草案。

3．有關組織機構的議事規則。4．選舉董事。5．選舉董事長。6．聘任高級管理人員。

7．部門設置、職責及主要管理制度。

各項決議應標明決議編號。創立大會（股東大會）審議通過的決議應如實記錄實到人員所持表決權占全部表決權的比例以及通過決

議的贊成、反對、棄權表決權數及比例，由監票人、唱票人和計票人以及全體表決人員簽字，選舉董事（理事）、監事的決議應注明當選人的贊成、反對和棄權的表決權數及比例，董事會決議應由全體董事簽名，監事會決議應由全體監事簽名。

（八）公司治理和主要管理制度，內容包括有關組織機構的議事規則、財務、信貸、審計、人力資源、安全保衛等制度。

（九）職能部門設置、職責及主要負責人名單。

（十）從業人員基本情況（包括人員的年齡、從事金融工作時間、學歷和所學專業、職稱等）。

（十一）組織結構圖。

（十二）發展規劃。未來業務發展規劃、財務發展計劃及風險管理計劃。

（十三）營業場所所有權或使用權的證明材料。

（十四）公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明。

（十五）籌建批復或延期籌建批復的復印件。

（十六）申請人的聯系人、聯系電話、傳真電話、電子郵箱、通訊地址（郵編）。

（十七）省政府金融辦規定的其他文件。

印花稅稅目表

一、購銷合同

0.3‰

二、加工承攬合同

0.5‰

三、建設工程勘察、設計合同

0.5‰

四、建筑、安裝工程承包合同

五、財產租賃合同

六、貨物運輸合同

七、倉儲、保管合同

八、借款合同

九、財產保險合同

十、技術合同

十一、產權轉移書據

十二、營業帳簿

1.記載資金的帳簿

2.其他帳簿

十三、權利、許可證照

十四、股票交易

0.3‰

1‰

0.5‰

1‰

0.05‰

1‰

0.3‰

0.5‰

0.5‰ 每件5元每件5元

3‰