第一篇：廣東省《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則（定稿）

廣東省《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則

政府令第149號

《廣東省〈融資性擔保公司管理暫行辦法〉實施細則》已經2010年9月9日廣東省人民政府第十一屆60次常務會議通過，現予公布，自2010年11月1日起施行。

省

長 黃華華

二○一○年九月二十七日

廣東省《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則

第一章 總 則

第一條 根據《融資性擔保公司管理暫行辦法》，結合本省實際，制定本實施細則。

第二條 本實施細則所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本實施細則所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司；融資性擔保公司分支機構是指融資性擔保公司依法設立的分公司，包括省外融資性擔保公司在我省依法設立的分公司；省屬融資性擔保公司是指省直有關部門或省屬企業依法出資設立并控股的融資性擔保公司。

第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵循法律、法規、《融資性擔保公司管理暫行辦法》和本實施細則的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第七條 廣東省人民政府金融工作辦公室（以下簡稱省金融辦）以及各地級以上市金融局（辦）是我省融資性擔保公司的監管部門。省金融辦負責全省融資性擔保公司及其分支機構設立、變更及終止的審查批準工作，承擔對全省融資性擔保公司的監督管理。省屬融資性擔保公司的日常監管和風險處置由省金融辦負責。

各地級以上市人民政府是融資性擔保公司風險處置的第一責任人。各市金融局（辦）具體負責轄區內融資性擔保公司及融資性擔保公司分支機構相關事項的初審或審查批準工作，承擔對轄區內融資性擔保公司及融資性擔保公司分支機構的日常監管和風險處置。

第二章設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經省金融辦審查批準。

經批準設立的融資性擔保公司，應當在公司名稱中冠以“融資擔保”字樣，由省金融辦頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

任何單位和個人未經批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用“融資擔保”字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本實施細則規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的其他從業人員。

（五）有健全的組織機構和內部控制、風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）省金融辦規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和其他從業人員的任職資格按融資性擔保業務監管部際聯席會議有關規定執行。

第十條 設立融資性擔保公司注冊資本的最低限額實行地區分類管理。

廣州、深圳、珠海、佛山、惠州、東莞、中山、江門、肇慶市為一類地區，其余地區為二類地區。一類地區融資性擔保公司注冊資本最低限額不得低于人民幣1億元，二類地區融資性擔保公司注冊資本最低限額不得低于人民幣5000萬元。

注冊資本為實繳貨幣資本。

第十一條 設立融資性擔保公司，應當提交下列文件、資料：

（一）申請書。應載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊地、注冊資本和經營范圍等事項。

（二）可行性研究報告。應載明主要業務區域經濟金融發展情況、市場需求分析、公司經營發展戰略規劃、風險控制措施、經濟效益和社會效益分析等內容。

（三）章程草案。應包括股東名冊及其出資額、股權結構等內容。

（四）股東關于入股資金來源合法性及持續出資的承諾書。

（五）股東出資的驗資證明。

（六）股東基本情況的報告。包括法人股東近三年經營業績、財務狀況和資信等情況，以及自然人股東入股資金來源、資信等情況。

（八）擬任董事、監事、高級管理人員的簡歷和資格證明。

（九）營業場所所有權或使用權證明、消防設施合格證明等材料。

（十）工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》。

（十一）省金融辦要求提交的其他文件、資料。

第十二條 融資性擔保公司申請設立分支機構，應當具備下列條件：

（一）連續經營融資性擔保業務兩年以上，近兩年連續盈利。

（二）一類地區的融資性擔保公司，注冊資本應不低于人民幣2億元；二類地區的融資性擔保公司，注冊資本應不低于人民幣1億元。

（三）近兩年每年累計發生的代償損失或投資損失不得高于凈資產的5%.（四）近兩年無違法、違規不良記錄。

（五）省金融辦規定的其他審慎性條件。

省外融資性擔保公司申請設立分支機構，應具備上述條件，其中注冊資本應不低于人民幣2億元。

第十三條 設立融資性擔保公司，由擬設地市金融局（辦）受理申請并提出初審意見，報省金融辦審查批準。

第十四條 省內融資性擔保公司在省內設立分支機構，應征得總公司所在地市金融局（辦）同意，向擬設地市金融局（辦）提出申請。市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準。省屬融資性擔保公司設立分支機構，由省金融辦征求擬設地市金融局（辦）意見后審查批準。

省內融資性擔保公司在省外設立分支機構，應當報經總公司所在地市金融局（辦）和省金融辦同意。

省外融資性擔保公司在省內設立分支機構，應當征得其總公司所在地省級監管部門同意，向擬設地市金融局（辦）提出申請，由省金融辦審查批準。

第十五條 非融資性擔保機構申請經營融資性擔保業務，必須具備本實施細則第八條、第九條、第十條規定的條件，并按設立融資性擔保公司的程序提出申請，由省金融辦審查批準。

第十六條 融資性擔保公司變更下列事項之一的，應向所在地市金融局（辦）提出申請。市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準。

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）跨市變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更法人代表、董事長、總經理或實際履行相應職責的人員。

（七）變更持有5％以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）省金融辦規定的其他變更事項。

融資性擔保公司減少注冊資本的，應當距公司登記注冊或前一次變更注冊資本至少六個月以上。

第十七條 融資性擔保公司變更下列事項之一的，由所在地市金融局（辦）負責審查批準，報省金融辦備案。

（一）除跨市以外變更公司住所。

（二）變更除法人代表、董事長、總經理或實際履行相應職責人員以外的董事、監事、高級管理人員。

（三）分支機構變更住所、業務范圍、高級管理人員。

（四）修改章程。

（五）省金融辦規定的其他變更事項。

第十八條 融資性擔保公司變更事項以及融資性擔保公司分支機構設立與變更事項應當提交的文件、資料清單，由省金融辦另行規定。

融資性擔保公司經審查批準的變更事項，涉及變更經營許可證的，由省金融辦按規定換發經營許可證；涉及公司登記事項的，憑經營許可證或批準文件向工商行政管理部門申請變更登記。

第十九條 融資性擔保公司及其分支機構自批準設立之日起，無正當理由超過六個月未開業，或開業后連續六個月以上未經營融資性擔保業務的，由省金融辦收回經營許可證，并告知工商行政管理部門，按有關規定予以處理。

第二十條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當向所在地市金融局（辦）提出申請，市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準。融資性擔保公司應提交解散理由、或有債務保障措施及債務清償計劃等資料。

第二十一條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由省金融辦按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》第十五條予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第二十二條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務，落實或有債務保障措施。市金融局（辦）監督其清算過程。擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。

第二十三條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第二十四條 融資性擔保公司解散、被撤銷或破產的，由省金融辦收回經營許可證，并告知工商行政管理部門，按有關規定予以處理。

第二十五條 省屬融資性擔保公司設立、變更、終止等事宜，由省金融辦直接受理并審查批準。

第三章 業務范圍

第二十六條 經省金融辦批準，融資性擔保公司可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第二十七條 經省金融辦批準，融資性擔保公司可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）省金融辦規定的其他業務。

第二十八條 融資性擔保公司符合以下條件的，經省金融辦批準，可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務。

（一）連續經營兩年以上。

（二）一類地區的融資性擔保公司，注冊資本應不低于人民幣3億元；二類地區的融資性擔保公司，注冊資本應不低于人民幣2億元。

（三）近兩年每年累計發生的代償損失或投資損失不得高于凈資產的5%.（四）近兩年無違法、違規不良記錄。

（五）省金融辦規定的其他審慎性條件。

第二十九條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）省金融辦規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 經營規則和風險控制

第三十條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第三十一條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，以及《擔保企業會計核算辦法》的規定，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第三十二條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。

第三十三條 融資性擔保公司是否向被擔保人收取客戶保證金，由雙方自主協商確定。收取的客戶保證金應當存入專門賬戶，由融資性擔保公司、被擔保人、貸款銀行三方簽訂托管協議，委托銀行進行監管，任何機構和個人不得挪用。

第三十四條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15%，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30%.擔保責任余額是指融資性擔保公司實際承擔風險的擔保責 任金額，不包括銀行業金融機構、再擔保機構、政府擔保基金、其他融資性擔保公司等按照合同約定分擔的風險責任金額。

第三十五條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20%的其他投資。

第三十六條 融資性擔保公司不得為其母公司、子公司等關聯企業，以及持股比例達5%以上的股東及其關聯企業提供融資性擔保。互助型融資性擔保公司除外。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金。提取實行差額提取法，上一年提取的未到期責任準備金，可以轉回或扣減當年應提取的未到期責任準備金。

融資性擔保公司每年應當按照不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。

未到期責任準備金、擔保賠償準備金的提取和使用管理辦法由省金融辦另行制定。省金融辦可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。

第三十八條 融資性擔保公司與債權人或其他融資性擔保公司等應當按照協商一致的原則建立業務合作關系，并在合同中明確約定各自承擔風險責任的方式。

第三十九條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。

第四十條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第四十一條 融資性擔保公司應當將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資產和資本金的構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理

第四十二條 各地級以上市人民政府應當強化監管部門職能，加強監管隊伍建設，建立專業化的、相對穩定的監管隊伍，按照“非現場監管為主”的原則，配備必要的監管設施和監管手段，確保履行監管職責。

第四十三條 全省統一建立融資性擔保公司非現場監管信息系統，建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度，對經營及風險狀況進行持續監測。

建立融資性擔保公司監管記分和評級制度，實施分類監管。

各市金融局（辦）應于每年5月底前完成本轄區融資性擔保公司上一年度機構概覽報告，報省金融辦備案。

省金融辦應當于每年6月底前完成全省融資性擔保公司上一年度機構概覽報告。

第四十四條 融資性擔保公司應當按照規定及時向所在地市金融局（辦）報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件資料。

融資性擔保公司提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。

第四十五條 融資性擔保公司應當按季度向所在地市金融局（辦）和省金融辦報告資產和資本金的運用情況。

省金融辦可以根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第四十六條 監管部門根據監管需要，有權要求本轄區融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事和高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

省金融辦認為必要時，可以向債權人通報融資性擔保公司的違規或風險情況。

第四十七條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查。融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第四十八條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向所在地市金融局（辦）報告。

第四十九條 融資性擔保公司應當及時向所在地市金融局（辦）報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第五十條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行年度審計，并于每年4月底前將審計報告報送所在地市金融局（辦）和省金融辦。

第五十一條 融資性擔保公司分支機構，接受所在地監管部門監管，按要求報送有關報表、資料。

第五十二條 省金融辦牽頭會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第五十三條 各市金融局應于每年2月中旬前向本級人民政府和省金融辦報告上一年度轄區內融資性擔保行業發展和監管情況。省金融辦應于每年2月底前向省人民政府報告上一年度全省融資性擔保行業發展和監管情況。

各市金融局應當及時向本級人民政府和省金融辦報告轄區內融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

第五十四條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。省級融資性擔保行業自律組織接受省金融辦的指導。

第五十五條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，為融資性擔保公司查詢相關信息提供方便。

第六章 法律責任

第五十六條 監管部門從事監督管理工作的人員有《融資性擔保公司管理暫行辦法》第四十八條情形的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十七條 融資性擔保公司違反法律、法規、《融資性擔保公司管理暫行辦法》及本實施細則規定的，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由省金融辦按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》第四十九條規定責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，由司法機關依法追究其刑事責任。

第五十八條 違反本實施細則規定，擅自經營融資性擔保業務的，由所在地市金融局（辦）提出處理意見，省金融辦按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》第五十條規定，會同有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資擔保字樣的，由所在地市金融局（辦）提出處理意見，省金融辦按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》第五十條規定責令改正，依法予以處罰。

第七章 附 則

第五十九條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本實施細則的有關規定執行，具體實施辦法另行制定。

外商投資的融資性擔保公司適用本實施細則，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法另行制定。

第六十條 本實施細則施行前已經設立的融資性擔保公司不符合《融資性擔保公司管理暫行辦法》和本實施細則規定的，應當在2011年3月31日前達到《融資性擔保公司管理暫行辦法》和本實施細則規定的要求。

第六十一條 本實施細則自2010年11月1日起施行。

第二篇：廣東省《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則

廣東省《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則

廣東省《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則廣東省人民政府 廣東省《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則 第149號

《廣東省〈融資性擔保公司管理暫行辦法〉實施細則》已經2010年9月9日廣東省人民政府第十一屆60次常務會議通過，現予公布，自2010年11月1日起施行。

省

長

二○一○年九月二十七日

廣東省《融資性擔保公司管理暫行辦法》實施細則

第一章 總 則

第一條 根據《融資性擔保公司管理暫行辦法》，結合本省實際，制定本實施細則。

第二條 本實施細則所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本實施細則所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司；融資性擔保公司分支機構是指融資性擔保公司依法設立的分公司，包括省外融資性擔保公司在我省依法設立的分公司；省屬融 資性擔保公司是指省直有關部門或省屬企業依法出資設立并控股的融資性擔保公司。

第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵循法律、法規、《融資性擔保公司管理暫行辦法》和本實施細則的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第七條 廣東省人民政府金融工作辦公室（以下簡稱省金融辦）以及各地級以上市金融局（辦）是我省融資性擔保公司的監管部門。省金融辦負責全省融資性擔保公司及其分支機構設立、變更及終止的審查批準工作，承擔對全省融資性擔保公司的監督管理。省屬融資性擔保公司的日常監管和風險處置由省金融辦負責。

各地級以上市人民政府是融資性擔保公司風險處置的第一責任人。各市金融局（辦）具體負責轄區內融資性擔保公司及融資性擔保公司分支機構相關事項的初審或審查批準工作，承擔對轄區內融資性擔保公司及融資性擔保公司分支機構的日常監管和風險處置。

第二章設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經省金融辦審查批準。

經批準設立的融資性擔保公司，應當在公司名稱中冠以“融資擔保”字樣，由省金融辦頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

任何單位和個人未經批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用“融資擔保”字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本實施細則規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的其他從業人員。

（五）有健全的組織機構和內部控制、風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）省金融辦規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和其他從業人員的任職資格按融資性擔保業務監管部際聯席會議有關規定執行。

第十條 設立融資性擔保公司注冊資本的最低限額實行地區分類管理。

廣州、深圳、珠海、佛山、惠州、東莞、中山、江門、肇慶市為一類地區，其余地區為二類地區。一類地區融資性擔保公司注冊資本最低限額不得低于人民幣1億元，二類地區融資性擔保公司注冊資本最低限額不得低于人民幣5000萬元。

注冊資本為實繳貨幣資本。

第十一條 設立融資性擔保公司，應當提交下列文件、資料：

（一）申請書。應載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊地、注冊資本和經營范圍等事項。

（二）可行性研究報告。應載明主要業務區域經濟金融發展情況、市場需求分析、公司經營發展戰略規劃、風險控制措施、經濟效益和社會效益分析等內容。

（三）章程草案。應包括股東名冊及其出資額、股權結構等內容。

（四）股東關于入股資金來源合法性及持續出資的承諾書。

（五）股東出資的驗資證明。

（六）股東基本情況的報告。包括法人股東近三年經營業績、財務狀況和資信等情況，以及自然人股東入股資金來源、資信等情況。

（七）擬任董事、監事、高級管理人員的簡歷和資格證明。

（八）營業場所所有權或使用權證明、消防設施合格證明等材料。

（九）工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》。

（十）省金融辦要求提交的其他文件、資料。

第十二條 融資性擔保公司申請設立分支機構，應當具備下列條件：

（一）連續經營融資性擔保業務兩年以上，近兩年連續盈利。

（二）一類地區的融資性擔保公司，注冊資本應不低于人民幣2億元；二類地區的融資性擔保公司，注冊資本應不低于人民幣1億元。

（三）近兩年每年累計發生的代償損失或投資損失不得高于凈資產的5%.（四）近兩年無違法、違規不良記錄。

（五）省金融辦規定的其他審慎性條件。

省外融資性擔保公司申請設立分支機構，應具備上述條件，其中注冊資本 應不低于人民幣2億元。

第十三條 設立融資性擔保公司，由擬設地市金融局（辦）受理申請并提出初審意見，報省金融辦審查批準。

第十四條 省內融資性擔保公司在省內設立分支機構，應征得總公司所在地市金融局（辦）同意，向擬設地市金融局（辦）提出申請。市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準。省屬融資性擔保公司設立分支機構，由省金融辦征求擬設地市金融局（辦）意見后審查批準。

省內融資性擔保公司在省外設立分支機構，應當報經總公司所在地市金融局（辦）和省金融辦同意。

省外融資性擔保公司在省內設立分支機構，應當征得其總公司所在地省級監管部門同意，向擬設地市金融局（辦）提出申請，由省金融辦審查批準。第十五條 非融資性擔保機構申請經營融資性擔保業務，必須具備本實施細則第八條、第九條、第十條規定的條件，并按設立融資性擔保公司的程序提出申請，由省金融辦審查批準。

第十六條 融資性擔保公司變更下列事項之一的，應向所在地市金融局（辦）提出申請。市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準。

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）跨市變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更法人代表、董事長、總經理或實際履行相應職責的人員。

（七）變更持有5％以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）省金融辦規定的其他變更事項。

融資性擔保公司減少注冊資本的，應當距公司登記注冊或前一次變更注冊資本至少六個月以上。

第十七條 融資性擔保公司變更下列事項之一的，由所在地市金融局（辦）負責審查批準，報省金融辦備案。

（一）除跨市以外變更公司住所。

（二）變更除法人代表、董事長、總經理或實際履行相應職責人員以外的董事、監事、高級管理人員。

（三）分支機構變更住所、業務范圍、高級管理人員。

（四）修改章程。

（五）省金融辦規定的其他變更事項。

第十八條 融資性擔保公司變更事項以及融資性擔保公司分支機構設立與變更事項應當提交的文件、資料清單，由省金融辦另行規定。

融資性擔保公司經審查批準的變更事項，涉及變更經營許可證的，由省金融辦按規定換發經營許可證；涉及公司登記事項的，憑經營許可證或批準文件向工商行政管理部門申請變更登記。

第十九條 融資性擔保公司及其分支機構自批準設立之日起，無正當理由超過六個月未開業，或開業后連續六個月以上未經營融資性擔保業務的，由省金融辦收回經營許可證，并告知工商行政管理部門，按有關規定予以處理。

第二十條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當向所在地市金融局（辦）提出申請，市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準。融資性擔保公司應提交解散理由、或有債務 保障措施及債務清償計劃等資料。

第二十一條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由省金融辦按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》第十五條予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第二十二條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務，落實或有債務保障措施。市金融局（辦）監督其清算過程。擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。

第二十三條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第二十四條 融資性擔保公司解散、被撤銷或破產的，由省金融辦收回經營許可證，并告知工商行政管理部門，按有關規定予以處理。

第二十五條 省屬融資性擔保公司設立、變更、終止等事宜，由省金融辦直接受理并審查批準。

第三章 業務范圍

第二十六條 經省金融辦批準，融資性擔保公司可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第二十七條 經省金融辦批準，融資性擔保公司可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）省金融辦規定的其他業務。

第二十八條 融資性擔保公司符合以下條件的，經省金融辦批準，可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務。

（一）連續經營兩年以上。

（二）一類地區的融資性擔保公司，注冊資本應不低于人民幣3億元；二類地區的融資性擔保公司，注冊資本應不低于人民幣2億元。

（三）近兩年每年累計發生的代償損失或投資損失不得高于凈資產的5%.（四）近兩年無違法、違規不良記錄。

（五）省金融辦規定的其他審慎性條件。

第二十九條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）省金融辦規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 經營規則和風險控制

第三十條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第三十一條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，以及《擔保企業會計核算辦法》的規定，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第三十二條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。

第三十三條 融資性擔保公司是否向被擔保人收取客戶保證金，由雙方自主協商確定。收取的客戶保證金應當存入專門賬戶，由融資性擔保公司、被擔保人、貸款銀行三方簽訂托管協議，委托銀行進行監管，任何機構和個人不得挪用。

第三十四條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15%，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30%.擔保責任余額是指融資性擔保公司實際承擔風險的擔保責任金額，不包括 銀行業金融機構、再擔保機構、政府擔保基金、其他融資性擔保公司等按照合同約定分擔的風險責任金額。

第三十五條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20%的其他投資。

第三十六條 融資性擔保公司不得為其母公司、子公司等關聯企業，以及持股比例達5%以上的股東及其關聯企業提供融資性擔保。互助型融資性擔保公司除外。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金。提取實行差額提取法，上一年提取的未到期責任準備金，可以轉回或扣減當年應提取的未到期責任準備金。

融資性擔保公司每年應當按照不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。

未到期責任準備金、擔保賠償準備金的提取和使用管理辦法由省金融辦另行制定。省金融辦可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。

第三十八條 融資性擔保公司與債權人或其他融資性擔保公司等應當按照協商一致的原則建立業務合作關系，并在合同中明確約定各自承擔風險責任的方式。

第三十九條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在 擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。

第四十條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。第四十一條 融資性擔保公司應當將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資產和資本金的構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理

第四十二條 各地級以上市人民政府應當強化監管部門職能，加強監管隊伍建設，建立專業化的、相對穩定的監管隊伍，按照“非現場監管為主”的原則，配備必要的監管設施和監管手段，確保履行監管職責。

第四十三條 全省統一建立融資性擔保公司非現場監管信息系統，建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度，對經營及風險狀況進行持續監測。

建立融資性擔保公司監管記分和評級制度，實施分類監管。

各市金融局（辦）應于每年5月底前完成本轄區融資性擔保公司上一機構概覽報告，報省金融辦備案。

省金融辦應當于每年6月底前完成全省融資性擔保公司上一機構概覽報告。

第四十四條 融資性擔保公司應當按照規定及時向所在地市金融局（辦）報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件資料。

融資性擔保公司提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。第四十五條 融資性擔保公司應當按季度向所在地市金融局（辦）和省金融 辦報告資產和資本金的運用情況。

省金融辦可以根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第四十六條 監管部門根據監管需要，有權要求本轄區融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事和高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

省金融辦認為必要時，可以向債權人通報融資性擔保公司的違規或風險情況。

第四十七條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查。融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第四十八條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向所在地市金融局（辦）報告。第四十九條 融資性擔保公司應當及時向所在地市金融局（辦）報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第五十條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并于每年4月底前將審計報告報送所在地市金融局（辦）和省金融辦。

第五十一條 融資性擔保公司分支機構，接受所在地監管部門監管，按要求報送有關報表、資料。

第五十二條 省金融辦牽頭會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的 發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第五十三條 各市金融局（辦）應于每年2月中旬前向本級人民政府和省金融辦報告上一轄區內融資性擔保行業發展和監管情況。省金融辦應于每年2月底前向省人民政府報告上一全省融資性擔保行業發展和監管情況。各市金融局（辦）應當及時向本級人民政府和省金融辦報告轄區內融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

第五十四條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。省級融資性擔保行業自律組織接受省金融辦的指導。

第五十五條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，為融資性擔保公司查詢相關信息提供方便。

第六章 法律責任

第五十六條 監管部門從事監督管理工作的人員有《融資性擔保公司管理暫行辦法》第四十八條情形的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十七條 融資性擔保公司違反法律、法規、《融資性擔保公司管理暫行辦法》及本實施細則規定的，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由省金融辦按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》第四十九條規定責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，由司法機關依法追究其刑事責任。

第五十八條 違反本實施細則規定，擅自經營融資性擔保業務的，由所在地 市金融局（辦）提出處理意見，省金融辦按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》第五十條規定，會同有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資擔保字樣的，由所在地市金融局（辦）提出處理意見，省金融辦按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》第五十條規定責令改正，依法予以處罰。

第七章 附 則

第五十九條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本實施細則的有關規定執行，具體實施辦法另行制定。

外商投資的融資性擔保公司適用本實施細則，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法另行制定。

第六十條 本實施細則施行前已經設立的融資性擔保公司不符合《融資性擔保公司管理暫行辦法》和本實施細則規定的，應當在2011年3月31日前達到《融資性擔保公司管理暫行辦法》和本實施細則規定的要求。第六十一條 本實施細則自2010年11月1日起施行。

第三篇：融資性擔保公司管理暫行辦法

融資性擔保公司管理暫行辦法 銀監會令2010年第3號 頒布時間：2010-3-8 發文單位：中國銀行業監督管理委員會 國家發展和改革委員會 工業和信息化部等

為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，中國銀行業監督管理委員會、中華人民共和國國家發展和改革委員會、中華人民共和國工業和信息化部、中華人民共和國財政部、中華人民共和國商務部、中國人民銀行、國家工商行政管理總局制定了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，經國務院批準，現予公布。自公布之日起施行。

中國銀行業監督管理委員會主席 劉明康

中華人民共和國國家發展和改革委員會主任 張平

中華人民共和國工業和信息化部部長 李毅中

中華人民共和國財政部部長 謝旭人

中華人民共和國商務部部長 陳德銘

中國人民銀行行長 周小川

國家工商行政管理總局局長 周伯華

二○一○年三月八日

融資性擔保公司管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

本辦法所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵守法律、法規和本辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第七條 融資性擔保公司由省、自治區、直轄市人民政府實施屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置，并向國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

第二章 設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經監管部門審查批準。

經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由監管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

任何單位和個人未經監管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本辦法規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員。

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）監管部門規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和從業人員的資格管理辦法由融資性擔保業務監管部際聯席會議另行制定。

第十條 監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。

注冊資本為實繳貨幣資本。

第十一條 設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊及其出資額、股權結構。

（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5％以上股東的資信證明和有關資料。

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。

（七）經營發展戰略和規劃。

（八）營業場所證明材料。

（九）監管部門要求提交的其他文件、資料。

第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經監管部門審查批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更董事、監事和高級管理人員。

（七）變更持有5％以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）監管部門規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經監管部門審查批準后，按規定向工商行政管理部門申請變更登記。

第十三條 融資性擔保公司跨省、自治區、直轄市設立分支機構的，應當征得該融資性擔保公司所在地監管部門同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。

第十四條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當經監管部門審查批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。

第十五條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監管部門予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。監管部門監督其清算過程。

擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。

第十七條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第三章 業務范圍

第十八條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第十九條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）監管部門規定的其他業務。

第二十條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合以下條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄。

（二）監管部門規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。

第二十一條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）監管部門規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 經營規則和風險控制

第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上的獨立董事。

第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第二十四條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業經驗的人員擔任。

第二十五條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第二十六條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。

第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10％，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15％，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30％。

第二十八條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20％的其他投資。

第三十條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。

第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監管部門另行制定。

監管部門可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。

第三十二條 融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。

第三十三條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。

第三十四條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第三十五條 融資性擔保公司應當按照監管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理

第三十六條 監管部門應當建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測，并于每年6月底前完成所監管融資性擔保公司上一機構概覽報告。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照規定及時向監管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。

融資性擔保公司向監管機構提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。

第三十八條 融資性擔保公司應當按季度向監管部門報告資本金的運用情況。

監管部門應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第三十九條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

監管部門認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性擔保公司的違規或風險情況。

第四十條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第四十一條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5％以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向監管部門報告。

第四十二條 融資性擔保公司應當及時向監管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第四十三條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送監管部門。

第四十四條 監管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第四十五條 監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年2月底前向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展情況和監管情況。

監管部門應當及時向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

第四十六條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。

全國性的融資性擔保行業自律組織接受融資性擔保業務監管部際聯席會議的指導。

第四十七條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服務。

第六章 法律責任

第四十八條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業務范圍的。

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的。

（三）未依照本辦法第四十五條規定報告重大風險事件和處置情況的。

（四）其他違反法律法規及本辦法規定的行為。

第四十九條 融資性擔保公司違反法律、法規及本辦法規定，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由監管部門責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十條 違反本辦法第八條第三款規定，擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監管部門責令改正，依法予以處罰。

第七章 附 則

第五十一條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本辦法的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十二條 省、自治區、直轄市人民政府可以根據本辦法的規定，制定實施細則并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十三條 本辦法施行前已經設立的融資性擔保公司不符合本辦法規定的，應當在2011年3月31日前達到本辦法規定的要求。具體規范整頓方案，由省、自治區、直轄市人民政府制定。

第五十四條 本辦法自公布之日起施行。

金融機構管理規定

第一章 總則

第一條 為維護金融秩序穩定，規范金融機構管理，保障社會公眾的合法權益，促進社會主義市場經濟的發展，根據國家有關法律和法規，制定本規定。

第二條 中國人民銀行及其分支機構是金融機構的主管機關，依法獨立履行對各類金融機構設立、變更和終止的審批職責，并負責對金融機構的監督和管理。任何地方政府、任何單位、任何部門不得擅自審批或干預審批。

對未經中國人民銀行批準設立金融機構或經營金融業務的，各金融機構一律不得為其提供開戶、信貸、結算及現金等服務。

第三條 本規定所稱金融機構是指下列在境內依法定程序設立、經營金融業務的機構：

（一）政策性銀行、商業銀行及其分支機構、合作銀行、城市或農村信用合作社、城市或農村信用合作社聯合社及郵政儲蓄網點；

（二）保險公司及其分支機構、保險經紀人公司、保險代理人公司；

（三）證券公司及其分支機構、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記公司；

（四）信托投資公司、財務公司和金融租賃公司及其分支機構，融資公司、融資中心、金融期貨公司、信用擔保公司、典當行、信用卡公司；

（五）中國人民銀行認定的其他從事金融業務的機構。

第四條 金融業務是指存款、貸款、結算、保險、信托、金融租賃、票據貼現、融資擔保、外匯買賣、金融期貨、有價證券代理發行和交易，以及經中國人民銀行認定的其他金融業務。

第四篇：融資性擔保公司管理暫行辦法

《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）是為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱“銀監會”）、國家發展和改革委員會（以下簡稱“發改委”）、工業和信息化部（以下簡稱“工信部”）、財政部、商務部、中國人民銀行（以下簡稱“人行”）、國家工商行政管理總局（以下簡稱“工商總局”），制定了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，經國務院批準，于2010年3月8日公布，自公布之日起施行。

《辦法》是根據國務院辦公廳《關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》（國辦發〔2009〕7號）要求，由國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議在深入調研和反復論證的基礎上研究起草的，主要規范對象是公司制融資性擔保機構（即依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司），分為：總則，設立、變更和終止，業務范圍，經營規則和風險控制，監督管理，法律責任，附則，共7章54條。

第一章 總則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

本辦法所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵守法律、法規和本辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第七條 融資性擔保公司由省、自治區、直轄市人民政府實施屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置，并向國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

第二章 設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經監管部門審查批準。經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由監管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

任何單位和個人未經監管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本辦法規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員。

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）監管部門規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和從業人員的資格管理辦法由融資性擔保業務監管部際聯席會議另行制定。

第十條 監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。注冊資本為實繳貨幣資本。

第十一條 設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司名稱、住所、注冊資本和經營范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊及其出資額、股權結構。

（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5%以上股東的資信證明和有關資料。

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。

（七）經營發展戰略和規劃。

（八）營業場所證明材料。

（九）監管部門要求提交的其他文件、資料。

第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經監管部門審查批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更董事、監事和高級管理人員。

（七）變更持有5%以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改公司章程。

（十）監管部門規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經監管部門審查批準后，按規定向工商行政管理部門申請變更登記。

第十三條 融資性擔保公司跨省、自治區、直轄市設立分支機構的，應當征得該融資性擔保公司所在地監管部門同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。第十四條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當經監管部門審查批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。

第十五條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監管部門予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。監管部門監督其清算過程。

擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。第十七條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第三章 業務范圍

第十八條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第十九條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）監管部門規定的其他業務。

第二十條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合以下條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄。

（二）監管部門規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。

第二十一條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）監管部門規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 經營規則和風險控制

第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上的獨立董事。

第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第二十四條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業經驗的人員擔任。

第二十五條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第二十六條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15%，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30%。

第二十八條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20%的其他投資。

第三十條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10%的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監管部門另行制定。

監管部門可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。

第三十二條 融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。

第三十三條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。

第三十四條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第三十五條 融資性擔保公司應當按照監管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理 第三十六條 監管部門應當建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測，并于每年6月底前完成所監管融資性擔保公司上一機構概覽報告。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照規定及時向監管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。

融資性擔保公司向監管機構提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。

第三十八條 融資性擔保公司應當按季度向監管部門報告資本金的運用情況。

監管部門應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第三十九條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

監管部門認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性擔保公司的違規或風險情況。

第四十條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第四十一條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向監管部門報告。

第四十二條 融資性擔保公司應當及時向監管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第四十三條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送監管部門。

第四十四條 監管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機 構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第四十五條 監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年2月底前向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展情況和監管情況。

監管部門應當及時向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

第四十六條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。

全國性的融資性擔保行業自律組織接受融資性擔保業務監管部際聯席會議的指導。

第四十七條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服務。

第六章 法律責任

第四十八條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業務范圍的。

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的。

（三）未依照本辦法第四十五條規定報告重大風險事件和處置情況的。

（四）其他違反法律法規及本辦法規定的行為。

第四十九條 融資性擔保公司違反法律、法規及本辦法規定，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由監管部門責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十條 違反本辦法第八條第三款規定，擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監管部門責令改正，依法予以處罰。

第七章 附則 第五十一條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本辦法的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十二條 省、自治區、直轄市人民政府可以根據本辦法的規定，制定實施細則并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十三條 本辦法施行前已經設立的融資性擔保公司不符合本辦法規定的，應當在2011年3月31日前達到本辦法規定的要求。具體規范整頓方案，由省、自治區、直轄市人民政府制定。

第五十四條 本辦法自公布之日起施行。《融資性擔保公司管理暫行辦法》解讀編輯 《辦法》的制定背景

《辦法》是根據當前融資性擔保業規范發展和防范風險的需要，按照國務院有關要求研究制定的。《辦法》的制定實施，將對融資性擔保業的規范和發展產生現實和長遠的積極影響。制定《辦法》的必要性和緊迫性主要有以下三個方面：

（一）是促進融資性擔保業健康發展的需要。

長期以來，由于擔保行業缺乏相對統一的準入要求和經營規范，也沒有建立持續的日常監管制度，我國融資性擔保機構僅作為普通的工商企業進行注冊管理，導致行業市場定位不清、機構發展無序、經營管理失范，融資性擔保的專業優勢和增信功能未能得到充分有效的發揮，進而影響了整個行業的可持續發展能力。制定《辦法》正是要通過規定融資性擔保公司的設立條件、業務規范、監管規則和法律責任，明確其性質、市場定位和基本的運作規則，促使其按照審慎經營原則，確立可持續經營的業務模式，增強發展能力，實現可持續健康發展。

（二）是融資性擔保業規范經營、加強監管的需要。十幾年來，在國家有關部門和各級地方政府的高度重視和積極扶持下，我國融資性擔保業從小到大，取得了長足的發展，在緩解中小企業特別是廣大小企業、微小企業融資難和促進地方經濟發展方面發揮了重要的作用。全球金融危機爆發以后，融資性擔保業不斷暴露出業務運作規范性差、內部管理松弛、風險識別和管控能力不足，以及違法違規抽逃資本金和非法經營金融業務等問題。這些問題的存在，不僅損害了擔保行業的整體形象，也擾亂了正常的經濟金融秩序，造成了不利的社會影響。十多年的發展實踐證明，不進行行業規范，不實施持續的監督管理，融資性擔保業是難以持續健康發展的，甚至會危及國家經濟金融的穩定。制定《辦法》，可以為規范融資性擔保公司自身運作，加強持續有效的監管提供制度依據。

（三）是防范和化解融資性擔保業風險的需要。

融資性擔保業經營的是信用、管理的是風險、承擔的是責任。融資性擔保作為一種經濟活動，體現的是一種增信和財務杠桿的作用，具有金融和中介兩重屬性，是一個高杠桿率、高風險的行業，其核心競爭力直接取決于擔保機構自身的資本實力和風險管控能力。因此，有必要通過制定和實施《辦法》，加強對擔保公司資本金、杠桿率、撥備、公司治理、內部控制、風險集中度、關聯交易、信息披露、高管及從業人員資格管理等方面的審慎監管，促其提高風險意識，及時處置風險，盡快步入健康穩步發展的軌道。[3]

《辦法》的起草原則

制定《辦法》的指導思想是，以科學發展觀為指導，結合當前融資性擔保業發展和監管實際，加強對融資性擔保機構的監督管理，防范化解融資性擔保風險，促進融資性擔保業務健康發展，為發揮擔保機構緩解中小企業貸款難擔保難作用創造必要的制度條件。為體現這一指導思想，《辦法》的起草確立了以下原則：

一是緊密聯系實際

立足當前擔保業實際狀況，著重總結擔保行業發展的基本規律，體現規范管理和促進發展并重的理念。比如，在資本金準入門檻的設置上，充分考慮了我國區域經濟發展差異較大的現狀，授權地方監管部門在人民幣500萬元以上，根據當地實際情況，規定注冊資本的最低限額。又如業務范圍、擔保放大倍數以及有關審慎指標等，都充分考慮了擔保機構現狀和扶持發展的要求。二是尊重市場規律

市場能管好的，辦法不作過多、過細的限制。比如，銀行對擔保公司的評估和選擇，很大程度上構成了市場對擔保公司的監管，可以通過銀行業監管部門對銀行業的約束和指引，引導擔保機構加強風險控制，審慎經營。在具體監管指標設置上管住主要方面和突出風險點，重點對準入、經營規則、監管要求以及資本金管理、準備金管理、集中度控制、為關聯方擔保、信息披露等主要風險控制措施做出規定，對于其他問題則主要由地方監管部門根據市場實際情況，通過制定實施細則或另行制定具體辦法等進行規范。

三是著力規范管理

對擔保機構違背基本經營規則的嚴重不規范不審慎行為，比如一些脫離主業、專干副業，打著擔保名義，實際從事放貸、騙貸等行為的擔保機構必須進行規范整頓，凈化融資性擔保市場。[3]

《辦法》的適用范圍

《辦法》的規范對象主要是公司制融資性擔保機構，即依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。公司制以外的融資性擔保機構參照本《辦法》的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定。[3]

《辦法》的框架內容 《辦法》共七章五十四條。

第一章總則：主要規定了制定《辦法》的目的與依據、經營原則、監管體制及相關釋義；

第二章設立、變更和終止：重點確立了融資性擔保公司及其分支機構的設立審批制度與設立的條件；

第三章業務范圍：規定了融資性擔保公司的業務范圍和禁止行為； 第四章經營規則和風險控制：對內部控制制度、風險集中度管理、風險指標管理、準備金計提、為關聯方擔保的管理以及信息管理與信息披露等進行了重點規范，對公司治理、專業人員配備、財務制度、收費原則以及風險分擔等內容作出了原則性規定；

第五章監督管理：對非現場監管、資本金監管、現場檢查和重大事項報告、突發事件響應、審計監督、行業自律以及征信管理等內容作出了相應的規定； 第六章法律責任：在現行法律法規的限度內規定了監管部門、融資性擔保勤勞的蜜蜂有糖吃

公司以及擅自經營融資性擔保業務的其他市場主體的法律責任； 第七章附則：規定了《辦法》的適用范圍、制定相關辦法的授權、規范整頓等內容。

第五篇：融資性擔保公司管理暫行辦法

融資性擔保公司管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

本辦法所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單

位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵守法律、法規和本辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原

則，不得從事不正當競爭。

第七條 融資性擔保公司由省、自治區、直轄市人民政府實施屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置，并向國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

第二章 設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經監管部

門審查批準。

經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由監管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登

記。任何單位和個人未經監管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規

定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本辦法規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員。

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）監管部門規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和從業人員的資格管理辦法由融資性擔保業務監管部際聯席會議另行制定。

第十條 監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。

注冊資本為實繳貨幣資本。第十一條 設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文

件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊及其出資額、股權結構。

（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5％以上股東的資信證明和有關資料。

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。

（七）經營發展戰略和規劃。

（八）營業場所證明材料。

（九）監管部門要求提交的其他文件、資料。

第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經

監管部門審查批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更董事、監事和高級管理人員。

（七）變更持有5％以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）監管部門規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經監管部門審查批準后，按規定向工商行政管理部門申請變更登記。

第十三條 融資性擔保公司跨省、自治區、直轄市設立分支機構的，應當征得該融資性擔保公司所在地監管部門同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。

第十四條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當經監管部門審查批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。第十五條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監管部門予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。

第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。監管部

門監督其清算過程。

擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得

任何利益。

第十七條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破

產。

第三章 業務范圍

第十八條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列

部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第十九條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以兼營下列

部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約

償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）監管部門規定的其他業務。

第二十條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合以

下條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄。

（二）監管部門規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。第二十一條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）監管部門規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以

查處。

第四章 經營規則和風險控制

第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效

性。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應

當設兩名以上的獨立董事。

第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對

擔保項目的風險評估和管理。

第二十四條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從

業經驗的人員擔任。

第二十五條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第二十六條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但

不得違反國家有關規定。

第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10％，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15％，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30％。第二十八條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超

過其凈資產的10倍。

第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20％的其他投資。

第三十條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融

資性擔保。

第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監管部門另行制定。監管部門可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計

量擔保責任風險。

第三十二條 融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。第三十三條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情

況進行核實。

第三十四條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第三十五條 融資性擔保公司應當按照監管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理

第三十六條 監管部門應當建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測，并于每年6月底前完成所監管融資性擔保公司

上一機構概覽報告。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照規定及時向監管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。

融資性擔保公司向監管機構提交的各類文件和資料，應當真

實、準確、完整。第三十八條 融資性擔保公司應當按季度向監管部門報告資

本金的運用情況。

監管部門應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第三十九條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。監管部門認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性

擔保公司的違規或風險情況。

第四十條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司

出示檢查通知書和相關證件。

第四十一條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5％以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應

急措施并向監管部門報告。第四十二條 融資性擔保公司應當及時向監管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第四十三條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送監管部門。

第四十四條 監管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第四十五條 監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年2月底前向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展情況和監管情況。監管部門應當及時向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區融資性擔保行業的重大

風險事件和處置情況。

第四十六條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。

全國性的融資性擔保行業自律組織接受融資性擔保業務監

管部際聯席會議的指導。第四十七條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服

務。

第六章 法律責任

第四十八條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以

及業務范圍的。

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的。

（三）未依照本辦法第四十五條規定報告重大風險事件和處

置情況的。

（四）其他違反法律法規及本辦法規定的行為。第四十九條 融資性擔保公司違反法律、法規及本辦法規定，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由監管部門責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。第五十條 違反本辦法第八條第三款規定，擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監管部門責令改正，依法予以處罰。

第七章 附 則

第五十一條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本辦法的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會

議備案。

外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規另

有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。第五十二條 省、自治區、直轄市人民政府可以根據本辦法的規定，制定實施細則并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備

案。

第五十三條 本辦法施行前已經設立的融資性擔保公司不符合本辦法規定的，應當在2011年3月31日前達到本辦法規定的要求。具體規范整頓方案，由省、自治區、直轄市人民政府制定。

第五十四條 本辦法自公布之日起施行 浙江出臺《浙江省融資性擔保公司管理試行辦法》

最近，我省出臺《浙江省融資性擔保公司管理試行辦法》(下稱《辦法》)，加強融資性擔保公司管理。《辦法》明確省內設立融資性擔保公司注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣。注冊資本為實繳貨幣資本，由出資人或發起人一次性足額繳納到位。

《辦法》規定，融資性擔保公司應當按照年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金，按稅后利潤的一定比例提取一般風險準備金。擔保賠償準備金和一般風險準備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉增資本金。

同時，融資性擔保公司監管實行報告制度。融資性擔保公司應在每年2月底前向設區市中小企業主管部門提交報告。各級財政將通過風險補償、以獎代補等形式，重點扶持擔保業務量大、創新工作突出以及經營規范、風險控制良好的融資性擔保公司。

注冊資本

不足2000萬元須增資

2010年3月，國家銀監會、央行等七部委聯合下發了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，結束了以往融資性擔保公司缺乏監管的“野外生存”狀態。日前，省中小企業局融資擔保處副處長李巧麗告訴記者，根據我省實施的《辦法》規定，今后申辦融資性擔保公司除要取得擔保業務經營許可證之外，還要實行分級審批，注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司由省中小企業局和省金融辦聯合審批、聯合監管。注冊資本在人民幣5000萬元(含)以下的融資性擔保公司，由設區市中小企業主管部門依據該《辦法》審批。

融資性擔保業務是指融資性擔保公司向工商企業和自然人在銀行業機構融資提供第三方保證的擔保業務。我省近年來著力建設中小企業信用擔保體系，融資性擔保業務得到了較快發展。

據浙江省信用與擔保協會秘書長盧紹基介紹，截至2009年底，全省共有中小企業信用擔保公司378家。378家擔保公司的擔保資金總額170.56億元，注冊資本最高的為4.31億元，最低的僅200萬元，平均4512萬元。注冊資本2000萬元及以上至3000萬元的有58家，3000萬元及以上至4000萬元的有72家，4000萬元及以上至5000萬元的有4家，5000萬元及以上至1億元的122家，1億元及以上的44家。但注冊資本不足2000萬元的也有78家。

而《辦法》規定：“在省內設立的融資性擔保公司注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣。”這標志著我省注冊資本不足2000萬元的融資性擔保公司必須增加注冊資本。

通過審批后

才能辦理工商登記

融資性擔保公司的發展，一定程度上緩解了中小企業及個體私營業主融資難問題，支持了地方經濟的發展。但浙江擔保行業在10多年來的發展過程中也漸漸暴露出一些問題，比如擔保公司數量多、規模小、經營范圍雜等。省中小企業局有關負責人表示，之前由于融資性擔保公司準入無前置性審批，造成其在數量上盲目發展。

據了解，以往擔保公司的設立只要符合《公司法》，就可到當地工商部門直接注冊登記，導致出現了“一多三少”的怪象，即擔保公司多、注冊資金少、開展融資性擔保業務的少、擔保總額少。“有些地區很多房產中介、街邊小店也有擔保資格。”這位負責人說。

這種放任管理的方式，造成擔保公司“念經的太多，和尚卻沒有幾個”。很多擔保從業人員沒有接受過專業的金融知識教育，造成了擔保公司運作不規范，經營風險很高。一些擔保公司甚至直接向企業融資，變成了放高利貸公司。

李巧麗表示，我省貫徹落實《辦法》有兩條硬杠子：第一，融資性擔保公司的注冊資本不得低于2000萬元(含)人民幣，且須正常開展融資性擔保業務；第二，浙江銀監局此前下發的相關文件也已明確規定，自3月31日起，只有取得經營許可證的現有融資性擔保公司，才能與銀行合作開展融資性擔保業務。

按照計劃，各擔保公司在3月15日前須向所在縣(市、區)的中小企業主管部門提出申請，經審核后，由省中小企業局核發經營許可證。李巧麗還強調，今后融資性擔保公司必須取得經營許可證后才能到工商行政管理部門依法辦理工商登記。凡是因未達標而拿不到經營許可證的，將不能從事融資性擔保業務。對于從業人員，要求具備相關資質。比如，高級管理人員需從事擔保或金融工作3年以上，或從事相關行業工作5年以上。

為融資性擔保公司

構筑“防火墻”

自2010年12月下旬開始，我省著力抓好融資性擔保機構規范整頓，此舉被業界人士稱為浙江融資性擔保行業的“洗牌”。

盧紹基認為，融資性擔保具有信用放大功能，如果監管不到位，會帶來較大的風險，因此現在對融資性擔保公司實行較以往更加嚴格的準入和監管，構筑一道安全的“防火墻”。

《辦法》規定，融資性擔保公司監管實行報告制度，實行屬地化監管，由各地對當地融資性擔保公司進行日常監管。

據了解，3月2日，省中小企業局下發《關于貫徹落實〈浙江省融資性擔保公司管理試行辦法〉》的通知，要求各地市中小企業主管部門根據已下發的《浙江省融資性擔保機構規范整頓方案的通知》要求，認真開展對轄區內融資性擔保機構的全面清理、整頓，把握好工作節奏和工作進度，確保在2011年3月31日前順利完成轄區內融資性擔保機構規范整頓工作，為擔保行業的可持續發展打下堅實基礎。

同時，要求對目前擔保公司已設立開辦較多，又沒有很好運作的縣(市、區)，對新設立擔保公司要根據本地中小企業融資擔保需求情況，合理規劃，有計劃發展。把工作重心和政策資源集中到規范整頓已開辦的擔保公司上，鼓勵現有的擔保公司通過兼并、重組、聯合等形式，整合擔保資源，鼓勵做優做大。

“健康的融資擔保行業，才能為中小企業帶來更大的發展空間。”業內人士認為，這次大規模的整頓，將使浙江融資性擔保行業變得更加規范。